博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要 2012 年 12 月 31 日 基金管理人：博时基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：2013 年 3 月 26 日  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三 分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 25 日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 本报告期自 2012 年 2 月 29 日(基金合同生效日)起至 12 月 31 日止。 1  §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 博时天颐债券 基金主代码 050023 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 2 月 29 日 基金管理人 博时基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 550,776,140.23 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 博时天颐债券 A 类 博时天颐债券 C 类 下属分级基金的交易代码 050023 050123 报告期末下属分级基金的份额总额 215,827,163.75 份 334,948,976.48 份 2.2 基金产品说明 在谨慎投资的前提下，本基金力争获取高于业绩比较基准的投资 投资目标 收益。 在投资范围的约束下，通过自上而下和自下而上相结合、定性分 析和定量分析相补充的方法，在固定收益类、权益类和流动性资 产之间进行动态调整。固定收益类资产主要运用期限结构策略、 信用策略、互换策略、息差策略、期权策略等，在控制组合风险 的前提下，最大化预期收益。权益类资产投资主要选择带有政府 投资策略 壁垒优势、技术壁垒优势、市场与品牌壁垒优势特征，具备持续 竞争力和成长力的企业作为投资标的。同时，持有部分流动性资 产，应对流动性需求，并提供市场下跌时的净值保护。在谨慎投 资的前提下，本基金力争获取高于业绩比较基准的投资收益，同 时强调稳健的投资风格，争取实现基金资产长期保值增值的目 标，从而在一定程度上满足投资者未来养老费用的支出需求。 业绩比较基准 三年期定期存款利率（税后）+1% 本基金为债券型基金，预期收益和风险高于货币市场基金，但低 风险收益特征 于混合型基金、股票型基金，属于中低风险/收益的产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 博时基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 孙麒清 赵会军 信息披露负责人 联系电话 0755-83169999 010-66105799 电子邮箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 95105568 95588 传真 0755-83195140 010-66105798 2.4 信息披露方式 4  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2012 年 2 月 29 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日 3.1.1 期间数据和指标 博时天颐债券 A 类 博时天颐债券 C 类 本期已实现收益 10,756,024.67 18,586,268.64 本期利润 13,832,664.32 24,570,648.35 加权平均基金份额本期利润 0.0381 0.0320 本期基金份额净值增长率 4.42% 4.01% 2012 年末 3.1.2 期末数据和指标 博时天颐债券 A 类 博时天颐债券 C 类 期末可供分配基金份额利润 0.0254 0.0227 期末基金资产净值 224,054,966.32 346,797,468.09 期末基金份额净值 1.038 1.035 注：本基金合同于 2012 年 2 月 29 日生效，基金合同生效起至报告期末不满一年。 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用 后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数 字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 博时天颐债券 A 类： 份额净值 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基准收 阶段 增长率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ 益率标准差④ 准差② 过去三个月 3.59% 0.22% 1.32% 0.02% 2.27% 0.20% 过去六个月 2.67% 0.20% 2.65% 0.01% 0.02% 0.19% 自基金合同生 4.42% 0.19% 4.64% 0.01% -0.22% 0.18% 效起至今 博时天颐债券 C 类： 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基准收 阶段 长率标准差 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ 益率标准差④ ② 过去三个月 3.50% 0.21% 1.32% 0.02% 2.18% 0.19% 过去六个月 2.38% 0.19% 2.65% 0.01% -0.27% 0.18% 自基金合同生 4.01% 0.19% 4.64% 0.01% -0.63% 0.18% 5  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 效起至今 注：本基金的业绩比较基准为：三年期定期存款利率（税后）+1%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动的比较 博时天颐债券 A 类 博时天颐债券 C 类 注：本基金的基金合同于 2012 年 2 月 29 日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之 日起六个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十四条“（二）投资范围”、“（七）投资禁止行 为与限制”的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 博时天颐债券 A 类 博时天颐债券 C 类 6  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 注：本基金 2012 年实际运作期间为 2012 年 2 月 29 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日，合 同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 1、博时天颐债券 A 类： 金额单位：人民币元 每10份基金 年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 份额分红数 2012 0.060 2,047,397.24 229,286.57 2,276,683.81 - 合计 0.060 2,047,397.24 229,286.57 2,276,683.81 - 2、博时天颐债券 C 类： 单位：人民币元 每10份基金 年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 份额分红数 2012 0.050 2,599,087.88 986,625.78 3,585,713.66 - 合计 0.050 2,599,087.88 986,625.78 3,585,713.66 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 博时基金管理有限公司（以下简称“公司”）经中国证监会证监基字[1998]26 号文批准 设立。总部设在深圳，在北京、上海、郑州、沈阳、成都设有分公司，此外，还设有海外子 公司：博时基金（国际）有限公司。