自然资源交易型开放式指数证券投资 基金联接基金增加 类基金份额及相应 C 修改基金合同和托管协议的公告 为更好地满足广大投资者的理财需求,提供更灵活的理财服务,更好地服务于投资者,根据《博时上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”或“基金合同” )的有关约定,博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”或“本公司” )经与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一致,决定自2023年11月7日起对博时上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金” )增加C类基金份额,并对基金合同、托管协议中有关内容进行相应修订,现将本基金增加C类基金份额的相关内容说明如下: 一、博时上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金联接基金增加C类基金份额方案概要 (1)基金份额分类 本基金根据申购费用与销售服务费收取方式等不同,将基金份额分为不同的类别。 在投资者申购基金时收取申购费,不收取销售服务费的,称为A类基金份额(简称:博时上证自然资源ETF联接A,代码:050024);在投资者申购基金时不收取申购费,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为C类基金份额(简称:博时上证自然资源ETF联接C,代码:019910)。 本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 (2)基金费率 本基金C类基金份额的管理费率、托管费率与申购、赎回数量限制以及账户最低持有基金份额余额限制均与原有A类基金份额保持一致,但相关费率有所差异,如下表所示: 费率结构 基金分类 申购金额(M) A类基金份额申购费率 C类基金份额申购费率 M<100万元 1.20% 申购费率 100万元≤M<500万元 0.80% 0.00% 500万元≤M<1000万元 0.30% M≥1000万元 1000元/笔 持有基金份额期限(Y) A类基金份额赎回费率 C类基金份额赎回费率 Y<7日 1.50% 1.50% 赎回费率 7日≤Y<两年 0.50% 两年≤Y<三年 0.25% 0.00% Y≥三年 0.00% 管理费率(年费率) 0.50% 托管费率(年费率) 0.10% 销售服务费率(年费率) 0.00% 0.30% 代销机构 1元 1元 首次申购最低金额 直销机构 1元 1元 代销机构 1元 1元 追加申购最低金额 直销机构 1元 1元 1份 1份 账户最低基金份额余额 (按交易账户统计) (按交易账户统计) 注:1年指365天 1)各代销机构对上述首次申购及追加申购的最低金额有其他规定的,以各代销机构的业务规定为准。 2)赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收取。其中,对持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的赎回费,并将上述赎回费全额计入基金财产,对其他投资者收取的赎回费不低于赎回费总额的25%应归基金财产,其余用于支付登记费和其他必要的手续费。 (3)其他 本基金C类基金份额的销售机构为博时基金管理有限公司直销中心等,本公司有权根据具体情况增加或者调整销售机构。 1)本基金C类基金份额自本公告生效之日起开通申购、赎回业务; 2)本基金C类基金份额自本公告生效之日起开通转换、定期定额投资业务。 基金管理人有权根据实际情况对上述业务进行调整并按照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》进行披露。 二、基金合同及托管协议的修订 本次增加C类基金份额的修改不损害基金份额持有人的实质利益,该修改无须召开基金份额持有人大会,基金合同和托管协议的具体修订内容详见附件。 三、重要提示 1、基金管理人已履行了规定程序,符合相关法律法规的规定及基金合同的约定。修改后的基金合同、托管协议自2023年11月7日起生效,并与本公告同日登载于基金管理人网站(http://www.bosera.com)及中国证监会基金电子披露网站(http://eid.csrc.gov.cn/fund)。 2、招募说明书、产品资料概要涉及前述内容的,将一并修改,并依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、其他事项 1、投资者可通过以下途径咨询有关详情 (1)本公司客户服务电话:95105568(全国免长途话费); (2)本公司网址:http://www.bosera.com。 2、风险提示:基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书和基金产品资料概要等基金法律文件,全面认识基金产品的风险收益特征,在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上,根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标,对基金投资作出独立决策,选择合适的基金产品。 特此公告。 博时基金管理有限公司 章节 原基金合同内容 修订后基金合同内容 63、销售服务费:指从基金财产中计提的,用于本基金 市场推广、销售以及基金份额持有人服务的费用 64、基金份额的类别:指本基金根据申购费用与 销售服务费收取方式等不同,将基金份额分为不同的 类别 二、释义 65、A类基金份额:指本基金在投资者申购基金 时收取申购费,不收取销售服务费的基金份额 66、C类基金份额:指本基金在投资者申购基金时 不收取申购费,而是从本类别基金资产中计提销售服 务费的基金份额 (九)基金份额类别 本基金根据申购费用与销售服务费收取方式等 不同,将基金份额分为不同的类别。 在投资者申购基金时收取申购费,不收取销售服 务费的,称为A类基金份额;在投资者申购基金时不 收取申购费,而是从本类别基金资产中计提销售服务 费的,称为C类基金份额。 本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于 基金费用的不同,本基金A类基金份额和C类基金份 三、基金 额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类 的 基 本 别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金 情况 份额总数。 投资者可自行选择申购的基金份额类别。 在对份额持有人利益无实质性不利影响的情况 下,根据基金实际运作情况,在履行适当程序后,基金 管理人经与基金托管人协商一致,可以增加本基金新 的基金份额类别、调整现有基金份额类别的费率水 平、或者停止现有基金份额类别的销售等,此项调整 无需召开基金份额持有人大会,但须报中国证监会备 案并提前公告。 (后续序号依次调整) (二)申购和赎回的开放日及时间 (二)申购和赎回的开放日及时间 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或 时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在 者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人 基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转 在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或 换申请且基金管理人确认接收的,其基金份额申购、赎 转换申请且基金管理人确认接收的,其基金份额申 回、转换价格为下一开放日基金份额申购、赎回或转换 购、赎回、转换价格为下一开放日该类基金份额申购、 的价格。 赎回或转换的价格。 (三)申购与赎回的原则 (三)申购与赎回的原则 1、“未知价”原则,即基金份额申购、赎回价格以 1、“未知价”原则,即基金份额申购、赎回价格以 申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计 申请当日收市后计算的该类基金份额净值为基准进 算; 行计算; (六)申购和赎回的价格、费用及其用途 1、本基金各类基金份额净值的计算,均保留到小 数点后4位,小数点后第5位四舍五入,由此产生的收 (六)申购和赎回的价格、费用及其用途 益或损失由基金财产承担。 T日的各类基金份额净值 1、本基金份额净值的计算,保留到小数点后4位, 在当天收市后计算,并按照基金合同约定公告。遇特 小数点后第5位四舍五入,由此产生的收益或损失由 殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公 基金财产承担。 T日的基金份额净值在当天收市后计 告。 算,并按照基金合同约定公告。遇特殊情况,经中国证 2、申购份额的计算及余额的处理方式:本基金申 监会同意,可以适当延迟计算或公告。 购份额的计算详见招募说明书。本基金A类基金份额 2、申购份额的计算及余额的处理方式:本基金申 的申购费率由基金管理人决定,并在招募说明书中列 购份额的计算详见招募说明书。本基金的申购费率由 示,C类基金份额不收取申购费用。申购的有效份额为 基金管理人决定,并在招募说明书中列示。申购的有 净申购金额除以当日该类基金份额的基金份额净值, 效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值,有效 有效份额单位为份,上述计算结果均按四舍五入方 份额单位为份,上述计算结果均按四舍五入方法,保留 法,保留到小数点后两位,由此产生的收益或损失由 到小数点后两位,由此产生的收益或损失由基金财产 基金财产承担。 承担。 …… …… 4、本基金A类基金份额的申购费用由申购本基 4、申购费用由投资人承担,不列入基金财产,主 金A类基金份额的投资人承担,不列入基金财产,主 要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用。 要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用;C …… 类基金份额不收取申购费用。 6、本基金的申购费率最高不超过申购金额的5%, …… 赎回费率最高不超过赎回金额的5%。本基金的申购费 6、本基金A类基金份额的申购费率最高不超过 率、申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具 申购金额的5%,赎回费率最高不超过赎回金额的5%。 体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合 本基金A类基金份额的申购费率、A类基金份额和C类 同的规定确定,并在招募说明书中列示。基金管理人 基金份额的申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎 可以在履行相关手续后,在基金合同约定的范围内调 回金额具体的计算方法和收费方式由基金管理人根 整费率或收费方式,并最迟应于新的费率或收费方式 据基金合同的规定确定,并在招募说明书中列示。基 实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒 金管理人可以在履行相关手续后,在基金合同约定的 介上公告。 范围内调整费率或收费方式,并最迟应于新的费率或 7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基 收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定 金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计 六、基金 在指定媒介上公告。 划,针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等) 份 额 的 7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基 申 购 与 等进行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金 金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计 赎回 促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管部门要 划,针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等) 求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金申 等进行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金 购费率和基金赎回费率。 促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管部门要 求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金申 购费率、基金赎回费率和销售服务费率。 (九)巨额赎回的情形及处理方式 (九)巨额赎回的情形及处理方式 2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式 (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资 (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资 人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申 人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申 请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较 请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较 大波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上 大波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上 一日基金总份额的10%的前提下,可对其余赎回申请 一日基金总份额的10%的前提下,可对其余赎回申请 延期办理。对于当日的赎回申请,应当按基金份额持 延期办理。对于当日的赎回申请,应当按基金份额持 有人提交的每笔赎回申请量占赎回申请总量的比例, 有人提交的每笔赎回申请量占赎回申请总量的比例, 确定该笔赎回申请当日部分确认的赎回份额;对于未 确定该笔赎回申请当日部分确认的赎回份额;对于未 能赎回部分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期 能赎回部分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期 赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一 赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一 个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回 个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎 的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的 回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期 赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权 的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先 并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金 权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算 额,以此类推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎 赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。