长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投 资基金 2013 年年度报告 2013 年 12 月 31 日 基金管理人:长盛基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2014 年 3 月 29 日 第 1 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 §1 重要提示及目录1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 28 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 第 2 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告1.2 目录§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录.............................................................................................................................................. 3§2 基金简介............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .............................................................................................. 6 2.5 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.6 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10§4 管理人报告......................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ........................................................ 12 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 16 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 17 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17§5 托管人报告......................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 18§6 审计报告............................................................................................................................................. 18 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 18 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 18§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 19 7.2 利润表........................................................................................................................................ 20 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 21 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 23§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 45 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 45 8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ............................................................ 45 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ............................................................................................ 45 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................................ 46 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ........................................................................................ 48 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ............................................................................ 49 第 3 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 49 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 50 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ................ 50 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .......................... 50 8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 50§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 51 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 51§10 开放式基金份额变动....................................................................................................................... 51§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 54§12 备查文件目录................................................................................................................................... 56 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 56 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 57 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 57 第 4 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金名称 长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金 基金简称 长盛环球行业股票(QDII) 基金主代码 080006 交易代码 080006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010 年 5 月 26 日 基金管理人 长盛基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 48,716,536.12 份 基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资于全球证券市场,把握全球经济趋势, 精选景气投资行业,并在此基础上投资于其中的优势 公司,实现充分分享全球经济增长收益的目标;同时 在投资国家或地区配置上,有效实现全球分散化投资, 力争充分分散风险,追求基金资产的稳定增值。 投资策略 本基金投资组合的构建采用了自上而下的行业配置和 自下而上的个股精选相结合的方法,运用 Black-Litterman 资产配置模型实现行业层面的风险 最优配置,在行业内部,运用全球量化选股模型精选 个股,投资管理人将两者进行有机结合,构建最优化 的投资组合。 业绩比较基准 摩根斯坦利世界大盘股指数(MSCI World Large Cap Index) 风险收益特征 本基金为股票型基金,风险和收益高于货币基金、债 券基金和混合型基金。同时,本基金为全球股票型证 券投资基金,除了需要承担与国内证券投资基金类似 的市场波动风险之外,本基金还面临汇率风险、国别 风险、新兴市场风险等海外市场投资所面临的特别投 资风险。此外,由于投资国家与地区市场的分散,风 险低于投资单一市场的股票型基金。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长盛基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 叶金松 唐州徽 第 5 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 联系电话 010-82019988 95566 电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-888-2666、 95566 010-62350088 传真 010-82255988 010-66594942 注册地址 深圳市福田中心区福中三 北京市西城区复兴门内大街 1 路诺德金融中心主楼 10D 号 办公地址 北京市海淀区北太平庄路 北京市西城区复兴门内大街 1 18 号城建大厦 A 座 20-22 号 层 邮政编码 100088 100818 法定代表人 凤良志 田国立2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 GOLDMAN SACHS ASSET BANK OF CHINA (HONG KONG LIMITED) 名称 MANAGEMENT,L.P. 中文 高盛资产管理有限责任合伙 中国银行(香港)有限公司 注册地址 200 West Street, New York, 香港花园道 1 号中银大厦 NY 10282-2198 办公地址 香港皇后大道中 2 号长江集 香港花园道 1 号中银大厦 团中心 68 楼 邮政编码 - -2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.csfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 会计师事务所 普通合伙) 11 楼 北京市海淀区北太平庄路 18 号城建 注册登记机构 长盛基金管理有限公司 大厦 A 座 20-22 层 第 6 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年 本期已实现收益 607,126.73 -2,757,360.06 -5,494,859.86 本期利润 8,337,581.92 4,673,780.31 -12,998,244.05 加权平均基金份额本期利润 0.1584 0.0781 -0.2035 本期加权平均净值利润率 16.78% 9.11% -21.69% 本期基金份额净值增长率 17.93% 9.17% -21.39% 3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 期末可供分配利润 -5,437,074.40 -7,047,172.49 -13,125,414.66 期末可供分配基金份额利润 -0.1116 -0.1227 -0.1930 期末基金资产净值 50,628,732.49 50,562,837.75 54,865,177.32 期末基金份额净值 1.039 0.881 0.807 3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 基金份额累计净值增长率 8.90% -7.66% -15.42%注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。表中的“期末”均指本报告期最后一日,即 12 月 31 日。