目前公司股东为招商证券股份有限公司，持有股份 49%； 中国长城资产管理公司，持有股份 25%；天津港（集团）有限公司，持有股份 6％；璟安股权 投资有限公司，持有股份 6％；上海盛业股权投资基金有限公司，持有股份 6％；上海丰益股 权投资基金有限公司，持有股份 6％；广厦建设集团有限责任公司，持有股份 2%。 博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财 富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2012 年 12 月 31 日，博 7  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 时基金公司共管理三十三只开放式基金和二只封闭式基金，并且受全国社会保障基金理事会 委托管理部分全国社保基金，以及多个企业年金账户、特定资产管理账户。截至 2012 年 12 月 31 日，博时管理的公募基金资产规模逾 1371 亿元人民币，累计分红超过 579 亿元人民币。 博时基金公司是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中 名列前茅。 1、基金业绩 根据银河证券基金研究中心统计，2012 年，博时旗下共有 8 只基金的年度收益位居同类 型基金前 1/3。 开放式股票型基金中，截至 2012 年 12 月 31 日，博时主题行业基金的年度收益在同类 型 274 只股票型产品中排名第 16，此外，博时创业成长基金、博时卓越品牌基金、博时第三 产业基金的年度收益均位于同类型 274 只标准股票型基金的前 1/3；债券型基金中，博时信 用债券基金的年度收益在同类型 55 只产品中排名第 9；货币基金中，博时现金收益基金的年 度收益在同类 49 只基金中排名第 2； 封闭式基金中，截至 2012 年 12 月 31 日，博时裕隆封闭的年度收益在同类的 25 只基金 中排名第 2； QDII 基金中，截至 2012 年 12 月 28 日，博时大中华亚太精选股票基金的年度收益在全 部 6 只 QDII 亚太型股票基金产品中排名第 1。 2、客户服务 1) 2012 年全年，博时基金共举办各类渠道培训活动共计 663 场；“博时 e 视界”共举办 视频直播活动 27 场，在线人数累计 2581 人次； 2) 2012 年 1 月 5 日举办“2012 博时基金投资策略媒体交流会”，到会 50 多家媒体。1 月 6 日在中华世纪坛举办“博时基金投资论坛暨 2012 投资策略交流会”，到会约 220 名机构 和零售高端客户，通过这些活动，博时与投资者充分沟通了当前市场的热点问题，受到了投 资者的广泛欢迎。 3、品牌获奖 1) 2012 年 3 月 26 日，在“证券时报 2011 年度中国基金业明星奖”中，我司共获得七 项大奖：博时基金管理有限公司获得“2011 年度十大明星基金公司奖”、博时特许价值股票 基金获得“三年持续回报股票型明星基金奖”、博时主题行业股票基金和博时特许价值股票基 金获得“2011 年度股票型明星基金奖”、博时价值增长基金和博时价值增长贰号基金获得“2011 年度平衡混合型明星基金奖”、博时裕隆封闭获得“2011 年度封闭式明星基金奖”。 8  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 2) 2012 年 3 月 28 日，中证报“2012 年金牛基金论坛暨第九届中国基金业金牛奖颁奖盛 典”在京举行。博时基金荣膺六项大奖，分别是：博时基金管理有限公司荣获 “金牛基金管 理公司”、博时裕隆封闭荣获“五年期封闭式金牛基金”、博时主题行业荣获“五年期股票型 金牛基金”、博时第三产业荣获“2011 年度股票型金牛基金”、博时特许价值荣获“2011 年度 股票型金牛基金”、博时价值增长荣获“2011 年度混合型金牛基金”。 3) 2012 年 4 月 20 日，由上海证券报社主办的第九届中国“金基金”奖评选揭晓，博时 基金管理有限公司获得 2011 年度“金基金TOP 公司奖”，博时主题行业股票基金获得 2011 年度“五年期金基金股票型基金奖”，博时价值增长混合基金获得 2011 年度“一年期金基 金偏股混合型基金奖”。 4) 2012 年 5 月 25 日，在由 21 世纪经济报道主办的“2011 年度赢基金奖”评选中，博 时基金荣获“2011 年度中国最佳基金公司”奖项。 5) 6 月 28 日，世界品牌实验室(WBL)在京发布 2012 年（第九届）《中国 500 最具价值品 牌》排行榜，博时基金以 61.92 亿元的品牌价值位列第 220 名，成为入选该榜单四家基金公 司中的第一名。 6) 2012 年 12 月 12 日，在经济观察报“2011-2012 年度中国卓越金融奖”评选活动中， 博时基金凭借出色的线上服务水平和便利的电子交易平台，荣获 “年度卓越基金公司电子服 务奖”，成为唯一获此殊荣的基金公司。 7) 2012 年 12 月 14 日，东方财富风云榜颁奖典礼在上海举行，博时基金荣获“2012 年 度最佳企业年金投资管理人”奖项。 4、其他大事件 1) 博时天颐债券型证券投资基金首募顺利结束并于 2 月 29 日正式成立。 2) 上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金及联接基金于 2012 年 3 月 5 日至 3 月 30 日完成了首次募集。 3) 上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金于 5 月 11 日起在上证所上市，交易代 码为 510410，日常申购、赎回业务也同步开放。 4) 博时于 5 月 15 日开通支付宝支付渠道，成为首家在直销网上交易中引入支付宝渠道 的基金公司。 5) 博时标普 500 指数型证券投资基金首募顺利结束并于 6 月 14 日正式成立。 6) 博时医疗保健行业股票型证券投资基金首募顺利结束并于 8 月 28 日正式成立。 7) 博时信用债纯债债券型证券投资基金首募顺利结束并于 9 月 7 日正式成立。 9  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 8) 博时安心收益定期开放债券型证券投资基金首募顺利结束并于 12 月 6 日正式成立。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 1993 年至 2011 年先后在 桂林电器科学研究所、深 圳迈瑞医疗仪器公司、国 海证券研究所工作。2011 杨永光 基金经理 2012-2-29 - 11 年 3 月加入博时基金管理 有限公司，任固定收益部 投资经理。现任博时天颐 债券型证券投资基金基 金经理。 注：上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，证券从业年限计算的起始时间按照从事证券 行业开始时间计算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资基金 运作管理办法》及其各项实施细则、《博时天颐债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法 律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金 资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理 符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进 一步完善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市 场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范， 同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公司制定的《公平交易管理制度》的规定，在研究、决策、交易执行等各环节，通过制度、 流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。同时，根据《证券投资基 金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进 行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 10  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012 年是中国经济见底回升的一年，经济见底回升的力度以及时点均低于年初预期。同 时，“十八大会议”的维稳要求抑制了国内信用违约事件的爆发。受此影响，信用债市场供需 两旺，呈现“小牛市”的特征。 本基金成立于 2012 年 2 月底，并于 3 月份进入运作。