如投资人在 回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动 提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分 延期赎回处理。 作自动延期赎回处理。 (3)本基金发生巨额赎回时,对于单个基金份额 (3)本基金发生巨额赎回时,对于单个基金份额 持有人当日赎回申请超过上一日基金总份额10%以上 持有人当日赎回申请超过上一日基金总份额10%以 的部分,基金管理人有权对其进行延期办理(被延期 上的部分,基金管理人有权对其进行延期办理(被延 赎回的赎回申请,将自动转入下一个开放日继续赎回, 期赎回的赎回申请,将自动转入下一个开放日继续赎 延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无 回,延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处 优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算 理,无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为 赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止);对于该基 基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止); 金份额持有人申请赎回的份额中未超过上一日基金 对于该基金份额持有人申请赎回的份额中未超过上 总份额10%的部分,基金管理人根据前段“(1)全额 一日基金总份额10%的部分,基金管理人根据前段 赎回”或“(2)部分延期赎回”的约定方式与其他基“(1)全额赎回”或“(2)部分延期赎回”的约定方 金份额持有人的赎回申请一并办理。但是,如该持有 式与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。但 人在提交赎回申请时选择取消赎回,则其当日未获受 是,如该持有人在提交赎回申请时选择取消赎回,则 理的部分赎回申请将被撤销。 其当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。 (十)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回(十)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回 的公告 的公告 2、重新开放申购或赎回时,基金管理人应于重新 2、重新开放申购或赎回时,基金管理人应于重新 开放日,在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回 开放日,在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回 公告,并公布最近1个开放日的基金份额净值。 公告,并公布最近1个开放日的各类基金份额净值。 (四)基金管理人的权利 (四)基金管理人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金管理人 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金管理 的权利为: 人的权利为: …… …… 5、在符合有关法律法规的前提下,制订和调整有 5、在符合有关法律法规的前提下,制订和调整有 关基金认购、申购、赎回、转换、转托管、非交易过户及 关基金认购、申购、赎回、转换、转托管、非交易过户及 定期定额投资等业务的规则,在法律法规和本基金合 定期定额投资等业务的规则,在法律法规和本基金合 同规定的范围内决定和调整基金的除调高托管费率、 同规定的范围内决定和调整基金的除调高托管费率、 管理费率和赎回费率之外的相关费率结构和收费方 管理费率、基金销售服务费率和赎回费率之外的相关 七、基金 式; 费率结构和收费方式; 合 同 当 事 人 及 (七)基金托管人的义务 (七)基金托管人的义务 权 利 义 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金托管人 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金托管 务 的义务为: 人的义务为: …… …… 12、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、 12、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、 基金份额净值和基金份额申购、赎回价格; 各类基金份额净值和基金份额申购、赎回价格; (八)基金份额持有人的权利 (八)基金份额持有人的权利 …… …… 除法律法规另有规定或本基金合同另有约定外, 每份基金份额具有同等的合法权益。 本基金同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。 (二)召开事由 (二)召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的,经基金管 理人、基金托管人或持有基金份额10%以上(含10%, 1、当出现或需要决定下列事由之一的,经基金管 理人、基金托管人或持有基金份额10%以上(含10%, 下同)的基金份额持有人(以基金管理人收到提议当 下同)的基金份额持有人(以基金管理人收到提议当 日的基金份额计算,下同)提议时,应当召开基金份额 日的基金份额计算,下同)提议时,应当召开基金份额 持有人大会: 持有人大会: …… 八、基金 …… (7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准或 份 额 持 调高销售服务费率,但法律法规要求提高该等报酬标 (7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但 有 人 大 法律法规要求提高该等报酬标准的除外; 准的除外; 会 2、出现以下情形之一的,可由基金管理人和基金 2、出现以下情形之一的,可由基金管理人和基金 托管人协商后修改基金合同,不需召开基金份额持有 托管人协商后修改基金合同,不需召开基金份额持有 人大会: 人大会: …… …… (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内调 (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内调整 基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式; 整基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费 率或变更收费方式; 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后, 资产净值除以当日基金份额的余额数量计算,精确到 各类基金份额的基金资产净值除以当日该类基金份 0.0001元,小数点后第五位四舍五入。国家另有规定 额的余额数量计算,均精确到0.0001元,小数点后第 的,从其规定。 五位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。 每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值, 每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额 并按规定公告。 