华安香港精选股票型证券投资基金 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2024 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 08 月 28 日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况...... 5 2.2 基金产品说明...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人...... 6 2.5 信息披露方式...... 6 2.6 其他相关资料...... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现...... 7 §4 管理人报告...... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 8 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介...... 9 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 9 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 10 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 11 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 12 §5 托管人报告...... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计）...... 13 6.1 资产负债表 ...... 13 6.2 利润表......14 6.3 净资产变动表 ...... 15 6.4 报表附注...... 17 §7 投资组合报告 ...... 36 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 36 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......37 7.3 期末按行业分类的权益投资组合......37 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细...... 38 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动...... 42 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合...... 46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...... 46 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...... 46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细...... 46 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...... 46 7.11 投资组合报告附注 ...... 46 §8 基金份额持有人信息......47 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......47 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......47 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......47 §9 开放式基金份额变动......47 §10 重大事件揭示...... 48 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 48 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 48 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 48 10.4 基金投资策略的改变 ...... 48 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 49 10.8 其他重大事件...... 53 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 54 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 54 §12 备查文件目录...... 54 12.1 备查文件目录 ...... 54 12.2 存放地点...... 55 12.3 查阅方式...... 55 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安香港精选股票型证券投资基金 基金简称 华安香港精选股票（QDII） 基金主代码 040018 交易代码 040018 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010 年 9 月 19 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总 212,919,222.63 份 额 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上，追求中长 期资本增值，力求为投资者获取超越业绩比较基准的回报。 投资策略 1、资产配置策略 2、股票投资策略 3、固定收益投资策略 4、金融衍生品投资策略 业绩比较基准 MSCI 中华指数（MSCI Zhong Hua Index） 风险收益特征 本基金是一只主动投资的股票型基金，基金的风险与预期收益都 要高于混合型基金和债券型基金，属于证券投资基金中的中高风 险品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 姓名 杨牧云 郭明 负责人 联系电话 021-38969999 010-66105799 电子邮箱 service@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008850099 95588 传真 021-68863414 010-66105798 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区临 北京市西城区复兴门内大街 55 港新片区环湖西二路 888 号 B 楼 号 2118 室 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世 北京市西城区复兴门内大街 55 纪大道 8 号国金中心二期 31 - 号 32 层 邮政编码 200120 100140 法定代表人 朱学华 廖林 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 - The Hong Kong and Shanghai 名称 Banking Corporation Limited 中文 - 香港上海汇丰银行有限公司 注册地址 - 香港中环皇后大道中一号汇丰总行 大厦 办公地址 - 香港九龙深旺道一号，汇丰中心一 座六楼 邮政编码 - - 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 www.huaan.com.cn 址 基金中期报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 8 号国金 中心二期 31 - 32 层 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 中国（上海）自由贸易试验 注册登记机构 华安基金管理有限公司 区世纪大道 8 号国金中心二 