华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 (原华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联 接基金转型) 2023 年中期报告 2023 年 6 月 30 日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：二〇二三年八月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 8 月 28 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示 ......2 1.2 目录 ......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ......5 2.1.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金......5 2.1.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 ......6 2.2 基金产品说明 ......7 2.2.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金......7 2.2.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 ......8 2.3 基金管理人和基金托管人......9 2.4 信息披露方式 ......9 2.5 其他相关资料 ......9 §3 主要财务指标和基金净值表现及利润分配情况......10 3.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金......10 3.1.1 主要会计数据和财务指标......10 3.1.2 基金净值表现......11 3.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金......12 3.2.1 主要会计数据和财务指标......12 3.2.2 基金净值表现......13 §4 管理人报告 ......16 4.1 基金管理人及基金经理情况......16 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......17 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......17 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......19 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......19 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......20 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......20 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......20 §5 托管人报告 ......20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......21 §6 中期报告财务会计报告（未经审计） ......21 6.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金......21 6.1.1 资产负债表......21 6.1.2 利润表......22 6.1.3 净资产（基金净值）变动表......24 6.1.4 报表附注......24 6.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金......47 6.2.1 资产负债表......47 6.2.2 利润表......49 6.2.3 净资产（基金净值）变动表......50 6.2.4 报表附注......51 §7 投资组合报告 ......71 7.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金......71 7.1.1 期末基金资产组合情况......71 7.1.2 期末投资目标基金明细......71 7.1.3 报告期末按行业分类的股票投资组合......71 7.1.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......72 7.1.5 报告期内股票投资组合的重大变动......72 7.1.6 期末按债券品种分类的债券投资组合......73 7.1.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......73 7.1.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......73 7.1.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......73 7.1.11 本基金投资股指期货的投资政策......74 7.1.13 投资组合报告附注......74 7.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金......75 7.2.1 期末基金资产组合情况......75 7.2.2 期末投资目标基金明细......75 7.2.3 报告期末按行业分类的股票投资组合......75 7.2.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......76 7.2.5 报告期内股票投资组合的重大变动......76 7.2.6 期末按债券品种分类的债券投资组合......77 7.2.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......77 7.2.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......77 7.2.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......77 7.2.11 本基金投资股指期货的投资政策......77 7.2.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......78 7.2.13 投资组合报告附注......78 §8 基金份额持有人信息 ......79 8.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金......79 8.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金......79 §9 开放式基金份额变动 ......80 9.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金......80 9.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金......81 §10 重大事件揭示 ......81 10.1 基金份额持有人大会决议......81 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......82 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......82 10.4 基金投资策略的改变......82 10.5 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......82 10.6 基金租用证券公司交易单元的有关情况......82 10.7 其他重大事件......85 §11 影响投资者决策的其他重要信息......86 §12 备查文件目录 ......87 12.1 备查文件目录......87 12.2 存放地点......87 12.3 查阅方式......87 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 2.1.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 基金名称 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 基金简称 华安上证 50ETF 联接 基金主代码 040190 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2023 年 2 月 23 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 49,535,758.11 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华安上证 50ETF 联接 A 华安上证 50ETF 联接 C 下属分级基金的交易代码 040190 014980 报告期末下属分级基金的份额总 38,021,148.33 份 11,514,609.78 份 额 目标基金基本情况 基金名称 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 510190 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2023 年 2 月 23 日 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2023 年 2 月 23 日 基金管理人名称 华安基金管理有限公司 基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司 2.1.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联 基金名称 接基金 基金简称 华安上证龙头企业 ETF 联接 基金主代码 040190 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010 年 11 月 18 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 32,104,535.98 份 基金合同存续期 不定期 华安上证龙头企业 ETF 联 华安上证龙头企业ETF联 下属分级基金的基金简称 接 A 接 C 下属分级基金的交易代码 040190 014980 报告期末下属分级基金的份额总 32,010,960.07 份 93,575.91 份 额 目标基金基本情况 基金名称 上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 510190 基金运作方式 交易型开放式（ETF） 基金合同生效日 2010 年 11 月 18 日 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2011 年 1 月 10 日 基金管理人名称 华安基金管理有限公司 基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司 2.2 基金产品说明 2.2.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差 投资目标 最小化。 本基金为目标 ETF 的联接基金，目标 ETF 是采用复制法实现对标的 指数紧密跟踪的全被动指数基金。 本基金通过把接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份股和 备选成份股进行被动式指数化投资，实现对业绩比较基准的紧密跟踪。 投资策略 正常情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误 差不超过 4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟 踪误差超过上述范围，基金管理人将采取合理措施避免跟踪偏离度、跟 踪误差进一步扩大。 业绩比较基准 95%×上证 50 指数收益率＋5%×商业银行税后活期存款利率 本基金属于目标 ETF 的联接基金，目标 ETF 为股票型指数基金，因 此本基金的预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市 风险收益特征 场基金。本基金主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，其风险收益 特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似。 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 本基金主要采取复制法，即按照标的指数成份股及其权重 构建基金的股票 投资组合，并根据标的指数成份股及其权 重的变动对股票投资组合进行相 应地调整。 对于出现市场 流动性不足、因法律法规原因个别成份股被限 制投资等情 况，导致本基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将通 投资策略 过投资成份股、非成份股、成份股个股衍生品等进行 替代。 本基金力争 日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。如因标的 指数编制规则调 整等其他原因，导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过上述 范围，基金管理人应采取合理措施，避免跟踪偏离度和跟 踪误差的进一步 扩大。 业绩比较基准 上证 50 指数收益率 本基金为股票型基金，其预期风险和预期收益高于货币市 场基金、债券型 风险收益特征 基金和混合型基金。本基金主要投资于标 的指数成份股及备选成份股，具 有与标的指数相似的风险 收益特征。 2.2.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差 投资目标 最小化。 本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成 份股和备选成份股进行被动式指数化投资，实现对业绩比较基准的紧密 跟踪。正常情况下，本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值 投资策略 的 90%，日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。 如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述 范围，基金管理人将采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩 大。 业绩比较基准 95%×上证龙头企业指数收益率＋5%×商业银行税后活期存款利率 本基金属于 ETF 联接基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币 市场基金。本基金为股票型指数基金，紧密跟踪标的指数，其风险收益 风险收益特征 特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似，属于证券投资 基金中风险较高、收益较高的品种。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 本基金采用完全复制法，即完全按照标的指数成份股组成 及其权重构 建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股 票及其权重的变动进行相应 调整。在一般情况下，本基金 将根据标的指数的成份股票的构成及其权重 投资策略 构建股票资产 组合，但因特殊情况（如流动性不足、成份股长期停牌、 法 律法规限制等）导致无法获得足够数量的股票时，本基 金可以选择其他证 券或证券组合对标的指数中的股票加以 替换。本基金投资于标的指数成份 股和备选成份股的资产 比例不低于基金资产净值的 90%。 业绩比较基准 上证龙头企业指数 本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基 金与货币市场基 金，属于证券投资基金中风险较高、收益 较高的品种。