净值,并按规定公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基 金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基金份额 金管理人每个工作日对基金资产估值后,将各类基金 净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后, 份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无 由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核 误后,由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值 与基金会计账目的核对同时进行。 复核与基金会计账目的核对同时进行。 (五)估值错误的处理 (五)估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理 理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当任 的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金 十四、基 何一类基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发 份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生差错时, 金 资 产 生差错时,视为该类基金份额净值错误。 的估值 视为基金份额净值错误。 …… …… 4、基金份额净值差错处理的原则和方法如下: 4、基金份额净值差错处理的原则和方法如下: …… …… (2)错误偏差达到该类基金份额净值的0.25% (2)错误偏差达到基金份额净值的0.25%时,基 时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会 金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案; 备案;错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时,基 错误偏差达到基金份额净值的0.5%时,基金管理人应 金管理人应当公告、通报基金托管人并报中国证监会 当公告、通报基金托管人并报中国证监会备案; 备案; (七)基金净值的确认 (七)基金净值的确认 基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理 计算,基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每 人负责计算,基金托管人负责进行复核。基金管理人 个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值并发 应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净 送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确 值、各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托 认后发送给基金管理人,由基金管理人按规定对基金 管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人, 净值予以公布。 由基金管理人按规定对基金净值予以公布。 (一)基金费用的种类 …… (一)基金费用的种类 3、C类基金份额的销售服务费; (后续序号依次调整) (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 3、C类基金份额的销售服务费 本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基 金份额的销售服务费年费率为0.30%。本基金销售服 务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人 服务等各项费用。 本基金的销售服务费按前一日C类基金份额基金 资产净值的0.30%的年费率计提。销售服务费的计算 方法如下: 十五、基(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 H=E×0.30%÷当年天数 金 的 费 3、除管理费和托管费之外的基金费用,由基金托 H为每日应计提的C类基金份额的销售服务费 用 与 税 管人根据其他有关法规及相应协议的规定,按费用支 E为前一日的C类基金份额基金资产净值 收 出金额支付,列入或摊入当期基金费用。 基金销售服务费每日计提,按月支付。由基金管 理人向基金托管人发送销售服务费划付指令,经基金 托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产 中一次性支付,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺 延。 4、除管理费、托管费和C类基金份额的销售服务 费之外的基金费用,由基金托管人根据其他有关法规 及相应协议的规定,按费用支出金额支付,列入或摊 入当期基金费用。 (四)基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况(四)基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况 调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理人必须 调整基金管理费率、基金托管费率和基金销售服务费 最迟于新的费率实施日前按照《信息披露办法》的规 率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前按照 定在指定媒介上刊登公告。 《信息披露办法》的规定在指定媒介上刊登公告。 (三)收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则: 1、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费, (三)收益分配原则 而C类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对 本基金收益分配应遵循下列原则: 应的可供分配利润将有所不同,本基金同一类别的每 1、本基金的每份基金份额享有同等分配权; 份基金份额享有同等分配权; 2、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费 2、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费 用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定 用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定 金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金登 金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金 记机构可将投资人的现金红利按除权后的单位净值 登记机构可将投资人的现金红利按除权后的单位净 十六、基 自动转为基金份额; 值自动转为相应类别的基金份额; 金 的 收 …… …… 益 与 分 4、本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红 4、本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红 配 利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按除 利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按除 权后的单位净值自动转为基金份额进行再投资;若投 权后的单位净值自动转为相应类别的基金份额进行 