在 2012 年的操作当中，能够准确 把握到了市场变化特征，建仓对象基本以信用债为主，策略上“重信用债、轻利率债”。在 2012 年四季度，及时抓住了转债市场上涨的机会，使得全年基金净值增长基本达到期初预期 水平，接近于本基金的阶段目标业绩基准。 由于 2012 年上半年的建仓速度较慢，而下半年 转债上涨较多，因此本基金的净值增长速度出现“前低后高”的特点。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2012 年 12 月 31 日，本基金 A 类基金份额净值为 1.038 元，份额累计净值为 1.044 元；C 类基金份额净值为 1.035 元，份额累计净值为 1.040 元。报告期内，本基金 A 类基金 份额净值增长率为 4.42%，C 类基金份额净值增长率为 4.01%，同期业绩基准增长率 4.64%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2013 年，中国经济将进入弱复苏阶段，经济增长与物价小幅回升，债券发行规模持续增 加，债券市场表现温和，转债市场机会较多，全年债券收益或将以持有收益为主，资本利得 将会比 2012 年明显减少。策略上，适度减小债券组合久期，积极参与转债行情，力争实现平 稳较快的净值增长。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产 估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以 下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经 理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与 估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委 员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序； 确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求 11  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作 出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大 利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银 行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分 配比例不得低于截至该次收益分配基准日基金可供分配利润的 60%。基金合同生效不满三个 月，收益可不分配； 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金 红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分 红； 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减 去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份 额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一基金份额类别的每一基金份额享有同等分 配权； 本基金管理人已于 2012 年 7 月 6 日发布了分红公告，以截止到 2012 年 6 月 25 日的可供 分配利润为基准，向本基金 A 类基金份额每 10 份基金份额发放红利 0.06 元，C 类基金份额 每 10 份基金份额发放红利 0.05 元。 根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，报告期末本基金 A 类 基金份额可供分配利润为 5,476,722.76 元，C 类基金份额可供分配利润为 7,589,636.20 元。 本基金管理人已于 2013 年 1 月 14 日发布公告，以 2012 年 12 月 31 日可供分配利润为基 准，本基金 A 类基金份额每 10 份基金份额发放红利 0.16 元，C 类基金份额每 10 份基金份额 发放红利 0.14 元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 12  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 2012 年，本基金托管人在对博时天颐债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证 券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利 益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2012 年，博时天颐债券型证券投资基金的管理人——博时基金管理有限公司在博时天颐 债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费 用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按 照基金合同的规定进行。本报告期内，博时天颐债券型证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进 行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 本报告已经普华永道中天会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。投资者欲 了解审计报告详细内容，可通过登载于博时基金管理公司网站的年度报告正文查看审计报告 全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：博时天颐债券型证券投资基金 报告截止日：2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 资产 2012 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 38,939,449.04 结算备付金 2,529,927.12 存出保证金 421,789.65 交易性金融资产 740,663,622.99 13  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 其中：股票投资 62,345,947.94 基金投资 - 债券投资 678,317,675.05 资产支持证券投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 52,460,358.75 应收利息 9,877,491.08 应收股利 - 应收申购款 22,977.51 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 844,915,616.14 本期末 负债和所有者权益 2012 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 268,692,835.00 应付证券清算款 - 应付赎回款 3,897,484.48 应付管理人报酬 359,235.29 应付托管费 102,638.64 应付销售服务费 126,034.31 应付交易费用 419,414.19 应交税费 - 应付利息 69,256.56 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 396,283.26 负债合计 274,063,181.73 所有者权益： 实收基金 550,776,140.23 未分配利润 20,076,294.18 所有者权益合计 570,852,434.41 负债和所有者权益总计 844,915,616.14 注： 1. 报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额总额 550,776,140.23 份。其中 A 类基金份额净值 1.038 元 ， 基 金 份 额 总 额 215,827,163.75 份 ； C 类 基 金 份 额 净 值 1.035 元 ， 基 金 份 额 总 额 334,948,976.48 份。 2. 本财务报表的实际编制期间为 2012 年 2 月 29 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日。 