期 31 - 32 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2024 年 1 月 1 日-2024 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 21,299,387.85 本期利润 48,617,850.79 加权平均基金份额本期利 0.2239 润 本期加权平均净值利润率 13.52% 本期基金份额净值增长率 14.39% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 77,228,549.10 期末可供分配基金份额利 0.3627 润 期末基金资产净值 382,594,995.14 期末基金份额净值 1.797 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 79.70% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 2.04% 1.06% -2.97% 0.95% 5.01% 0.11% 过去三个月 9.91% 1.06% 5.35% 1.31% 4.56% -0.25% 过去六个月 14.39% 1.13% 1.51% 1.40% 12.88% -0.27% 过去一年 6.90% 1.12% -8.13% 1.37% 15.03% -0.25% 过去三年 -27.19% 1.50% -41.30% 1.67% 14.11% -0.17% 自基金合同生效 79.70% 1.38% -2.34% 1.33% 82.04% 0.05% 起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设立，是 国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截 至 2024 年 6 月 30 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、华 安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 263 只证券投资基金，管理资产规模达到 6,651.01 亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 博士研究生，20 年证券、基金行业从业经 历，持有基金从业执业证书。2004 年 6 月 加入华安基金管理有限公司，曾先后于研 究发展部、战略策划部工作，担任行业研 究员和产品经理职务。目前任职于全球投 资部，担任基金经理职务。2010 年 9 月 起担任华安香港精选股票型证券投资基 金的基金经理。2011 年 5 月起同时担任 华安大中华升级股票型证券投资基金的 全球投资 基金经理。2015 年 6 月至 2016 年 9 月同 苏圻 部 副 总 2010 年 9 时担任华安国企改革主题灵活配置混合 涵 监、本基 月 19 日 - 20 年 型证券投资基金的基金经理。2016 年3 月 金的基金 至 2018 年 3 月同时担任华安沪港深外延 经理 增长灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理。2016 年 3 月至 2018 年 2 月同时 担任华安全球美元收益债券型证券投资 基金的基金经理。2016 年 6 月至 2018 年 2 月同时担任华安全球美元票息债券型 证券投资基金的基金经理。2017 年 2 月 至 2019 年 8 月，同时担任华安沪港深通 精选灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理。2017 年 5 月至 2018 年 9 月，同 时担任华安沪港深机会灵活配置混合型 证券投资基金的基金经理。2017 年 6 月 至 2019 年 8 月，同时担任华安文体健康 主题灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理。2017 年 8 月至 2019 年 8 月，担 任华安大安全主题灵活配置混合型证券 投资基金的基金经理。2018 年 10 月至 2021 年 4 月，同时担任华安 CES 港股通 精选 100 交易型开放式指数证券投资基 金及其联接基金的基金经理。 工业工程学硕士，29 年证券、基金行业从 业经历，具有中国大陆基金从业资格。曾 在台湾 JP 证券任金融产业分析师及投资 经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任 基金经理，台湾中信证券投资总监助理， 台湾保德信投信任基金经理。2008 年4 月 加入华安基金管理有限公司。2010 年9 月 起担任安香港精选股票型证券投资基金 副 总 经 的基金经理。2011 年 5 月起同时担任华 翁启 理、本基 2010 年 9 安大中华升级股票型证券投资基金的基 森 金的基金 月 19 日 - 29 年 金经理。2014 年 3 月至 2016 年 9 月同时 经理 担任华安宏利混合型证券投资基金的基 金经理。2014 年 4 月起同时担任华安大 国新经济股票型证券投资基金的基金经 理。2015 年 2 月至 2016 年 9 月同时担任 华安安顺灵活配置混合型证券投资基金 的基金经理。2015 年 3 月起同时担任华 安物联网主题股票型证券投资基金的基 金经理。2015 年 6 月至 2016 年 9 月同时 担任华安宝利配置证券投资基金、华安生 态优先混合型证券投资基金的基金经理。 注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 无 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，由集中交易部对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以比例分配原则进行分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3 日内、 5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 0 次，未出现异常交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2024 年上半年，美国的通胀和经济增长仍充满韧性，美联储最新议息会议表明，年内可能还有 1-2 次降息，大幅低于年初市场对于降息次数的预期。中资资产，尤其是港股的洼地效应，导致 4 月开始，出现估值修复行情。 对于宏观环境，外部，年内美国货币紧缩周期结束，尽管经济增长韧性导致降息力度下行，但美元流动性仍充裕；内部，经济可能维持弱复苏格局。短期，对于港股来说，经过 2 季度的反弹，分子端的企业盈利，和分母端的无风险收益率以及风险溢价，修复的空间有限，市场回到盘整震荡，结构性机会更值得关注。 在报告期内，我们还是坚持杠铃策略，同时严格遵循高低切换的原则，寻找相对的估值洼地，包括消费电子，部分化工，建筑，建材，金融。具体来说，1，与宏观弱相关的，行业本身存在出清，反弹的逻辑 ，消费电子，医药，教培；2，美股科技股的映射，边缘 AI，AI 应用；3，通缩环境下，消费降级，包括性价比消费，情绪消费；防御类资产，红利成长类股（资源，公用事业）。4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2024 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 1.797 元，本报告期份额净值增长率为 14.39%， 同期业绩比较基准增长率为 1.51%。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，对于宏观环境，我们认为，美国软着陆+中国弱复苏仍将持续。外部，年内美国开启降息周期将是大概率事件；内部，经济可能维持弱复苏格局，但政策刺激预期在上行。 目前时点来看，香港市场相对 A 股的性价比有所提升，包括企业盈利层面，估值层面，以及 在外围流动性环境发生变化下的弹性角度来看，港股都优于 A 股。 