华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 华安升级主题混合型证券投资基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一八年三月二十七日 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 9§4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................... 14§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 14§6 审计报告 .............................................................................................................................................. 14 6.1 审计意见 ....................................................................................................................................... 15 6.2 形成审计意见的基础 ................................................................................................................... 15 6.3 管理层对财务报表的责任 ........................................................................................................... 15 6.4 注册会计师的责任 ....................................................................................................................... 15§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 16 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 16 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 19 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 21§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 43 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 43 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 44 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 45 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 45 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 51 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 51 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 51 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 51 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 51 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 51 8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 51§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 52 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 52 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 53 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 53§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................ 53§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 53 11.1基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 53 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 53 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 54 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 54 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 54 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 54 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 54 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 5612 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 59§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 60 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 60 13.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 60 13.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 60 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安升级主题混合型证券投资基金 基金简称 华安升级主题混合 基金主代码 040020 交易代码 040020 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年4月22日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 165,857,969.75份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 本基金重点投资于受益于产业结构升级、消费升级和技术升级的行业，分 投资目标 享中国经济结构转型过程中的投资收益。在严格控制风险的前提下，力争 实现基金资产的长期稳健增值。 本基金将采用“自上而下”与“自下而上”相结合的主动投资管理策略。即： 采取“自上而下”的方式选择行业，挖掘并投资于集中代表整个经济发展趋 投资策略 势的行业或主题； 根据上述“自上而下”策略选择行业的基础上，采取“自下而上”的方法，运 用基本面分析和实地调研相结合的研究方法选择个股。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×80%＋中国债券总指数收益率×20% 本基金为混合型基金，基金的风险与预期收益高于债券型基金和货币市场 风险收益特征 基金、低于股票型基金，属于证券投资基金中的中高风险投资品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 姓名 钱鲲 田青 信 息 披 露 联系电话 021-38969999 010-67595096 负责人 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4008850099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275853 中国（上海）自由贸易试验区世纪 注册地址 北京市西城区金融大街25号 大道8号国金中心二期31－32层 中国（上海）自由贸易试验区世纪 北京市西城区闹市口大街1 办公地址 大道8号国金中心二期31－32层 号院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 朱学华 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.huaan.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普 会计师事务所 (特殊普通合伙) 华永道中心11楼 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017年 2016年 2015年 本期已实现收益 2,590,652.41 55,391,237.01 261,928,135.53 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 本期利润 7,898,341.33 21,817,137.91 239,137,788.99 加权平均基金份额本期利润 0.0204 0.0357 0.9809 本期加权平均净值利润率 1.82% 2.94% 61.07% 本期基金份额净值增长率 10.46% -5.22% 53.22% 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 39,178,729.28 86,808,108.03 124,364,181.46 期末可供分配基金份额利润 0.2362 0.1192 0.7134 期末基金资产净值 205,036,699.03 815,125,654.43 298,683,345.44 期末基金份额净值 1.236 1.119 1.713 3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 79.33% 62.35% 71.30% 注：1) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3) 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 业绩比较基 份额净值 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -1.83% 1.22% 3.77% 0.64% -5.60% 0.58% 过去六个月 13.71% 1.15% 7.58% 0.56% 6.13% 0.59% 过去一年 10.46% 1.04% 16.57% 0.51% -6.11% 0.53% 过去三年 60.40% 2.25% 10.91% 1.35% 49.49% 0.90% 过去五年 111.97% 1.93% 47.82% 1.24% 64.15% 0.69% 自基金合同生效起至今 79.33% 1.76% 17.53% 1.19% 61.80% 0.57% 3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 较 华安升级主题混合型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2011年4月22日至2017年12月31日) 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安升级主题混合型证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2017年 - - - - - 2016年 5.000 1,442,604,849.13 35,290,262.98 1,477,895,112.11 - 2015年 - - - - - 合计 5.000 1,442,604,849.13 35,290,262.98 1,477,895,112.11 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安投资管理股份有限公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安创新投资有限公司。