7.2 利润表 14  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 会计主体：博时天颐债券型证券投资基金 本报告期：2012 年 2 月 29 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2012 年 2 月 29 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日 一、收入 53,963,022.58 1.利息收入 34,464,926.63 其中：存款利息收入 5,873,502.64 债券利息收入 22,418,725.78 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 6,172,698.21 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“－”填列） 10,278,598.05 其中：股票投资收益 -10,737,814.54 基金投资收益 - 债券投资收益 18,425,700.40 资产支持证券投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 2,590,712.19 3.公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 9,061,019.36 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“－”号填列） 158,478.54 减：二、费用 15,559,709.91 1.管理人报酬 6,672,302.77 2.托管费 1,906,372.18 3.销售服务费 2,589,231.11 4.交易费用 2,664,248.62 5.利息支出 1,371,029.08 其中：卖出回购金融资产支出 1,371,029.08 6.其他费用 356,526.15 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,403,312.67 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,403,312.67 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：博时天颐债券型证券投资基金 本报告期：2012 年 2 月 29 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2012 年 2 月 29 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 15  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 一、期初所有者权益（基金净值） 2,062,032,590.03 - 2,062,032,590.03 二、本期经营活动产生的基金净 - 38,403,312.67 38,403,312.67 值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数（净值减少以 -1,511,256,449.80 -12,464,621.02 -1,523,721,070.82 “－”号填列） 其中：1.基金申购款 68,014,512.57 699,454.33 68,713,966.90 2.基金赎回款 -1,579,270,962.37 -13,164,075.35 -1,592,435,037.72 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 - -5,862,397.47 -5,862,397.47 减少以“－”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 550,776,140.23 20,076,294.18 570,852,434.41 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ————————— ————————— ———————— 基金管理公司负责人：何宝 主管会计工作的负责人：王德英 会计机构负责人：成江 7.4 报表附注 7.4.1 重要会计政策和会计估计 7.4.1.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2012 年 2 月 29 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日。 7.4.1.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.1.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应 收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的 持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表 中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他 各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产。 16  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.1.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内 确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入 当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量； 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.1.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交 易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事 件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大 变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价 格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用 与本基金特定相关的参数。 17  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 7.4.1.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算 时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.1.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由 于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.1.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实 现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净 值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转 入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.1.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额 确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由 债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公 允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中 包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.1.