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 业绩比较基准 份额净值 份额净值增长 业绩比较基 阶段 收益率标准差 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差② 准收益率③ ④ 过去三个月 8.23% 0.49% 7.99% 0.58% 0.24% -0.09% 过去六个月 13.93% 0.51% 15.92% 0.56% -1.99% -0.05% 过去一年 17.93% 0.57% 23.74% 0.66% -5.81% -0.09% 过去三年 1.20% 0.72% 29.66% 1.02% -28.46% -0.30%自基金合同 8.90% 0.69% 56.81% 1.03% -47.91% -0.34%生效起至今注:本基金业绩比较基准的构建及再平衡过程:业绩比较基准=摩根斯坦利世界大盘股可投资指数(MSCI World Large Cap IMI Index)x 100% 第 7 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告(以下简称 MSCI 世界指数)。本基金为股票型基金,主要投资范围为全球主要发达地区股票市场大盘类股票,在综合比较目前市场上各主要指数的编制特点并考虑本基金股票组合的投资标的之后选取上述指数。摩根斯坦利世界大盘股可投资指数是按照自由流通市值调整方法编制的跟踪全球成熟市场的全球性投资指数,是 MSCI 标准化指数之一,适合作为全球市场投资业绩比较基准的指数。全球超过80%的基金经理人,是以 MSCIBARRA 编制的指数作为投资绩效评估的标准。在全球范围内,MSCI世界指数已经成为全球市场投资工具的基准标尺之一,并且由 MSCIBARRA 每日在市场发布。截至2010 年 12 月,摩根斯坦利世界大盘股可投资指数涵盖 23 个国家和地区的超过 730 只股票,代表了全球国家大约 75%的总市值,与本基金主要投资方向比较吻合。MSCI 世界指数样本覆盖了与证监会已经签立合作谅解备忘录的主要国家,并为许多国际著名股票投资基金选用为投资比较基准,具有良好的市场代表性。比较起来,该指数具有较好的权威性、市场代表性,用为衡量本基金业绩的基准比较合适。本基金的股票资产占基金资产的 60%-95%。在正常的市场情况下,基金的平均股票仓位约为 85%,所以,业绩基准中的这一资产配置比例可以反映本基金的风险收益特征。 第 8 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较注:按基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。截至报告日,本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四条(三)投资范围、(九)投资限制的有关约定。 第 9 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较注:长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同于 2010 年 5 月 26 日生效,合同生效当年净值增长率按照实际存续期计算,未按整个自然年度折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 每10份基金份额 现金形式发放 再投资形式 年度利润分配 年度 备注 分红数 总额 发放总额 合计 2013年 - - - - 注:2013 年度未 分配收益 2012年 - - - - 注:2012 年度未 分配收益 2011年 0.5000 3,423,031.64 261,335.34 3,684,366.98 注:2011 年 1 月 12 日收益分配 合计 0.5000 3,423,031.64 261,335.34 3,684,366.98 第 10 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为长盛基金管理有限公司(以下简称“公司”),成立于 1999 年 3 月 26 日,是国内最早成立的十家基金管理公司之一。公司注册资本为人民币 15000 万元。公司注册地在深圳,总部设在北京,并在北京、上海、郑州、杭州、成都设有分公司,在香港、北京分别设有子公司。目前,公司股东及其出资比例为:国元证券股份有限公司(以下简称“国元证券”)占注册资本的 41%,新加坡星展银行有限公司占注册资本的 33%,安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的13%,安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的 13%。公司获得首批全国社保基金、合格境内机构投资者和特定客户资产管理业务资格。截至 2013 年 12 月 31 日,基金管理人共管理两只封闭式基金、三十一只开放式基金,并管理多个全国社保基金组合和专户产品。公司同时兼任境外 QFII基金和专户理财产品的投资顾问。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业年 姓名 职务 说明 离任日 限 任职日期 期 男,1979 年 8 月出生,中 国国籍。伦敦政治经济学 院金融经济学硕士,CFA (特许金融分析师)。历 任新加坡星展资产管理 有限公司研究员、星展珊 本基金基 顿全球收益基金经理助 金经理,国 理、星展增裕基金经理, 际业务部 专户投资组合经理;新加 总监,兼任 2010 年 5 月 26 坡毕盛高荣资产管理公 吴达 - 11 年 长盛基金 日 司亚太专户投资组合经 (香港)有 理,资产配置委员会成 限公司副 员;华夏基金管理有限公 总经理。 司国际策略分析师、固定 收益投资经理;2007 年 8 月起加入长盛基金管理 有限公司,曾任长盛积极 配置债券型证券投资基 金基金经理。现任国际业 务部总监,长盛环球景气 第 11 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 行业大盘精选股票型证 券投资基金(本基金)基 金经理,兼任长盛基金 (香港)有限公司副总经 理。注:1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期;2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 在 境外 投资 顾问 姓名 证券从业年限 说明 所任职位 俄罗斯圣彼得堡理工 大学颁发的计算机科 学硕士,纽约大学斯 特恩商学院工商管理 高盛全球量化股 硕士,曾供职于史密 票团队的高级投 斯.巴尼.希尔森公 Len Ioffe 资组合经理,全球 20 年 司。1994 年加入高盛 量化股票投资政 资产管理,曾负责美 策委员会成员。 国国内及国际投资组 合的建立及风险分 析,并实施不同的交 易策略。注:根据本基金管理人 2013 年 12 月 31 日发布的公告,根据长盛基金公司管理本基金的实际情况,经与高盛资产管理有限责任合伙(GOLDMAN SACHSASSET MANAGEMENT, L.P.)协商一致,双方决定自2014 年 1 月 1 日起解除投资顾问协议,自该日起高盛资产管理有限责任合伙(GOLDMANSACHS ASSETMANAGEMENT, L.P.)不再担任本基金的投资顾问。4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基金的基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.4.1 公平交易制度和控制方法 依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,为保证公司管理的所有投资组合得到 第 12 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告公平对待,保护投资者合法权益,公司重新修订了《公司公平交易细则》。报告期内,公司根据该细则实际执行情况,对其进行了完善。该细则从研究、投资授权、投资决策、交易执行、投资组合信息隔离、行为监控评估与分析、报告与信息披露等环节对公平交易的管理提出明确要求。 研究支持,公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果,所有投资组合经理在公司研究平台上拥有同等权限。投资授权与决策,公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制。投资组合经理在投资决策委员会授权范围内自主进行投资决策,超越授权范围的投资行为,需依照公司相关制度规定履行审批程序。各投资组合经理遵守投资信息隔离墙制度。 交易执行,公司实行集中交易制度,所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。交易部依照《公司公平交易细则》的规定,对交易所公开竞价交易,公司开启恒生交易系统中的公平交易程序,对符合公平交易条件的投资指令强制执行公平交易,具体如下: 一、限价指令的执行原则:对于不同限价的同向指令,按照“价格优先、时间优先、同时均分”的原则执行;对于相同限价的同向交易指令,强制执行恒生交易系统中的公平交易程序,按照各投资组合委托数量设置委托比例,按比例具体执行。 二、市价指令的执行原则:对于市价同向交易指令,按照“时间优先”的原则执行交易指令,后到达指令后按照先到指令剩余数量和新到指令数量采用公平委托系统执行;对于同时同向交易指令,强制执行恒生交易系统中的公平交易程序,按照各投资组合委托数量设置委托比例,按比例具体执行。 三、部分限价指令与部分市价指令的执行原则:对于不同投资经理下达的不同类型的同向交易指令,按照“价格优先”的原则执行交易指令,在未满足限价执行条件时,先执行市价指令,后执行限价指令。 对债券一级市场申购、非公开发行股票等以公司名义进行的交易,公司依照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 对于银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价的交易,则按照“时间优先、价格优先、同时申报时要求价格差异趋于零且申购量等比分配”的原则进行。 投资管理行为的监控与分析评估,公司风险管理部、监察稽核部,依照《公司公平交易细则》的规定,持续、动态监督公司投资管理全过程,并进行分析评估,及时向公司管理层报告发现问题,保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。风险管理部每日通过系统监控不同组合的反向交易等,监控分析发现异常情况时,要求相关人员作出合理性解释备查,每月度出具上月度公平交易监控分析报告,每季度和每年度分别出具公平交易专项分析报告;公司通过系统记录场内异常交易情况,监察稽核部定期对其进行分析评估,每月度出具异常交易总结报告;针对场外交易, 第 13 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告监察稽核部每月度对公司旗下所有投资组合场外交易进行专项检查,检查范围包括但不限于:银行间市场、交易所大宗交易等,每月度出具检查报告;监察稽核部对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案、分配过程进行监督,确保分配结果符合公平交易原则。4.4.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,公司执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《公司公平交易细则》各项规定,保证公平对待旗下的每一个投资组合。各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;交易环节中,严格执行集中交易制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会;事后监控分析环节中,公司定期对投资组合公平交易情况和异常交易情况进行分析,并出具公平交易执行情况分析报告;同时,公司对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查,并对发现的问题进行及时报告。 报告期内,公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《公司公平交易细则》中的规定对公司所有投资组合同向交易价差进行分析,取最近 4 个季度交易记录,分别以 1、3、5 日为时间片段分析不同基金间以及公募基金、社保组合、专户组合等大类资产间的同向交易情况。对于同向交易次数足够进行 T 检验的情况,以 95%置信水平对其进行假设检验排查;对于同向交易次数较少的情况考察交易价差对基金净值带来的累计贡献。分析结果显示本投资组合与公司其它组合间同向交易价差未见异常。 本报告期内,公司严格执行了公平交易制度的相关规定。4.4.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未发现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易。 本报告期内,本基金未发生异常交易情况。4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年上半年美国零售数据环比继续改善,房地产市场进一步复苏,自 2012 年以来的企业补库存动作得以持续。美联储的会议纪要显示虽然央行官员对经济的复苏仍然不尽满意,但也承认继续大规模执行量化宽松的风险,逐步退出当前极度宽松的政策开始进入议事日程。