公司在北京、上海、沈阳、成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公司—华安（香港）资产管理有限公司、华安未来资产管理有限公司。截至2017年12月31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收 益债券等98只开放式基金，管理资产规模达到1851.32亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 硕士，10年基金行业从业经验， 曾任银河基金管理有限公司研究 本基金的基金 2015-09-0 员、国联安基金基金经理。2015 饶晓鹏 经理 7 - 10年 年 5 月加入华安基金管理有限公 司，2015年9月起同时担任本基 金及华安安信消费服务混合型证 券投资基金的基金经理。 注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则， 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经 理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行 申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行 比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银 行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询 价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投 资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意 向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部 投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的 各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义 进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和 利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对 各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同 向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为1次，未出现异常交易。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年市场呈现了较强的结构性机会。市场的主要机会在金融、消费和阶段性的周期品。金融主要集中在保险、银行。消费主要在家电、白酒和消费电子。成长板块整体表现较为一般，但新能源汽车较强。周期品呈现较大的震荡格局，阶段性煤炭、钢铁、化工等表象较强。虽然热点较多，但分化较大。市场主要围绕行业龙头和业绩展开，估值存在泡沫的个股和板块则持续疲弱。 华安升级主题2017年收益率10.46%，同期上证指数6.56%，创业板指数-10.67%。组合在市场波动中始终保持积极的风格。主要超额收益来自个股选择和板块配置。重仓的医药取得了较好的收益，但是在白酒、消费电子和家电板块配置比例较低。此外在成长股选择上也存在一定的净值损耗。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2017年12月31日，本基金份额净值为1.236元，本报告期份额净值增长率为10.46%，同期业绩比较基准增长率为16.57%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从公布的宏观数据以及上市公司公告看，2017年不少行业基本面有了很大的积极变化，从下游的地产产业链，到受益于供给侧改革的部分中游和上游都呈现出不同程度的盈利回升。经济景气度较2016年明显复苏，但以CPI为衡量的通胀水平不高。随着海外主要经济体复苏，外围环境也较好。整体上实体经济环境较好。与此同时，防范金融风险可能带来市场阶段性波动、美联储加息以及地缘政治风险等风险点也值得关注。 十九大报告所描绘的蓝图值得憧憬，相应的实现路径可能在后续逐步落实。经济增长动力以及管理层对经济的管理思路可能会不同于过去。这些变化可能深刻改变经济增长速度、方式和结构，也可能深刻改变二级市场的投资逻辑。中央经济工作会议明确部署未来三年的三大攻坚任务，防范风险特别是防范系统性金融风险、精准扶贫以及污染防治特别要打好“蓝天保卫战”，这三个方面在未来一段时间可能逐步落地，这些方面也可能给市场带来相应的机会。我们将积极把握经济升级转型期间的机会，努力为投资者创造良好的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 监察稽核工作重点集中于以下几个方面： （1）继续深化“主动合规”的管理理念，强化全体员工的合规意识和风险控制意识，通过定期组织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、客户信息保密、销售适用性等方面的合规培训和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 （2）强化内控建设，持续进行投资管理人员合规培训，坚守“三条底线”； （3）做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创新业务中法律、合规及风险控制方面的支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。 （4）推动落实公司投资、运营业务操作流程标准化，细化各相关部门在各业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。 （5）按照法规的要求，做好旗下各只基金的信息披露工作，做到信息披露的真实、完整、准确、及时。 （6）有计划地对公司投资研究、基金销售、后台运营等相关业务部门进行了多次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理、风险管理部总监等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2018)第20818号 华安升级主题混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了华安升级主题混合型证券投资基金(以下简称“华安升级主题基金”)的财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 6.1 审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华安升级主题基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安升级主题基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层对财务报表的责任 华安升级主题基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华安升级主题基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华安升级主题基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华安升级主题基金的财务报告过程。6.4 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安升级主题基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安升级主题基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 单峰 魏佳亮 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼 2018年3月22日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华安升级主题混合型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2017年12月31日 2016年12月31日 资 产： - - 银行存款 7.4.7.1 19,244,179.88 93,777,422.61 结算备付金 2,729,611.84 10,102,517.67 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 存出保证金 296,640.29 1,050,533.90 交易性金融资产 7.4.7.2 184,143,106.88 754,811,084.58 其中：股票投资 184,143,106.88 754,811,084.58 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 6,072,102.38 68,825.99 应收利息 7.4.7.5 5,014.21 22,901.60 应收股利 - - 应收申购款 141,325.99 81,087.21 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 212,631,981.47 859,914,373.56 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2017年12月31日 2016年12月31日 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 4,997,244.03 - 应付赎回款 264,733.16 38,631,986.24 应付管理人报酬 261,097.00 1,160,705.45 应付托管费 43,516.16 193,450.91 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 1,673,191.66 4,289,122.28 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 355,500.43 513,454.25 负债合计 7,595,282.44 44,788,719.13 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 165,857,969.75 728,317,546.40 未分配利润 7.4.7.10 39,178,729.28 86,808,108.03 所有者权益合计 205,036,699.03 815,125,654.43 负债和所有者权益总计 212,631,981.47 859,914,373.56 注：报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.236元，基金份额总额165,857,969.75份。