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计 算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的也可按直线法计算。 7.4.1.11 基金的收益分配政策 本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，基金份额持 18  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基 金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实 现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配 利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.1.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为 基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价 该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部 分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的 经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.1.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类 别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定 公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数 及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.2.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.2.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.2.3 差错更正的说明 无。 7.4.3 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 19  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号 《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优 惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴 20%的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。 7.4.4 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 中国长城资产管理公司 基金管理人的股东 广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东 天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东 璟安股权投资有限公司 基金管理人的股东 上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东 上海丰益股权投资基金有限公司 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.5.2 关联方报酬 7.4.5.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2012年2月29日（基金合同生效日）至2012年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 6,672,302.77 其中：支付销售机构的客户维护费 2,349,852.95 注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 20  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.7% / 当年天数。 7.4.5.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2012年2月29日（基金合同生效日）至2012年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,906,372.18 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。 7.4.5.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联方名 2012 年 2 月 29 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止期间 称 当期发生的基金应支付的销售服务费 博时天颐债券 A 类 博时天颐债券 C 类 合计 博时基金 - 184,441.48 184,441.48 中国工商银行 - 1,694,770.04 1,694,770.04 招商证券 - 646.02 646.02 合计 - 1,879,857.54 1,879,857.54 注：支付基金销售机构的 C 类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付给博时基金，再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额不 收取销售服务费。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.40% / 当年天数。 7.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.5.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.5.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.5.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方 2012年2月29日（基金合同生效日）至2012年12月31日 名称 期末余额 当期利息收入 21  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 中国工商银行 38,939,449.04 574,881.34 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.5.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本期 2012 年 2 月 29 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止期间 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：张） 总金额 招商证券 120241 12 国开 41 新债场外分销 400,000 39,952,000.00 7.4.5.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.6 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.6.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.6.1.1 受限证券类别：债券 证券 证券 成功 可流 流通受限 认购 期末估 数量 期末 期末 备 代码 名称 认购日 通日 类型 价格 值单价 (单位：张) 成本总额 估值总额 注 112133 12 亚夏债 12/11/21 13/01/09 新债申购 100.00 100.00 130,000 13,000,000.00 13,000,000.00 7.4.6.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.6.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.6.