结构上，我们还是坚持杠铃策略，在红利价值端，注重高股息类股的分化和泛化，寻找现金流和盈利增长确定性高的个股；在成长端，严格遵循高低切换的原则，寻找处于相对估值洼地的真成长资产。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、固定收益部负责人、绝对收益投资部负责人、投资研究部负责人、基金组合投资部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——华安基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的本基金 2024 年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：华安香港精选股票型证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 35,013,826.80 34,706,108.42 结算备付金 117.68 2,686,863.49 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 349,254,925.17 314,037,734.50 其中：股票投资 349,254,925.17 314,037,734.50 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 2,370,173.10 805,576.18 应收股利 3,243,197.31 226,841.10 应收申购款 263,817.47 814,765.70 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计 390,146,057.53 353,277,889.39 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 4,286,460.84 1,129,097.88 应付赎回款 2,289,283.39 1,331,130.02 应付管理人报酬 469,642.97 447,273.32 应付托管费 93,928.61 89,454.71 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 411,746.58 465,642.07 负债合计 7,551,062.39 3,462,598.00 净资产： 实收基金 6.4.7.7 212,919,222.63 222,690,609.03 其他综合收益 - - 未分配利润 6.4.7.8 169,675,772.51 127,124,682.36 净资产合计 382,594,995.14 349,815,291.39 负债和净资产总计 390,146,057.53 353,277,889.39 注： 报告截止日 2024 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.797 元，基金份额总额 212,919,222.63 份。 6.2 利润表 会计主体：华安香港精选股票型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 51,938,764.63 -45,166,679.33 1.利息收入 120,490.24 129,603.33 其中：存款利息收入 6.4.7.9 120,490.24 129,603.33 债券利息收入 - - 资产支持证券利 - - 息收入 买入返售金融资 - - 产收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以 24,681,700.69 -5,232,185.88 “-”填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.10 19,181,851.53 -10,972,574.00 基金投资收益 6.4.7.11 - - 债券投资收益 6.4.7.12 - - 资产支持证券投 - - 资收益 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.13 3,675.86 - 股利收益 6.4.7.14 5,496,173.30 5,740,388.12 以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 - - 生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填 6.4.7.15 27,318,462.94 -41,886,651.04 列） 4.汇兑收益（损失以 -198,359.54 1,781,599.92 “-”号填列） 5.其他收入（损失以 6.4.7.16 16,470.30 40,954.34 “-”号填列） 减：二、营业总支出 3,320,913.84 4,481,332.54 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 2,676,373.47 3,635,918.49 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 6.4.10.2.2 535,274.75 727,183.70 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资 - - 产支出 6．信用减值损失 6.4.7.17 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 6.4.7.18 109,265.62 118,230.35 三、利润总额（亏损总 48,617,850.79 -49,648,011.87 额以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 48,617,850.79 -49,648,011.87 “-”号填列） 五、其他综合收益的税 - - 后净额 六、综合收益总额 48,617,850.79 -49,648,011.87 6.3 净资产变动表 会计主体：华安香港精选股票型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 222,690,609.03 - 127,124,682.36 349,815,291.39 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 222,690,609.03 - 127,124,682.36 349,815,291.39 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” -9,771,386.40 - 42,551,090.15 32,779,703.75 号填列） （一）、综合收益 - - 48,617,850.79 48,617,850.79 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 -9,771,386.40 - -6,066,760.64 -15,838,147.04 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 12,117,258.16 - 8,242,176.80 20,359,434.96 购款 2.