7.2 利润表 会计主体：华安升级主题混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至 2017年12月31日 2016年12月31日 一、收入 32,249,832.85 58,151,020.68 1.利息收入 439,598.49 1,310,096.58 其中：存款利息收入 7.4.7.11 439,598.49 1,307,750.52 债券利息收入 - 2,346.06 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 25,654,447.48 86,650,424.56 其中：股票投资收益 7.4.7.12 22,815,529.04 83,831,829.35 基金投资收益 - - 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 债券投资收益 7.4.7.13 - 1,100,658.50 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 2,838,918.44 1,717,936.71 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 5,307,688.92 -33,574,099.10 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 848,097.96 3,764,598.64 减：二、费用 24,351,491.52 36,333,882.77 1．管理人报酬 6,612,557.79 10,943,550.43 2．托管费 1,102,092.94 1,823,925.18 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 16,268,545.15 23,174,353.35 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.19 368,295.64 392,053.81 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 7,898,341.33 21,817,137.91 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,898,341.33 21,817,137.91 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安升级主题混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 728,317,546.40 86,808,108.03 815,125,654.43 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 二、本期经营活动产生的基金净值 - 7,898,341.33 7,898,341.33 变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数（净值减少以“-”号填 -562,459,576.65 -55,527,720.08 -617,987,296.73 列） 其中：1.基金申购款 84,223,274.63 17,150,707.43 101,373,982.06 2.基金赎回款 -646,682,851.28 -72,678,427.51 -719,361,278.79 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动（净值减少 - - - 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 165,857,969.75 39,178,729.28 205,036,699.03 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 174,319,163.98 124,364,181.46 298,683,345.44 二、本期经营活动产生的基金净值 - 21,817,137.91 21,817,137.91 变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数（净值减少以“-”号填 553,998,382.42 1,418,521,900.77 1,972,520,283.19 列） 其中：1.基金申购款 3,218,644,083.11 1,781,188,888.49 4,999,832,971.60 2.基金赎回款 -2,664,645,700.69 -362,666,987.72 -3,027,312,688.41 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动（净值减少 - -1,477,895,112.11 -1,477,895,112.11 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 728,317,546.40 86,808,108.03 815,125,654.43 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：赵敏，会计机构负责人：陈林 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安升级主题混合型证券投资基金(原名为华安升级主题股票型证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]317 号《关于核准华安升级主题股票型证券投资基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安升级主题股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集4,118,599,416.41元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第134号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安升级主题股票型证券投资基金基金合同》于2011年4月22日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为4,119,090,620.47份基金份额，其中认购资金利息折合491,204.06份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据 2014 年中国证监会令第 104 号《公开募集证券投资基金运作管理办法》,华安升级主题股票型证券投资基金于 2015 年 8 月 6 日公告后更名为华安升级主题混合型证券投资基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安升级主题混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金股票资产的投资比例占基金资产的 60%-95%,其中投资于战略性新兴行业、消费升级行业和传统行业中的技术升级相关行业的比例不低于股票投资的 80%;债券、权证、现金、货币市场工具和资产支持证券的投资比例占基金资产的 5%-40%；权证的投资比例占基金资产净值的 0-3%;现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为:80%×沪深 300 指数收益率+20%×中国债券总指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2018年3月22 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安升级主题混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 本财务报表以持续经营为基础编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 19,244,179.88 93,777,422.61 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 19,244,179.88 93,777,422.61 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 179,587,573.83 184,143,106.88 4,555,533.05 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 179,587,573.83 184,143,106.88 4,555,533.05 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 755,563,240.45 754,811,084.58 -752,155.87 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 755,563,240.45 754,811,084.58 -752,155.87 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。7.4.7.4 买入返售金融资产7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无余额。7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 3,652.41 17,882.70 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,228.30 4,546.20 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 133.50 472.70 合计 5,014.21 22,901.60 7.4.7.6 其他资产 无余额。