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额 29,999,835.00 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 120405 12 农发 05 13/01/04 100.05 300,000 30,015,000.00 7.4.6.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额 238,693,000.00 元，于 2013 年 1 月 4 日到期。该类交易要求本基金转入 质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.7 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与 22  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 公允价值相差很小。 (b) 以公允价值计量的金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可 分为： 第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级 中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观 察输入值)。 (ii) 各层级金融工具公允价值 于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额 为 619,339,622.99 元，属于第二层级的余额为 121,324,000.00 元，无属于第三层级的余额。 (iii) 公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股 票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值 的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。 (iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 62,345,947.94 7.38 其中：股票 62,345,947.94 7.38 2 固定收益投资 678,317,675.05 80.28 其中：债券 678,317,675.05 80.28 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 23  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 4 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 5 银行存款和结算备付金合计 41,469,376.16 4.91 6 其他各项资产 62,782,616.99 7.43 7 合计 844,915,616.14 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 - - C 制造业 54,624,547.94 9.57 C0 食品、饮料 - - C1 纺织、服装、皮毛 - - C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 - - C5 电子 - - C6 金属、非金属 2,306,000.00 0.40 C7 机械、设备、仪表 27,525,963.84 4.82 C8 医药、生物制品 24,792,584.10 4.34 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 1,820,000.00 0.32 F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 - - H 批发和零售贸易 - - I 金融、保险业 2,717,400.00 0.48 J 房地产业 - - K 社会服务业 3,184,000.00 0.56 L 传播与文化产业 - - M 综合类 - - 合计 62,345,947.94 10.92 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 002031 巨轮股份 4,483,056 27,525,963.84 4.82 2 002317 众生药业 802,349 24,792,584.10 4.34 3 600138 中青旅 200,000 3,184,000.00 0.56 4 601318 中国平安 60,000 2,717,400.00 0.48 24  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 5 000039 中集集团 200,000 2,306,000.00 0.40 6 600820 隧道股份 200,000 1,820,000.00 0.32 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于博时基金管理有限公司网站的 年度报告正文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例（%） 1 601669 中国水电 129,009,880.51 22.60 2 601117 中国化学 121,771,753.37 21.33 3 600015 华夏银行 97,648,737.69 17.11 4 601318 中国平安 88,268,584.86 15.46 5 600028 中国石化 63,859,231.88 11.19 6 601808 中海油服 40,631,614.61 7.12 7 600271 航天信息 39,427,496.45 6.91 8 002031 巨轮股份 38,339,654.47 6.72 9 000887 中鼎股份 36,660,664.37 6.42 10 600050 中国联通 35,398,000.00 6.20 11 000422 湖北宜化 34,987,491.91 6.13 12 601668 中国建筑 29,975,000.00 5.25 13 600309 烟台万华 27,671,874.43 4.85 14 002317 众生药业 24,440,335.02 4.28 15 000568 泸州老窖 20,444,828.18 3.58 16 600547 山东黄金 16,972,896.70 2.97 17 000039 中集集团 15,918,165.72 2.79 18 600016 民生银行 11,994,000.00 2.10 19 600138 中青旅 9,711,045.45 1.70 20 600219 南山铝业 9,502,396.01 1.66 注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例（%） 1 601117 中国化学 126,856,112.26 22.22 2 601669 中国水电 116,130,848.56 20.34 3 600015 华夏银行 90,984,400.59 15.94 4 601318 中国平安 88,797,973.32 15.56 5 600028 中国石化 63,953,293.63 11.20 6 601808 中海油服 39,923,787.57 6.99 7 600271 航天信息 38,105,889.66 6.68 25  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 8 600050 中国联通 36,795,000.00 6.45 9 000422 湖北宜化 35,195,307.18 6.17 10 000887 中鼎股份 34,722,750.20 6.08 11 601668 中国建筑 28,484,221.36 4.99 12 600309 烟台万华 27,443,477.54 4.81 13 000568 泸州老窖 22,238,404.31 3.90 14 600547 山东黄金 17,469,112.96 3.06 15 000039 中集集团 14,268,476.60 2.50 16 600016 民生银行 12,154,392.98 2.13 17 002031 巨轮股份 11,892,403.15 2.08 18 600219 南山铝业 9,271,393.37 1.62 19 601989 中国重工 9,150,044.01 1.60 20 601258 庞大集团 8,606,802.07 1.51 注：本项 “卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 