基金赎 -21,888,644.56 - -14,308,937.44 -36,197,582.00 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 212,919,222.63 - 169,675,772.51 382,594,995.14 资产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 265,544,060.38 - 230,502,690.22 496,046,750.60 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 265,544,060.38 - 230,502,690.22 496,046,750.60 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” 6,057,296.92 - -45,513,334.28 -39,456,037.36 号填列） （一）、综合收益 - - -49,648,011.87 -49,648,011.87 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 6,057,296.92 - 4,134,677.59 10,191,974.51 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 37,090,517.58 - 30,345,993.37 67,436,510.95 购款 2.基金赎 -31,033,220.66 - -26,211,315.78 -57,244,536.44 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 271,601,357.30 - 184,989,355.94 456,590,713.24 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 朱学华 朱学华 陈松一 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华安香港精选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]第 809 号《关于核准华安香港精选股票型证券投资基金募集的 批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 740,818,736.04 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 239 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安香港 精选股票型证券投资基金基金合同》于 2010 年 9 月 19 日正式生效，基金合同生效日的基金份额 总额为 740,895,365.72 份基金份额，其中认购资金利息折合 76,629.68 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为依法发行在香港证券市场交易的股票；同时为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于美国、新加坡、台湾等证券市场交易的在中国地区有重要经营活动(主营业务收入或利润的至少 50%来自于中国)的企业发行的股票或存托凭证；投资范围亦包括债券、货币市场工具和中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合为：股票资产不低于基金资产的 60%，其中不低于 80%的股票资产投资于香港证券市场；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：MSCI 中华指数。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2024 年 8 月 28 日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 06 月 30 日的财 务状况以及 2024 年 01 月 01 日起至 2024 年 06 月 30 日止期间的经营成果和净资产变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 35,013,826.80 等于：本金 35,012,396.82 加：应计利息 1,429.98 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 35,013,826.80 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 317,699,244.58 - 349,254,925.17 31,555,680.59 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 - - - - 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 317,699,244.58 - 349,254,925.17 31,555,680.59 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 6.4.7.5 其他资产 无余额。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 3,687.20 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 314,185.30 其中：交易所市场 314,185.30 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 93,874.08 合计 411,746.58 6.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 222,690,609.03 222,690,609.03 本期申购 12,117,258.16 12,117,258.16 本期赎回（以“-”号填列） -21,888,644.56 -21,888,644.56 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 212,919,222.63 212,919,222.63 6.4.7.8 未分配利润 单位：人民币元 项 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 目 上年度末 58,403,197.24 68,721,485.12 127,124,682.36 加：会计 - - - 政策变更 前期差 - - - 错更正 其他 - - - 本期期初 58,403,197.24 68,721,485.12 127,124,682.36 本期利润 21,299,387.85 27,318,462.94 48,617,850.79 本期基金 份额交易 -2,474,035.99 -3,592,724.65 -6,066,760.64 产生的变 动数 其中：基 3,328,859.15 4,913,317.65 8,242,176.80 金申购款 基 -5,802,895.14 -8,506,042.30 -14,308,937.44 金赎回款 本期已分 - - - 配利润 本期末 77,228,549.10 92,447,223.41 169,675,772.51 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 112,275.40 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 8,014.04 其他 200.80 合计 120,490.24 6.4.7.10 股票投资收益 6.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收 19,181,851.53 入 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收 - 入 合计 19,181,851.53 6.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 727,206,733.40 减：卖出股票成本总额 705,547,039.88 减：交易费用 2,477,841.99 买卖股票差价收入 19,181,851.53 6.4.7.11 基金投资收益 无。 6.4.7.12 债券投资收益 6.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 无。 6.