二季度美国失业率水平下滑到 7.6%的水平,美联储认为经济整体好转,特别是房地产价格提振,促进了消 第 14 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告费者信心与家庭开支的改善,抵消了部分财政政策缩减带来的拖累。联储官员在二季度高调讨论了量化宽松政策的退出路径,提升了市场对美国经济的信心。 截至 2013 年上半年,全球市场的货币调整后回报中表现比较好的是日本和美国的股票市场,对于财政悬崖谈判的担忧并没有引发市场的大幅度调整。日本方面在一季度推出超级量化宽松,目标扩大基础货币供应一倍来刺激经济,日元随即大幅贬值,增强了日本制造业出口的国际竞争力。 2013 年三季度,全球市场的投资交易主线围绕美联储货币政策会议及全球制造业季节性复苏展开,由于美联储没有对量化宽松做出改变,新兴市场包括金砖四国指数有所反弹,表现最好的是日本和亚太市场。美元汇率没有形成向上的趋势,在期间内回落到这几年的均值水平,缓解了资金回流美国的市场压力。反应在行业板块方面,年初以来表现最差的原材料和采矿业强劲反弹。 四季度美国经济指标继续改善,美联储宣布将从 2014 年 1 月份开始 QE 减量,并且只要就业形势继续改善、通胀不进一步下行,美联储将“可能在未来的会议上推出进一步的减量步骤”。但由于照顾到经济和劳动力市场的改善的可持续性,调整资产购买速度的步伐比较小,仅缩减一百亿,强调近期由于市场预期推动的按揭抵押利率上升对房地产市场的复苏有负面影响。 除美国外,欧洲经济继续保持见底回升缓慢复苏的态势,CPI 增速小幅回升、PMI 连续 6 个月扩张、制造业和服务业 PMI 指数双双突破 50,回到扩张的景气水位上。国际资本开始对欧洲看好,逐渐开始回流欧洲市场。德国仍是欧元区经济增长的主要动力,反映了欧元区增长分化的情况仍将持续。然而,与发达地区相比,新兴市场国家普遍继续面临资金流出的压力。 由于财政政策的制约和货币政策的相对收缩,中国国内经济在年初经历了短暂的季节性反弹后重新进入缓慢下滑轨道,香港市场主板由于权重行业的拖累全年走低,中小市值的网络信息类、医药类股票全年表现大幅超越市场,进入 2014 年后这种分化行情有可能持续。 除德国和日本市场没有配置外,本基金全年维持对美国的重点配置,方向选择上偏重业绩表现良好的医疗保健、可选消费和科技信息板块,对于香港市场采取完全自下而上选股的方式,规避了市场的整体风险的同时取得了较好的回报。4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末,本基金份额净值为 1.039 元,本报告期份额净值增长率为 17.93%,同期业绩比较基准增长率为 23.74%。4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 进入 2014 年,发达国家经济体仍然将引领全球经济的进一步复苏,其中美国经济可能逐步显 第 15 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告示出彻底摆脱量化宽松的实力,进入美联储是否应该加息的话题讨论时间。在美国逐渐缩减量化宽松的背景下,欧洲央行将基本维持宽松的货币政策,等待已经初露见底回升迹象的经济进一步复苏。最有可能加大货币宽松力度是日本央行,主要因为今年 2 季度消费税上调对日本经济的冲击可能超预期,通货膨胀下滑也会对经济增长带来负面冲击。 虽然 2013 年发达国家的股市估值水平有显著提升,但并未超过合理范围。从经济复苏的角度看资产回报率的提升,股票市场在今年的表现有望继续超越债市,发达地区市场仍然会优于正在努力通过改革提升劳动生产率的新兴市场国家。行业方面,能够在最大程度享受消费经济复苏的高科技电子信息产业、医疗保健行业、零售可选消费行业可能继续领先市场表现。主要应当防范的风险点在于美国利率上升对消费的负面影响、流动性环节的紧缩超预期、中国的金融杠杆风险释放等方面。 本基金 2014 年将继续把控制下行波动风险作为首要条件,主要配置经济复苏态势很好的美国市场,同时对估值有相对优势的欧洲和香港市场进行选择性配置,执行稳健增值的投资策略。4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作,保障资产委托人利益出发,由独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产运作及员工行为的合规性进行监督、检查,发现问题及时敦促有关部门改进、完善,并定期制作监察报告报公司管理层。工作内容具体如下: 1、强调合规培训,夯实公司合规文化环境基础。报告期内,监察稽核部通过外请律师、内部自学、岗前培训等多种方式,有重点、有针对性地展开合规培训工作,强化员工合规理念,深化员工合规意识,努力夯实公司合规内控环境基础。 2、强调制度/流程建设,扎实公司内控制度建设。根据新法规、新监管要求,以及公司业务发展实际,及时推动公司各部门补充、修订、完善、优化各项业务制度与流程,保证公司制度/流程的合法合规、全面、适时、有效。 3、加强合规监督,确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、受托资产合同及公司制度等的规定,全面把控受托资产投资运作风险点,并以前述风险点为依据,检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》规定,通过量化分析、日常合规监督及事后专项检查评估等,确保公司旗下各受托资产被公平对待。 4、加强专项稽核与检查,确保制度/流程严肃性与执行力。报告期内,监察稽核部按照年初工作计划,开展专项稽核工作,内容涵盖受托资产投资、研究、交易、销售、清算、登记注册、产品开发等等;并根据业务发展需要,以及日常监督中发现问题,临时增加多个检查项目。稽核、检查工作中,监察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪,强调问题改进效率与效果,以保 第 16 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告障公司制度/流程的严肃性与执行力。 5、加强员工行为合规的检查监督。报告期内,监察稽核部借助信息技术系统,通过完善员工投资报备系统、建设员工合规档案系统等,提高员工行为合规管理水平,督促员工自觉合规。 本基金管理人承诺:在今后的工作中,我们将继续以保障资产委托人的利益为宗旨,不断提高内部监察工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,保障公司、受托资产合规运作。4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。 本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。本基金管理人设立了由公司总经理(担任估值小组组长)、公司副总经理和督察长(担任估值小组副组长)、权益投资部、风险管理部、研究部、监察稽核部、业务运营部等部门负责人组成的基金估值小组,负责研究、指导并执行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验,具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。 基金经理参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管人有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第十九条中对基金利润分配原则的约定,本报告期内未实施利润分配。 本基金截至 2013 年 12 月 31 日期末可供分配收益为-5,437,074.40 元,其中:未分配收益已实现部分为-5,437,074.40 元,未分配收益未实现部分为 7,349,270.77。 第 17 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第 20627 号6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金全体基金份额持有人 我们审计了后附的长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金的 引言段 财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表 和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 编制和公允列报财务报表是长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投 资基金的基金管理人长盛基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包 括:管理层对财务报表的责任 (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证 段 监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并 使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊 第 18 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 或错误导致的重大错报。 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误 注册会计师的责任段 导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师 考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 了基础。 我们认为,上述长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金的财务 报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的 审计意见段 中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映 了长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金 2013 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 汪棣 沈兆杰 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国 上海市 审计报告日期 2014 年 3 月 21 日 §7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体: 长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金报告截止日:2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 7.4.7.1 6,442,348.61 14,165,384.44 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 42,378,897.58 35,667,205.60 其中:股票投资 42,378,897.58 35,667,205.60 基金投资 - - 债券投资 - - 第 19 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 2,387,591.58 1,323,080.34 应收利息 7.4.7.5 309.72 359.78 应收股利 34,416.88 7,621.17 应收申购款 25,486.01 534,004.38 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 51,269,050.38 51,697,655.71 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 672,780.08 应付赎回款 231,833.13 52,898.45 应付管理人报酬 75,809.48 76,289.30 应付托管费 12,634.92 12,714.87 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 320,040.36 320,135.26 负债合计 640,317.89 1,134,817.96所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 48,716,536.12 57,417,671.25 未分配利润 7.4.7.10 1,912,196.37 -6,854,833.50 所有者权益合计 50,628,732.49 50,562,837.75 负债和所有者权益总计 51,269,050.38 51,697,655.71注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.039 元,基金份额总额 48,716,536.12 份。7.2 利润表会计主体:长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 附注号 本期 上年度可比期间 项 目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 第 20 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 一、收入 9,796,196.40 6,215,730.10 1.