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 1,673,191.66 4,289,122.28 银行间市场应付交易费用 - - 合计 1,673,191.66 4,289,122.28 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 500.43 145,454.25 预提费用 355,000.00 368,000.00 合计 355,500.43 513,454.25 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 728,317,546.40 728,317,546.40 本期申购 84,223,274.63 84,223,274.63 本期赎回（以“-”号填列） -646,682,851.28 -646,682,851.28 本期末 165,857,969.75 165,857,969.75 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 上年度末 427,658,940.23 -340,850,832.20 86,808,108.03 本期利润 2,590,652.41 5,307,688.92 7,898,341.33 本期基金份额交易产生的变动数 -315,200,295.98 259,672,575.90 -55,527,720.08 其中：基金申购款 50,716,587.72 -33,565,880.29 17,150,707.43 基金赎回款 -365,916,883.70 293,238,456.19 -72,678,427.51 本期已分配利润 - - - 本期末 115,049,296.66 -75,870,567.38 39,178,729.28 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12 31日 月31日 活期存款利息收入 357,161.34 1,193,907.56 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 72,601.05 104,625.57 其他 9,836.10 9,217.39 合计 439,598.49 1,307,750.52 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年122016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 卖出股票成交总额 5,586,579,189.20 7,541,982,628.54 减：卖出股票成本总额 5,563,763,660.16 7,458,150,799.19 买卖股票差价收入 22,815,529.04 83,831,829.35 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至 2016年1月1日至2016年12月 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 2017年12月31日 31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 - 6,058,504.56 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 - 4,955,500.00 减：应收利息总额 - 2,346.06 买卖债券差价收入 - 1,100,658.50 7.4.7.14 衍生工具收益 无。7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 股票投资产生的股利收益 2,838,918.44 1,717,936.71 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,838,918.44 1,717,936.71 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 1.交易性金融资产 5,307,688.92 -33,574,099.10 ——股票投资 5,307,688.92 -33,574,099.10 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 5,307,688.92 -33,574,099.10 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 基金赎回费收入 848,097.96 3,764,598.64 其他收入_其他 - - 基金转换费收入 - - 合计 848,097.96 3,764,598.64 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 交易所市场交易费用 16,268,545.15 23,174,353.35 银行间市场交易费用 - - 合计 16,268,545.15 23,174,353.35 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月31日 31日 审计费用 55,000.00 68,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费用 13,295.64 18,053.81 账户维护费 - 6,000.00 合计 368,295.64 392,053.81 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构 上海国际信托有限公司 基金管理人的股东 国泰君安创新投资有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 华安资产管理（香港）有限公司 基金管理人的全资子公司 华安未来资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司 注：1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2.经华安基金管理有限公司股东会第四十一次会议审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】1809号文核准，华安基金管理有限公司的原股东上海电气（集团）总公司已变更为国泰君安创新投资有限公司。华安基金管理有限公司已于2017年10月17日就上述股东变更事项进行公告。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。7.4.10.1.2 权证交易 无。7.4.10.1.3 债券交易 无。7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 无。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 6,612,557.79 10,943,550.43 其中：支付销售机构的客户维护费 1,306,393.47 1,488,935.51 注：支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,102,092.94 1,823,925.18 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 19,244,179.88 357,161.34 93,777,422.61 1,193,907.56 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。7.4.11 利润分配情况 无。7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌开 数量 期末 期末 备 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单价 (单位：股) 成本总额 估值总额 注 00068建新矿2017-09 重大事 10.132018-0 9.86 835,854.00 9,098,718.70 8,467,201.02- 8 业 -06 项 2-07 30038光环新2017-11 拟披露 2018-0 3 网 -07 重大事 12.12 3-19 14.51 724,693.00 10,443,467.34 8,783,279.16- 项 60100柳钢股2017-10 重大资 7.732018-0 7.501,069,680.00 8,214,261.80 8,268,626.40- 3 份 -17 产重组 1-18 60160中国铝2017-09 重大资 6.672018-0 7.282,031,900.00 14,580,797.02 13,552,773.00- 0 业 -12 产重组 2-26 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 注：本基金截至2017年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。7.4.13 金融工具风险及管理 本基金为混合型基金，基金的风险与预期收益高于债券型基金和货币市场基金、低于股票型基金，属于证券投资基金中的中高风险投资品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，本基金重点投资于受益于产业结构升级、消费升级和技术升级的行业，分享中国经济结构转型过程中的投资收益。在严格控制风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳健增值。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2017年12月31日，本基金未持有信用类债券(2016年12月31日：同)。7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控 并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金 合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司 可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的 可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 金和存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年12月31日 资产 银行存款 19,244,179.88 - - - 19,244,179.88 结算备付金 2,729,611.84 - - - 2,729,611.84 存出保证金 296,640.29 - - - 296,640.29 交易性金融资产 - - - 184,143,106.88 184,143,106.88 应收证券清算款 - - - 6,072,102.38 6,072,102.38 应收利息 - - - 5,014.21 5,014.21 应收申购款 - - - 141,325.99 141,325.99 资产总计 22,270,432.01 - - 190,361,549.46 212,631,981.47 负债 应付证券清算款 - - - 4,997,244.03 4,997,244.03 应付赎回款 - - - 264,733.16 264,733.16 应付管理人报酬 - - - 261,097.00 261,097.00 应付托管费 - - - 43,516.16 43,516.16 应付交易费用 - - - 1,673,191.66 1,673,191.66 其他负债 - - - 355,500.43 355,500.43 负债总计 - - - 7,595,282.44 7,595,282.44 利率敏感度缺口 22,270,432.01 - - 182,766,267.02 205,036,699.03 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年12月31日 资产 银行存款 93,777,422.61 - - - 93,777,422.61 结算备付金 10,102,517.67 - - - 10,102,517.67 存出保证金 1,050,533.90 - - - 1,050,533.90 交易性金融资产 - - - 754,811,084.58 754,811,084.58 应收证券清算款 - - - 68,825.99 68,825.99 应收利息 - - - 22,901.60 22,901.60 应收申购款 - - - 81,087.21 81,087.21 资产总计 104,930,474.18 - - 754,983,899.38 859,914,373.56 负债 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 应付赎回款 - - - 38,631,986.24 38,631,986.24 应付管理人报酬 - - - 1,160,705.45 1,160,705.45 应付托管费 - - - 193,450.91 193,450.91 应付交易费用 - - - 4,289,122.28 4,289,122.28 其他负债 - - - 513,454.25 513,454.25 负债总计 - - - 44,788,719.13 44,788,719.13 利率敏感度缺口 104,930,474.18 - - 710,195,180.25 815,125,654.43 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金于2017年12月31日未持有债券资产(2016年12月31日：同)，因此市场利率的变动对 于本基金资产净值无重大影响(2016年12月31日：同)。