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 无。 6.4.7.13 衍生工具收益 6.4.7.13.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出权证成交总额 3,675.86 减：卖出权证成本总额 - 减：交易费用 - 减：买卖权证差价收入应缴 - 纳增值税额 买卖权证差价收入 3,675.86 6.4.7.13.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 6.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 5,496,173.30 其中：证券出借权益补偿 - 收入 基金投资产生的股利收益 - 合计 5,496,173.30 6.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 27,318,462.94 股票投资 27,318,462.94 债券投资 - 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 27,318,462.94 6.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 16,470.30 合计 16,470.30 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 6.4.7.17 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 审计费用 34,201.74 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 银行汇划费 90.00 证券组合费 4,006.35 其他 11,295.19 合计 109,265.62 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关 系 华安基金管理有限公司（“华安基金公司”） 基金管理人、 注 册 登 记 机 构、基金销售 机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、 基金销售机构 香 港 上 海 汇 丰 银 行 有 限 公 司 境外资产托管 (The Hong kong and Shanghai Banking Corporation Limited， 人 “汇丰银行”) 国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的 股东、基金销 售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023年1月1日至2023年6月30日 月 30 日 关联方名称 占当期股 票 占当期股票 成交金额 成交总额 成交金额 成交总额的比例（%） 的比例 （%） 国泰君安证券股份 20,518,169.17 1.43 - - 有限公司 6.4.10.1.2 债券交易 无。 6.4.10.1.3 债券回购交易 无。 6.4.10.1.4 基金交易 无。 6.4.10.1.5 权证交易 无。 6.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 关联方名称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例 （%） 国泰君安证券股 14,362.67 1.64 14,362.67 4.57 份有限公司 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例 （%） - - - - - 注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 月 30 日 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 2,676,373.47 3,635,918.49 其中：应支付销售机构的客户维 1,080,267.25 1,309,498.10 护费 应支付基金管理人的净管理费 1,596,106.22 2,326,420.39 注：支付基金管理人华安基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 月 30 日 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 535,274.75 727,183.70 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.30% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 无。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的比 比例（%） 例（%） 华 安 未 来 资 产 管 理 （ 上 4,178,437.11 1.96 4,178,437.11 1.88 海）有限公司 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股 16,223,432.29 24,024.90 14,262,992.14 24,876.06 份有限公司 香港上海汇丰银 18,790,394.51 88,250.50 35,240,284.40 104,680.05 行有限公司 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人香港上海汇丰银行有限公司保管，按适用利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 无。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 本基金为区域性股票型证券投资基金，基金投资风险收益水平高于债券型基金和混合型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上，追求中长期资本增值，力求为投资者获取超越业绩比较基准的回报。 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行以及境外次托管行汇丰银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2024 年 6 月 30 日，本基金无债券投资（2023 年 12 月 31 日：同）。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。 于 2024 年 6 月 30 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%，持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的 10%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基金得超过该境外基金总份额的 20%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。 本基金所持证券在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附件 6.