华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 华安大中华升级股票型证券投资基金 2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一五年三月三十日 第 1 页 共 65 页 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2§2 基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况.................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人.................................................................................................. 6 2.5 信息披露方式.................................................................................................................................. 6 2.6 其他相关资料.................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................................................................... 9§4 管理人报告............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况.......................................................................................................... 9 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................ 11 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................ 12 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 13 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................ 14 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 14 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................ 16 4.10 基金持有人数或资产净值预警情形的说明.............................................................................. 16§5 托管人报告........................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................ 16§6 审计报告............................................................................................................................................... 17 6.1管理层对财务报表的责任............................................................................................................. 17 6.2注册会计师的责任......................................................................................................................... 17 6.3审计意见......................................................................................................................................... 17§7 年度财务报表....................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表.................................................................................................................................... 18 7.2 利润表............................................................................................................................................ 19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................ 20 7.4 报表附注........................................................................................................................................ 21§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 41 8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................ 41 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布................................................................ 42 8.3 期末按行业分类的权益投资组合................................................................................................ 42 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细.................................... 42 8.5 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................ 52 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................................................................ 55 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................................ 55 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................... 55 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细.................... 55 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细.............................. 55 8.11 投资组合报告附注...................................................................................................................... 55§9 基金份额持有人信息........................................................................................................................... 56 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................... 56 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................ 56 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................................... 56§10 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 56§11 重大事件揭示....................................................................................................................................... 57 11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................... 57 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................... 57 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................. 57 11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 57 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................... 57 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................... 57 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................. 57 11.8 其他重大事件.............................................................................................................................. 61§12 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................... 64§13 备查文件目录....................................................................................................................................... 65 13.1 备查文件目录.............................................................................................................................. 65 13.2 存放地点...................................................................................................................................... 65 13.3 查阅方式...................................................................................................................................... 65 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安大中华升级股票型证券投资基金 基金简称 华安大中华升级股票（QDII） 基金主代码 040021 交易代码 040021 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年5月17日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 89,624,779.80份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上， 投资目标 追求中长期资本增值，力求为投资者获取超越业绩比较 基准的回报。 本基金以价值和成长投资理念为导向，采用“自上而下” 和“自下而上”相结合的选股策略。 行业层面以经济升级受益作为行业配置和个股挖掘的主 要线索。通过对于经济结构调整的跟踪和研究，以及对 于地区资源禀赋比较，对各行业的发展趋势和发展阶段 进行预期，选择优势行业作为主要投资目标。 投资策略 个股方面通过对大中华地区的股票基本面的分析和研 究，考察公司的产业竞争环境、业务模式、盈利模式和 增长模式、公司治理结构以及公司股票的估值水平，挖 掘受益于中国地区经济升级，并具备中长期持续增长或 阶段性高速成长、且股票估值水平偏低的上市公司进行 投资。