利息收入 11,283.82 23,253.00 其中:存款利息收入 7.4.7.11 11,283.82 23,253.00 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 2,405,823.97 -1,161,054.45 其中:股票投资收益 7.4.7.12 2,178,958.17 -1,150,178.22 基金投资收益 7.4.7.13 -290,335.84 -622,776.10 债券投资收益 7.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 517,201.64 611,899.87 3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.17 7,730,455.19 7,431,140.37“-”号填列)4.汇兑收益(损失以“-”号填 -378,810.64 -100,564.35列) 5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.18 27,444.06 22,955.53列) 减:二、费用 1,458,614.48 1,541,949.79 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 893,973.98 924,636.35 2.托管费 7.4.10.2.2 148,995.66 154,106.12 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.19 91,985.46 148,435.61 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 7.4.7.20 323,659.38 314,771.71三、利润总额(亏损总额以“-” 8,337,581.92 4,673,780.31号填列) 减:所得税费用 - -四、净利润(净亏损以“-”号 8,337,581.92 4,673,780.31填列)7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 第 21 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 57,417,671.25 -6,854,833.50 50,562,837.75金净值)二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 8,337,581.92 8,337,581.92期净利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 -8,701,135.13 429,447.95 -8,271,687.18(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 22,847,714.55 -843,999.58 22,003,714.97 2.基金赎回款 -31,548,849.68 1,273,447.53 -30,275,402.15四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基 - - -金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基 48,716,536.12 1,912,196.37 50,628,732.49金净值) 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 67,990,591.98 -13,125,414.66 54,865,177.32金净值)二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 4,673,780.31 4,673,780.31期净利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 -10,572,920.73 1,596,800.85 -8,976,119.88(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 14,333,401.39 -2,064,168.67 12,269,232.72 2.基金赎回款 -24,906,322.12 3,660,969.52 -21,245,352.60四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基 - - -金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基 57,417,671.25 -6,854,833.50 50,562,837.75金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______周兵______ ______林培富______ ____龚珉____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 第 22 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况 长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2009]第 1501 号《关于核准长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金募集的批复》核准,由长盛基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币339,898,507.52 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 122 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》于 2010 年 5 月 26 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 340,041,384.63 份基金份额,其中认购资金利息折合 142,877.11 份基金份额。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司,境外资产托管人为中国银行(香港)有限公司,境外投资顾问为高盛资产管理有限责任合伙。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为在全球证券市场公开发行上市的股票、货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。本基金投资组合中对股票及其他权益类证券投资占本基金基金资产的目标比例为60%-95%,其中投资于业绩比较基准内 23 个全球发达地区市场大盘类上市公司股票的部分不低于本基金股票资产总额的 80%;投资现金、货币市场工具及中国证监会允许投资的其他金融工具占基金资产净值的 5%-40%。本基金的业绩比较基准为:摩根斯坦利世界大盘股指数(MSCI WorldLarge Cap Index)。 本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于 2014 年 3 月 21 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 第 23 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 第 24 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 第 25 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日后一日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 第 26 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本期及上年度可比期间无其他重要的会计政策和会计估计。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无无须说明的会计差错更正。7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 第 27 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 活期存款 6,442,348.61 14,165,384.44 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 6,442,348.61 14,165,384.44注:(a)银行存款中包括以下币种余额: 本期末 2013 年 12 月 31 日 原币金额 汇率 折合人民币 港币 5,904,778.33 0.78623 4,642,513.87 人民币 1,534,060.44 1.0000 1,534,060.44 美元 37,266.29 6.0969 227,208.84 欧元 1,678.00 8.4189 14,126.91 加拿大元 2,239.50 5.7259 12,823.15 英镑 737.25 10.0556 7,413.49 瑞士法郎 614.25 6.84072 4,201.91 合计 6,442,348.61 上年度末 2012 年 12 月 31 日 原币金额 汇率 折合人民币 港币 10,723,531.91 0.81085 8,695,175.85 美元 630,206.53 6.2855 3,961,163.14 人民币 1,480,085.01 1.0000 1,480,085.01 加拿大元 1,995.75 6.3184 12,609.95 英镑 737.25 10.1611 7,491.27 欧元 558.00 8.3176 4,641.22 瑞士法郎 614.25 6.86691 4,218.00 合计 14,165,384.447.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 29,392,790.92 42,378,897.58 12,986,106.66 第 28 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 29,392,790.92 42,378,897.58 12,986,106.66 上年度末 项目 2012 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 30,411,554.13 35,667,205.60 5,255,651.47 交易所市场 - - -债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 30,411,554.13 35,667,205.60 5,255,651.477.4.7.3 衍生金融资产/负债注:本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产及衍生金融负债。7.4.7.4 买入返售金融资产注:本基金本期末及上年度末未持有买入返售金融资产。7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 309.64 359.78 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 0.08 - 其他 - - 合计 309.72 359.787.4.7.6 其他资产注:本基金本期末及上年度末未持有其他资产。 第 29 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告7.4.7.7 应付交易费用注:本基金本期末及上年度末无应付交易费用余额。7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 40.36 135.26 预提费用 320,000.00 320,000.00 合计 320,040.36 320,135.267.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 57,417,671.25 57,417,671.25 本期申购 22,847,714.55 22,847,714.55 本期赎回(以“-”号填列) -31,548,849.68 -31,548,849.68 本期末 48,716,536.12 48,716,536.127.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -7,047,172.49 192,338.99 -6,854,833.50 本期利润 607,126.73 7,730,455.19 8,337,581.92 本期基金份额交易 1,002,971.36 -573,523.41 429,447.95产生的变动数 其中:基金申购款 -2,439,616.36 1,595,616.78 -843,999.58 基金赎回款 3,442,587.72 -2,169,140.19 1,273,447.53 本期已分配利润 - - - 本期末 -5,437,074.40 7,349,270.77 1,912,196.377.