本基金为被动式投 风险收益特征 资的股票型指数基金，主 要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，其风险 收益特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 杨牧云 郭明 信 息 披 露 联系电话 021-38969999 010-66105799 负责人 电子邮箱 service@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008850099 95588 传真 021-68863414 010-66105798 中国（上海）自由贸易试验区 注册地址 临港新片区环湖西二路888号B 北京市西城区复兴门内大街55 号 楼2118室 中国（上海）自由贸易试验区 办公地址 世纪大道8号国金中心二期31 北京市西城区复兴门内大街55 号 －32层 邮政编码 200120 100140 法定代表人 朱学华 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联 www.huaan.com.cn 网网址 基金中期报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31、32 层 2.5 其他相关资料 2.5.1 华安上证50交易型开放式指数证券投资基金联接基金 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31 层、32 层 2.5.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31 层、32 层 §3 主要财务指标和基金净值表现及利润分配情况 3.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 3.1.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期 3.1.1.1 期间数据和指标 2023 年 2 月 23 日（基金合同生效日）至 2023 年 6 月 30 日 华安上证 50ETF 联接 A 华安上证 50ETF 联接 C 本期已实现收益 247,822.72 -3,870.77 本期利润 -3,890,844.37 -130,864.07 加权平均基金份额本期利 -0.1097 -0.0624 润 本期加权平均净值利润率 -8.37% -4.83% 本期基金份额净值增长率 -8.00% -8.04% 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 3.1.1.2 期末数据和指标 华安上证 50ETF 联接 A 华安上证 50ETF 联接 C 期末可供分配利润 9,890,844.50 3,029,895.87 期末可供分配基金份额利 0.2601 0.2631 润 期末基金资产净值 47,911,992.83 14,544,505.65 期末基金份额净值 1.2601 1.2631 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 3.1.1.3 累计期末指标 华安上证 50ETF 联接 A 华安上证 50ETF 联接 C 基金份额累计净值增长率 -8.00% -8.04% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 4、原华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金于 2023 年 2 月 23 日转型为华 安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金，截止本报告期末，本基金转型不满一年。 3.1.2 基金净值表现 3.1.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安上证 50ETF 联接 A： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去一个月 1.25% 0.76% -0.05% 0.82% 1.30% -0.06% 过去三个月 -4.65% 0.81% -6.06% 0.85% 1.41% -0.04% 过去六个月 - - - - - - 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 -8.00% 0.76% -9.50% 0.81% 1.50% -0.05% 效起至今 华安上证 50ETF 联接 C： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去一个月 1.23% 0.76% -0.05% 0.82% 1.28% -0.06% 过去三个月 -4.67% 0.81% -6.06% 0.85% 1.39% -0.04% 过去六个月 - - - - - - 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 -8.04% 0.76% -9.50% 0.81% 1.46% -0.05% 效起至今 3.1.2.2自基金转型以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 自基金转型以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2023 年 2 月 23 日至 2023 年 6 月 30 日) 华安上证 50ETF 联接 A 华安上证 50ETF 联接 C 3.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 3.2.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期 3.2.1.1 期间数据和指标 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2 月 22 日 华安上证龙头企业 ETF 联接 A 华安上证龙头企业 ETF 联接 C 本期已实现收益 3,566,429.70 1,103,799.79 本期利润 2,219,599.95 852,945.34 加权平均基金份额本期利 0.0692 0.0937 润 本期加权平均净值利润率 5.12% 6.89% 本期基金份额净值增长率 5.29% 5.84% 报告期末(2023 年 2 月 22 日) 3.2.1.2 期末数据和指标 华安上证龙头企业 ETF 联接 A 华安上证龙头企业 ETF 联接 C 期末可供分配利润 11,971,124.61 35,367.15 期末可供分配基金份额利 0.3740 0.3780 润 期末基金资产净值 43,982,084.68 128,943.06 期末基金份额净值 1.374 1.378 报告期末(2023 年 2 月 22 日) 3.2.1.3 累计期末指标 华安上证龙头企业 ETF 联接 A 华安上证龙头企业 ETF 联接 C 基金份额累计净值增长率 37.40% -6.95% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2.2 基金净值表现 3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安上证龙头企业 ETF 联接 A： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去一个月 -0.22% 0.84% 0.70% 0.93% -0.92% -0.09% 过去三个月 6.18% 0.78% 7.38% 0.83% -1.20% -0.05% 过去六个月 0.88% 0.91% 1.64% 0.96% -0.76% -0.05% 过去一年 -7.22% 1.08% -8.29% 1.13% 1.07% -0.05% 过去三年 0.37% 1.07% -2.54% 1.11% 2.91% -0.04% 自基金合同生 37.40% 1.28% 26.60% 1.31% 10.80% -0.03% 效起至今 华安上证龙头企业 ETF 联接 C： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去一个月 0.29% 0.81% 0.70% 0.93% -0.41% -0.12% 过去三个月 6.74% 0.78% 7.38% 0.83% -0.64% -0.05% 过去六个月 1.40% 0.91% 1.64% 0.96% -0.24% -0.05% 过去一年 -6.95% 1.08% -8.29% 1.13% 1.34% -0.05% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 -6.95% 1.08% -8.29% 1.13% 1.34% -0.05% 效起至今 注：华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金自 2022 年 02 月 22 日起新增 C 类基金份额。 3.2.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2010 年 11 月 18 日至 2023 年 2 月 22 日) 华安上证龙头企业 ETF 联接 A 华安上证龙头企业 ETF 联接 C 注：华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金自 2022 年 02 月 22 日起新增 C 类基金份额。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设立，是国内 首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的 股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公 司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子 公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至 2023 年 6 月 30 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、 华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 239 只证券投资基金，管理 资产规模达到 6,023.30 亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 （助理）期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 硕士研究生，8 年基金行业从业经 验。2014 年 7 月应届毕业加入华 安基金，曾任指数与量化投资部 研究员、基金经理助理。2020 年 11 月起，担任上证龙头企业交易 型开放式指数证券投资基金及其 联接基金的基金经理（2023 年 2 月起，转型为华安上证 50 交易型 开放式指数证券投资基金及其联 2020-11-0 接基金）。2021 年 1 月起，同时担 刘璇子 本基金的基金经理 2 - 8 年 任华安创业板50指数型证券投资 基金的基金经理。2021 年 7 月起， 同时担任华安中证内地新能源主 题交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理。2021 年 8 月起， 同时担任华安 CES 半导体芯片行 业指数型发起式证券投资基金的 基金经理。2021 年 9 月至 2022 年 7 月，同时担任华安中证光伏产业 指数型发起式证券投资基金的基 金经理。2021 年 12 月起，同时担 任华安深证 100 交易型开放式指 数证券投资基金、华安中证内地 新能源主题交易型开放式指数证 券投资基金发起式联接基金的基 金经理。2022 年 4 月起，同时担 任华安中证光伏产业交易型开放 式指数证券投资基金的基金经 理。2022 年 7 月起，同时担任华 安中证光伏产业交易型开放式指 数证券投资基金发起式联接基 金、华安中证申万食品饮料交易 型开放式指数证券投资基金的基 金经理。2022 年 9 月起，同时担 任华安上证科创板芯片交易型开 放式指数证券投资基金的基金经 理。2022 年 10 月起，同时担任华 安中证上海环交所碳中和指数型 发起式证券投资基金的基金经 理。2022 年 11 月起，同时担任华 安中证基建指数型发起式证券投 资基金的基金经理。2022 年 12 月 起，同时担任华安上证科创板芯 片交易型开放式指数证券投资基 金发起式联接基金的基金经理。 注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵 从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风 险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 4.3.2 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理 有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平 交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投 资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3 日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为7 次，未出现异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023 年上半年宏观经济整体呈现复苏态势，GDP 同比增长 5.5%，工业生产和消费市场表现较 为出色，工业增加值同比增长 3.8%，基建投资增速较高。4-5 月经济增长有所放缓，6 月有所恢复，工业企业利润同比边际回升。 上半年 A 股呈现结构性行情，一季度人工智能、央企价值重估等主题涌现机会，TMT 板块涨幅 靠前，二季度市场情绪较为悲观，市场整体震荡下行，大部分板块和行业均表现不佳。上半年沪深 300 指数下跌 0.75%，中证 500 指数上涨 2.29%，上证 50 指数下跌 5.43%。 投资管理上，基金采取完全复制的管理方法跟踪指数，控制基金的跟踪误差和跟踪偏离度。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金于 2023 年 2 月 23 日转型。转型后截至 2023 年 6 月 30 日，华安上证 50ETF 联接 A 份额净值为 1.2601 元，份额净值增长率为-8.00%，同期业绩比较基准增长率为-9.50%。华安 上证 50ETF 联接 C 份额净值为 1.2631 元，份额净值增长率为-8.04%，同期业绩比较基准增长率为 -9.50%。 转型前截至 2023 年 2 月 22 日，华安龙头 ETF 联接 A 类份额净值为 1.374 元，份额净值增长率 为 5.29%，同期业绩比较基准增长率为 6.54%。华安龙头 ETF 联接 C 类份额净值为 1.378 元，本报 告期份额净值增长率为 5.84%，同期业绩比较基准增长率为 6.54%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在政治局会议的政策指引下，国内经济复苏确定性将进一步增强，随着库存周期见底、地产政策发力、工业企业利润回升，市场风险偏好有望得到改善。随着政策窗口期和中报季的到来，相较于上半年的预期交易，市场将迎来基本面验证的时期。从估值上看，当前 A 股估值隐含了较多悲观预期，股权风险溢价回到去年 10 月水平，有一定的修复动力。 上证 50 指数聚集沪市优质蓝筹资产，在中国特色估值体系的作用下，上证 50 指数作为低波动、 低估值、高股息的代表性资产的表现值得关注。 作为基金管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误 差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内基金持有人数不低于 200 人；基金资产净值存在连续超过 20 个工作日低于 5000 万元的情形，但截至 2023 年 6 月 30 日，基金资产净值已经超过 5000 万元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——华安基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 中期报告财务会计报告（未经审计） 6.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 6.1.1 资产负债表 会计主体：华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日：2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期末 资产 附注号 2023 年 6 月 30 日 资 产： 银行存款 6.1.4.7.1 4,220,039.75 结算备付金 9,607.55 存出保证金 29,118.98 交易性金融资产 6.1.4.7.2 58,684,330.33 其中：股票投资 - 基金投资 58,684,330.33 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 其他投资 - 衍生金融资产 6.1.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.1.4.7.4 - 债权投资 - 其中：债券投资 - 资产支持证券投资 - 其他投资 - 应收清算款 - 应收股利 - 应收申购款 156,809.89 递延所得税资产 - 其他资产 6.1.4.7.5 - 资产总计 63,099,906.50 本期末 负债和净资产 附注号 2023 年 6 月 30 日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.1.