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准是MSCI 金龙净总收益指数(MSCI Golden Dragon Net Total Return Index) 风险收益特征 本基金是一只主动投资的股票型基金，基金的风险与预 期收益都要高于混合型基金、债券型基金和货币市场基 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 金，属于证券投资基金中的高风险品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 钱鲲 王永民 信息披露负责人 联系电话 021-38969999 010-66594896 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 4008850099 95566 传真 021-68863414 010-66594942 上海市世纪大道8号上 北京西城区复兴门内大 注册地址 海国金中心二期31层、 街1号 32层 上海市世纪大道8号上 北京西城区复兴门内大 办公地址 海国金中心二期31层、 街1号 32层 邮政编码 200120 100818 法定代表人 朱学华 田国立 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外资产托管人 名称 英文 BankofChina (HongKong) Limited 中文 中国银行(香港)有限公司 注册地址 香港花园道1号中银大厦 办公地址 香港花园道1号中银大厦 邮政编码 - 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人 www.huaan.com.cn 互联网网址 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心 有限公司 11楼 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道8号上海国金中心 二期31、32层 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年 2012年 本期已实现收益 7,225,339.00 10,224,014.45 -8,617,896.46 本期利润 4,903,954.64 13,351,212.54 15,342,026.53 加权平均基金份额本期 0.0746 0.1712 0.1413 利润 本期加权平均净值利润 6.04% 17.25% 16.61% 率 本期基金份额净值增长 11.18% 19.64% 18.05% 率 3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末可供分配利润 11,065,153.99 210,127.24 -13,094,897.57 期末可供分配基金份额 0.1235 0.0039 -0.1269 利润 期末基金资产净值 112,341,161.15 60,539,018.27 97,240,324.93 期末基金份额净值 1.253 1.127 0.942 3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 基金份额累计净值增长 25.30% 12.70% -5.80% 率 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交 易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去3个月 -0.48% 0.87% 3.94% 0.88% -4.42% -0.01% 过去6个月 -0.48% 0.80% 1.53% 0.80% -2.01% 0.00% 过去1年 11.18% 0.86% 5.10% 0.76% 6.08% 0.10% 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 过去3年 57.02% 0.91% 25.32% 0.89% 31.70% 0.02% 自基金合同 25.30% 1.07% -4.03% 1.08% 29.33% -0.01% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 注：根据《华安大中华升级股票型证券投资基金基金合同》规定，本基金建仓期不超过 6个月。截至本报告期期末，本基金的投资组合比例已符合基金合同第十四部分“基金 的投资”中投资范围、投资限制的有关约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 注：本基金于2011年5月17日成立，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自 然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。 截至2014年12月31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安上证龙头企业ETF、龙头ETF联接、华安升级主题股票、华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证300指数基金（LOF）、华安科技动力股票、华安四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安七日鑫短 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 期理财债券、华安沪深300指数分级、华安逆向策略、华安日日鑫货币、华安安心收益 债券、华安信用增强债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安 信消费股票、华安纳斯达克100指数、华安黄金易（ETF）、华安黄金ETF联接、华安 沪深300量化指数、华安年年红债券、华安生态优先股票、华安中证细分地产ETF、华 安中证细分医药ETF、华安大国新经济、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华 安财汇通货币、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF联接、华安高 分红指数增强、华安中证细分医药ETF联接等54只开放式基金。管理资产规模达到885 亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 年限 说明 任职日期 离任日期 工业工程学硕士，18年证券、 基金行业从业经历，具有中 国大陆基金从业资格。曾在 台湾JP证券任金融产业分析 师及投资经理，台湾摩根富 林明投信投资管理部任基金 经理，台湾中信证券投资总 监助理，台湾保德信投信任 本基金的基 基金经理。2008年4月加入 金经理，基 华安基金管理有限公司，任 翁启森 金投资部兼 2011-05-17 - 18年 全球投资部副总经理。2010 全球投资部 年 9 月起担任华安香港精选 高级总监 股票型证券投资基金的基金 经理。2011年5月起同时担 任本基金的基金经理。2013 年 6 月起担任基金投资部兼 全球投资部总监。2014 年 3 月起同时担任华安宏利股票 型证券投资基金的基金经 理。2014年4月起同时担任 华安大国新经济股票型证券 投资基金的基金经理。 博士研究生，10 年证券、基 金从业经历,持有基金从业执 业证书。2004年6月加入华 苏圻涵 本基金的基 2011-05-17 - 10年 安基金管理有限公司，曾先 金经理 后于研究发展部、战略策划 部工作，担任行业研究员和 产品经理职务。目前任职于 全球投资部，担任基金经理 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 职务。2010年9月起担任华 安香港精选股票型证券投资 基金的基金经理。2011 年 5 月起同时担任本基金的基金 经理。 注：1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 无。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《大中华升级股票型证券投资基金基金合同》、《大中华升级股票型证券投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以 公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监 控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市 交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申 购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的 异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期 对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临 近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.4.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.4.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况共出现了2次。原因：各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买卖数量极少，但由于个股流动性较差，交易量稀少，致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的5%。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看，也未发现有异常。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年下半年，尤其是四季度开始，全球央行进入宽松周期，最为引人注目的包括，日本央行、欧央行的相继大规模定量宽松，以及中国央行的意外降息。伴随着美国实体经济的温和复苏以及宽松货币政策的退出，期内，美元指数出现大幅上涨，新兴市场货币走弱，资金出现流出新兴市场的趋势。 期内S&P500指数累计上涨4.99%，纳斯达克综合指数累计上涨7.43%，而MSCI新兴市场指数累计下跌8.99％，新兴市场显著跑输发达市场。 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 香港市场，尤其是香港中资股受到A股流动性牛市的影响，显著跑赢外围新兴市场，恒生指数上涨1.65%，恒生国企指数上涨16.27%。行业层面，金融、工业、电信等大市值蓝筹板块领先，能源、消费等行业落后。台湾市场先抑后扬，4季度在消费电子产业链拉货的促进下上涨，期内，台湾加权指数持平。 在报告期内，我们低配的利率敏感的大市值板块出现估值修复行情，导致基金表现相对业绩比较基准并不理想。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，本基金份额净值为1.253元，净值增长率为11.18%，同期比较基准收益率为5.10%。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市，我们对于香港市场走势相对谨慎。从基本面来看，2014年底以来宏观数据，包括进出口、价格指数，工业企业利润均显著恶化，PMI指数更是跌破50的荣枯线，经济保增长的压力巨大。然而2014年4季度以来，尤其是在11月中国央行出乎以来的降息以来，流动性推升的A股牛市也带动H股估值出现向上修正，股指走势和基本面开始脱离。目前国企指数又来到了三年以来的震荡区间的上限12000，在宏观基本面结构性减速的周期内，预计指数较难突破区间的上限。从政策面来看，宏观数据的持续疲弱，政策放松的压力越来越大，相比降息，我们认为降准的可能更大，主要原因在于降息可能导致的人民币汇率下行的预期，以及资本外流的可能，这都是央行不愿意看到的。从资金面来看，元指数大幅上升，港元绑定美元，相比其他新兴市场货币，免除了汇兑损失的风险，因此从港元兑美元的汇率走势来看，资金还是流入香港。但从EPFR统计数据来看，资金持续流出中国基金表明外资对于本轮流动性推升导致的估值重估行情并不看好。从估值来看，经过去年11月以来的上涨，香港市场中资股，尤其是银行等大盘蓝筹股的的估值水平有了较大幅度的提升，目前大银行估值基本回到了1倍PB左右。 从经济基本面来看，全球主要经济体中仅美国保持温和增长的态势。以外需为导向，尤其对美消费电子出口占较大比重的台湾经济增速强劲，实体经济的走势有利于台湾股票的表现。 我们认为，宏观面、政策面、估值面、资金面都不支持大市值蓝筹的继续估值重估，市场风格可能又回到个股行情，寻找优势行业，精选个股，应是后期市场的主线。同时我们认为年中可能实施的“深港通”对于香港市场，尤其是中小盘股的估值产生积极影响，相比“沪港通”，“深港通”框架下，港股的估值优势更为明显。 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，从维护基金持有的利益、保障基金的合规运作出发，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 监察稽核工作重点集中于以下几个方面： （1）结合《证券投资基金法》和修订后的《公募基金运作管理办法》的实施，推动相关制度流程的建立、修订和完善，适应公司产品与业务创新发展的需要。 （2）深化“主动合规”的管理理念，坚守“三条底线”，强化全体员工的合规意识和风险控制意识，通过定期组织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、客户信息保密、销售适用性等方面的合规培训和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 （3）做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创新业务中法律、合规及风险控制方面的支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。 （4）推动落实公司投资、运营业务操作流程标准化，细化各相关部门在各业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。 （5）按照法规的要求，做好旗下各只基金的信息披露工作，做到信息披露的真实、完整、准确、及时。 （6）有计划地对公司投资研究、基金销售、后台运营等相关业务部门进行了多次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化 无。 