7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”与“自下而上”相结合的主动投资管理策略，将定性分析与定量分析贯穿于资产配置、行业细分、个券选择以及组合风险管理全过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的60%-95%，债券、权证、现金、货币市场工具和资产支持证券为5%-40%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 184,143,106.88 89.81 754,811,084.58 92.60 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 184,143,106.88 89.81 754,811,084.58 92.60 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2017年12月31日 2016年12月31日 2. 业绩比较基准上升5% 增加约10,170,000.00 增加约62,160,000.00 1. 业绩比较基准下降5% 减少约10,170,000.00 减少约62,160,000.00 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为145,071,227.30元，属于第二层次的余额为39,071,879.58元，无属于第三层次的余额(2016年12月31日：第一层次751,355,866.62元，第二层次3,455,217.96元，无第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 上述税收政策对本基金2017年12月31日的财务状况和2017年度的经营成果无影响。 (3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额 的比例（%） 1 权益投资 184,143,106.88 86.60 其中：股票 184,143,106.88 86.60 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 6 银行存款和结算备付金合计 21,973,791.72 10.33 7 其他各项资产 6,515,082.87 3.06 8 合计 212,631,981.47 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 21,141,215.02 10.31 C 制造业 118,744,420.80 57.91 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 11,882,596.50 5.80 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 8,783,279.16 4.28 J 金融业 6,113,063.00 2.98 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 7,974,427.00 3.89 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 9,504,105.40 4.64 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 184,143,106.88 89.81 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 000932 华菱钢铁 1,773,000 14,379,030.00 7.01 2 601600 中国铝业 2,031,900 13,552,773.00 6.61 3 000717 韶钢松山 1,456,800 12,907,248.00 6.30 4 600782 新钢股份 1,889,000 12,429,620.00 6.06 5 002120 韵达股份 215,100 9,847,278.00 4.80 6 600054 黄山旅游 666,020 9,504,105.40 4.64 7 300383 光环新网 724,693 8,783,279.16 4.28 8 000688 建新矿业 835,854 8,467,201.02 4.13 9 601003 柳钢股份 1,069,680 8,268,626.40 4.03 10 600138 中青旅 382,100 7,974,427.00 3.89 11 601699 潞安环能 682,900 7,771,402.00 3.79 12 600985 雷鸣科化 583,200 7,569,936.00 3.69 13 601288 农业银行 1,596,100 6,113,063.00 2.98 14 603566 普莱柯 273,479 6,068,499.01 2.96 15 600388 龙净环保 343,400 5,940,820.00 2.90 16 600352 浙江龙盛 486,700 5,699,257.00 2.78 17 300203 聚光科技 157,100 5,584,905.00 2.72 18 000703 恒逸石化 250,969 5,413,401.33 2.64 19 002440 闰土股份 247,800 4,879,182.00 2.38 20 600497 驰宏锌锗 605,500 4,299,050.00 2.10 21 600740 山西焦化 387,600 3,790,728.00 1.85 22 603619 中曼石油 77,300 2,688,494.00 1.31 23 002110 三钢闽光 126,639 2,449,198.26 1.19 24 002236 大华股份 98,700 2,278,983.00 1.11 25 600217 中再资环 342,700 2,227,550.00 1.09 26 600507 方大特钢 163,400 2,073,546.00 1.01 27 600115 东方航空 125,000 1,026,250.00 0.50 28 601919 中远海控 149,050 1,009,068.50 0.49 29 000426 兴业矿业 61,400 603,562.00 0.29 30 603660 苏州科达 11,400 394,554.00 0.19 31 603626 科森科技 3,000 85,230.00 0.04 32 603809 豪能股份 900 32,436.00 0.02 33 603289 泰瑞机器 1,596 30,403.80 0.01 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 601988 中国银行 82,867,041.00 10.17 2 000001 平安银行 65,966,498.35 8.09 3 600233 圆通速递 62,332,147.11 7.65 4 600282 南钢股份 60,371,588.70 7.41 5 600703 三安光电 59,544,676.56 7.30 6 601336 新华保险 57,892,026.78 7.10 7 601225 陕西煤业 55,948,076.65 6.86 8 300271 华宇软件 53,809,403.99 6.60 9 601318 中国平安 52,089,076.58 6.39 10 000933 神火股份 51,108,932.88 6.27 11 601328 交通银行 49,942,321.47 6.13 12 601699 潞安环能 48,251,970.00 5.92 13 601288 农业银行 48,231,811.00 5.92 14 600990 四创电子 47,730,256.28 5.86 15 601600 中国铝业 46,527,341.67 5.71 16 300166 东方国信 45,113,786.21 5.53 17 603639 海利尔 44,394,562.46 5.45 18 601186 中国铁建 44,340,035.54 5.44 19 002027 分众传媒 44,059,993.72 5.41 20 600036 招商银行 43,979,982.68 5.40 21 601006 大秦铁路 43,326,508.06 5.32 22 000807 云铝股份 42,562,729.66 5.22 23 300383 光环新网 38,233,044.52 4.69 24 300203 聚光科技 37,294,431.76 4.58 25 600104 上汽集团 37,255,284.21 4.57 26 300336 新文化 37,019,166.26 4.54 27 600316 洪都航空 36,008,723.83 4.42 28 600782 新钢股份 34,410,548.75 4.22 29 000661 长春高新 34,216,186.59 4.20 30 000717 韶钢松山 33,605,570.00 4.12 31 000998 隆平高科 33,420,775.87 4.10 32 600507 方大特钢 32,614,423.00 4.00 33 600188 兖州煤业 32,329,899.31 3.97 34 300497 富祥股份 32,130,681.13 3.94 35 600971 恒源煤电 32,053,001.31 3.93 36 601666 平煤股份 30,998,149.93 3.80 37 002640 跨境通 30,917,320.43 3.79 38 002352 顺丰控股 30,654,772.48 3.76 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 39 600585 海螺水泥 30,513,031.33 3.74 40 002376 新北洋 29,917,031.41 3.67 41 002396 星网锐捷 29,019,124.96 3.56 42 601633 长城汽车 28,712,231.54 3.52 43 600372 中航电子 28,507,695.15 3.50 44 002831 裕同科技 27,529,796.62 3.38 45 000039 中集集团 27,457,322.61 3.37 46 002589 瑞康医药 27,174,433.09 3.33 47 002648 卫星石化 26,578,281.77 3.26 