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付清算款 443,756.15 应付赎回款 28,237.73 应付管理人报酬 500.68 应付托管费 166.91 应付销售服务费 1,273.58 应付投资顾问费 - 应交税费 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.1.4.7.6 169,472.97 负债合计 643,408.02 净资产： 实收基金 6.1.4.7.7 49,535,758.11 未分配利润 6.1.4.7.8 12,920,740.37 净资产合计 62,456,498.48 负债和净资产总计 63,099,906.50 注：报告截至日2023年6月30日，基金份额总额49,535,758.11份，其中A类基金份额净值1.2601 元，基金份额总额 38,021,148.33 份；C 类基金份额净值 1.2631 元，基金份额总额 11,514,609.78 份。 6.1.2 利润表 会计主体：华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2023 年 2 月 23 日（基金合同生效日）至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2023 年 2 月 23 日至 2023 年 6 月 30 日 一、营业总收入 -3,978,454.33 1.利息收入 6,262.87 其中：存款利息收入 6.1.4.7.9 6,262.87 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 277,802.29 其中：股票投资收益 6.1.4.7.10 -9,571.24 基金投资收益 6.1.4.7.11 287,373.53 债券投资收益 6.1.4.7.12 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.1.4.7.13 -4,265,660.39 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.1.4.7.14 3,140.90 减：二、营业总支出 43,254.11 1．管理人报酬 1,955.60 2．托管费 651.88 3．销售服务费 2,029.27 4．投资顾问费 - 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．信用减值损失 - 7．税金及附加 - 8．其他费用 6.1.4.7.15 38,617.36 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -4,021,708.44 列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -4,021,708.44 五、其他综合收益的税后净额 - 六、综合收益总额 -4,021,708.44 6.1.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2023 年 2 月 23 日（基金合同生效日）至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 2 月 23 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产（基 32,104,535.98 12,006,491.76 44,111,027.74 金净值） 加：会计政策变更 - - - 二、本期期初净资产（基 32,104,535.98 12,006,491.76 44,111,027.74 金净值） 三、本期增减变动额（减 17,431,222.13 914,248.61 18,345,470.74 少以“-”号填列） （一）、综合收益总额 - -4,021,708.44 -4,021,708.44 （二）、本期基金份额交 易产生的基金净值变动 17,431,222.13 4,935,957.05 22,367,179.18 数（净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 28,402,845.08 8,496,685.29 36,899,530.37 2.基金赎回款 -10,971,622.95 -3,560,728.24 -14,532,351.19 （三）、本期向基金份额 持有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 四、本期期末净资产（基 49,535,758.11 12,920,740.37 62,456,498.48 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告从 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：朱学华，会计机构负责人：陈松一 6.1.4 报表附注 6.1.4.1 基金基本情况 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)是根据《华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》以及相关法律法规的相关规定，由华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金转型而来。 根据本基金的基金管理人于 2023 年 2 月 22 日发布的《华安基金管理有限公司关于华安上证龙 头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》， 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金于 2023 年 2 月 23 日正式转型为华安上 证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金。自同日起，《华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和《华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》生效，原《华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金合同》和《华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》失效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。原基金于基金合同失效前未经审计的基金资产净值为 44,111,027.74 元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和《华安上证 50 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》，本基金根据认购/申购费与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购或申购基金时收取认购费或申购费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者认购或申购时不收取认购费或申 购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。A 类基金份额和 C 类基金份 额分设不同的基金代码，并分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 本基金为华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标 ETF”)的联接基金。目标 ETF 是采用完全复制法实现对标的指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，力争控制本基金的份额净值与业绩比较基准的收益率日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于目标 ETF 基金份额、标的指数成份股及其备选成份股，把全部或接近全部的基金资产用于跟踪标的指数的表现。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行 存款)、同业存单、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为：投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：95%×上证 50 指数收益率＋5%×商业银行税后活期存款利率 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2023 年 8 月 28 日批准报出。 6.1.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2023 年 2 月 23 日(基金合同生效日)至2023年 6 月 30 日止期间的财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 6 月 30 日的财务状况以及 2023 年 2 月 23 日(基金 合同生效日)至 2023 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.1.4.4 重要会计政策和会计估计 6.1.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2023 年 2 月 23 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30 日。 6.1.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成 为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3) 衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 6.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 6.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.1.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.1.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。6.1.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 6.1.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 6.1.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 6.1.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.1.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、基金投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 6.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.1.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.1.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.1.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.1.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应 纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后 取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.1.4.7重要财务报表项目的说明 6.1.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 活期存款 4,220,039.75 等于：本金 4,219,583.72 加：应计利息 456.03 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 4,220,039.75 6.1.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 债券 交 易 所 - - - - 市场 银 行 间 - 市场 - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 60,113,604.28 - 58,684,330.33 -1,429,273.95 其他 - - - - 合计 60,113,604.28 - 58,684,330.33 -1,429,273.95 6.1.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.1.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.1.4.7.5其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.1.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 2.02 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 114,922.98 其中：交易所市场 114,922.98 银行间市场 - 应付利息 - 预提信息披露费 24,795.19 预提审计费 29,752.78 合计 169,472.97 6.1.4.7.7 实收基金 华安上证 50ETF 联接 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年2月23日至2023年6月30日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 32,010,960.07 32,010,960.07 本期申购 7,791,753.44 7,791,753.44 本期赎回（以“-”号填列） -1,781,565.18 -1,781,565.18 本期末 38,021,148.33 38,021,148.33 华安上证 50ETF 联接 C 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年2月23日至2023年6月30日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 93,575.91 93,575.91 本期申购 20,611,091.64 20,611,091.64 本期赎回（以“-”号填列） -9,190,057.77 -9,190,057.77 本期末 11,514,609.78 11,514,609.78 6.1.4.7.8 未分配利润 华安上证 50ETF 联接 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 35,387,747.25 -23,416,622.64 11,971,124.61 本期利润 247,822.72 -4,138,667.09 -3,890,844.37 本期基金份额交易产生的 6,659,063.61 -4,848,499.35 1,810,564.26 变动数 其中：基金申购款 8,639,191.51 -6,265,398.53 2,373,792.98 基金赎回款 -1,980,127.90 1,416,899.18 -563,228.72 本期已分配利润 - - - 本期末 42,294,633.58 -32,403,789.08 9,890,844.50 华安上证 50ETF 联接 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 104,238.01 -68,870.86 35,367.15 本期利润 -3,870.77 -126,993.30 -130,864.07 本期基金份额交易产生的 12,805,203.62 -9,679,810.83 3,125,392.79 变动数 其中：基金申购款 23,051,821.55 -16,928,929.24 6,122,892.31 基金赎回款 -10,246,617.93 7,249,118.41 -2,997,499.52 本期已分配利润 - - - 本期末 12,905,570.86 -9,875,674.99 3,029,895.87 6.1.