2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。 3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 （1）公司方面 公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、研究发 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关负责人员。 主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。 相关人员专业胜任能力及工作经历: 尚志民, 首席投资官，工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。 翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008年4月加入华安基金管理有限公司，现华安香港精选、华安大中华升级基金、华安宏利股票型基金、华安大国新经济股票型基金的基金经理，华安基金管理有限公司总裁助理、基金投资部兼全球投资部总监。 杨明，投资研究部总监，研究生学历，12年金融、证券、基金从业经验，曾在上海银行工作。2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。 贺涛,金融学硕士，固定收益部副总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、华安双债添利债券基金、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理财、华安月安鑫短期理财、华安汇财通货币、华安年年红的基金经理，固定收益部副总监。 许之彦, 指数投资部总监, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数证券投资基金（LOF）、华安易富黄金ETF及联接基金的基金经理,指数投资部总监。 陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。 （2）托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序。 （3）会计师事务所 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。 4、基金经理参与或决定估值的程度 本基金的基金经理未参与基金的估值。 5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。4.10 基金持有人数或资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对华安大中华升级股票型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 §6 审计报告 普华永道中天审字(2015)第20783号 华安大中华升级股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的华安大中华升级股票型证券投资基金(以下简称“华安大中华升级基金”)的财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表、2014年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是 华安大中华升级基金 的基金管理人 华安基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.3审计意见 我们认为，上述 华安大中华升级基金 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 华安大中华升级基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 汪棣 周祎 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 2015-03-26 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华安大中华升级股票型证券投资基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 8,543,369.78 6,366,679.00 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 105,049,224.29 55,252,428.39 其中：股票投资 105,049,224.29 55,252,428.39 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 778.87 423.86 应收股利 5,261.46 - 应收申购款 66,151.62 59,989.78 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 113,664,786.02 61,679,521.03 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 23,677.49 338,581.59 应付赎回款 793,229.60 402,077.98 应付管理人报酬 147,769.10 77,197.35 应付托管费 29,553.82 15,439.47 应付销售服务费 - - 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 329,394.86 307,206.37 负债合计 1,323,624.87 1,140,502.76 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 89,624,779.80 53,735,886.67 未分配利润 7.4.7.10 22,716,381.35 6,803,131.60 所有者权益合计 112,341,161.15 60,539,018.27 负债和所有者权益总计 113,664,786.02 61,679,521.03 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额净值1.253元，基金份额总额89,624,779.80 份。 7.2 利润表 会计主体：华安大中华升级股票型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2014年1月1日至 2013年1月1日至 2014年12月31日 2013年12月31日 一、收入 7,003,017.42 15,511,082.42 1.利息收入 41,727.05 11,453.11 其中：存款利息收入 7.4.7.11 41,727.05 11,453.11 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 9,245,238.67 13,118,614.11 其中：股票投资收益 7.4.7.12 8,280,261.90 11,743,727.96 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 59,938.80 6,280.75 股利收益 7.4.7.15 905,037.97 1,368,605.40 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16 -2,321,384.36 3,127,198.09 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填 -40,745.93 -760,791.62 列） 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 78,181.99 14,608.73 减：二、费用 2,099,062.78 2,159,869.88 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 1．管理人报酬 1,217,497.31 1,168,579.78 2．托管费 243,499.47 233,716.01 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 325,410.45 421,354.28 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.19 312,655.55 336,219.81 三、利润总额（亏损总额以“-” 4,903,954.64 13,351,212.54 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 4,903,954.64 13,351,212.54 列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安大中华升级股票型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 53,735,886.67 6,803,131.60 60,539,018.27 （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 4,903,954.64 4,903,954.64 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 35,888,893.13 11,009,295.11 46,898,188.24 数（净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 116,064,515.05 31,334,439.13 147,398,954.18 2.基金赎回款 -80,175,621.92 -20,325,144.02 -100,500,765.94 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 89,624,779.80 22,716,381.35 112,341,161.15 （基金净值） 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 103,216,895.19 -5,976,570.26 97,240,324.93 （基金净值） 二、本期经营活动产生 - 13,351,212.54 13,351,212.54 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 -49,481,008.52 -571,510.68 -50,052,519.20 数（净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 5,940,081.49 99,703.49 6,039,784.98 2.基金赎回款 -55,421,090.01 -671,214.17 -56,092,304.18 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 53,735,886.67 6,803,131.60 60,539,018.27 （基金净值） 报告附注为财务报表的组成部分 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安大中华升级股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可 第328号《关于核准华安大中华升级股票型证券投资基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安大中华升级股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集434,522,995.91 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第178号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安大中华升级股票型证券投资基金基金合同》于 2011 年 5 月 17 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为434,578,142.49份基金份额，其中认购资金利息折合55,146.58份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司，境外资产托管人为中国银行(香港)有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安大中华升级股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金投资范围为大中华地区企业，包括中国大陆、香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区企业在境外几个主要证券市场(如香港、台湾、新加坡、美国、英国等证券市场)发行的股票、存托凭证及其他衍生产品等；同时为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于东亚及东盟区域市场，包括韩国、印尼、马来西亚、菲律宾、泰国等证券市场交易的普通股、优先股、存托凭证及其他衍生产品等； 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 投资范围亦包括债券、货币市场工具和中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基 金的投资组合为：股票资产不低于基金资产的60%，其中不低于85%的股票资产投资于 在香港、台湾、新加坡、美国、英国证券市场交易的大中华地区企业，不高于15%的股 票资产投资于东亚及东盟区域市场；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金 资产净值的5%。本基金业绩比较基准为：MSCI 金龙净总收益指数。