资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 再投资,且基金份额持有人可对A类、C类基金份额分 …… 别选择不同的分红方式;若投资人不选择,本基金默 6、 基金收益分配后每一基金份额净值不能低于 认的收益分配方式是现金分红; 面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 …… 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 6、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于 面值,即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减 去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面 值; (五)基金净值信息 (五)基金净值信息 2、在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管 2、在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管 理人应当在不晚于每个开放日的次日,通过其指定网 理人应当在不晚于每个开放日的次日,通过其指定网 站、基金销售机构网站或营业网点披露开放日的基金 站、基金销售机构网站或营业网点披露开放日的各类 份额净值和基金份额累计净值; 基金份额净值和各类基金份额累计净值; 3、基金管理人应在不晚于半年度和年度最后一 3、基金管理人应在不晚于半年度和年度最后一 日的次日,在指定网站披露半年度和年度最后一日的 日的次日,在指定网站披露半年度和年度最后一日的 基金份额净值和基金份额累计净值。 各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。 (八)临时报告与公告 …… (八)临时报告与公告 15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费 十八、基 …… 等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; 15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标 金 的 信 16、任一类基金份额净值计价错误达该类基金份 息披露 准、计提方式和费率发生变更; 额净值0.5%; 16、 基金份额净值计价错误达基金份额净值 …… 0.5%; 22、调整基金份额类别设置及规则; 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会 的规定和基金合同的约定,对基金管理人编制的基金 的规定和基金合同的约定,对基金管理人编制的基金 资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基 资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价 金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、 格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料 基金清算报告等相关基金信息进行复核、审查,并向基 概要、基金清算报告等相关基金信息进行复核、审查, 金管理人进行书面或电子确认。 并向基金管理人进行书面或电子确认。 (一)基金合同的变更 1、基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义 (一)基金合同的变更 务产生重大影响的,应召开基金份额持有人大会,基 1、基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义 金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同 务产生重大影响的,应召开基金份额持有人大会,基金 意。 合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。 …… …… (6)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准或 (6)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但 调高销售服务费率。但根据适用的相关规定提高该等 根据适用的相关规定提高该等报酬标准的除外; 十九、基 报酬标准的除外; …… 金 合 同 …… 但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会 的变更、 但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会 决议,由基金管理人和基金托管人同意变更后公布,并 终 止 与 决议,由基金管理人和基金托管人同意变更后公布, 报中国证监会备案: 基 金 财 并报中国证监会备案: …… 产 的 清 …… (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内调整 算 (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内调 基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式; 整基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费 率或变更收费方式; (三)基金财产的清算 (三)基金财产的清算 4、基金财产按下列顺序清偿: 4、基金财产按下列顺序清偿: …… …… (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进 (4)按基金份额持有人持有的各类基金份额比 行分配。 例进行分配。 二十四、 基金合同摘要修改同基金合同正文部分内容 基 金 合 同摘要 附件2:《托管协议》修订对照表 章节 原托管协议内容 修订后托管协议内容 三、基金 托 管 人(六)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合(六)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合 对 基 金 同的约定,对基金资产净值计算、基金份额净值计算、 同的约定,对基金资产净值计算、各类基金份额净值 管 理 人 应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分 计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金 的 业 务 配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩 收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载 监 督 和 表现数据等进行监督和核查。 基金业绩表现数据等进行监督和核查。 核查 四、基金(一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进(一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进 管 理 人 行核查,核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、 行核查,核查事项包括基金托管人安全保管基金财 对 基 金 开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理 产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金 托 管 人 人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管 管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根 的 业 务 理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投 据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监 核查 资运作等行为。 