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 2 月 23 日至 2023 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 5,077.92 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,043.27 其他 141.68 合计 6,262.87 6.1.4.7.10 股票投资收益 6.1.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 2 月 23 日至 2023 年 6 月 30 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -8,783.09 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 -788.15 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -9,571.24 6.1.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 2 月 23 日至 2023 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 11,166,693.28 减：卖出股票成本总额 11,147,748.00 减：交易费用 27,728.37 买卖股票差价收入 -8,783.09 6.1.4.7.10.3 股票投资收益——申购差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 2 月 23 日至 2023 年 6 月 30 日 申购基金份额总额 8,896,000.00 减：现金支付申购款总额 -382,694.85 减：申购股票成本总额 9,279,483.00 减：交易费用 - 申购差价收入 -788.15 6.1.4.7.11基金投资收益 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 2 月 23 日至 2023 年 6 月 30 日 卖出/赎回基金成交总额 11,075,500.36 减：卖出/赎回基金成本总额 10,786,901.43 减：买卖基金差价收入应缴纳增值税 额 - 减：交易费用 1,225.40 基金投资收益 287,373.53 6.1.4.7.12债券投资收益 无。 6.1.4.7.13公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 项目名称 2023年2月23日至2023年6月30日 1.交易性金融资产 -4,265,660.39 ——股票投资 - ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 -4,265,660.39 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - 合计 -4,265,660.39 6.1.4.7.14 其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2023年2月23日至2023年6月30日 基金赎回费收入 2,866.61 基金转换费收入 274.29 合计 3,140.90 注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中不低于赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资产。 6.1.4.7.15其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 2 月 23 日至 2023 年 6 月 30 日 审计费用 21,040.64 信息披露费 17,534.72 证券出借违约金 - 银行汇划费 42.00 合计 38,617.36 6.1.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.1.4.8.1或有事项 无。 6.1.4.8.2资产负债表日后事项 无。 6.1.4.9 关联方关系 6.1.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.1.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司（“工商银行”） 基金托管人、基金销售机构 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 本基金是该基金的联接基金 国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.1.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.1.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.1.4.10.1.1 股票交易 无。 6.1.4.10.1.2 权证交易 无。 6.1.4.10.1.3 债券交易 无。 6.1.4.10.1.4 债券回购交易 无。 6.1.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 6.1.4.10.2 关联方报酬 6.1.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2023年2月23日至2023年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,955.60 其中：支付销售机构的客户维护费 10,367.87 注：本基金投资于目标 ETF 的部分豁免管理费。支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝(前一日基金资产净值－基金财产中目标 ETF 份额所对应的资产净值)×0.15%/当年天数。 6.1.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2023年2月23日至2023年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 651.88 注：本基金投资于目标 ETF 的部分豁免托管费。支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分 0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝(前一日基金资产净值－基金财产中目标ETF份额所对应的资产净值)×0.05%/当年天数。 6.1.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2023年2月23日至2023年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 华安上证 50ETF 联接 A 华安上证 50ETF 联接 C 合计 国泰君安证券股份有 - 441.30 441.30 限公司 华安基金管理有限公 - 148.22 148.22 司 中国工商银行股份有 - 10.20 10.20 限公司 合计 - 599.72 599.72 注：自 2022 年 02 月 22 日起，本基金增加收取销售服务费的 C 类份额。支付基金销售机构的销 售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给华安基金，再由华安基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.20%/ 当年天数。 6.1.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.1.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.1.4.10.4.1 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。 6.1.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2023年2月23日至2023年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 4,220,039.75 5,077.92 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 6.1.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.1.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.1.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 于2023年06月30日，本基金持有17,304,376份目标ETF基金份额，占其总份额的比例为78.12%。6.1.4.11 利润分配情况 无。 6.1.4.12 期末（2023年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.1.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.1.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.1.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.1.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.1.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.1.4.13 金融工具风险及管理 本基金属于 ETF 联接基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为股票型指数基金，紧密跟踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似。本基金投资的金融工具主要包括基金投资、股票投资及债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 6.1.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.1.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的银行，并根据本基金的基金管理人管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 6.1.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。 6.1.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要求对本基 金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.1.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动 性情况良好。 6.1.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.1.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金等，其余金融资产和 金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 6.1.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023年 6月 30日 资产 银行存款 4,220,039.75 - - - 4,220,039.75 结算备付金 9,607.55 - - - 9,607.55 存出保证金 29,118.98 - - - 29,118.98 交易性金融资产 - - - 58,684,330.33 58,684,330.33 应收清算款 - - - - - 应收申购款 - - - 156,809.89 156,809.89 资产总计 4,258,766.28 - - 58,841,140.22 63,099,906.50 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - 443,756.15 443,756.15 应付赎回款 - - - 28,237.73 28,237.73 应付管理人报酬 - - - 500.68 500.68 应付托管费 - - - 166.91 166.91 应付销售服务费 - - - 1,273.58 1,273.58 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 169,472.97 169,472.97 负债总计 - - - 643,408.02 643,408.02 利率敏感度缺口 4,258,766.28 - - 58,197,732.20 62,456,498.48 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 6.1.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2023 年 06 月 30 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.1.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.1.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于目标 ETF、证券交易所上市或银行间同 业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事 项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金主要投资于目标 ETF 基金份额、标的指数成份股及其备选成份股，把全部或接近全部的 基金资产用于跟踪标的指数的表现，其中投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%。每个 交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政 府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.1.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 - - 交易性金融资产－基金投资 58,684,330.33 93.96 交易性金融资产－贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 合计 58,684,330.33 93.96 6.1.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动 除上述基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 分析 2023 年 6 月 30 日 业绩比较基准上升 5% 2,950,000.00 业绩比较基准下降 5% -2,950,000.00 6.1.4.14 公允价值 6.1.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。6.1.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.1.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的 本期末 层次 2023 年 6 月 30 日 第一层次 58,684,330.33 第二层次 - 第三层次 - 合计 58,684,330.33 6.1.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 6.1.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2023 年 06 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 6.1.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 6.1.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 6.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 6.2.1 资产负债表 会计主体：华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日：2023 年 2 月 22 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2023 年 2 月 22 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.2.4.7.1 4,347,758.64 2,993,174.21 结算备付金 - - 存出保证金 929.73 837.45 交易性金融资产 6.2.4.7.2 40,108,049.45 39,092,589.72 其中：股票投资 - - 基金投资 40,108,049.45 39,092,589.72 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.2.