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2015年3月26日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安大中华升级股票型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。具体收益分配政策请参见本基金合同中的相关章节。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 无。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 活期存款 8,543,369.78 6,366,679.00 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 8,543,369.78 6,366,679.00 注：于2014年12月31日，活期存款包括人民币活期存款1,786,916.16元，美元活期存 款924.21元(折合人民币5,655.24元)、港币活期存款6,529,035.27元(折合人民币 5,150,560.05元)和新台币活期存款8,278,556.00元(折合人民币1,600,238.33元)。 于2013年12月31日，活期存款包括人民币活期存款1,068,593.81元，美元活期存款 500.26元(折合人民币3,050.03元)、港币活期存款4,589,079.76元(折合人民币 3,608,072.18元)和新台币活期存款8,247,397.00元(折合人民币1,686,962.98元)。 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 97,835,187.55 105,049,224.29 7,214,036.74 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 97,835,187.55 105,049,224.29 7,214,036.74 上年度末 项目 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 45,717,007.29 55,252,428.39 9,535,421.10 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 45,717,007.29 55,252,428.39 9,535,421.10 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 7.4.7.3衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应收活期存款利息 778.87 423.86 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利 - - 息 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 778.87 423.86 7.4.7.6其他资产 无余额。 7.4.7.7应付交易费用 无余额。 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 2,394.86 206.37 预提费用 327,000.00 307,000.00 合计 329,394.86 307,206.37 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 53,735,886.67 53,735,886.67 本期申购 116,064,515.05 116,064,515.05 本期赎回（以“-”号填列） -80,175,621.92 -80,175,621.92 本期末 89,624,779.80 89,624,779.80 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 210,127.24 6,593,004.36 6,803,131.60 本期利润 7,225,339.00 -2,321,384.36 4,903,954.64 本期基金份额交易产生 3,629,687.75 7,379,607.36 11,009,295.11 的变动数 其中：基金申购款 10,735,537.71 20,598,901.42 31,334,439.13 基金赎回款 -7,105,849.96 -13,219,294.06 -20,325,144.02 本期已分配利润 - - - 本期末 11,065,153.99 11,651,227.36 22,716,381.35 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013 12月31日 年12月31日 活期存款利息收入 41,623.50 11,449.38 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 103.55 3.73 合计 41,727.05 11,453.11 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年122013年1月1日至2013年 月31日 12月31日 卖出股票成交总额 76,313,517.46 124,443,201.07 减：卖出股票成本总额 68,033,255.56 112,699,473.11 买卖股票差价收入 8,280,261.90 11,743,727.96 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 7.4.7.13债券投资收益 无。 7.4.7.14衍生工具收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31 2013年1月1日至2013年12月31 日 日 卖出权证成交总额 59,938.80 6,280.75 减：卖出权证成本总额 - - 买卖权证差价收入 59,938.80 6,280.75 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 股票投资产生的股利收益 905,037.97 1,368,605.40 基金投资产生的股利收益 - - 合计 905,037.97 1,368,605.40 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 1.交易性金融资产 -2,321,384.36 3,127,198.09 ——股票投资 -2,321,384.36 3,127,198.09 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -2,321,384.36 3,127,198.09 7.4.7.17其他收入 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 基金赎回费收入 78,181.99 14,608.73 其他收入 - - 合计 78,181.99 14,608.73 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31 2013年1月1日至2013年12月31日 日 交易所市场交易费用 325,410.45 421,354.28 银行间市场交易费用 - - 合计 325,410.45 421,354.28 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 审计费用 67,000.00 67,000.00 信息披露费 180,000.00 240,000.00 其他 39,050.06 26,249.33 银行汇划费 26,605.49 2,970.48 合计 312,655.55 336,219.81 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 基金管理人、注册登记机构、基金 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 中国银行(香港)有限公司(“中银香港”) 境外资产托管人 上海国际信托有限公司 基金管理人的股东 上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东 上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 无。 7.4.10.1.2权证交易 无。 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 当期发生的基金应支付 1,217,497.31 1,168,579.78 的管理费 其中：支付销售机构的客 456,888.20 387,691.08 户维护费 注：支付基金管理人 华安基金公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.5% / 当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 当期发生的基金应支付 243,499.47 233,716.01 的托管费 注：支付基金托管人中国银行 的托管费按前一日基金资产净值0.3%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.3%/当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12 月31日 月31日 报告期初持有的基金份额 14,999,000.00 14,999,000.00 报告期间申购/买入总份额 7,860,548.72 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 10,000,000.00 - 额 报告期末持有的基金份额 12,859,548.72 14,999,000.00 报告期末持有的基金份额 14.35% 27.91% 占基金总份额比例 注：基金管理人华安基金在本年度申购和赎回本基金的交易委托申银万国证券股份有限 公司办理，申购适用费率为1,000.00元/笔，无赎回费。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 1,788,913.43 41,621.65 1,071,089.85 11,449.08 中银香港 6,754,456.35 1.85 5,295,589.15 0.30 注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国银行和境外资产托管人中银香港保管，按 适用利率或约定利率计息。 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况 无。 7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金为区域性股票型证券投资基金，基金投资风险收益水平高于债券型基金和平衡型基金。由于投资国家与地区市场的分散，风险低于投资单一市场的股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上，追求中长期资本增值，力求为投资者获取超越业绩比较基准的回报。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会， 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主 要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险 管理、绩效评估等。监察稽核部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。风险管理部向 分管副总裁和总裁汇报工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行 中国银行以及境外次托管行中银香港，与该等银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2014年12月31日，本基金未持有信用类债券(2013年12月31日：同)。7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持全部证券在证券交易所上市，均能以合理价格适时变现。 于2014年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2014年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 8,543,369.78 - - - 8,543,369.78 交易性金融资产 - - - 105,049,224.29 105,049,224.29 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 应收利息 - - - 778.87 778.87 应收股利 - - - 5,261.46 5,261.46 应收申购款 - - - 66,151.62 66,151.62 资产总计 8,543,369.78 - - 105,121,416.24 113,664,786.02 负债 应付证券清算款 - - - 23,677.49 23,677.49 应付赎回款 - - - 793,229.60 793,229.60 应付管理人报酬 - - - 147,769.10 147,769.10 应付托管费 - - - 29,553.82 29,553.82 其他负债 - - - 329,394.86 329,394.86 负债总计 - - - 1,323,624.87 1,323,624.87 利率敏感度缺口 8,543,369.78 - - 103,797,791.37 112,341,161.15 上年度末2013年 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 12月31日 资产 银行存款 6,366,679.00 - - - 6,366,679.00 交易性金融资产 - - - 55,252,428.39 55,252,428.39 应收利息 - - - 423.86 423.86 应收申购款 - - - 59,989.78 59,989.78 资产总计 6,366,679.00 - - 55,312,842.03 61,679,521.03 负债 应付证券清算款 - - - 338,581.59 338,581.59 应付赎回款 - - - 402,077.98 402,077.98 应付管理人报酬 - - - 77,197.35 77,197.35 应付托管费 - - - 15,439.47 15,439.47 其他负债 - - - 307,206.37 307,206.37 负债总计 - - - 1,140,502.76 1,140,502.76 利率敏感度缺口 6,366,679.00 - - 54,172,339.27 60,539,018.27 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 于2014年12月31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基 金资产净值无重大影响(2013年12月31日：同)。 