941,787,280.45 卖出股票的收入（成交）总额 869,602,044.79 注：本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列， 不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 30,015,000.00 5.26 其中：政策性金融债 30,015,000.00 5.26 4 企业债券 431,008,618.35 75.50 5 企业短期融资券 60,154,000.00 10.54 6 中期票据 - - 7 可转债 157,140,056.70 27.53 8 其他 - - 9 合计 678,317,675.05 118.83 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 113003 重工转债 390,000 41,254,200.00 7.23 2 110020 南山转债 387,320 41,075,286.00 7.20 3 122185 12 力帆 01 394,040 40,389,100.00 7.08 4 112015 09 泛海债 359,241 36,561,752.78 6.40 26  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 5 122122 11 精工债 360,000 36,540,000.00 6.40 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 421,789.65 2 应收证券清算款 52,460,358.75 3 应收股利 - 4 应收利息 9,877,491.08 5 应收申购款 22,977.51 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 62,782,616.99 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 113003 重工转债 41,254,200.00 7.23 2 110015 石化转债 30,616,754.10 5.36 3 113001 中行转债 20,532,185.00 3.60 4 110018 国电转债 14,080,000.00 2.47 5 110019 恒丰转债 1,035,364.40 0.18 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 27  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 别 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 博时天 颐债券 3,018 71,513.31 2,931,678.31 1.36% 212,895,485.44 98.64% A类 博时天 颐债券 4,045 82,805.68 5,000,000.00 1.49% 329,948,976.48 98.51% C类 合计 7,063 77,980.48 7,931,678.31 1.44% 542,844,461.92 98.56% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 - - - 基金管理公司所有从业人员持有本基金 合计 - - 注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金； 2、本基金的基金经理未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 博时天颐债券 A 类 博时天颐债券 C 类 基金合同生效日(2012 年 2 月 29 日)基金份额总额 520,756,144.84 1,541,276,445.19 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 14,887,302.73 53,127,209.84 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 319,816,283.82 1,259,454,678.55 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 215,827,163.75 334,948,976.48 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 28  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：1）基金管理人于 2012 年 8 月 14 日发布了 《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，杨锐先生不再担任博时基金管理有 限公司副总经理职务。2）基金管理人于 2012 年 9 月 15 日发布了《博时基金管理有限公司关 于高级管理人员变更的公告》，李雪松先生不再担任博时基金管理有限公司副总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计 服务。本报告期内本基金应付审计费 65,000 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期股票 券商名称 占当期佣金总量 备注 元数量 成交金额 成交总额的 佣金 的比例 比例 华泰证券 2 686,552,148.44 37.90% 479,194.62 33.65% 新增 2 个 广发证券 1 607,571,886.57 33.54% 535,986.84 37.64% 新增 1 个 长江证券 1 229,138,770.96 12.65% 194,562.54 13.66% 新增 1 个 兴业证券 1 130,151,275.59 7.19% 95,384.38 6.70% 新增 1 个 国金证券 1 96,453,187.87 5.32% 81,615.68 5.73% 新增 1 个 中信建投 1 45,731,651.66 2.52% 23,760.89 1.67% 新增 1 个 中信证券 1 15,764,404.15 0.87% 13,520.65 0.95% 新增 1 个 注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证 监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水 平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下： (1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能 29  博时天颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告（摘要） 及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务； 能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公 司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下： (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构； (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 券商名称 占当期债券成交 占当期回购成交总 成交金额 成交金额 总额的比例 额的比例 华泰证券 1,863,565,587.14 45.29% 13,133,793,000.00 76.94% 广发证券 1,126,375,998.83 27.38% 2,385,400,000.00 13.97% 长江证券 497,753,826.87 12.10% 1,009,300,000.00 5.91% 兴业证券 406,337,013.11 9.88% 103,914,000.00 0.61% 中信建投 166,617,377.74 4.05% 206,768,000.00 1.21% 国金证券 33,557,536.43 0.82% 190,000,000.00 1.11% 中信证券 20,267,821.85 0.49% 40,000,000.00 0.23% 博时基金管理有限公司 2013 年 3 月 26 日 30