督基金投资运作等行为。 (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程 (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 序 1、基金资产净值 1、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的净 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的 资产值。 净资产值。 基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总 各类基金份额净值是指各类基金份额的基金资 数,基金份额净值的计算,精确到0.0001元,小数点后 产净值除以当日该类基金份额总数,各类基金份额净 第五位四舍五入,国家另有规定的,从其规定。 值的计算,均精确到0.0001元,小数点后第五位四舍 基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金 五入,国家另有规定的,从其规定。 份额净值,经基金托管人复核,按规定公告。 基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各 2、复核程序 类基金份额净值,经基金托管人复核,按规定公告。 基金管理人每工作日对基金资产进行估值后,将 2、复核程序 基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复 基金管理人每工作日对基金资产进行估值后,将 核无误后,由基金管理人对外公布。 各类基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管 人复核无误后,由基金管理人对外公布。 , 。 (三)基金份额净值错误的处理方式 (三)基金份额净值错误的处理方式 1、当任何一类基金份额净值小数点后4位以内 (含第4位)发生差错时,视为该类基金份额净值错 1、当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位) 发生差错时,视为基金份额净值错误;基金份额净值出 误;基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即 现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托 予以纠正,通报基金托管人,并采取合理的措施防止 管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大;错误偏 损失进一步扩大;错误偏差达到该类基金份额净值的 差达到基金份额净值的0.25%时,基金管理人应当通 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国 报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基 证监会备案;错误偏差达到该类基金份额净值的0.5% 时,基金管理人应当公告;当发生净值计算错误时,由 金份额净值的0.5%时,基金管理人应当公告;当发生 净值计算错误时,由基金管理人负责处理,由此给基金 基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和基金 份额持有人和基金造成损失的,应由基金管理人先行 造成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理人 八、基金 赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人追 按差错情形,有权向其他当事人追偿。 资 产 净 偿。 2、当基金份额净值计算差错给基金和基金份额 值 计 算 2、当基金份额净值计算差错给基金和基金份额 持有人造成损失需要进行赔偿时,基金管理人和基金 和 会 计 托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认 持有人造成损失需要进行赔偿时,基金管理人和基金 核算 托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认 后按以下条款进行赔偿: 后按以下条款进行赔偿: …… …… (2)若基金管理人计算的各类基金份额净值已 (2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金 由基金托管人复核确认后公告,而且基金托管人未对 计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明,各类 托管人复核确认后公告,而且基金托管人未对计算过 程提出疑义或要求基金管理人书面说明,基金份额净 基金份额净值出错且造成基金份额持有人损失的,应 值出错且造成基金份额持有人损失的,应根据法律法 根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就 规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资 实际向投资者或基金支付的赔偿金额,基金管理人与 者或基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人 基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相 按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。 应的责任。 (3)如基金管理人和基金托管人对各类基金份 (3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值 的计算结果,虽然多次重新计算和核对,尚不能达成一 额净值的计算结果,虽然多次重新计算和核对,尚不 致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基 能达成一致时,为避免不能按时公布各类基金份额净 金管理人的计算结果对外公布,由此给基金份额持有 值的情形,以基金管理人的计算结果对外公布,由此 人和基金造成的损失,由基金管理人负责赔付。 给基金份额持有人和基金造成的损失,由基金管理人 (4)由于基金管理人提供的信息错误(包括但不 负责赔付。 (4)由于基金管理人提供的信息错误(包括但不 限于基金申购或赎回金额等),进而导致基金份额净 值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的 限于基金申购或赎回金额等),进而导致各类基金份 损失,由基金管理人负责赔付。 额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财 3、由于证券交易所及登记结算公司发送的数据 产的损失,由基金管理人负责赔付。 错误,有关会计制度变化或由于其他不可抗力原因,基 3、由于证券交易所及登记结算公司发送的数据 错误,有关会计制度变化或由于其他不可抗力原因, 金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理 的措施进行检查,但是未能发现该错误而造成的基金 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、 份额净值计算错误,基金管理人、基金托管人免除赔偿 合理的措施进行检查,但是未能发现该错误而造成的 责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的 各类基金份额净值计算错误,基金管理人、基金托管 措施消除由此造成的影响。 