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.2.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 5,303.06 2,701.58 递延所得税资产 - - 其他资产 6.2.4.7.5 - - 资产总计 44,462,040.88 42,089,302.96 本期末 上年度末 负债和净资产 附注号 2023 年 2 月 22 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.2.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 149,581.86 26,782.33 应付管理人报酬 2,119.66 1,184.85 应付托管费 423.94 236.96 应付销售服务费 2,931.58 42.83 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.2.4.7.6 195,956.10 82,632.59 负债合计 351,013.14 110,879.56 净资产： 实收基金 6.2.4.7.7 32,104,535.98 32,172,703.54 未分配利润 6.2.4.7.8 12,006,491.76 9,805,719.86 净资产合计 44,111,027.74 41,978,423.40 负债和净资产总计 44,462,040.88 42,089,302.96 注：报告截至日 2023 年 2 月 22 日，基金份额总额 32,104,535.98 份，其中 A 类基金份额净值 1.374 元，基金份额总额 32,010,960.07 份；C 类基金份额净值 1.378 元，基金份额总额 93,575.91 份。 6.2.2 利润表 会计主体：华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2 月 22 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至 2023 年 2 月 22 日 2022 年 6 月 30 日 一、营业总收入 3,105,474.27 -3,806,040.51 1.利息收入 3,988.67 4,503.34 其中：存款利息收入 6.2.4.7.9 3,988.67 4,503.34 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 4,698,926.79 100,811.32 其中：股票投资收益 6.2.4.7.10 69,193.56 - 基金投资收益 6.2.4.7.11 4,629,437.72 100,811.32 债券投资收益 6.2.4.7.12 295.51 - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.2.4.7.13 -1,597,684.20 -3,914,890.64 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.2.4.7.14 243.01 3,535.47 减：二、营业总支出 32,928.98 61,814.45 1．管理人报酬 3,320.29 6,001.99 2．托管费 664.04 1,200.41 3．销售服务费 2,950.04 16.08 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．信用减值损失 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 6.2.4.7.15 25,994.61 54,595.97 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 3,072,545.29 -3,867,854.96 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,072,545.29 -3,867,854.96 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 3,072,545.29 -3,867,854.96 6.2.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2 月 22 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2 月 22 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产（基 32,172,703.54 9,805,719.86 41,978,423.40 金净值） 加：会计政策变更 - - - 二、本期期初净资产（基 32,172,703.54 9,805,719.86 41,978,423.40 金净值） 三、本期增减变动额（减 -68,167.56 2,200,771.90 2,132,604.34 少以“-”号填列） （一）、综合收益总额 - 3,072,545.29 3,072,545.29 （二）、本期基金份额交 易产生的基金净值变动 -68,167.56 -871,773.39 -939,940.95 数（净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 52,265,572.13 18,287,223.56 70,552,795.69 2.基金赎回款 -52,333,739.69 -19,158,996.95 -71,492,736.64 （三）、本期向基金份额 持有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 四、本期期末净资产（基 32,104,535.98 12,006,491.76 44,111,027.74 金净值） 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产（基 29,149,045.48 16,348,456.02 45,497,501.50 金净值） 加：会计政策变更 - - - 二、本期期初净资产（基 29,149,045.48 16,348,456.02 45,497,501.50 金净值） 三、本期增减变动额（减 -169,108.97 -3,998,009.55 -4,167,118.52 少以“-”号填列） （一）、综合收益总额 - -3,867,854.96 -3,867,854.96 （二）、本期基金份额交 易产生的基金净值变动 -169,108.97 -130,154.59 -299,263.56 数（净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 1,694,705.54 688,480.92 2,383,186.46 2.基金赎回款 -1,863,814.51 -818,635.51 -2,682,450.02 （三）、本期向基金份额 持有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 四、本期期末净资产（基 28,979,936.51 12,350,446.47 41,330,382.98 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告从 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：朱学华，会计机构负责人：陈松一 6.2.4 报表附注 6.2.4.1 基金基本情况 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]1203 号《关于核准上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,745,656,607.24 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 297 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基 金基金合同》于 2011 年 11 月 18 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,745,903,944.08 份基金份额，其中认购资金利息折合 247,336.84 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据基金管理人华安基金管理有限公司 2022 年 2 月 22 日《华安基金管理有限公司关于旗下部 分基金增设 C 类基金份额并修改基金合同及托管协议的公告》的规定，经与基金托管人协商一致并 报中国证监会备案，自 2022 年 2 月 22 日起对本基金现有基金份额的基础上增设 C 类基金份额，原 基金份额自动转换为 A 类基金份额，并相应修改法律文件。在投资者申购时收取申购费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者申购时不收取申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。投资者可自行选择申购的基金份额类别。本 基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置基金代码，由于基金费用的不同，A 类基金份额和 C 类 基金份额将分别计算并公告基金份额净值。C 类基金份额的初始基金份额净值与当日 A 类基金份额的基金份额净值一致。 本基金为上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标 ETF”)的联接基金。目标ETF 是采用完全复制法实现对上证龙头企业指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争使本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金以目标 ETF、上证龙头企业指数成份股(含存托凭证)、备选成份股(含存托凭证)为主要投资对象，其中投资于目标 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的90%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；本基金也可少量投资于新股(含存托凭证)、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。本基金的业绩比较基准为：95%×上证龙头企业指数收益率+5%×商业银行税后活期存款利率。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2023 年 8 月 28 日批准报出。 6.2.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 华 安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连 续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5,000 万元情形的，基金 管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合 同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于 2022 年 12 月 31 日，本基金出现连续 60 个工作日 基金资产净值低于 5,000 万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案， 故本财务报表仍以持续经营为基础编制。 6.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2023年1月1日至2023年2月22日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、 完整地反映了本基金 2023 年 2 月 22 日的财务状况以及 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2 月 22 日止期间 的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.2.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.2.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.2.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.2.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.2.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关 于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应 纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.2.4.7 重要财务报表项目的说明 6.2.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 2 月 22 日 活期存款 4,347,758.64 等于：本金 4,343,483.71 加：应计利息 4,274.93 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 4,347,758.64 6.2.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 2 月 22 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 37,271,663.01 - 40,108,049.45 2,836,386.44 其他 - - - - 合计 37,271,663.01 - 40,108,049.45 2,836,386.44 6.2.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.2.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.2.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.2.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 2 月 22 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 12.43 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 99,971.06 其中：交易所市场 99,971.06 银行间市场 - 应付利息 - 预提信息披露费 57,260.47 预提审计费 38,712.14 合计 195,956.10 6.2.4.7.7 实收基金 华安上证龙头企业 ETF 联接 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年2月22日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 32,025,802.28 32,025,802.28 本期申购 318,060.40 318,060.40 本期赎回（以“-”号填列） -332,902.61 -332,902.61 本期末 32,010,960.07 32,010,960.07 华安上证龙头企业 ETF 联接 C 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年2月22日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 146,901.26 146,901.26 本期申购 51,947,511.73 51,947,511.73 本期赎回（以“-”号填列） -52,000,837.08 -52,000,837.08 本期末 93,575.91 93,575.91 6.2.4.7.8 未分配利润 华安上证龙头企业 ETF 联接 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 31,843,676.85 -22,082,289.33 9,761,387.52 本期利润 3,566,429.70 -1,346,829.75 2,219,599.95 本期基金份额交易产生的 -22,359.30 12,496.44 -9,862.86 变动数 其中：基金申购款 322,448.69 -210,207.16 112,241.53 基金赎回款 -344,807.99 222,703.60 -122,104.39 本期已分配利润 - - - 本期末 35,387,747.25 -23,416,622.64 11,971,124.61 华安上证龙头企业 ETF 联接 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 145,544.66 -101,212.32 44,332.34 本期利润 1,103,799.79 -250,854.45 852,945.34 本期基金份额交易产生的 -1,145,106.44 283,195.91 -861,910.53 变动数 其中：基金申购款 51,458,951.85 -33,283,969.82 18,174,982.03 基金赎回款 -52,604,058.29 33,567,165.73 -19,036,892.56 本期已分配利润 - - - 本期末 104,238.01 -68,870.86 35,367.15 6.2.