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 月 31 日 日 活期存款利息收入 10,811.94 23,131.01 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 第 30 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 结算备付金利息收入 - - 其他 471.88 121.99 合计 11,283.82 23,253.007.4.7.12 股票投资收益7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 卖出股票成交总额 35,151,459.51 59,522,114.25 减:卖出股票成本总额 32,972,501.34 60,672,292.47 买卖股票差价收入 2,178,958.17 -1,150,178.227.4.7.13 基金投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 月 31 日 卖出/赎回基金成交总额 2,390,982.56 4,164,864.55 减:卖出/赎回基金成本总额 2,681,318.40 4,787,640.65 基金投资收益 -290,335.84 -622,776.107.4.7.14 债券投资收益注:本基金本期及上年度可比期间未取得债券投资收益。7.4.7.15 衍生工具收益注:本基金本期及上年度可比期间未取得衍生工具收益。7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 月 31 日 股票投资产生的股利收益 517,201.64 611,899.87 基金投资产生的股利收益 - - 合计 517,201.64 611,899.877.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 第 31 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 1.交易性金融资产 7,730,455.19 7,431,140.37 ——股票投资 7,730,455.19 7,431,140.37 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 7,730,455.19 7,431,140.377.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 基金赎回费收入 27,444.06 22,955.53 合计 27,444.06 22,955.53注:本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产。7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 交易所市场交易费用 91,985.46 148,435.61 银行间市场交易费用 - - 合计 91,985.46 148,435.617.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 审计费用 46,000.00 40,000.00 信息披露费 270,000.00 270,000.00 其他 1,881.31 - 银行划款手续费 2,315.90 2,239.68 债券托管账户维护费 3,462.17 2,532.03 合计 323,659.38 314,771.71 第 32 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 长盛基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构 中国银行(香港)有限公司(“中银香港”) 境外资产托管人 高盛资产管理有限责任合伙 境外投资顾问 国元证券股份有限公司(“国元证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 新加坡星展银行有限公司 基金管理人的股东 安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东 安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人的股东 国元证券经纪(香港)有限公司(GUOYUAN 基金管理人股东控制的公司SECURITIES BROKERAGE (HONG KONG)LIMITED) 中银国际证券有限公司(BOCI SECURITIES 基金托管人控制的公司LIMITED) GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL 境外投资顾问控制的公司注:根据本基金管理人 2013 年 12 月 31 日发布的公告,根据长盛基金公司管理本基金的实际情况,经与高盛资产管理有限责任合伙(GOLDMAN SACHSASSET MANAGEMENT, L.P.)协商一致,双方决定自2014 年 1 月 1 日起解除投资顾问协议,自该日起高盛资产管理有限责任合伙(GOLDMANSACHS ASSETMANAGEMENT, L.P.)不再担任本基金的投资顾问。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易本基金本期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 第 33 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 月 31 日 日当期发生的基金应支付 893,973.98 924,636.35的管理费其中:支付销售机构的客 236,425.63 293,939.05户维护费注:支付基金管理人长盛基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.80%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.80%/当年天数。7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 月 31 日 日 当期发生的基金应支付 148,995.66 154,106.12的托管费注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注:本基金本期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 月 31 日 31 日 基金合同生效日( 2010 年 - -5 月 26 日 )持有的基金份 额 期初持有的基金份额 18,003,410.00 18,003,410.00 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 18,003,410.00 18,003,410.00期末持有的基金份额 36.96% 31.36%占基金总份额比例 第 34 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:除基金管理人之外的其他关联方本期末及上年度末未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 1,534,060.61 10,811.94 1,480,085.01 23,131.01 中银香港 4,908,288.00 - 12,685,299.43 - 合计 6,442,348.61 10,811.94 14,165,384.44 23,131.01 注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国银行和境外资产托管人中银香港保管。其中,中国 银行保管部分的资金按适用利率或约定利率计息,中银香港保管部分的资金不计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 注:本基金本期无利润分配事项。 7.4.12 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:本基金本期末及上年度末未因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 期末 复牌 期末 期末估值总 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 复牌日期 数量(股) 估值单价 开盘单价 成本总额 额 INTEGRATED WASTE 公司内部整改接 923 HK SOLUTIONS GP HLDS 2011/11/28 1.08 2014/1/23 0.40 200,000 245,037.99 215,427.02 受审计调查 LTD 合计 - - - - - - - 245,037.99 215,427.02 注:本基金截至 2013 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 第 35 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。7.4.13 金融工具风险及管理7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金主要投资于全球证券市场。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、基金投资及衍生工具等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制管理委员会为核心的、由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与风险管理部、相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 为了规避信用风险,本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行 中国银行,与该等银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算,违约风险发生的可能 第 36 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告性很小;在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2013 年 12 月 31 日,本基金未持有信用类债券(2012 年 12 月 31 日:同)。7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金投资于每只境外基金的比例不超过基金资产净值的 20%。本基金所持所有证券和衍生工具均在境内外证券交易所上市或在场外市场交易,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,均能及时变现。 于 2013 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 第 37 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资等。本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2013 年 12 月 31 日 资产 银行存款 1,534,060.61 - - 4,908,288.00 6,442,348.61 交易性金融资产 - - - 42,378,897.58 42,378,897.58 应收证券清算款 - - - 2,387,591.58 2,387,591.58 应收利息 - - - 309.72 309.72 应收股利 - - - 34,416.88 34,416.88 应收申购款 - - - 25,486.01 25,486.01 资产总计 1,534,060.61 - - 49,734,989.77 51,269,050.38 负债 应付赎回款 - - - 231,833.13 231,833.13 应付管理人报酬 - - - 75,809.48 75,809.48 应付托管费 - - - 12,634.92 12,634.92 其他负债 - - - 320,040.36 320,040.36 负债总计 - - - 640,317.89 640,317.89 利率敏感度缺口 1,534,060.61 - - 49,094,671.88 50,628,732.49 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2012 年 12 月 31 日 资产 银行存款 1,480,085.01 - - 12,685,299.43 14,165,384.44 交易性金融资产 - - - 35,667,205.60 35,667,205.60 应收证券清算款 - - - 1,323,080.34 1,323,080.34 应收利息 - - - 359.78 359.78 应收股利 - - - 7,621.17 7,621.17 第 38 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 应收申购款 - - - 534,004.38 534,004.38 资产总计 1,480,085.01 - - 50,217,570.70 51,697,655.71 负债 应付证券清算款 - - - 672,780.08 672,780.08 应付赎回款 - - - 52,898.45 52,898.45 应付管理人报酬 - - - 76,289.30 76,289.30 应付托管费 - - - 12,714.87 12,714.87 其他负债 - - - 320,135.26 320,135.26 负债总计 - - - 1,134,817.96 1,134,817.96 利率敏感度缺口 1,480,085.01 - - 49,082,752.74 50,562,837.75注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析注:于 2013 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资(2012 年 12 月 31 日:同),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2012 年 12 月 31 日:同)。