48 603579 荣泰健康 26,552,653.68 3.26 49 601669 中国电建 25,856,204.00 3.17 50 002311 海大集团 25,708,135.83 3.15 51 600583 海油工程 25,517,120.52 3.13 52 000825 太钢不锈 25,259,960.50 3.10 53 600348 阳泉煤业 25,094,792.02 3.08 54 000050 深天马Ａ 24,904,356.62 3.06 55 300432 富临精工 24,074,991.23 2.95 56 600114 东睦股份 24,047,049.63 2.95 57 601818 光大银行 23,973,903.00 2.94 58 603868 飞科电器 23,849,098.16 2.93 59 600546 山煤国际 23,795,011.24 2.92 60 600362 江西铜业 23,595,640.72 2.89 61 600581 八一钢铁 23,575,928.85 2.89 62 603609 禾丰牧业 23,077,011.39 2.83 63 002439 启明星辰 22,827,099.06 2.80 64 002517 恺英网络 22,705,837.29 2.79 65 601933 永辉超市 22,469,636.30 2.76 66 601398 工商银行 22,367,516.00 2.74 67 600867 通化东宝 22,338,670.87 2.74 68 000932 华菱钢铁 22,331,948.00 2.74 69 002468 申通快递 21,526,044.11 2.64 70 600038 中直股份 21,062,606.86 2.58 71 300450 先导智能 20,904,668.33 2.56 72 600023 浙能电力 20,703,292.03 2.54 73 600388 龙净环保 20,554,438.55 2.52 74 000975 银泰资源 20,062,352.06 2.46 75 600521 华海药业 19,924,778.75 2.44 76 600801 华新水泥 18,959,589.33 2.33 77 600567 山鹰纸业 18,712,332.10 2.30 78 601919 中远海控 18,510,936.72 2.27 79 000630 铜陵有色 18,319,381.00 2.25 80 300433 蓝思科技 18,176,562.55 2.23 81 001979 招商蛇口 17,858,933.11 2.19 82 603556 海兴电力 17,685,076.31 2.17 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 83 002466 天齐锂业 17,668,402.73 2.17 84 601628 中国人寿 17,569,831.88 2.16 85 002673 西部证券 17,514,916.06 2.15 86 600795 国电电力 17,212,160.00 2.11 87 600123 兰花科创 16,821,009.04 2.06 88 601003 柳钢股份 16,752,761.10 2.06 89 600231 凌钢股份 16,677,081.57 2.05 90 002696 百洋股份 16,424,344.34 2.01 91 002845 同兴达 16,402,080.07 2.01 92 300323 华灿光电 16,337,724.46 2.00 93 603660 苏州科达 16,319,426.39 2.00 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 002640 跨境通 108,218,930.36 13.28 2 000661 长春高新 102,166,531.65 12.53 3 600867 通化东宝 89,870,325.34 11.03 4 002468 申通快递 86,964,645.08 10.67 5 002120 韵达股份 81,842,296.94 10.04 6 601988 中国银行 81,296,948.21 9.97 7 600233 圆通速递 74,558,778.56 9.15 8 002456 欧菲科技 72,201,229.94 8.86 9 000001 平安银行 66,816,491.84 8.20 10 002511 中顺洁柔 62,426,021.40 7.66 11 600703 三安光电 61,171,634.10 7.50 12 600282 南钢股份 60,868,742.75 7.47 13 601336 新华保险 60,553,451.59 7.43 14 601699 潞安环能 56,347,774.04 6.91 15 601225 陕西煤业 55,309,295.85 6.79 16 300271 华宇软件 54,976,388.39 6.74 17 601318 中国平安 54,666,881.86 6.71 18 601328 交通银行 49,745,733.61 6.10 19 000933 神火股份 48,327,404.57 5.93 20 600990 四创电子 47,645,552.52 5.85 21 000807 云铝股份 46,292,211.98 5.68 22 300166 东方国信 46,090,720.94 5.65 23 002027 分众传媒 45,853,018.15 5.63 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 24 600038 中直股份 45,735,256.55 5.61 25 603639 海利尔 45,320,915.43 5.56 26 601006 大秦铁路 45,124,423.05 5.54 27 600036 招商银行 44,018,837.41 5.40 28 601186 中国铁建 43,927,757.74 5.39 29 601288 农业银行 41,666,850.34 5.11 30 002439 启明星辰 38,364,325.67 4.71 31 002352 顺丰控股 37,304,162.96 4.58 32 603866 桃李面包 36,483,677.57 4.48 33 000998 隆平高科 36,475,933.07 4.47 34 600104 上汽集团 36,383,823.57 4.46 35 600316 洪都航空 34,614,927.37 4.25 36 300336 新文化 34,541,969.33 4.24 37 600971 恒源煤电 33,361,378.29 4.09 38 600188 兖州煤业 32,515,236.85 3.99 39 300497 富祥股份 31,718,597.15 3.89 40 600585 海螺水泥 30,937,456.54 3.80 41 300203 聚光科技 30,923,516.89 3.79 42 603579 荣泰健康 30,798,574.13 3.78 43 600507 方大特钢 30,499,524.20 3.74 44 601600 中国铝业 30,178,027.64 3.70 45 000980 众泰汽车 29,745,162.41 3.65 46 300287 飞利信 29,468,408.45 3.62 47 002376 新北洋 29,286,518.14 3.59 48 601666 平煤股份 28,940,683.97 3.55 49 002831 裕同科技 28,602,270.85 3.51 50 600372 中航电子 28,450,860.50 3.49 51 300383 光环新网 28,414,699.38 3.49 52 002589 瑞康医药 28,184,232.67 3.46 53 000401 冀东水泥 27,804,367.87 3.41 54 002396 星网锐捷 27,788,545.87 3.41 55 601633 长城汽车 27,781,120.11 3.41 56 600546 山煤国际 27,271,792.15 3.35 57 000039 中集集团 27,225,234.62 3.34 58 603868 飞科电器 26,303,452.80 3.23 59 002648 卫星石化 25,878,284.33 3.17 60 002311 海大集团 25,777,610.15 3.16 61 601669 中国电建 25,303,674.74 3.10 62 000825 太钢不锈 24,909,960.64 3.06 63 600782 新钢股份 24,726,286.65 3.03 64 600581 八一钢铁 24,551,327.20 3.01 65 600583 海油工程 24,429,684.37 3.00 66 600348 阳泉煤业 24,408,390.76 2.99 67 600362 江西铜业 24,187,069.83 2.97 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 68 601818 光大银行 23,844,866.05 2.93 69 600114 东睦股份 23,192,499.21 2.85 70 000717 韶钢松山 23,188,077.00 2.84 71 601398 工商银行 23,173,177.00 2.84 72 300432 富临精工 23,046,939.95 2.83 73 000050 深天马Ａ 23,022,603.17 2.82 74 601933 永辉超市 22,919,235.56 2.81 75 002517 恺英网络 22,309,034.29 2.74 76 603609 禾丰牧业 22,274,746.36 2.73 77 600801 华新水泥 20,531,699.98 2.52 78 002570 贝因美 20,446,439.35 2.51 79 002712 思美传媒 20,427,171.23 2.51 80 002466 天齐锂业 20,322,039.38 2.49 81 600023 浙能电力 20,273,892.97 2.49 82 600521 华海药业 19,933,985.78 2.45 83 300630 普利制药 19,539,948.17 2.40 84 300450 先导智能 19,512,834.01 2.39 85 300323 华灿光电 19,494,809.33 2.39 86 600567 山鹰纸业 18,477,360.88 2.27 87 603556 海兴电力 18,325,151.32 2.25 88 000975 银泰资源 18,237,658.44 2.24 89 002635 安洁科技 17,868,530.27 2.19 90 002673 西部证券 17,627,395.25 2.16 91 300433 蓝思科技 17,625,319.82 2.16 92 600231 凌钢股份 17,605,541.92 2.16 93 001979 招商蛇口 17,518,469.46 2.15 94 601628 中国人寿 17,465,743.57 2.14 95 000630 铜陵有色 17,341,643.31 2.13 96 300025 华星创业 17,079,528.61 2.10 97 600795 国电电力 16,989,612.00 2.08 98 603660 苏州科达 16,504,821.91 2.02 99 601919 中远海控 16,460,237.21 2.02 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 4,987,787,993.54 卖出股票的收入（成交）总额 5,586,579,189.20 注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券投资。