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2 月 22 日 活期存款利息收入 3,986.55 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 2.12 合计 3,988.67 6.2.4.7.10 股票投资收益 6.2.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2 月 22 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 229,018.98 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 -159,825.42 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 69,193.56 6.2.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2 月 22 日 卖出股票成交总额 70,105,849.29 减：卖出股票成本总额 69,695,990.00 减：交易费用 180,840.31 买卖股票差价收入 229,018.98 6.2.4.7.10.3 股票投资收益——申购差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2 月 22 日 申购基金份额总额 67,206,000.00 减：现金支付申购款总额 802,068.82 减：申购股票成本总额 66,563,756.60 减：交易费用 - 申购差价收入 -159,825.42 6.2.4.7.11 基金投资收益 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2 月 22 日 卖出/赎回基金成交总额 71,252,563.22 减：卖出/赎回基金成本总额 66,620,096.07 减：买卖基金差价收入应缴纳增值税 - 额 减：交易费用 3,029.43 基金投资收益 4,629,437.72 6.2.4.7.12债券投资收益 6.2.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年2月22日 债券投资收益——利息收入 154.51 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 141.00 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 295.51 6.2.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年2月22日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 1,515,210.65 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 1,498,845.00 减：应计利息总额 16,224.65 减：交易费用 - 买卖债券差价收入 141.00 6.2.4.7.13公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 项目名称 2023年1月1日至2023年2月22日 1.交易性金融资产 -1,597,684.20 ——股票投资 - ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 -1,597,684.20 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - 合计 -1,597,684.20 6.2.4.7.14 其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年2月22日 基金赎回费收入 159.40 基金转换费收入 83.61 合计 243.01 注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中不低于赎回费部分的 25%归入转出 基金的基金资产。 6.2.4.7.15 其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年2月22日 审计费用 8,712.14 信息披露费 7,260.47 证券出借违约金 - 银行汇划费 22.00 其他费用 10,000.00 合计 25,994.61 6.2.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.2.4.8.1 或有事项 无。 6.2.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.2.4.9 关联方关系 6.2.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.2.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金(“目标 本基金是该基金的联接基金 ETF”) 国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.2.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.2.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.2.4.10.1.1 股票交易 无。 6.2.4.10.1.2 债券交易 无。 6.2.4.10.1.3 债券回购交易 无。 6.2.4.10.1.4 权证交易 无。 6.2.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 6.2.4.10.2 关联方报酬 6.2.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年2月 2022年1月1日至2022年6月 22日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 3,320.29 6,001.99 其中：支付销售机构的客户维护费 14,285.26 42,189.97 注：本基金投资于目标 ETF 的部分豁免管理费。支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分 0.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝(前一日基金资产净值－基金财产中目标 ETF 份额所对应的资产净值) × 0.5% / 当年天数。 6.2.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年2月 2022年1月1日至2022年6月 22日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 664.04 1,200.41 注：本基金投资于目标 ETF 的部分豁免托管费。支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分 0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝(前一日基金资产净值－基金财产中目标 ETF 份额所对应的资产净值) × 0.1% / 当年 天数。 6.2.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2023年1月1日至2023年2月22日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安上证龙头企业ETF联接 华安上证龙头企业 ETF 联接 合计 A C 国泰君安证券股份有 - 1,759.64 1,759.64 限公司 华安基金管理有限公 - 1,166.49 1,166.49 司 中国工商银行股份有 - - - 限公司 合计 - 2,926.13 2,926.13 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2022年1月1日至2022年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 华安上证龙头企业ETF联接 A 华安上证龙头企业ETF联接C 合计 华安基金管理有限公 - 3.51 3.51 司 中国工商银行股份有 - - - 限公司 合计 - 3.51 3.51 注：自 2022 年 02 月 22 日起，本基金增加收取销售服务费的 C 类份额。支付基金销售机构的销 售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给华安基金，再由华安基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.20%/ 当年天数。 6.2.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.2.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.2.4.10.4.1 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。 6.2.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年2月22日 2022年1月1日至2022年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 4,347,758.64 3,986.55 2,468,821.09 4,495.23 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 6.2.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.2.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.2.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 于 2023 年 2 月 22 日，本基金持有 10,845,876 份目标 ETF 基金份额，占其总份额的比例为 65.14%(2022 年 12 月 31 日，本基金持有 11,265,876 份目标 ETF 基金份额，占其总份额的比例为 67.66%)。 6.2.4.11 利润分配情况 无。 6.2.4.12 期末（2023年2月22日）本基金持有的流通受限证券 6.2.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.2.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.2.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.2.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 2 月 22 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.2.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 2 月 22 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.2.4.13 金融工具风险及管理 本基金属于 ETF 联接基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为股票型指数基金，紧密跟踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似。本基金投资的金融工具主要包括基金投资、股票投资及债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 6.2.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.2.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的银行，并根据本基金的基金管理人管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 6.2.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。 6.2.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要求对本基 金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.2.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 6.2.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.2.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金等，其余金融资产和 金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 6.2.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023年 2月 22日 资产 银行存款 4,347,758.64 - - - 4,347,758.64 存出保证金 929.73 - - - 929.73 交易性金融资产 - - - 40,108,049.45 40,108,049.45 应收清算款 - - - - - 应收申购款 - - - 5,303.06 5,303.06 资产总计 4,348,688.37 - - 40,113,352.51 44,462,040.88 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 149,581.86 149,581.86 应付管理人报酬 - - - 2,119.66 2,119.66 应付托管费 - - - 423.94 423.94 应付销售服务费 - - - 2,931.58 2,931.58 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 195,956.10 195,956.10 负债总计 - - - 351,013.14 351,013.14 利率敏感度缺口 4,348,688.37 - - 39,762,339.37 44,111,027.74 上年度末 2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 2,993,174.21 - - - 2,993,174.21 存出保证金 837.45 - - - 837.45 交易性金融资产 - - - 39,092,589.72 39,092,589.72 应收清算款 - - - - - 应收申购款 - - - 2,701.58 2,701.58 资产总计 2,994,011.66 - - 39,095,291.30 42,089,302.96 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 26,782.33 26,782.33 应付管理人报酬 - - - 1,184.85 1,184.85 应付托管费 - - - 236.96 236.96 应付销售服务费 - - - 42.83 42.83 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 82,632.59 82,632.59 负债总计 - - - 110,879.56 110,879.56 利率敏感度缺口 2,994,011.66 - - 38,984,411.74 41,978,423.40 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 6.2.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2023 年 02 月 22 日，本基金未持有交易性债券投资(2022 年 12 月 31 日：同)，因此市场利率 的变动对于本基金资产净值无重大影响(2022 年 12 月 31 日：同)。 