7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 第 39 页 共 57 页7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位:人民币元 本期末 2013 年 12 月 31 日 项目 美元 港币 英镑折合 欧元折合人 加拿大元折 瑞士法郎折合 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 人民币 民币 合人民币 人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 227,208.84 4,642,513.87 7,413.49 14,126.91 12,823.15 4,201.91 - 4,908,288.17 交易性金融资产 32,409,864.48 9,969,033.10 - - - - - 42,378,897.58 应收股利 14,397.83 20,019.05 - - - - - 34,416.88 应收证券清算款 2,387,591.58 - - - - - - 2,387,591.58 资产合计 35,039,062.73 14,631,566.02 7,413.49 14,126.91 12,823.15 4,201.91 - 49,709,194.21资产负债表外汇风险敞 35,039,062.73 14,631,566.02 7,413.49 14,126.91 12,823.15 4,201.91 - 49,709,194.21 口净额 上年度末 2012 年 12 月 31 日 项目 美元 港币 英镑折合 欧元折合人 加拿大元折 瑞士法郎折合 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 人民币 民币 合人民币 人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 3,961,163.14 8,695,175.85 7,491.27 4,641.22 12,609.95 4,218.00 - 12,685,299.43 交易性金融资产 25,910,179.26 8,685,455.45 - 554,883.73 516,687.16 - - 35,667,205.60 应收股利 7,621.17 - - - - - - 7,621.17 应收证券清算款 1,323,080.34 - - - - - - 1,323,080.34 资产合计 31,202,043.91 17,380,631.30 7,491.27 559,524.95 529,297.11 4,218.00 - 49,683,206.54 以外币计价的负债 第 40 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 应付证券清算款 - 672,780.08 - - - - - 672,780.08 负债合计 - 672,780.08 - - - - - 672,780.08资产负债表外汇风险敞 31,202,043.91 16,707,851.22 7,491.27 559,524.95 529,297.11 4,218.00 - 49,010,426.46 口净额 第 41 页 共 57 页7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末分析 (2013 年 12 月 31 日) (2012 年 12 月 31 日) 所有外币相对人民币升值 5% 366,514.83 667,161.04 所有外币相对人民币贬值 5% -366,514.83 -667,161.047.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票和基金,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采取战略性资产配置和战术性资产配置相结合的配置策略,在宏观经济与地区经济分析、掌握全球经济趋势的基础上,通过量化分析,确定资产种类与权重,并定期进行回顾和动态调整。本基金将全球股票市场分为成熟市场和新兴市场两类,根据全球经济以及区域化经济发展,结合全球范围的资本流动,确定两类市场具体的资产配置比例并定期进行调整,争取构建具备中长期发展潜力的资产组合。在成熟市场和新兴市场中根据不同国家和地区经济发展及证券市场的发展变化对资产进行国家及区域配置,在不同国家或地区的配置比例上采用“全球资产配置量化”模型进行配置和调整。由于短期市场会受到一些非理性或者非基本面因素的影响而产生波动,基金经理将根据对不同因素的研究与判断,对基金投资组合进行调整,以降低投资组合的投资风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票和其他权益类投资比例为基金资产的 60%-95%,货币市场工具及其他金融工具占基金资产的 5%-40%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 第 42 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 占基金 项目 占基金资 资产净 公允价值 公允价值 产净值比 值比例 例(%) (%) 交易性金融资产-股票投资 42,378,897.58 83.71 35,667,205.60 70.54 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 42,378,897.58 83.71 35,667,205.60 70.547.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末( 2013 年 12 月 上年度末( 2012 年 12 月 分析 31 日 ) 31 日 ) 业绩比较基准上升 5% 1,983,788.64 1,441,040.88 业绩比较基准下降 5% -1,983,788.64 -1,441,040.88注:上述其他价格敞口按发行方主要业务地分析如下: 金额单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 美国 32,409,864.48 64.01 香港 9,969,033.10 19.69 合计 42,378,897.58 83.71 上年度末 项目 2012 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 美国 25,910,179.26 51.24 香港 8,685,455.45 17.18 法国 554,883.73 1.10 加拿大 516,687.16 1.02 合计 35,667,205.60 70.547.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项1、 公允价值(a)不以公允价值计量的金融工具 第 43 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。(b)以公允价值计量的金融工具(i)金融工具公允价值计量的方法根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。(ii)各层级金融工具公允价值于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为42,163,470.56 元,属于第二层级的余额为 215,427.02 元,无属于第三层级的余额(2012 年 12月 31 日:第一层级 35,445,032.70 元,第二层级 222,172.90 元,无属于第三层级的余额)。(iii)公允价值所属层级间的重大变动对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层级还是第三层级。(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额无。2、除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 第 44 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 §8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额 的比例(%) 1 权益投资 42,378,897.58 82.66 其中:普通股 37,694,515.17 73.52 存托凭证 2,968,909.85 5.79 优先股 - - 房地产信托凭证 1,715,472.56 3.35 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资 - - 产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 6,442,348.61 12.57 8 其他各项资产 2,447,804.19 4.77 9 合计 51,269,050.38 100.008.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 美国 32,409,864.48 64.01 香港 9,969,033.10 19.69 合计 42,378,897.58 83.718.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 医疗 8,361,798.17 16.52 非必需消费品 7,606,037.70 15.02 信息技术 7,350,033.67 14.52 金融 7,095,605.52 14.01 第 45 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 工业 7,053,744.10 13.93 能源 2,013,651.12 3.98 必需消费品 1,791,147.29 3.54 材料 1,106,880.01 2.19 合计 42,378,897.58 83.71 注:本基金持有的股票及存托凭证采用全球行业分类标准(GICS)进行行业分类 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位:人民币元 占基 所属 公司名 金资 序 所在证券 国家 数量 公司名称(英文) 称(中 证券代码 公允价值 产净 号 市场 (地 (股) 文) 值比 区) 例(%) 纳斯达克证 1 PRICELINE.COM - PCLN US 美国 300 2,126,110.97 4.20 券交易所 纽约证券交 2 VISA INC-CLASS A SHA - V US 美国 1,500 2,036,486.54 4.02 易所 纳斯达克证 3 GILEAD SCIENCES INC - GILD US 美国 4,000 1,832,728.14 3.62 券交易所 纽约证券交 4 DANAHER CORP - DHR US 美国 3,000 1,412,042.04 2.79 易所 中国光大 香港证券交 中国 5 CHINA EVERBR INT 257 HK 170,000 1,387,381.46 2.74 集团 易所 香港 DISCOVER FINANCIAL 纽约证券交 6 - DFS US 美国 4,000 1,364,486.22 2.70 SERVICES 易所 纳斯达克证 7 QUALCOMM INC - QCOM US 美国 3,000 1,358,084.48 2.68 券交易所 中国建筑 香港证券交 中国 8 CHINA STATE CONS 3311 HK 122,000 1,333,288.83 2.63 国际 易所 香港 纽约证券交 9 BOEING CO - BA US 美国 1,500 1,248,248.82 2.47 易所 WUXI PHARMATECH 纽约证券交 10 - WX US 美国 5,300 1,240,194.82 2.45 INC- 易所 纳斯达克证 11 CELGENE CORP - CELG US 美国 1,200 1,236,158.67 