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得 超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024 年 6 月 30 日 资产 货币资金 35,013,826.80 - - - 35,013,826.80 结算备付金 117.68 - - - 117.68 交易性金融资产 - - - 349,254,925.17 349,254,925.17 应收股利 - - - 3,243,197.31 3,243,197.31 应收申购款 51,488.16 - - 212,329.31 263,817.47 应收清算款 - - - 2,370,173.10 2,370,173.10 资产总计 35,065,432.64 - - 355,080,624.89 390,146,057.53 负债 应付赎回款 - - - 2,289,283.39 2,289,283.39 应付管理人报酬 - - - 469,642.97 469,642.97 应付托管费 - - - 93,928.61 93,928.61 应付清算款 - - - 4,286,460.84 4,286,460.84 其他负债 - - - 411,746.58 411,746.58 负债总计 - - - 7,551,062.39 7,551,062.39 利率敏感度缺口 35,065,432.64 - - 347,529,562.50 382,594,995.14 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023 年 12 月 31 日 资产 货币资金 34,706,108.42 - - - 34,706,108.42 结算备付金 2,686,863.49 - - - 2,686,863.49 交易性金融资产 - - - 314,037,734.50 314,037,734.50 应收股利 - - - 226,841.10 226,841.10 应收申购款 157,119.06 - - 657,646.64 814,765.70 应收清算款 - - - 805,576.18 805,576.18 资产总计 37,550,090.97 - - 315,727,798.42 353,277,889.39 负债 应付赎回款 - - - 1,331,130.02 1,331,130.02 应付管理人报酬 - - - 447,273.32 447,273.32 应付托管费 - - - 89,454.71 89,454.71 应付清算款 - - - 1,129,097.88 1,129,097.88 其他负债 - - - 465,642.07 465,642.07 负债总计 - - - 3,462,598.00 3,462,598.00 利率敏感度缺口 37,550,090.97 - - 312,265,200.42 349,815,291.39 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2024 年 06 月 30 日，本基金未持有交易性债券投资(2023 年 12 月 31 日：同)，因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2023 年 12 月 31 日：同)。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民 折合人民币 折合人民币 币 以外币计价的 资产 7,866,742 货币资金 17,859,150.55 834,733.07 26,560,625.91 .29 交易性金融资 23,801,79 产 291,491,145.17 33,961,984.49 349,254,925.17 5.51 应收股利 58,883.33 3,105,077.80 79,236.18 3,243,197.31 31,727,42 资产合计 312,455,373.52 34,875,953.74 379,058,748.39 1.13 以外币计价的 负债 应付清算款 - 4,286,460.84 - 4,286,460.84 负债合计 - 4,286,460.84 - 4,286,460.84 资产负债表外 31,727,42 汇风险敞口净 308,168,912.68 34,875,953.74 374,772,287.55 额 1.13 上年度末 2023 年 12 月 31 日 项目 美元 港币 其他币种 折合人民 折合人民币 折合人民币 合计 币 以外币计价的 资产 1,823,277 货币资金 9,377,995.52 250,826.69 11,452,100.14 .93 交易性金融资 29,303,35 产 269,515,782.34 15,218,599.92 314,037,734.50 2.24 应收股利 46,795.26 153,332.42 26,713.42 226,841.10 应收清算款 - 805,576.18 - 805,576.18 31,173,42 资产合计 279,852,686.46 15,496,140.03 326,522,251.92 5.43 以外币计价的 负债 负债合计 - - - - 资产负债表外 31,173,42 汇风险敞口净 5.43 279,852,686.46 15,496,140.03 326,522,251.92 额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末（2024 年 6 月 30 日） 31 日 ） 分析 所有外币相对人民 18,740,000.00 16,330,000.00 币升值 5% 所有外币相对人民 -18,740,000.00 -16,330,000.00 币贬值 5% 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票或存托凭证，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”和“自下而上”相结合的选股策略。通过对于经济结构调整的跟踪和研究，以及对于地区资源禀赋比较，对各行业的发展趋势和发展阶段进行预期，选择优势行业作为主要投资目标；通过对单个证券的定性分析及定量分析，对上市公司进行筛选，并通过估值模型精选出投入产出效率得到提升和经营效率得到提高的优势企业进行重点投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例不低于基金资产的 60%，其中不低于 80%的股票资产投资于香港证券市场。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2024 年 6 月 30 日 2023年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 349,254,925.17 91.29 314,037,734.50 89.77 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 349,254,925.17 91.29 314,037,734.50 89.77 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动 假设 除上述基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末（2024 年 6 月 30 日） 31 日 ） 分析 业绩比较基准上升 12,392,716.15 14,243,401.18 5% 业绩比较基准下降 -12,392,716.15 -14,243,401.18 5% 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 第一层次 349,254,925.17 314,037,734.50 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 349,254,925.17 314,037,734.50 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发 生重大变动。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2024 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023 年 12 月 31 日：同)。