6.2.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.2.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于目标 ETF、证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金以目标 ETF、上证龙头企业指数成份股、备选成份股为主要投资对象，其中投资于目标 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；本基金也可少量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.2.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2023 年 2 月 22 日 2022 年 12 月 31 日 项目 占基金资 占基金资产 公允价值 产净值比 公允价值 净值比例 例（%） （%） 交易性金融资产－股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 40,108,049.45 90.93 39,092,589.72 93.13 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 40,108,049.45 90.93 39,092,589.72 93.13 6.2.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动 除上述基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 2023 年 2 月 22 日 2022 年 12 月 31 日 业绩比较基准上升 5% 2,030,000.00 2,020,000.00 业绩比较基准下降 5% -2,030,000.00 -2,020,000.00 6.2.4.14 公允价值 6.2.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。6.2.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.2.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 本期末 上年度末 公允价值计量结果所属的层次 2023 年 2 月 22 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 40,108,049.45 39,092,589.72 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 40,108,049.45 39,092,589.72 6.2.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 6.2.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.2.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 6.2.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （报告期：2023年2月23日（基金合同生效日）-2023年6月30日） 7.1.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：普通股 - - 2 基金投资 58,684,330.33 93.00 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 4,229,647.30 6.70 计 8 其他各项资产 185,928.87 0.29 9 合计 63,099,906.50 100.00 7.1.2 期末投资目标基金明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例 （%） 1 华安上证 股票型 交易型开 华安基金管理有 58,684,330.33 93.96 50ETF 放式 限公司 7.1.3 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.1.3.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.1.3.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.1.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票投资。 7.1.5 报告期内股票投资组合的重大变动 7.1.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期末基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 600519 贵州茅台 1,801,389.00 2.88 2 601318 中国平安 660,595.00 1.06 3 600036 招商银行 567,054.00 0.91 4 601012 隆基绿能 323,549.00 0.52 5 601166 兴业银行 318,696.00 0.51 6 600900 长江电力 317,850.00 0.51 7 601888 中国中免 280,097.00 0.45 8 600030 中信证券 266,998.00 0.43 9 600276 恒瑞医药 258,370.00 0.41 10 600887 伊利股份 248,490.00 0.40 11 600309 万华化学 240,089.00 0.38 12 601899 紫金矿业 231,610.00 0.37 13 601398 工商银行 207,920.00 0.33 14 603259 药明康德 203,945.00 0.33 15 601668 中国建筑 160,875.00 0.26 16 603288 海天味业 151,506.00 0.24 17 600436 片仔癀 140,900.00 0.23 18 600809 山西汾酒 137,800.00 0.22 19 600031 三一重工 137,482.00 0.22 20 600048 保利发展 136,420.00 0.22 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。7.1.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期末基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 600519 贵州茅台 2,169,020.00 3.47 2 601318 中国平安 790,091.00 1.27 3 600036 招商银行 673,601.00 1.08 4 601166 兴业银行 386,699.00 0.62 5 601012 隆基绿能 382,899.00 0.61 6 600900 长江电力 380,510.00 0.61 7 600030 中信证券 327,776.00 0.52 8 601888 中国中免 322,441.00 0.52 9 600276 恒瑞医药 307,737.00 0.49 10 601899 紫金矿业 295,716.00 0.47 11 600887 伊利股份 294,248.00 0.47 12 600309 万华化学 282,167.00 0.45 13 601398 工商银行 248,952.00 0.40 14 603259 药明康德 234,780.00 0.38 15 601668 中国建筑 201,300.00 0.32 16 603288 海天味业 186,119.00 0.30 17 600436 片仔癀 176,918.00 0.28 18 600031 三一重工 170,413.00 0.27 19 600048 保利发展 166,846.00 0.27 20 603986 兆易创新 164,211.00 0.26 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。7.1.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 9,279,483.00 卖出股票收入（成交）总额 11,166,693.28 注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.1.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券投资。 7.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.1.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.1.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.1.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 7.1.11 本基金投资股指期货的投资政策 无。 7.1.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.1.12.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。 7.1.12.2 本期国债期货投资评价 无。 7.1.13 投资组合报告附注 7.1.13.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没 有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.1.13.2 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。7.1.13.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 29,118.98 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 156,809.89 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 185,928.87 7.1.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.1.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中未持有存在流通受限情况的股票。 7.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （报告期：2023年1月1日-2023年2月22日） 7.2.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：普通股 - - 2 基金投资 40,108,049.45 90.21 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 4,347,758.64 9.78 计 8 其他各项资产 6,232.79 0.01 9 合计 44,462,040.88 100.00 7.2.2 期末投资目标基金明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例 （%） 华安上证龙 交易型开 华安基金管理有 1 头 ETF 股票型 放式 限公司 40,108,049.45 90.93 （ETF） 7.2.3 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.3.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.3.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.2.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票投资。 7.2.5 报告期内股票投资组合的重大变动 7.2.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 603444 吉比特 1,364,160.00 3.25 2 600809 山西汾酒 1,056,794.00 2.52 3 688363 华熙生物 915,813.32 2.18 4 603986 兆易创新 854,966.00 2.04 5 600705 中航产融 829,004.00 1.97 6 603993 洛阳钼业 780,951.00 1.86 7 601888 中国中免 760,835.00 1.81 8 600588 用友网络 757,274.00 1.80 9 601318 中国平安 727,948.00 1.73 10 600845 宝信软件 727,289.40 1.73 11 600309 万华化学 723,751.00 1.72 12 601899 紫金矿业 716,964.00 1.71 13 600036 招商银行 713,237.00 1.70 14 601600 中国铝业 711,932.00 1.70 15 600859 王府井 709,717.32 1.69 16 601636 旗滨集团 709,223.00 1.69 17 603486 科沃斯 708,853.00 1.69 18 601728 中国电信 703,798.00 1.68 19 600415 小商品城 699,922.00 1.67 20 600887 伊利股份 697,784.00 1.66 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。7.2.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 603444 吉比特 1,440,402.00 3.43 2 600809 山西汾酒 1,132,309.00 2.70 3 601360 三六零 995,214.00 2.37 4 688363 华熙生物 970,353.99 2.31 5 603986 兆易创新 889,905.00 2.12 6 603993 洛阳钼业 808,409.00 1.93 7 600705 中航产融 797,180.00 1.90 8 601728 中国电信 779,106.00 1.86 9 601888 中国中免 770,172.00 1.83 10 600588 用友网络 768,462.00 1.83 11 600031 三一重工 759,279.00 1.81 12 600845 宝信软件 758,842.00 1.81 13 600309 万华化学 757,748.00 1.81 14 601633 长城汽车 753,903.00 1.80 15 601318 中国平安 748,574.00 1.78 16 601600 中国铝业 747,711.00 1.78 17 601899 紫金矿业 746,057.00 1.78 18 600859 王府井 745,593.00 1.78 19 601636 旗滨集团 735,304.00 1.75 20 600754 锦江酒店 729,772.00 1.74 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。7.2.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 66,598,980.60 卖出股票收入（成交）总额 70,105,849.29 注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.2.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券投资。 7.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.2.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.2.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.2.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 7.2.11 本基金投资股指期货的投资政策 无。 7.2.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.2.12.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。 7.2.12.2 本期国债期货投资评价 无。 7.2.13 投资组合报告附注 7.2.13.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没 有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.2.13.2 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。