8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券投资。8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期没有投资股指期货。8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 无。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1 本期国债期货投资政策 无。8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期没有投资国债期货。8.11.3 本期国债期货投资评价 无。8.12 投资组合报告附注8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 296,640.29 2 应收证券清算款 6,072,102.38 3 应收股利 - 4 应收利息 5,014.21 5 应收申购款 141,325.99 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,515,082.87 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 流通受限部分的公 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明 允价值 净值比例(%) 1 601600 中国铝业 13,552,773.00 6.61 重大事项停牌 2 300383 光环新网 8,783,279.16 4.28 重大事项停牌 3 000688 建新矿业 8,467,201.02 4.13 重大事项停牌 4 601003 柳钢股份 8,268,626.40 4.03 重大事项停牌 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 户均持有的 持有人结构 持有人户数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 10,949 15,148.23 494,101.15 0.30% 165,363,868.60 99.70% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 49,413.23 0.03% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0； 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2011年4月22日)基金份额总额 4,119,090,620.47 本报告期期初基金份额总额 728,317,546.40 本报告期基金总申购份额 84,223,274.63 减：本报告期基金总赎回份额 646,682,851.28 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 165,857,969.75 注：总申购份额含转换入份额。总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人重大人事变动如下： （1）2017年8月9日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》，章国富先生不再担任本基金管理人的副总经理。 （2）2018年2月13日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》， 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 翁启森先生、姚国平先生、谷媛媛女士新任本基金管理人的副总经理。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 2017年9月1日，中国建设银行发布公告，聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经理。任职公告已在《上海证券报》（9月1日第四版）和我行互联网网站（www.ccb.com“最新公告”栏目）上刊登，请关注。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币55,000.00元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受证券监管部门稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 万联证券 1 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 财富证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 中山证券 1 - - - - - 财达证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 联讯证券 1 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 新时代证券 1 - - - - - 方正证券 1 2,317,707,577.47 21.93% 2,112,132.55 21.68% - 海通证券 1 1,554,966,210.86 14.71% 1,448,138.61 14.86% - 长江证券 2 1,072,024,042.74 10.14% 996,858.15 10.23% - 华泰证券 1 995,599,348.58 9.42% 927,201.33 9.52% - 天风证券 2 937,071,338.88 8.87% 856,123.23 8.79% - 广发证券 1 927,543,645.39 8.78% 863,823.32 8.86% - 瑞银证券 1 500,434,230.57 4.74% 456,046.82 4.68% - 中金公司 1 460,037,904.41 4.35% 428,433.14 4.40% - 西南证券 1 266,073,553.81 2.52% 242,473.34 2.49% - 光大证券 1 247,154,758.12 2.34% 225,232.95 2.31% - 国泰君安 1 243,579,923.03 2.30% 221,975.10 2.28% - 申万宏源 2 233,060,314.67 2.21% 212,388.77 2.18% - 东北证券 1 172,436,833.85 1.63% 160,590.27 1.65% - 上海证券 2 162,526,245.94 1.54% 148,570.82 1.52% - 华安证券 1 133,065,475.74 1.26% 123,924.28 1.27% - 兴业证券 1 113,689,941.79 1.08% 105,880.17 1.09% - 广州证券 2 107,766,864.44 1.02% 100,362.85 1.03% - 中信建投 1 52,297,002.82 0.49% 48,704.08 0.50% - 中信证券 1 39,549,838.79 0.37% 36,832.88 0.38% - 招商证券 3 30,912,082.72 0.29% 28,788.63 0.30% - 注：1、券商专用交易单元选择标准： 基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为： （1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会； （4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、券商专用交易单元选择程序： (1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增交易单元申请审核表》 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选交易单元名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 (4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： 2017年11月完成租用托管在建行的长江证券深圳000510交易单元。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。11.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 关于旗下部分基金增加济安财富为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-01-11 机构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 2 关于旗下部分基金增加泰诚财富为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-01-18 机构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 3 关于旗下部分基金增加北京肯特瑞为销 《上海证券报》、《证券时报》、2017-02-08 售机构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 4 关于基金电子交易平台延长工行直联结 《上海证券报》、《证券时报》、2017-02-13 算方式费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 5 关于旗下部分基金增加朝阳永续为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-02-22 机构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 6 华安基金关于参加平安银行优惠活动的 《上海证券报》、《证券时报》、2017-02-22 公告 《中国证券报》和公司网站 7 关于旗下部分基金增加华阳众惠为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-03-02 机构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 8 关于旗下部分基金增加华夏财富为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-03-21 机构的公告 《中国证券报》和公司网站 9 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交 《上海证券报》、《证券时报》、2017-03-28 易费率优惠活动时间的公告 《中国证券报》和公司网站 10 关于华安基金管理有限公司旗下基金参 《上海证券报》、《证券时报》、2017-03-30 加广发证券申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 11 关于旗下部分基金参加中国工商银行股 《上海证券报》、《证券时报》、2017-03-30 份有限公司费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基 《上海证券报》、《证券时报》、 12 金增加通华财富为销售机构并参加费率 《中国证券报》和公司网站 2017-04-06 优惠活动的公告 13 华安基金关于参加华宝证券优惠活动的 《上海证券报》、《证券时报》、2017-04-12 