2.44 券交易所 纽约证券交 12 MCKESSON CORP - MCK US 美国 1,200 1,180,847.59 2.33 易所 纳斯达克证 13 EBAY INC - EBAY US 美国 3,500 1,171,305.94 2.31 券交易所 纽约证券交 14 COMCAST CORP-A - CMCSA US 美国 3,500 1,108,888.93 2.19 易所 香港证券交 中国 15 AIA GROUP LTD 友邦保险 1299 HK 35,000 1,070,452.15 2.11 易所 香港 第 46 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 纳斯达克证 16 GOOGLE INC - GOOG US 美国 150 1,024,928.52 2.02 券交易所 纽约证券交 17 HOME DEPOT INC - HD US 美国 2,000 1,004,037.49 1.98 易所 BAXTER 纽约证券交 18 - BAX US 美国 2,300 975,290.61 1.93 INTERNATIONAL INC 易所 纽约证券交 19 AMERICAN TOWER C - AMT US 美国 2,000 973,309.12 1.92 易所 纽约证券交 20 CITIGROUP INC - C US 美国 3,000 953,128.38 1.88 易所 HOME INNS&HOTELS 纳斯达克证 21 - HMIN US 美国 3,500 931,240.51 1.84 MANAG 券交易所 ESTEE LAUNER 纽约证券交 22 - EL US 美国 2,000 918,437.02 1.81 COMPANIES-CL A 易所 纽约证券交 23 CVS CAREMARK COR - CVS US 美国 2,000 872,710.27 1.72 易所 纳斯达克证 24 SKYWORKS SOLUTIO - SWKS US 美国 5,000 870,637.32 1.72 券交易所 华油能源 香港证券交 中国 25 SPT ENERGY GROUP INC 1251 HK 240,000 869,884.87 1.72 集团 易所 香港 纽约证券交 26 PRUDENTL FINL - PRU US 美国 1,500 843,384.18 1.67 易所 CHINA 香港证券交 中国 27 石药集团 1093 HK 160,000 769,876.42 1.52 PHARMACEUTICAL 易所 香港 MICHAEL KORS 纽约证券交 28 - KORS US 美国 1,500 742,510.97 1.47 HOLDINGS LTD 易所 SIMON PROPERTY 纽约证券交 29 - SPG US 美国 800 742,163.44 1.47 GROUP 易所 中石化炼 香港证券交 中国 30 SINOPEC ENGINEER 2386 HK 80,000 729,621.44 1.44 化工程 易所 香港 BOER POWER HOLDINGS 香港证券交 中国 31 博耳电力 1685 HK 130,000 727,734.49 1.44 LTD 易所 香港 纽约证券交 32 SCHLUMBERGER LTD - SLB US 美国 1,300 714,209.16 1.41 易所 香港证券交 中国 33 CHINA MINSHENG-H 民生银行 1988 HK 100,000 676,944.03 1.34 易所 香港 香港证券交 中国 34 LENOVO GROUP LTD 联想集团 992 HK 90,000 667,273.40 1.32 易所 香港 TWENTY FIRST 纳斯达克证 35 - FOXA US 美国 3,000 643,466.83 1.27 CENTURY FOX INC 券交易所 NEW ORIENTAL 纽约证券交 36 - EDU US 美国 3,000 576,157.05 1.14 EDUCATI 易所 HUA HAN 华翰生物 香港证券交 中国 37 587 HK 484,992 575,786.04 1.14 BIO-PHARMACE 制药 易所 香港 第 47 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 纽约证券交 38 MONSANTO CO - MON US 美国 800 568,474.96 1.12 易所 纽约证券交 39 UNITEDHEALTH GRP - UNH US 美国 1,200 550,915.88 1.09 易所 纽约证券交 40 LYONDELLBASELL-A - LYB US 美国 1,100 538,405.05 1.06 易所 BAOXIN AUTO GROUP 宝信汽车 香港证券交 中国 41 1293 HK 80,000 473,624.95 0.94 LTD 集团 易所 香港 当代置业 Modern Land China Co 香港证券交 中国 42 中国有限 1107 HK 500,000 471,738.00 0.93 Ltd 易所 香港 公司 纽约证券交 43 OASIS PETROLEUM INC - OAS US 美国 1,500 429,557.09 0.85 易所 DAQO NEW ENERGY 纽约证券交 44 - DQ US 美国 1,000 221,317.47 0.44 CORP-ADR 易所 INTEGRATED WASTE 综合环保 香港证券交 中国 45 SOLUTIONS GP HLDS 923 HK 200,000 215,427.02 0.43 集团 易所 香港 LTD 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 占期初基金 序 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比 号 例(%) 1 PRO ULTSHRT S&P SDS US 1,721,154.43 3.40 2 HAITONG SECURI-H 6837 HK 1,231,620.39 2.44 3 TCL MULTIMEDIA T 1070 HK 1,189,324.81 2.35 4 CHINA MINSHENG-H 1988 HK 1,104,549.57 2.18 5 SINOPEC ENGINEER 2386 HK 1,098,153.52 2.17 6 BAXTER INTERNATIONAL INC BAX US 978,829.10 1.94 7 PRO SHORT S&P500 SH US 960,163.97 1.90 8 SUNAC CHINA HOLDINGS LTD 1918 HK 946,020.96 1.87 9 HOME DEPOT INC HD US 929,693.00 1.84 10 AMERICAN TOWER C AMT US 918,640.69 1.82 11 CITIGROUP INC C US 911,721.30 1.80 12 AIA GROUP LTD 1299 HK 910,859.29 1.80 13 COMCAST CORP-A CMCSA US 897,141.38 1.77 14 CELGENE CORP CELG US 893,075.49 1.77 15 SPT ENERGY GROUP INC 1251 HK 839,524.88 1.66 16 MICHAEL KORS HOLDINGS LTD KORS US 820,256.65 1.62 17 ESTEE LAUNER COMPANIES-CL A EL US 819,339.55 1.62 18 HOME INNS&HOTELS MANAG HMIN US 768,886.99 1.52 第 48 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 19 LENOVO GROUP LTD 992 HK 759,481.48 1.50 20 PHILIP MORRIS IN PM US 740,732.50 1.468.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 占期初基金序 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额 资产净值比号 例(%) 1 PRO ULTSHRT S&P SDS US 1,462,935.67 2.89 2 APPLE INC AAPL US 1,275,539.68 2.52 3 HAITONG SECURI-H 6837 HK 1,189,614.54 2.35 4 CHINA RES LAND 1109 HK 1,148,974.70 2.27 5 CHEVRON CORP CVX US 1,094,008.88 2.16 6 MICROSOFT CORP MSFT US 1,082,154.72 2.14 7 SUNAC CHINA HOLDINGS LTD 1918 HK 974,280.62 1.93 8 PRO SHORT S&P500 SH US 928,046.89 1.84 9 TRIUMPH GROUP TGI US 914,763.21 1.81 10 IND & COMM BK-H 1398 HK 867,934.30 1.72 11 CAPITAL ONE FINA COF US 831,877.11 1.65 12 HUADIAN POWER-H 1071 HK 802,954.53 1.59 13 KBR INC KBR US 764,952.25 1.51 14 TCL MULTIMEDIA T 1070 HK 746,307.10 1.48 15 COCA-COLA CO/THE KO US 743,220.27 1.47 16 DICKS SPORTING DKS US 711,822.28 1.41 17 TENCENT HOLDINGS 700 HK 706,231.58 1.40 18 PFIZER INC PFE US 694,159.00 1.37 19 PHILIP MORRIS IN PM US 682,553.91 1.35 20 CHINA ZHENGTONG 1728 HK 679,704.97 1.348.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位: 人民币元 买入成本(成交)总额 31,953,574.92 卖出收入(成交)总额 35,151,459.51注:本项中 8.5.1、8.5.2、8.5.3 表中的“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合注:本基金本期末未持有债券。8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细注:本基金本期末未持有债券。 第 49 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细注:本基金本期末未持有资产支持证券。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细注:本基金本期末未持有金融衍生产品。8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细注:本基金本报告期末未持有基金。8.11 投资组合报告附注8.11.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记录,无在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚。8.11.2 基金投资的前十名股票,均为基金合同规定备选股票库之内的股票。8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 2,387,591.58 3 应收股利 34,416.88 4 应收利息 309.72 5 应收申购款 25,486.01 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,447,804.198.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细注:本基金本报告期末未持有可转换债券。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明注:本基金本期末前十名股票不存在流通受限情况。8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 第 50 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 §9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 4,781 10,189.61 18,931,277.90 38.86% 29,785,258.22 61.14%9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员 488,471.22 1.0027%持有本基金注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 10万份至 50 万份。2、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 10 万份至 50 万份。