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 美元折合人民币 港币折合人民币 其他币种 合计 折合人民币 银行存款 5,655.24 5,150,560.05 1,600,238.33 6,756,453.62 交易性金融资产 - 80,013,707.97 25,035,516.32 105,049,224.29 应收股利 - 5,261.46 - 5,261.46 应收利息 - 0.44 - 0.44 资产合计 5,655.24 85,169,529.92 26,635,754.65 111,810,939.81 应付证券清算款 - 23,677.49 - 23,677.49 负债合计 - 23,677.49 - 23,677.49 资产负债表外汇 5,655.24 85,145,852.43 26,635,754.65 111,787,262.32 风险敞口净额 上年度末 项目 2013年12月31日 美元折合人民币 港币折合人民币 其他币种 合计 折合人民币 银行存款 3,050.03 3,608,072.18 1,686,962.98 5,298,085.19 交易性金融资产 - 39,714,472.43 15,537,955.96 55,252,428.39 应收利息 - 0.33 - 0.33 资产合计 3,050.03 43,322,544.94 17,224,918.94 60,550,513.91 应付证券清算款 - 338,581.59 - 338,581.59 负债合计 - 338,581.59 - 338,581.59 资产负债表外汇 3,050.03 42,983,963.35 17,224,918.94 60,211,932.32 风险敞口净额 7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 所有外币相对人民币升值 增加约559.00万元 增加约301.00万元 5% 所有外币相对人民币贬值 减少约559.00万元 减少约301.00万元 5% 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”和“自下而上”相结合的选股策略。通过对于经济结构调整的跟踪和研究，以及对于地区资源禀赋比较，对各行业的发展趋势和发展阶段进行预期，选择优势行业作为主要投资目标；通过对单个证券的定性分析及定量分析，对上市公司进行筛选，并通过估值模型精选出投入产出效率得到提升和经营效率得到提高的优势企业进行重点投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产不低于基金资产的60%，其中不低于85%的股票资产投资于在香港、台湾、新加坡、美国、英国证券市场交易的大中华股票资产不低于基金资产的60%，其中不低于85%的股票资产投资于在香港、台湾、新加坡、美国、英国证券市场交易的大中华地区企业，不高于15%的股票资产投资于东亚及东盟区域市场；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 占基金资 占基金资 公允价值 产净值比 公允价值 产净值比 例（%） 例（%） 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 交易性金融资产-股 105,049,224.29 93.51 55,252,428.39 91.27 票投资 交易性金融资产-基 - - - - 金投资 交易性金融资产-债 - - - - 券投资 衍生金融资产-权证 - - - - 投资 其他 - - - - 合计 105,049,224.29 93.51 55,252,428.39 91.27 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2014年12月31日 2013年12月31日 业绩比较基准上升5% 增加约467.00万元 增加约280.00万元 业绩比较基准下降5% 减少约467.00万元 减少约280.00万元 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为105,049,224.29元，无属于第二层次和第三层次的余额(2013 年12月31日：第一层次55,252,428.39元，无属于第二层次和第三层次的余额)。 (iii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 未发生重大变动。 (iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年12 月31日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与 公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 105,049,224.29 92.42 其中：普通股 105,049,224.29 92.42 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售 - - 金融资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 8,543,369.78 7.52 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 8 其他各项资产 72,191.95 0.06 9 合计 113,664,786.02 100.00 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比 例（％） 中国香港 80,013,707.97 71.22 中国台湾 25,035,516.32 22.29 合计 105,049,224.29 93.51 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％） 信息技术 28,694,769.88 25.54 金融 23,008,192.94 20.48 工业 14,996,578.06 13.35 公共事业 12,751,586.56 11.35 非必需消费品 10,343,505.67 9.21 保健 7,120,289.36 6.34 能源 3,641,100.49 3.24 必需消费品 2,604,525.85 2.32 材料 1,888,675.48 1.68 合计 105,049,224.29 93.51 注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资 序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净值比 例（％） Largan 大立光电 1 Precision 股份有限 3008TT 台湾 中国台湾 10,000 4,629,516.08 4.12 Co.,Ltd. 公司 Tencent 腾讯控股 2 Holdings 有限公司 700HK 香港 中国香港 50,300 4,464,018.11 3.97 Limited Cosmo 都市丽人 3 Lady (中国)控股 2298HK 香港 中国香港 991,000 4,143,381.90 3.69 (China) 有限公司 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 Holdings Company Limited Citic 中信证券 4 Securities 股份有限 6030HK 香港 中国香港 152,000 3,501,320.61 3.12 Company 公司 Limited Taiwan Semicond 台湾积体 5 uctor 电路制造 2330TT 台湾 中国台湾 124,000 3,379,643.39 3.01 Manufact 股份有限 uringCo., 公司 Ltd. Ping An Insurance 中国平安 (Group) 保险(集团) 6 Company 股份有限 2318HK 香港 中国香港 54,000 3,369,579.32 3.00 Of 公司 China,Ltd . CATCHE R 可成科技 7 TECHNO 股份有限 2474TT 台湾 中国台湾 63,000 3,001,840.08 2.67 LOGY 公司 CO.,LTD. Dynagree n 绿色动力 Environm 环保集团 8 ental 股份有限 1330HK 香港 中国香港 816,000 2,973,976.79 2.65 Protection 公司 Group Co.,Ltd. Ct Environm 中滔环保 9 ental 集团有限 1363HK 香港 中国香港 462,000 2,904,729.78 2.59 Group 公司 Limited AAC Technolo 瑞声科技 10 gies 控股有限 2018HK 香港 中国香港 85,000 2,786,091.62 2.48 Holdings 公司 Inc. 11 Fubon 富邦金融 2881TT 台湾 中国台湾 276,000 2,704,874.51 2.41 Financial 控股公司 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 Holding Co., Ltd Kangda Internatio nal 康达国际 12 Environm 环保有限 6136HK 香港 中国香港 969,000 2,621,943.55 2.33 ental 公司 Company Limited EMEMO RY 力旺电子 13 TECHNO 股份有限 3529TT 台湾 中国台湾 36,000 2,567,786.71 2.29 LOGY 公司 INC China Longyuan Power 龙源电力 14 Group 集团股份 916HK 香港 中国香港 361,000 2,298,191.30 2.05 Corporati 有限公司 on Limited China Machiner 中国机械 y 设备工程 15 Engineeri 股份有限 1829HK 香港 中国香港 486,000 2,277,341.47 2.03 ng 公司 Corporati on Media 联发科技 16 TekInc. 股份有限 2454TT 台湾 中国台湾 25,000 2,232,605.88 1.99 公司 Haitong 海通证券 17 Securities 股份有限 6837HK 香港 中国香港 141,600 2,180,461.92 1.94 Company 公司 Limited Huaneng Renewabl 华能新能 18 es 源股份有 958HK 香港 中国香港 902,000 1,786,017.46 1.59 Corporati 限公司 on Limited CIMC 中集安瑞 19 Enric 科控股有 3899HK 香港 中国香港 360,000 1,746,558.18 1.55 Holdings 限公司 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 Limited Sunac 融创中国 20 China 控股有限 1918HK 香港 中国香港 280,000 1,742,771.60 1.55 Holdings 公司 Limited CSR 中国南车 21 Corporati 股份有限 1766HK 香港 中国香港 206,000 1,696,575.38 1.51 on 公司 Limited China 中国风电 22 WindPow 集团有限 182HK 香港 中国香港 5,130,000 1,679,464.79 1.49 erGroup 公司 Ltd. Shanghai JinJiang 上海锦江 Internatio 国际酒店 23 nalHotels(集团)股份 2006HK 香港 中国香港 840,000 1,643,373.98 1.46 (Group) 有限公司 Company Limited PW 24 Medtech 普华和顺 1358HK 香港 中国香港 576,000 1,576,730.25 1.40 Group 集团公司 Limited WH 万洲国际 25 Group 有限公司 288HK 香港 中国香港 440,500 1,542,887.72 1.37 Limited Huadian Fuxin 华电福新 26 Energy 能源股份 816HK 香港 中国香港 518,000 1,491,516.51 1.33 Corporati 有限公司 on Limited E.Sun Financial 玉山金融 27 Holding 控股股份 2884TT 台湾 中国台湾 369,898 1,404,994.48 1.25 Company 有限公司 Ltd. China 招商银行 28 Merchant 股份有限 3968HK 香港 中国香港 84,000 1,289,518.46 1.15 sBank 公司 Co.,Ltd. 29 Cw CwGroup 1322HK 香港 中国香港 664,000 1,189,047.97 1.06 Group Holdings 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 Holdings Limited Limited Lijun Internatio nal 利君国际 30 Pharmace医药(控股) 2005HK 香港 中国香港 416,000 1,168,284.92 1.04 utical(Hol 有限公司 ding) Co.,Ltd. China Traditiona 31 lChinese 中国中药 570HK 香港 中国香港 322,000 1,137,992.31 1.01 Medicine 有限公司 Co.Limite d AIA 