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与 公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 349,254,925.17 89.52 其中：普通股 325,453,129.66 83.42 存托凭证 23,801,795.51 6.10 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 35,013,944.48 8.97 8 其他各项资产 5,877,187.88 1.51 9 合计 390,146,057.53 100.00 注：报告期末本基金通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 88,214,081.45 元，占基金资产净值比例为 23.06%。 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 中国香港 291,491,145.17 76.19 中国台湾 33,961,984.49 8.88 美国 23,801,795.51 6.22 合计 349,254,925.17 91.29 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 能源 36,578,206.50 9.56 原材料 13,456,964.63 3.52 工业 62,473,493.61 16.33 非日常生活消费品 31,474,481.69 8.23 日常消费品 4,243,222.73 1.11 医疗保健 16,732,591.40 4.37 金融 - - 信息技术 115,303,864.02 30.14 通信服务 31,567,502.04 8.25 公用事业 37,424,598.55 9.78 房地产 - - 合计 349,254,925.17 91.29 注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 占基 公司名 所属 金资 序 公司名称 称（中 证券代 所在证 国家 数量 公允价值 产净 号 （英文） 文） 码 券市场 （地 （股） 值比 区） 例 （%） TAIWAN 台湾集 SEMICONDU 成电路 1 CTOR-SP 制造股 TSM US 美国 美国 19,215 23,801,795.51 6.22 ADR 份有限 公司 TENCENT 腾讯控 中 国 2 HOLDINGS 股有限 700 HK 香港 香港 63,000 21,412,568.02 5.60 LTD 公司 CSSC 中船海 OFFSHORE 洋与防 中 国 3 & MARINE 务装备 317 HK 香港 香港 800,000 12,850,534.40 3.36 ENG-H 股份有 限公司 BYD 比亚迪 ELECTRONI 电子 中 国 4 C INTL CO (国际) 285 HK 香港 香港 317,500 11,301,260.10 2.95 LTD 有限公 司 中国海 5 CNOOC LTD 洋石油 883 HK 香港 中 国 532,000 10,876,225.02 2.84 有限公 香港 司 CHINA 中国移 中 国 6 MOBILE 动有限 941 HK 香港 香港 144,500 10,154,934.02 2.65 LTD 公司 BEIJING 北京控 中 国 7 ENTERPRIS 股有限 392 HK 香港 香港 423,500 10,126,823.48 2.65 ES HLDGS 公司 CHINA 中国光 EVERBRIGH 大环境 中 国 2,725,0 8 T (集团) 257 HK 香港 香港 00 9,749,247.76 2.55 ENVIRONME 有限公 NT 司 POP MART 泡泡玛 9 INTERNATI 特国际 9992 香港 中 国 257,600 8,992,818.58 2.35 ONAL 集团有 HK 香港 GROUP 限公司 CHINA 中国神 10 SHENHUA 华能源 1088 香港 中 国 264,000 8,662,063.34 2.26 ENERGY 股份有 HK 香港 CO-H 限公司 SEMICONDU 中芯国 CTOR 际集成 中 国 11 MANUFACTU 电路制 981 HK 香港 香港 535,500 8,367,231.20 2.19 RING 造有限 公司 CHINA 中国电 12 POWER 力国际 2380 香港 中 国 2,141,0 7,913,893.91 2.07 INTERNATI 发展有 HK 香港 00 ONAL 限公司 中国外 13 SINOTRANS 运股份 598 HK 香港 中 国 2,132,0 7,394,168.29 1.93 LIMITED-H 有限公 香港 00 司 ORIENT 东方海 14 OVERSEAS 外(国 316 HK 香港 中 国 63,000 7,285,103.03 1.90 INTL LTD 际)有 香港 限公司 HONG KONG 香港中 15 & CHINA 华煤气 3 HK 香港 中 国 1,325,0 7,183,247.94 1.88 GAS 有限公 香港 00 司 HON HAI 鸿海精 16 PRECISION 密工业 2317 中国台 中 国 141,000 6,629,182.87 1.73 INDUSTRY 股份有 TT 湾 台湾 限公司 中国广 17 CGN POWER 核电力 1816 香港 中 国 1,973,0 6,194,468.68 1.62 CO LTD-H 股份有 HK 香港 00 限公司 联发科 18 MEDIATEK 技股份 2454 中国台 中 国 20,000 6,151,558.31 1.61 INC 有限公 TT 湾 台湾 司 QUANTA 广达电 19 COMPUTER 脑股份 2382 中国台 中 国 89,000 6,100,588.26 1.59 INC 有限公 TT 湾 台湾 司 CGN 中广核 1164 中 国 2,560,0 20 MINING CO 矿业有 HK 香港 香港 00 6,098,162.69 1.59 LTD 限公司 21 SINO 中国生 1177 香港 中 国 2,500,0 6,092,139.00 1.59 BIOPHARMA 物制药 HK 香港 00 CEUTICAL 有限公 司 TCL TCL 电 ELECTRONI 子控股 1070 中 国 1,054,0 22 CS 有限公 HK 香港 香港 00 6,079,617.03 1.59 HOLDINGS 司 LTD DELTA 台达电 23 ELECTRONI 子工业 2308 中国台 中 国 71,000 6,044,455.29 1.58 CS INC 股份有 TT 湾 台湾 限公司 LARGAN 大立光 24 PRECISION 电股份 3008 中国台 中 国 10,000 6,030,724.13 1.58 CO LTD 有限公 TT 湾 台湾 司 BEIJING 北控水 25 ENTERPRIS 务集团 371 HK 香港 中 国 2,742,0 6,006,164.54 1.57 ES WATER 有限公 香港 00 GR 司 26 ASMPT LTD ASMPT 522 HK 香港 中 国 60,100 5,973,390.21 1.56 Ltd 香港 五矿资 1208 中 国 2,180,0 27 MMG LTD 源有限 HK 香港 香港 00 5,929,134.35 1.55 公司 AAC 瑞声科 TECHNOLOG 技控股 2018 中 国 28 IES 有限公 HK 香港 香港 209,000 5,856,028.68 1.53 HOLDINGS 司 IN 29 3SBIO INC 三生制 1530 香港 中 国 975,500 5,733,656.55 1.50 药 HK 香港 COWELL E 高伟电 30 HOLDINGS 子控股 1415 香港 中 国 250,000 5,601,573.50 1.46 INC 有限公 HK 香港 司 CHINA 中国中 31 COAL 煤能源 1898 香港 中 国 663,000 5,518,574.38 1.44 ENERGY 股份有 HK 香港 CO-H 限公司 COSCO 中远海 SHIPPING 运能源 1138 中 国 32 ENERGY 运输股 HK 香港 香港 586,000 5,423,181.07 1.42 TRAN-H 份有限 公司 BYD CO 比亚迪 1211 中 国 33 LTD-H 股份有 HK 香港 香港 