公告 《中国证券报》和公司网站 14 关于华安基金管理有限公司旗下基金参 《上海证券报》、《证券时报》、2017-04-22 加交通银行费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 15 关于“微钱宝”快速取现服务升级的公告 《上海证券报》、《证券时报》、2017-04-25 《中国证券报》和公司网站 16 关于旗下部分基金增加中原银行为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-04-27 机构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 17 关于基金电子交易平台延长工行直联结 《上海证券报》、《证券时报》、2017-05-10 算方式费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 18 关于旗下部分基金增加武汉伯嘉为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-05-17 机构并参加费率优惠的公告 《中国证券报》和公司网站 19 华安基金管理有限公司关于旗下基金持 《上海证券报》、《证券时报》、2017-05-20 有的“东睦股份”股票估值调整的公告 《中国证券报》和公司网站 20 关于旗下部分基金增加江西正融为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-05-24 机构并参加费率优惠的公告 《中国证券报》和公司网站 21 关于旗下部分基金增加中民财富为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-06-07 机构并参加费率优惠的公告 《中国证券报》和公司网站 22 华安基金关于参加上海农商行优惠活动 《上海证券报》、《证券时报》、2017-06-07 的公告 《中国证券报》和公司网站 23 关于旗下部分基金增加科地瑞富为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-06-12 机构并参加费率优惠的公告 《中国证券报》和公司网站 24 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交 《上海证券报》、《证券时报》、2017-06-27 易费率优惠活动时间的公告 《中国证券报》和公司网站 25 关于华安基金管理有限公司旗下基金参 《上海证券报》、《证券时报》、2017-06-30 加交通银行费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下基金持 《上海证券报》、《证券时报》、 26 有的“中国神华”、“大富科技”股票估值调 《中国证券报》和公司网站 2017-07-10 整的公告 27 华安基金管理有限公司关于旗下部分基 《上海证券报》、《证券时报》、2017-07-18 金增加基煜基金为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基 《上海证券报》、《证券时报》、 28 金增加锦安为销售机构并参加费率优惠 《中国证券报》和公司网站 2017-07-19 的公告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基 《上海证券报》、《证券时报》、 29 金增加晋商银行为销售机构并参加费率 《中国证券报》和公司网站 2017-07-20 优惠的公告 30 华安基金管理有限公司关于旗下基金持 《上海证券报》、《证券时报》、2017-07-22 有的“爱建集团”股票估值调整的公告 《中国证券报》和公司网站 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 31 华安基金关于旗下部分基金增加财路基 《上海证券报》、《证券时报》、2017-07-25 金为销售机构并参加费率优惠的公告 《中国证券报》和公司网站 32 华安基金管理有限公司关于旗下基金持 《上海证券报》、《证券时报》、2017-08-07 有的“八一钢铁”股票估值调整的公告 《中国证券报》和公司网站 33 华安基金管理有限公司关于副总经理变 《上海证券报》、《证券时报》、2017-08-09 更的公告 《中国证券报》和公司网站 34 华安基金关于参加东莞农商行优惠活动 《上海证券报》、《证券时报》、2017-08-18 的公告 《中国证券报》和公司网站 35 华安基金管理有限公司关于旗下部分基 《上海证券报》、《证券时报》、2017-08-19 金增加江南农商行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 36 华安基金关于参加江南银行优惠活动的 《上海证券报》、《证券时报》、2017-08-30 公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基 《上海证券报》、《证券时报》、 37 金增加万家财富为销售机构并参加费率 《中国证券报》和公司网站 2017-09-05 优惠活动的公告 38 关于基金电子交易平台延长工行直联结 《上海证券报》、《证券时报》、2017-09-13 算方式费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基 《上海证券报》、《证券时报》、 39 金增加宜信普泽为销售机构并参加费率 《中国证券报》和公司网站 2017-09-15 优惠活动的公告 40 华安基金关于参加长江证券优惠活动的 《上海证券报》、《证券时报》、2017-09-19 公告 《中国证券报》和公司网站 41 华安基金管理有限公司关于旗下基金持 《上海证券报》、《证券时报》、2017-09-20 有的“中国铝业”股票估值调整的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于电子直销平 《上海证券报》、《证券时报》、 42 台延长“微钱宝”账户交易费率优惠活动 《中国证券报》和公司网站 2017-09-27 时间的公告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基 《上海证券报》、《证券时报》、 43 金增加前海欧中为销售机构并参加费率 《中国证券报》和公司网站 2017-09-29 优惠活动的公告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基 《上海证券报》、《证券时报》、 44 金增加喜鹊金融为销售机构并参加费率 《中国证券报》和公司网站 2017-10-17 优惠活动的公告 45 华安基金管理有限公司关于公司股东变 《上海证券报》、《证券时报》、2017-10-17 更的公告 《中国证券报》和公司网站 46 关于旗下部分基金增加泛华普益为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-10-21 机构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 47 关于旗下部分基金增加华羿恒信为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-01 机构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 48 关于华安基金电子直销平台开通协助投 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-02 资者购买合作商户实物黄金业务的公告 《中国证券报》和公司网站 49 华安基金管理有限公司关于旗下基金参 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-04 加光大证券费率优惠的公告 《中国证券报》和公司网站 50 华安基金关于参加中信银行优惠活动的 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-08 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 公告 《中国证券报》和公司网站 51 华安基金关于参加汇成基金优惠活动的 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-10 公告 《中国证券报》和公司网站 52 关于旗下部分基金增加民族证券为销售 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-25 机构的公告 《中国证券报》和公司网站 53 华安基金管理有限公司关于旗下基金持 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-30 有的“光环新网”股票估值调整的公告 《中国证券报》和公司网站 54 华安基金管理有限公司关于旗下基金持 《上海证券报》、《证券时报》、2017-12-02 有的“柳钢股份”股票估值调整的公告 《中国证券报》和公司网站 55 华安基金关于参加中金公司优惠活动的 《上海证券报》、《证券时报》、2017-12-16 公告 《中国证券报》和公司网站 56 关于基金电子交易平台延长工行直联结 《上海证券报》、《证券时报》、2017-12-19 算方式费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 57 华安基金关于参加苏州银行费率优惠活 《上海证券报》、《证券时报》、2017-12-26 动的公告 《中国证券报》和公司网站 58 华安基金关于参加东莞银行优惠活动的 《上海证券报》、《证券时报》、2017-12-27 公告 《中国证券报》和公司网站 59 关于华安基金管理有限公司旗下基金参 《上海证券报》、《证券时报》、2017-12-29 加交通银行费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 60 华安基金关于参加东莞农商行优惠活动 《上海证券报》、《证券时报》、2017-12-29 的公告 《中国证券报》和公司网站 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站www.huaan.com.cn上披露。 12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额比 期初份 申购份 类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比 20%的时间区间 20170724-201711 48,260 48,260,3 机构 1 13 ,370.7 0.00 70.70 0.00 0.00% 0 产品特有风险 本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额 赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。 12.2影响投资者决策的其他重要信息 无。 华安升级主题混合型证券投资基金2017年年度报告 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《华安升级主题混合型证券投资基金基金合同》 2、《华安升级主题混合型证券投资基金招募说明书》 3、《华安升级主题混合型证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安升级主题混合型证券投资基金设立的文件 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 7、基金托管人业务资格批件和营业执照 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇一八年三月二十七日