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2010 年 5 月 26 日)基金份额总额 340,041,384.63 本报告期期初基金份额总额 57,417,671.25 本报告期基金总申购份额 22,847,714.55 减:本报告期基金总赎回份额 31,548,849.68 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 48,716,536.12 §11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1 本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况 本报告期基金管理人的高级管理人员未曾变动。 第 51 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 11.2.2 基金经理的变动情况 本报告期本基金基金经理未曾变动。 11.2.3 本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况 本报告期本基金托管人的基金托管部门无重大人事变动。 2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告,肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。 2013 年 6 月 1 日中国银行股份有限公司公告,自 2013 年 5 月 31 日起,田国立先生就任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略没有改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),本报告期内本基金未更换会计师事务所,本报告期应支付给该会计师事务所的报酬 46,000 元,已连续提供审计服务 4 年。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位:人民币元 股票交易 基金交易 应支付该券商的佣金 交易 成交金额 占当期股票 占当期基金 券商名称 单元 占当期佣金 成交总额的 成交金额 成交总额的 佣金 数量 总量的比例 比例 比例 MERRILL LYNCH 1 35,146,021.00 52.37% 5,072,300.96 100.00% 20,355.58 35.31%CHINA MERCHANTS SECURITIES (HK) 1 31,959,013.43 47.63% - - 37,295.87 64.69% CO.LTD. CLSA LTD. 1 - - - - - - 第 52 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 SHENYIN WANGUO 1 - - - - - -SECURITIES (HK) LTD GOLDMAN SACHS 1 - - - - - - INTERNATIONALKIM ENG SECURITIES 1 - - - - - -(HONG KONG) LTDCITIC SECURITIES 1 - - - - - -BROKERAGE (HK) LTD.GUOYUAN SECURITIES BROKERAGE (HONG 1 - - - - - - KONG) LTD.YUANTA SECURITIES (HONG KONG) COMPANY 1 - - - - - - LTD.CCB INTERNATIONAL 1 - - - - - - SECURITES LTD.TAIFOOK SECURIIES 1 - - - - - - COMPANY LTD.THE ROYAL BANK OF SCOTLAND PLC (HONG 1 - - - - - - KONG) BRANCH NOMURA 1 - - - - - -INTERNATIONAL PLCBOCI INTERNATIONAL 1 - - - - - - LTD.UBS SECURITIES ASIA 1 - - - - - - LTD.PHILLIP SECURITIES (HONG KONG)COMPANY 1 - - - - - - LTD.MORGAN STANLEY & CO. 1 - - - - - -INTERNATIONAL PLC KGI ASIA LTD. 1 - - - - - -注:于本报告期本基金租用证券公司交易单元未进行其他证券投资。注:1、本公司选择境外交易券商的标准(1)在评估交易券商的过程中应当考虑以下方面,包括但不限于:财务状况,例如股本金、净资产、总资产等;国际评级机构例如标普、穆迪等发布的信用评级;(2)前台业务评估,包括交易执行、客户服务、交易价格、交易量、投资研究、市场信息等;(3)后台业务评估,包括交易确认的及时性与准确性,交割的质量、信息反馈的质量评估;(4)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到所在国家/地区证券监管机构处罚; 第 53 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告(5)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;(6)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本公司基金进行证券交易的需要,并能为本公司基金提供全面的信息服务。2、本公司租用券商交易单元的程序(1)研究机构提出服务意向,并提供相关研究报告;(2)研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定;(3)针对新交易券商机构,一律先由投资部门根据试用期评价结果提请公司领导核准后完成开户并列入常用券商机构列表;(4)常用券商机构定期由基金经理、研究员、交易员、运营及清算人员根据券商研究服务品质、交易执行能力进行评分进行综合评价;(5)本公司每半年对开户券商机构的服务进行一次综合评价。经过评价,若本公司认为开户券商的服务不能满足要求,或开户券商违规受到相关市场有关部门的处罚,予以停用该券商的服务并终止开户协议。3、基金租用证券公司交易单元变更情况(1)本基金报告期内新增租用交易单元:无(2)本基金报告期内停止租用交易单元:无。11.8 其他重大事件除上述事项之外,均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生的重大事件如下: 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 《中国证券报》、《上 关于解除长盛环球大盘境外投资顾问 1 海证券报》、《证券时 2013 年 12 月 31 日 的公告 报》及本公司网站 长盛环球景气行业大盘精选股票型证 2 同上 2013 年 12 月 27 日 券投资基金招募说明书(更新)摘要 长盛环球行业股票(QDII)节假日暂停 3 同上 2013 年 12 月 24 日 申购、赎回及定期定额投资业务的公告 关于增加好买基金为旗下基金代销机 4 同上 2013 年 12 月 3 日 构并开通定投的公告 长盛基金管理有限公司关于增加同花 5 顺为旗下基金代销机构并开通定投业务的 同上 2013 年 12 月 3 日 公告 关于长盛环球行业股票(QDII)节假日 6 暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公 同上 2013 年 11 月 26 日 告 7 关于设立长盛创富资产管理有限公司 同上 2013 年 11 月 7 日 第 54 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 的公告 关于增加和讯和新兰德为旗下开放式 8 基金代销机构并推出定期定额投资业务及 同上 2013 年 10 月 30 日 费率优惠活动的公告 关于增加长城证券为旗下部分开放式 9 基金代销机构并推出申购费率优惠活动及 同上 2013 年 10 月 25 日 定期定额投资业务的公告 长盛基金管理有限公司关于增加宜信 10 同上 2013 年 10 月 21 日 普泽为旗下基金代销机构的公告 关于长盛环球行业股票(qdii)节假日 11 暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公 同上 2013 年 10 月 11 日 告 长盛基金管理有限公司关于设立香港 12 同上 2013 年 9 月 18 日 子公司的公告 关于增加华安证券为旗下开放式基金 13 代销机构并推出定期定额投资业务及费率 同上 2013 年 9 月 18 日 优惠活动的公告 关于增加渤海证券为旗下部分开放式 14 同上 2013 年 9 月 18 日 基金代销机构的公告 关于增加大连银行股份有限公司为旗 15 下部分基金代销机构以及开通基金定投业 同上 2013 年 9 月 11 日 务的公告 关于长盛环球景气行业大盘精选股票 16 型证券投资基金节假日暂停申购(含定投) 同上 2013 年 8 月 23 日 和赎回业务的公告 关于长盛环球景气行业大盘精选股票 17 型证券投资基金 2013 年 8 月 14 日暂停申 同上 2013 年 8 月 16 日 购(含定投)和赎回业务的公告 关于增加包商银行股份有限公司为旗 18 下部分基金代销机构以及开通基金定投业 同上 2013 年 8 月 16 日 务 长盛基金管理有限公司关于增加数米 19 同上 2013 年 8 月 5 日 基金为旗下基金代销机构的公告 关于增加天天基金为旗下开放式基金 20 代销机构并推出定期定额投资业务及费率 同上 2013 年 7 月 22 日 优惠活动的公告 长盛基金管理有限公司关于住所变更 21 同上 2013 年 7 月 12 日 的公告 长盛环球景气行业大盘精选股票型证 22 同上 2013 年 7 月 3 日 券投资基金招募说明书(更新)摘要 关于增加展恒基金为旗下开放式基金 23 代销机构并推出定期定额投资业务及费率 同上 2013 年 7 月 3 日 优惠活动的公告 24 关于长盛环球景气行业大盘精选股票 同上 2013 年 6 月 28 日 第 55 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 型证券投资基金节假日暂停申购和赎回业 务的公告 关于增加湘财证券为旗下部分开放式 25 同上 2013 年 5 月 31 日 基金代销机构的公告 关于我司旗下部分开放式基金参与海 26 通证券申购费率优惠及定期定额投资业务 同上 2013 年 5 月 31 日 活动的公告 关于长盛环球景气行业大盘精选股票 27 型证券投资基金节假日暂停申购和赎回业 同上 2013 年 5 月 3 日 务的公告 长盛基金管理有限公司成都分公司负 28 同上 2013 年 4 月 19 日 责人变更的公告 关于增加东兴证券为旗下部分开放式 29 同上 2013 年 4 月 12 日 基金代销机构的公告 关于长盛环球景气行业大盘精选股票 30 型证券投资基金节假日暂停申购和赎回业 同上 2013 年 3 月 29 日 务的公告 长盛基金管理有限公司关于赎回旗下 31 同上 2013 年 3 月 26 日 开放式证券投资基金的公告 关于增加齐鲁证券为旗下部分开放式 32 同上 2013 年 3 月 1 日 基金代销机构并推出费率优惠活动的公告 长盛基金管理有限公司关于赎回旗下 33 同上 2013 年 2 月 21 日 部分开放式证券投资基金的公告 关于长盛环球景气行业大盘精选股票 34 型证券投资基金节假日暂停申购和赎回业 同上 2013 年 2 月 6 日 务的公告 关于增加国海证券为旗下部分开放式 35 基金代销机构并推出定期定额投资业务及 同上 2013 年 1 月 25 日 费率优惠活动的公告 关于增加方正证券为旗下开放式基金代销 36 同上 2013 年 1 月 25 日 机构的公告 关于长盛环球景气行业大盘精选基金节假 37 同上 2013 年 1 月 18 日 日暂停申购和赎回业务的公告 关于增加财通证券为旗下部分开放式 38 同上 2013 年 1 月 18 日 基金代销机构并推出申购费率优惠的公告 §12 备查文件目录12.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件; 2、《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》; 3、《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金托管协议》; 第 56 页 共 57 页 长盛环球行业股票(QDII)2013 年年度报告 4、《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金招募说明书》; 5、法律意见书; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照; 7、基金托管人业务资格批件、营业执照。12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所和/或管理人互联网站免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。 客户服务中心电话:400-888-2666、010-62350088。 网址:http://www.csfunds.com.cn。 长盛基金管理有限公司 2014 年 3 月 29 日 第 57 页 共 57 页