7.2.13.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 929.73 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 5,303.06 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,232.79 7.2.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.2.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中未持有存在流通受限情况的股票。 §8 基金份额持有人信息 8.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （报告期：2023年2月23日（基金合同生效日）-2023年6月30日） 8.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有 户均持有 机构投资者 个人投资者 份额级 人户 的基金份 占总 别 数 额 持有份额 份额 持有份额 占总份额比例 (户) 比例 华安上 证 50ETF 2,152 17,667.82 3,747,042.55 9.86% 34,274,105.78 90.14% 联接 A 华安上 证 50ETF 7,586 1,517.88 0.00 0.00% 11,514,609.78 100.00% 联接 C 合计 9,738 5,086.85 3,747,042.55 7.56% 45,788,715.56 92.44% 8.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 华安上证50ETF联接 0.00 0.00% A 基金管理人所有从业人员 华安上证50ETF联接 持有本基金 1,350.44 0.01% C 合计 1,350.44 0.00% 8.1.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 8.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （报告期：2023年1月1日-2023年2月22日） 8.2.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有 户均持有 机构投资者 个人投资者 份额级别 人户 的基金份 数(户) 额 持有 占总份 持有份额 占总份额比例 份额 额比例 华安上证 龙头企业 2,148 14,902.68 900.00 0.00% 32,010,060.07 100.00% ETF 联接 A 华安上证 龙头企业 68 1,376.12 0.00 0.00% 93,575.91 100.00% ETF 联接 C 合计 2,216 14,487.61 900.00 0.00% 32,103,635.98 100.00% 8.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 华安上证龙头企业 ETF 0.00 0.00% 联接 A 基金管理人所有从业人 华安上证龙头企业 ETF 员持有本基金 1,350.44 1.44% 联接 C 合计 1,350.44 0.00% 8.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 §9 开放式基金份额变动 9.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （报告期：2023年2月23日（基金合同生效日）-2023年6月30日） 单位：份 项目 华安上证 50ETF 联接 A 华安上证 50ETF 联接 C 基金合同生效日（2023 年 2 月 23 32,010,960.07 93,575.91 日）基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 7,791,753.44 20,611,091.64 减：基金合同生效日起至报告期期 末基金总赎回份额 1,781,565.18 9,190,057.77 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 38,021,148.33 11,514,609.78 9.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （报告期：2023年1月1日-2023年2月22日） 单位：份 项目 华安上证龙头企业 ETF 联接 A 华安上证龙头企业 ETF 联接 C 基金合同生效日（2010 年 11 月 18 1,745,903,944.08 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 32,025,802.28 146,901.26 本报告期基金总申购份额 318,060.40 51,947,511.73 减：本报告期基金总赎回份额 332,902.61 52,000,837.08 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 32,010,960.07 93,575.91 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本基金于 2023 年 2 月 13 日至 2023 年 2 月 20 日期间以通讯方式召开了基金份额持有人大会， 会议期间审议并通过《关于华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金转型及修改 基金合同等相关事项的议案》，决议自 2023 年 2 月 21 日起生效，并已按规定向中国证券监督管理委 员会备案。本基金修改后的《华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》自 2023 年 2 月 23 日起生效。本次持有人大会详情请见本基金管理人于 2023 年 2 月 22 日发布的《华 安基金管理有限公司关于华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下： 无。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 无 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本基金管理人于 2023 年 2 月 22 日发布了《华安基金管理有限公司关于华安上证龙头企业交易 型开放式指数证券投资基金联接基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，自 2023 年 2 月 23 日起“华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金”转型为“华安上证 50 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金”，基金的投资策略作出相应的改变。详情请见本基金管理人发布的相关公告。 10.5 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.5.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.5.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.6 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.6.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （报告期：2023年2月23日（基金合同生效日）-2023年6月30日） 10.6.1.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 华鑫证券 1 20,446,176.28 100.00% 14,951.92 100.00% - 申万宏源 1 - - - - - 注：1、券商专用交易单元选择标准： 基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为： （1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求，可靠、诚信，能够公平对待所有客户； （2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会； （4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、券商专用交易单元选择程序： （1）对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 （2）填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 （3）候选交易单元名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 （4）协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： 无 10.6.1.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期 占当期 占当期 占当期 名称 成交金额 债券成 成交金额 债券回 成交金额 权证成 成交金额 基金成 交总额 购成交 交总额 交总额 的比例 总额的 的比例 的比例 比例 华鑫 - - - - - - 25,125,93 100.00 证券 7.90 % 申万 - - - - - - - - 宏源 10.6.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （报告期：2023年1月1日-2023年2月22日） 10.6.2.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 华鑫证券 1 136,704,829.89 100.00% 99,971.06 100.00% - 申万宏源 1 - - - - - 注：1、券商专用交易单元选择标准： 基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为： （1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求，可靠、诚信，能够公平对待所有客户； （2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会； （4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、券商专用交易单元选择程序： （1）对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 （2）填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 （3）候选交易单元名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 （4）协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： 无 10.6.2.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 券商 债券回 债券成 权证成 基金成 名称 成交金额 成交金额 购成交 成交金额 成交金额 交总额 交总额 交总额 总额的 的比例 的比例 的比例 比例 华鑫 2,997,831. 100.00 - - - - 3,664,456 100.00 证券 00 % .00 % 申万 - - - - - - - - 宏源 10.7 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投 中国证监会基金电子披 1 资基金联接基金 2022 年第 4 季度报告 露网站和公司网站等指 2023-01-20 定媒介 关于华安上证龙头企业交易型开放式指数证 中国证监会基金电子披 2 券投资基金联接基金提高份额净值精度的公 露网站和公司网站等指 2023-02-17 告 定媒介 关于华安上证龙头企业交易型开放式指数证 中国证监会基金电子披 3 券投资基金联接基金暂停申购、赎回、定期定 露网站和公司网站等指 2023-02-22 额投资及转换业务的公告 定媒介 华安基金管理有限公司关于华安上证龙头企 中国证监会基金电子披 4 业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 露网站和公司网站等指 2023-02-22 基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的 定媒介 公告 5 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 2023-02-23 联接基金基金合同 露网站和公司网站等指 定媒介 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 6 联接基金托管协议 露网站和公司网站等指 2023-02-23 定媒介 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 7 联接基金招募说明书 露网站和公司网站等指 2023-02-23 定媒介 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 8 联接基金（华安上证 50ETF 联接 A）基金产 露网站和公司网站等指 2023-02-23 品资料概要 定媒介 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 9 联接基金（华安上证 50ETF 联接 C）基金产 露网站和公司网站等指 2023-02-23 品资料概要 定媒介 华安基金管理有限公司关于华安上证 50 交易 中国证监会基金电子披 10 型开放式指数证券投资基金联接基金开放日 露网站和公司网站等指 2023-03-03 常申购、赎回、转换和定期定额投资业务的公 定媒介 告 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投 中国证监会基金电子披 11 资基金联接基金 2022 年年度报告 露网站和公司网站等指 2023-03-30 定媒介 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 12 联接基金 2023 年第 1 季度报告 露网站和公司网站等指 2023-04-21 定媒介 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 11.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 无。 11.2 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 11.2.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额比 期初份 申购份 类别 序号 例达到或者超过 赎回份额 持有份额 份额占比 额 额 20%的时间区间 1 20230207-202302 0.00 29,585, 29,585,79 0.00 0.00% 机构 14 798.82 8.82 2 20230209-202302 0.00 22,271, 22,271,71 0.00 0.00% 15 714.92 4.92 产品特有风险 本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额 赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、《华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 2、《华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》 3、《华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》 4、中国证监会批准华安上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金设立的文件； 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 7、基金托管人业务资格批件和营业执照； 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则； 12.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。 12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场 所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇二三年八月三十日