友邦保险 32 Group 控股有限 1299HK 香港 中国香港 33,200 1,130,119.38 1.01 Limited 公司 Shenzhen Internatio 深圳国际 33 nal 控股有限 152HK 香港 中国香港 121,500 1,090,746.88 0.97 Holdings 公司 Limited Huabao Internatio 华宝国际 34 nal 控股有限 336HK 香港 中国香港 212,000 1,058,631.99 0.94 Holdings 公司 Limited China 中海油田 35 Oilfield 服务股份 2883HK 香港 中国香港 98,000 1,040,582.64 0.93 Services 有限公司 Limited Sunny Optical Technolo 舜宇光学 36 gy 科技(集团) 2382HK 香港 中国香港 96,000 1,013,287.74 0.90 (Group) 有限公司 Company Limited Wisdom 智美控股 37 Holdings 集团 1661HK 香港 中国香港 284,000 1,008,175.86 0.90 Group 38 China 中国石油 386HK 香港 中国香港 204,400 1,007,781.43 0.90 Petroleum 化工股份 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 & 有限公司 Chemical Corporati on China Cinda 中国信达 Asset 资产管理 39 Managem 股份有限 1359HK 香港 中国香港 320,000 954,217.15 0.85 ent 公司 Corporati on CSPC Pharmace 石药集团 40 utical 有限公司 1093HK 香港 中国香港 176,000 949,673.26 0.85 Group Limited RADIAN T 瑞仪光电 41 OPTO-EL 股份有限 6176TT 台湾 中国台湾 46,000 902,514.01 0.80 ECTRON 公司 ICS CORP WOWPRI王品餐饮 42 ME 股份有限 2727TT 台湾 中国台湾 15,682 898,785.85 0.80 CORP 公司 Livzon Pharmace 丽珠医药 43 utical 集团股份 1513HK 香港 中国香港 23,300 870,324.77 0.77 Group 有限公司 Inc. BYD Electronic 比亚迪电 44 (Internati子(国际)有 285HK 香港 中国香港 145,500 860,854.39 0.77 onal)Co., 限公司 Ltd. China Guangdon中国广核 45 g Nuclear 电力股份 1816HK 香港 中国香港 321,000 853,375.90 0.76 Power 有限公司 Co.,Ltd. SOFT-W 智冠科技 46 ORLD 股份有限 5478TT 台湾 中国台湾 43,000 831,186.60 0.74 INTL 公司 CORP 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 China Citic 中信银行 47 Bank 股份有限 998HK 香港 中国香港 169,000 829,244.37 0.74 Corporati 公司 on Limited Dawnrays Pharmace 东瑞制药 48 utical (控股)有限 2348HK 香港 中国香港 204,000 796,600.93 0.71 (Holdings 公司 ) Ltd. Best Pacific 超盈国际 49 Internatio 控股有限 2111HK 香港 中国香港 226,000 723,835.56 0.64 nal 公司 Holdings Limited China 中国太平 Pacific 洋保险(集 50 Insurance 团)股份有 2601HK 香港 中国香港 22,800 708,657.70 0.63 (group) 限公司 Co.,Ltd. Xinjiang Goldwind Science 新疆金风 51 And 科技股份 2208HK 香港 中国香港 73,200 696,408.13 0.62 Technolo 有限公司 gy Co.,Ltd. EPISTAR 晶元光电 52 COPR 股份有限 2448TT 台湾 中国台湾 57,000 693,035.66 0.62 公司 China Overseas 中国海外 53 LandAnd 发展有限 688HK 香港 中国香港 38,000 690,971.23 0.62 Investmen 公司 t Ltd. Picc Property 中国人民 54 And 财产保险 2328HK 香港 中国香港 56,294 669,682.41 0.60 Casualty 股份有限 Company 公司 Limited 55 TPK 宸鴻光电 3673TT 台湾 中国台湾 17,578 643,885.66 0.57 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 Holding 科技股份 CoLtd 有限公司 Beijing Jingneng 北京京能 56 Clean 清洁能源 579HK 香港 中国香港 240,000 638,038.06 0.57 Energy 电力股份 Co., 有限公司 Limited China 中国民生 57 Minsheng 银行股份 1988HK 香港 中国香港 78,000 627,624.97 0.56 Banking 有限公司 Corp.,Ltd. Xiamen 厦门国际 58 Internatio 港务股份 3378HK 香港 中国香港 398,000 624,800.82 0.56 nal Port 有限公司 Co.,Ltd. Dalian Wanda 大连万达 59 Commerc 商业地产 3699HK 香港 中国香港 15,900 620,880.13 0.55 ial 股份有限 Properties 公司 Co.,ltd. Sinopec 中石化冠 60 Kantons 德控股有 934HK 香港 中国香港 124,000 607,461.45 0.54 Holdings 限公司 Limited PetroChin 中国石油 61 a 天然气股 857HK 香港 中国香港 88,000 597,016.82 0.53 Company 份有限公 Limited 司 China Zhongwa 中国忠旺 62 ng 控股有限 1333HK 香港 中国香港 217,200 589,418.42 0.52 Holdings 公司 Limited China Modern 中国现代 63 Dairy 牧业控股 1117HK 香港 中国香港 336,000 585,783.31 0.52 Holdings 有限公司 Ltd. Techtroni 64 c 创科实业 669HK 香港 中国香港 29,500 581,791.63 0.52 Industries 有限公司 Co. Ltd. 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 China Taiping 中国太平 65 Insurance 保险控股 966HK 香港 中国香港 32,600 570,921.00 0.51 Holdings 有限公司 Company Limited ACTRON 朋程科技 66 TECHNO 股份有限 8255TT 台湾 中国台湾 23,000 500,161.71 0.45 LOGY 公司 CORP Great Wall 长城汽车 67 Motor 股份有限 2333HK 香港 中国香港 10,000 347,891.67 0.31 Company 公司 Limited Tianjin Developm天津发展 68 ent 控股有限 882HK 香港 中国香港 76,000 343,537.11 0.31 Holdings 公司 Limited Guangshe 广深铁路 69 nRailway 股份有限 525HK 香港 中国香港 110,000 327,144.39 0.29 Company 公司 Limited Phoenix 凤凰医疗 70 Healthcar 集团有限 1515HK 香港 中国香港 29,000 327,144.39 0.29 e Group 公司 Co. Ltd. China Pioneer 中国先锋 71 Pharma 医药控股 1345HK 香港 中国香港 61,000 293,538.53 0.26 Holdings 有限公司 Limited Shenzhou Internatio 申洲国际 72 nalGroup 集团控股 2313HK 香港 中国香港 14,000 282,731.01 0.25 Holdings 有限公司 Ltd. China High 中国高速 73 Speed 传动设备 658HK 香港 中国香港 73,000 278,147.67 0.25 Transmiss 集团有限 ion 公司 Equipmen 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 t Group Co.,Ltd. Chu Kong Petroleum And 珠江石油 74 Natural 天然气钢 1938HK 香港 中国香港 160,000 277,682.24 0.25 GasSteel 管控股有 Pipe 限公司 Holdings Limited GCL-Pol 保利协鑫 75 yEnergy 能源控股 3800HK 香港 中国香港 191,000 271,213.51 0.24 Holdings 有限公司 Ltd. Tenwow Internatio 天喔国际 76 nal 控股有限 1219HK 香港 中国香港 153,000 258,291.82 0.23 Holdings 公司 Limited Anhui Conch 安徽海螺 77 Cement 水泥股份 914HK 香港 中国香港 10,500 240,625.07 0.21 Company 有限公司 Limited EGALAX 禾瑞亚科 78 _EMPIA 技股份有 3556TT 台湾 中国台湾 18,910 240,517.95 0.21 Technolo 限公司 gyInc. Cheng Shin 正新橡胶 79 Rubber 工业股份 2105TT 台湾 中国台湾 12,001 172,591.92 0.15 Industry 有限公司 Co., Ltd China Resources 华润电力 80 Power 控股有限 836HK 香港 中国香港 10,000 157,774.00 0.14 Holdings 公司 Company Limited PCHOM 网路家庭 81 E 国际资讯 8044TT 台湾 中国台湾 2,111 139,758.71 0.12 ONLINE 股份有限 INC 公司 82 Biostime 合生元国 1112HK 香港 中国香港 10,000 125,745.88 0.11 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 Internatio 际控股有 nal 限公司 Holdings Limited China Suntien Green 新天绿色 83 Energy 能源股份 956HK 香港 中国香港 72,000 92,013.80 0.08 Corporati 有限公司 on Limited Wei 味全食品 84 chuan 工业股份 1201TT 台湾 中国台湾 19,000 91,817.12 0.08 foodcorp 有限公司 China Everbrigh 中国光大 85 t 国际有限 257HK 香港 中国香港 8,000 72,828.48 0.06 Internatio 公司 nal Limited 86 IggInc. IGGInc. 8002HK 香港 中国香港 17,000 37,013.78 0.03 Hisense Kelon 海信科龙 87 Electrical 电器股份 921HK 香港 中国香港 4,000 21,615.04 0.02 Holdings 有限公司 Co.,ltd. Goodbaby Internatio 好孩子国 88 nal 际控股有 1086HK 香港 中国香港 9,000 19,169.54 0.02 Holdings 限公司 Limited Hilong 海隆控股 89 Holding 有限公司 1623HK 香港 中国香港 13,000 18,562.11 0.02 Limited New China 新华人寿 90 Life 保险股份 1336HK 香港 中国香港 400 12,353.70 0.01 Insurance 有限公司 Company Ltd. 注：所用证券代码采用彭博代码。 8.5 报告期内股票投资组合的重大变动 8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比例（％） 1 China HighSpeedTransmissionEquipmentGroup 658 HK 3,942,878.06 6.51 Co., Ltd. 2 CosmoLady(China) HoldingsCompanyLimited 2298 HK 3,702,904.22 6.12 3 HuanengRenewablesCorporationLimited 958 HK 3,613,638.22 5.97 4 Citic SecuritiesCompanyLimited 6030 HK 3,555,131.56 5.87 5 XinjiangGoldwindScienceAndTechnology 2208 HK 3,424,144.63 5.66 Co.,Ltd. 6 TaiwanSemiconductorManufacturingCo.,Ltd. 2330TT 3,119,900.54 5.15 7 TencentHoldingsLimited 700 HK 3,103,082.21 5.13 8 KangdaInternationalEnvironmentalCompany 6136 HK 2,962,972.22 4.89 Limited 9 DynagreenEnvironmentalProtectionGroupCo., 1330 HK 2,865,852.36 4.73 Ltd. 10 China LongyuanPower GroupCorporation 916 HK 2,789,797.72 4.61 Limited 11 PingAnInsurance(Group)CompanyOf 2318 HK 2,751,552.94 4.55 China,Ltd. 12 ChinaWindPowerGroupLtd. 