人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极 本基金收益分配应遵循下列原则: 1、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费, (一)基金收益分配的原则 而C类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对 本基金收益分配应遵循下列原则: 应的可供分配利润将有所不同,本基金同一类别的每 1、本基金的每份基金份额享有同等分配权; 份基金份额享有同等分配权; 2、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费 2、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费 用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定 用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定 金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金登 金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金 记机构可将投资人的现金红利按除权后的单位净值 登记机构可将投资人的现金红利按除权后的单位净 九、基金 自动转为基金份额; 值自动转为相应类别的基金份额; …… 收 益 分 …… 配 4、本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红 4、本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红 利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按除 利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按除 权后的单位净值自动转为基金份额进行再投资;若投 权后的单位净值自动转为相应类别的基金份额进行 资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 再投资,且基金份额持有人可对A类、C类基金份额分 …… 别选择不同的分红方式;若投资人不选择,本基金默 6、 基金收益分配后每一基金份额净值不能低于 认的收益分配方式是现金分红; 面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 …… 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 6、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于 面值,即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减 去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面 值; (二)信息披露的内容 (二)信息披露的内容 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、 基金合同、托管协议、基金产品资料概要、基金份额发 基金合同、托管协议、基金产品资料概要、基金份额发 售公告、基金募集情况、基金合同生效公告、基金净值 售公告、基金募集情况、基金合同生效公告、基金净值 十、基金 信息、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告、包括基 信息、各类基金份额申购、赎回价格、基金定期报告、 信 息 披 金年度报告、基金中期报告和基金季度报告、临时报 包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告、 露 告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、清算报告、中 临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、清算 国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经具有从 报告、中国证监会规定的其他信息。基金年度报告需 事证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后,方 经具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所 可披露。 审计后,方可披露。 (三)C类基金份额的销售服务费 本基金的销售服务费按前一日C类基金份额基金 资产净值的0.30%的年费率计提。销售服务费的计算 方法如下: H=E×0.30%÷当年天数 H为每日应计提的C类基金份额的销售服务费 E为前一日的C类基金份额基金资产净值 (后续序号依次调整) (六)基金管理费、基金托管费和C类基金份额的 销售服务费的调整 (五)基金管理费和基金托管费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金 基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管 管理费、基金托管费和C类基金份额的销售服务费,此 理费和基金托管费,此项调整不需要基金份额持有人 项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。基金管 大会决议通过。基金管理人必须最迟于新的费率实施 理人必须最迟于新的费率实施日前按规定在指定媒 日前按规定在指定媒介上刊登公告。 介上刊登公告。 (六)基金管理费和基金托管费的复核程序、支付 (七)基金管理费、基金托管费和C类基金份额的 方式和时间 销售服务费的复核程序、支付方式和时间 1、复核程序 1、复核程序 十一、基 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基 金费用 金托管费等,根据本托管协议和基金合同的有关规定 金托管费和C类基金份额的销售服务费等,根据本托 进行复核。 管协议和基金合同的有关规定进行复核。 2、支付方式和时间 2、支付方式和时间 基金管理费、基金托管费每日计提,按月支付。由 基金管理费、基金托管费每日计提,按月支付。由 基金管理人向基金托管人发送基金管理费、基金托管 基金管理人向基金托管人发送基金管理费、基金托管 费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起5个 费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起5个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人和 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人和 基金托管人。 基金托管人。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按 基金销售服务费每日计提,按月支付。由基金管 时支付的,顺延至最近可支付日支付。 理人向基金托管人发送销售服务费划付指令,经基金 托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产 中一次性支付。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按 时支付的,顺延至最近可支付日支付。 在首期支付基金管理费/销售服务费前,基金管 理人应向托管人出具正式函件指定基金管理费/销售 服务费的收款账户。基金管理人如需要变更此账户, 应提前5个工作日向托管人出具书面的收款账户变更 通知。 十六、托 管 协 议(三)基金财产的清算 (三)基金财产的清算 的变更、 4、基金财产按下列顺序清偿: 4、基金财产按下列顺序清偿: 终 止 与 …… …… 基 金 财 (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进 (4)按基金份额持有人持有的各类基金份额比 产 的 清 行分配。 例进行分配。 算