182 HK 2,722,961.85 4.50 13 China SingyesSolarTechnologiesHoldings 750 HK 2,574,890.05 4.25 Limited 14 CATCHERTECHNOLOGYCO.,LTD. 2474TT 2,476,487.39 4.09 15 WH GroupLimited 288 HK 2,338,813.39 3.86 16 AACTechnologiesHoldingsInc. 2018 HK 2,300,787.45 3.80 17 CIMCEnric HoldingsLimited 3899 HK 2,273,721.19 3.76 18 ShanghaiJinJiangInternationalHotels(Group) 2006 HK 2,225,290.75 3.68 CompanyLimited 19 ShanghaiPharmaceuticalsHoldingCo.,ltd. 2607 HK 2,184,625.45 3.61 20 China PioneerPharmaHoldingsLimited 1345 HK 2,034,809.15 3.36 21 ChinaMachineryEngineeringCorporation 1829 HK 1,995,435.37 3.30 22 ChinaMerchantsBankCo.,Ltd. 3968 HK 1,975,996.16 3.26 23 PWMedtechGroupLimited 1358 HK 1,873,688.24 3.10 24 Sihuan PharmaceuticalHoldingsGroup Ltd. 460 HK 1,833,921.63 3.03 25 AIAGroupLimited 1299 HK 1,760,832.78 2.91 26 HuadianFuxinEnergyCorporationLimited 816 HK 1,700,615.44 2.81 27 Sunac ChinaHoldingsLimited 1918 HK 1,684,941.58 2.78 28 HaitongSecuritiesCompanyLimited 6837 HK 1,615,214.40 2.67 29 CSPCPharmaceuticalGroupLimited 1093 HK 1,503,046.20 2.48 30 China CindaAssetManagementCorporation 1359 HK 1,345,578.57 2.22 31 WisdomHoldingsGroup 1661 HK 1,303,651.56 2.15 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 32 SunnyOpticalTechnology(Group)Company 2382 HK 1,293,266.96 2.14 Limited 33 CwGroupHoldingsLimited 1322 HK 1,263,048.01 2.09 34 LivzonPharmaceuticalGroupInc. 1513 HK 1,259,420.77 2.08 35 China SuntienGreenEnergyCorporation Limited 956 HK 1,254,161.18 2.07 36 China OilfieldServicesLimited 2883 HK 1,232,600.29 2.04 37 China LotsynergyHoldingsLtd. 1371 HK 1,230,688.45 2.03 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关 交易费用。 8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金 资产净值比例（％） 1 China SingyesSolarTechnologiesHoldings 750 HK 5,026,722.01 8.30 Limited 2 China HighSpeedTransmissionEquipmentGroup 658 HK 3,661,292.75 6.05 Co., Ltd. 3 Ct EnvironmentalGroupLimited 1363 HK 3,350,535.04 5.53 4 Sihuan PharmaceuticalHoldingsGroup Ltd. 460 HK 2,620,041.39 4.33 5 XinjiangGoldwindScienceAndTechnology 2208 HK 2,486,036.68 4.11 Co.,Ltd. 6 CiticSecuritiesCompanyLimited 6030 HK 2,462,264.60 4.07 7 ShanghaiPharmaceuticalsHoldingCo.,ltd. 2607 HK 2,221,472.47 3.67 8 China PioneerPharmaHoldingsLimited 1345 HK 1,804,140.24 2.98 9 AIAGroupLimited 1299 HK 1,734,855.09 2.87 10 BeijingJingnengClean EnergyCo.,Limited 579 HK 1,682,250.19 2.78 11 HuanengRenewablesCorporationLimited 958 HK 1,666,311.90 2.75 12 TencentHoldingsLimited 700 HK 1,546,216.99 2.55 13 China CindaAssetManagementCorporation 1359 HK 1,493,282.02 2.47 14 ShanghaiFosunPharmaceutical(Group)Co.,Ltd. 2196 HK 1,442,788.52 2.38 15 GCL-PolyEnergyHoldingsLtd. 3800 HK 1,442,606.70 2.38 16 LarganPrecisionCo.,Ltd. 3008TT 1,376,047.56 2.27 17 CATCHERTECHNOLOGYCO.,LTD. 2474TT 1,342,506.82 2.22 18 HilongHoldingLimited 1623 HK 1,288,054.79 2.13 19 China LongyuanPower GroupCorporation 916 HK 1,256,455.03 2.08 Limited 20 China PacificInsurance(group)Co.,Ltd. 2601 HK 1,123,531.18 1.86 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关 交易费用。 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 金额单位：人民币元 买入成本（成交）总额 120,151,435.82 卖出收入（成交）总额 76,313,517.46 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查， 在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2 本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股 票。 8.11.3其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 5,261.46 4 应收利息 778.87 5 应收申购款 66,151.62 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 72,191.95 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券明细。 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人 持有人结构 户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额比 比例 例 2,386 37,562.77 12,859,548.72 14.35% 76,765,231.08 85.65% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持 1,117,124.24 1.25% 有本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为50万份至100万份（含）。 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2011年5月17日)基金 434,578,142.49 份额总额 本报告期期初基金份额总额 53,735,886.67 本报告期基金总申购份额 116,064,515.05 减：本报告期基金总赎回份额 80,175,621.92 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 89,624,779.80 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人重大人事变动如下： （1）2014年9月15日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司董事长变更公告，朱仲群先生不再担任本基金管理人的董事长，由朱学华先生担任本基金管理人的董事长、法定代表人以及党总支书记。 （2）2014年9月17日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司总经理变更公告，李勍先生不再担任本基金管理人的总经理，由董事长朱学华先生代任本基金管理人的总经理。 （3）2014年12月24日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，童威先生新任本基金管理人的副总经理。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 2014年2月14日中国银行股份有限公司公告，自2014年2月13日起，陈四清先生担任本行行长。 报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。本报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币67,000.00元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单 占当期股 占当期佣 备注 元数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 Merrill Lynch - Pierce Fenner 42,665,261.00 21.82% 21,332.66 18.39% - & Smith Incorporated Morgan Stanley - & Co. 36,455,507.78 18.64% 21,820.68 18.81% - International PLC Credit - Suisse(Hong 34,296,936.91 17.54% 17,148.51 14.79% - Kong)Limited Goldman Sachs - (Asia) Limited 33,351,089.36 17.06% 16,675.59 14.38% - Liability Company Deutsche - Securities Asia 29,001,159.53 14.83% 14,500.62 12.50% - Limited MasterLink - 14,472,793.22 7.40% 20,262.41 17.47% - SecuritiesCorp Shenyin - Wanguo 5,294,074.99 2.71% 4,235.25 3.65% - Securities(HK) Ltd. Cathay - Securities - - - - - Corporation SinoPac - - - - - - SecuritiesCorp. Nomura - International - - - - - Plc. CCB - International - - - - - Securities Limited Yuanta - Securities - - - - - Company Limited. 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 UBS Securities - - - - - - AsiaLimited China - International Capital - - - - - Corporation (HKS)Ltd CLSALimited - - - - - - CMB - International - - - - - Securities Limited Guotai Junan - Securities(Hong - - - - - Kong)Limited The Hongkong - and Shanghai Banking - - - - - Corporation Limited Mizuho - Securities Asia - - - - - Limited BNP Paribas - Securities - - - - - (Asia)Ltd UOB KayHian - - - - - - HKLtd Barclays - Capital Asia - - - - - Limited. BMO Nesbitt - - - - - - BurnsInc. China - Everbright - - - - - Secutities(HK) Limited. BOCI - - - - - - SecuritiesLtd. 注：1、券商专用交易单元选择标准： 选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国 内外经纪商。具体标准如下： （1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要， 提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （2）具备高效、安全的通讯条件；可靠、诚信，能够公平对待所有客户，有效执行投 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 资指令，取得较高质量的交易成交结果，交易差错少，并能满足基金运作高度保密的要 求； （3）交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等； （4）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源， 为基金投资赢取机会； （5）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、券商专用交易单元选择程序： (1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》， 对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新 增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批 公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估 的结果进行审核，并签署审批意见。 (4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 占当期债 占当期 占当期 占当期 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 债券成 成交金额 权证成 成交金额 基金成 额的比例 交总额 交总额 交总额 的比例 的比例 的比例 Merrill Lynch Pierce Fenner & Smith - - - - - - - - Incorporated Morgan Stanley & Co. International - - - - - - - - PLC Credit Suisse(Hong - - - - - - - - Kong)Limited Goldman Sachs (Asia) Limited - - - - - - - - LiabilityCompany Deutsche Securities - - - - - - - - AsiaLimited MasterLink - - - - - - - - SecuritiesCorp Shenyin Wanguo - - - - - - - - Securities(HK)Ltd. 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 Cathay Securities - - - - - - - - Corporation SinoPac Securities - - - - - - - - Corp. Nomura - - - - - - - - InternationalPlc. CCB International - - - - - - - - SecuritiesLimited Yuanta Securities - - - - - - - - CompanyLimited. UBS Securities Asia - - - - - - - - Limited China International Capital Corporation - - - - - - - - (HKS)Ltd CLSALimited - - - - - - - - CMB International - - - - - - - - SecuritiesLimited Guotai Junan Securities(Hong - - - - - - - - Kong)Limited The Hongkong and Shanghai Banking - - - - - - - - CorporationLimited Mizuho Securities - - - - - - - - AsiaLimited BNP Paribas - - - - - - - - Securities(Asia)Ltd UOB KayHian HK - - - - - - - - Ltd Barclays Capital - - - - - - - - AsiaLimited. BMO Nesbitt Burns - - - - - - - - Inc. China Everbright Secutities(HK) - - - - - - - - Limited. BOCISecuritiesLtd. - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 关于旗下部分基金增加安信证券为代销机构 《上海证券报》、《证券时 1 的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-01-02 司网站 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 《上海证券报》、《证券时 2 境外主要市场节假日暂停申购、赎回的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-01-27 司网站 关于旗下部分基金增加和讯科技为代销机构 《上海证券报》、《证券时 3 并开通基金定投、转换业务的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-02-21 司网站 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 《上海证券报》、《证券时 4 境外主要市场节假日暂停申购、赎回的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-02-25 司网站 关于基金电子交易平台延长工商银行直联结 《上海证券报》、《证券时 5 算方式费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-03-13 司网站 关于旗下基金参加工商银行开展个人电子银 《上海证券报》、《证券时 6 行基金申购费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-03-28 司网站 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 《上海证券报》、《证券时 7 境外主要市场节假日暂停申购、赎回的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-04-01 司网站 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 《上海证券报》、《证券时 8 境外主要市场节假日暂停申购、赎回的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-04-15 司网站 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 《上海证券报》、《证券时 9 境外主要市场节假日暂停申购、赎回的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-04-29 司网站 关于电子直销平台“微钱宝”账户转换交易费 《上海证券报》、《证券时 10 率优惠的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-06-10 司网站 关于公司董事、监事、高级管理人员以及其他 《上海证券报》、《证券时 11 从业人员在子公司兼职情况的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-06-12 司网站 关于基金电子交易平台延长工商银行直联结 《上海证券报》、《证券时 12 算方式费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-06-13 司网站 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 《上海证券报》、《证券时 13 境外主要市场节假日暂停申购、赎回的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-06-26 司网站 关于旗下部分基金参加华夏银行手机银行申 《上海证券报》、《证券时 14 购费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-06-30 司网站 15 关于华安旗下基金参加交通银行申购费率优 《上海证券报》、《证券时 2014-07-02 惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 司网站 关于旗下部分基金增加天风证券为代销机构 《上海证券报》、《证券时 16 的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-07-18 司网站 关于旗下部分基金增加中国国际期货公司为 《上海证券报》、《证券时 17 代销机构的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-08-19 司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子直销平 《上海证券报》、《证券时 18 台延长“赎回转认购”交易费率优惠活动时间 报》、《中国证券报》和公 2014-08-19 的公告 司网站 华安基金管理有限公司关于华安大中华升级 《上海证券报》、《证券时 19 股票型证券投资基金因境外主要市场节假日 报》、《中国证券报》和公 2014-09-03 暂停申购、赎回的公告 司网站 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户转换交 《上海证券报》、《证券时 20 易费率优惠活动时间的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-09-12 司网站 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券时 21 式费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-09-12 司网站 《上海证券报》、《证券时 22 华安基金管理有限公司董事长变更公告 报》、《中国证券报》和公 2014-09-15 司网站 《上海证券报》、《证券时 23 华安基金管理有限公司总经理变更公告 报》、《中国证券报》和公 2014-09-17 司网站 华安基金管理有限公司关于华安大中华升级 《上海证券报》、《证券时 24 股票型证券投资基金因境外主要市场节假日 报》、《中国证券报》和公 2014-09-30 暂停申购、赎回的公告 司网站 华安基金管理有限公司关于微钱宝账户升级 《上海证券报》、《证券时 25 的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-10-08 司网站 华安基金管理有限公司关于公司董事、监事、 《上海证券报》、《证券时 26 高级管理人员以及其他从业人员在子公司兼 报》、《中国证券报》和公 2014-10-21 职情况变更的公告 司网站 关于电子直销平台“微钱宝”账户交易费率优 《上海证券报》、《证券时 27 惠扩大适用范围的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-10-23 司网站 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券时 28 式费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-12-12 司网站 华安基金管理有限公司关于华安大中华升级 《上海证券报》、《证券时 29 股票型证券投资基金因境外主要市场节假日 报》、《中国证券报》和公 2014-12-22 暂停申购、赎回的公告 司网站 30 华安基金管理有限公司关于副总经理变更的 《上海证券报》、《证券时 2014-12-24 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 公告 报》、《中国证券报》和公 司网站 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 《上海证券报》、《证券时 31 率优惠活动时间的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-12-25 司网站 关于旗下部分基金增加新兰德为代销机构并 《上海证券报》、《证券时 32 参加申购费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2014-12-25 司网站 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》 和公司网站www.huaan.com.cn上披露。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内，本基金托管人中国银行的专门基金托管部门的名称由托管及投资者服务部更名为托管业务部。 华安大中华升级股票型证券投资基金2014年年度报告 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《华安大中华升级股票型证券投资基金基金合同》 2、《华安大中华升级股票型证券投资基金招募说明书》 3、《华安大中华升级股票型证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安大中华升级股票型证券投资基金设立的文件； 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 7、基金托管人业务资格批件和营业执照； 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则； 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇一五年三月三十日