25,500 5,399,414.88 1.41 限公司 中国国 CHINA 际海运 34 INTERNATI 集装箱 2039 香港 中 国 793,500 5,098,449.52 1.33 ONAL (集团) HK 香港 MARINE-H 股份有 限公司 ZTO 中通快 35 EXPRESS 递(开 2057 香港 中 国 33,000 4,945,447.85 1.29 CAYMAN 曼)有 HK 香港 INC 限公司 和黄医 36 HUTCHMED 药(中 13 HK 香港 中 国 195,500 4,906,795.85 1.28 CHINA LTD 国)有 香港 限公司 HUA HONG 华虹半 1347 中 国 37 SEMICONDU 导体有 HK 香港 香港 242,000 4,870,151.75 1.27 CTOR LTD 限公司 CHINA 中国宏 38 HONGQIAO 桥集团 1378 香港 中 国 435,000 4,692,726.76 1.23 GROUP LTD 有限公 HK 香港 司 中国中 39 CRRC CORP 车股份 1766 香港 中 国 1,000,0 4,599,907.20 1.20 LTD - H 有限公 HK 香港 00 司 Q 丘钛科 40 TECHNOLOG 技(集 1478 香港 中 国 1,152,0 4,331,798.32 1.13 Y GROUP 团)有 HK 香港 00 CO LTD 限公司 GIANT 巨子生 41 BIOGENE 物控股 2367 香港 中 国 101,400 4,243,222.73 1.11 HOLDING 有限公 HK 香港 CO LTD 司 中石化 SINOPEC 炼化工 42 ENGINEERI 程(集 2386 香港 中 国 843,000 4,154,701.90 1.09 NG GROUP- 团)股 HK 香港 H 份有限 公司 PRECISION 津上精 1651 中 国 43 TSUGAMI 密机床 HK 香港 香港 423,000 4,092,274.58 1.07 CHINA (中国) CORP 有限公 司 舜宇光 SUNNY 学科技 2382 中 国 44 OPTICAL (集团) HK 香港 香港 92,800 4,086,615.97 1.07 TECH 有限公 司 WASION 威胜控 3393 中 国 45 HOLDINGS 股有限 HK 香港 香港 640,000 3,995,347.97 1.04 LTD 公司 CHINA 中国东 46 EAST 方教育 667 HK 香港 中 国 1,905,0 3,929,361.20 1.03 EDUCATION 控股有 香港 00 HOLDING 限公司 ANTA 安踏体 47 SPORTS 育用品 2020 香港 中 国 53,400 3,655,283.40 0.96 PRODUCTS 有限公 HK 香港 LTD 司 MINISO 名创优 48 GROUP 品集团 9896 香港 中 国 100,000 3,417,986.60 0.89 HOLDING 控股有 HK 香港 LTD 限公司 INSPUR 浪潮数 49 DIGITAL 字企业 596 HK 香港 中 国 1,098,0 3,156,686.32 0.83 ENTERPRIS 技术有 香港 00 E TE 限公司 FOSITEK 富世达 6805 中国台 中 国 50 CORP 股份有 TT 湾 台湾 18,000 3,005,475.63 0.79 限公司 FUFENG 阜丰集 中 国 51 GROUP LTD 团有限 546 HK 香港 香港 585,000 2,835,103.52 0.74 公司 MANPOWERG 万宝盛 52 ROUP 华大中 2180 香港 中 国 521,500 2,303,659.08 0.60 GREATER 华有限 HK 香港 CHINA 公司 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 CNOOC LTD 883 HK 36,661,132.09 10.48 2 TENCENT HOLDINGS 700 HK 25,740,047.78 7.36 LTD 3 KUAISHOU 1024 HK 21,688,626.42 6.20 TECHNOLOGY 4 CHINA EVERBRIGHT 257 HK 19,432,551.82 5.56 ENVIRONMENT 5 COSCO SHIPPING 1138 HK 18,548,601.60 5.30 ENERGY TRAN-H 6 CMOC GROUP LTD-H 3993 HK 13,917,787.92 3.98 7 SEMICONDUCTOR 981 HK 13,662,811.58 3.91 MANUFACTURING 8 BEIJING 392 HK 12,570,977.24 3.59 ENTERPRISES HLDGS 9 KE HOLDINGS INC- 2423 HK 11,301,812.69 3.23 CL A 10 TCL ELECTRONICS 1070 HK 10,779,463.38 3.08 HOLDINGS LTD 11 SINOPHARM GROUP 1099 HK 10,381,389.24 2.97 CO-H 12 LENOVO GROUP LTD 992 HK 10,312,256.51 2.95 13 HUA HONG 1347 HK 10,071,098.23 2.88 SEMICONDUCTOR LTD 14 HUTCHMED CHINA 13 HK 10,034,782.39 2.87 LTD TAIWAN 15 SEMICONDUCTOR-SP TSM US 10,010,757.94 2.86 ADR 16 CHINA MOBILE LTD 941 HK 9,834,784.97 2.81 17 TONGCHENG TRAVEL 780 HK 9,612,909.32 2.75 HOLDINGS LT 18 HON HAI PRECISION 2317 TT 9,590,681.61 2.74 INDUSTRY 19 HUANENG POWER 902 HK 9,293,831.93 2.66 INTL INC-H 20 BYD ELECTRONIC 285 HK 9,239,394.48 2.64 INTL CO LTD 21 AAC TECHNOLOGIES 2018 HK 9,002,949.74 2.57 HOLDINGS IN 22 SINO 1177 HK 8,980,142.82 2.57 BIOPHARMACEUTICAL 23 CHINA PETROLEUM & 386 HK 8,580,600.03 2.45 CHEMICAL-H 24 NETEASE INC 9999 HK 8,289,534.27 2.37 25 ZHENGZHOU COAL 564 HK 8,220,283.10 2.35 MINING MACH-H POP MART 26 INTERNATIONAL 9992 HK 8,188,935.48 2.34 GROUP 27 ASMPT LTD 522 HK 8,075,935.04 2.31 28 ORIENT OVERSEAS 316 HK 7,726,917.36 2.21 INTL LTD 29 MEDIATEK INC 2454 TT 7,544,592.64 2.16 30 CHINA POWER 2380 HK 7,440,402.67 2.13 INTERNATIONAL 31 HONG KONG & CHINA 3 HK 7,309,653.51 2.09 GAS 32 CHINA HONGQIAO 1378 HK 7,267,597.20 2.08 GROUP LTD SINOPEC 33 ENGINEERING 2386 HK 7,014,393.98 2.01 GROUP-H 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 CNOOC LTD 883 HK 32,949,164.51 9.42 2 KUAISHOU 1024 HK 20,773,124.19 5.94 TECHNOLOGY 3 TENCENT HOLDINGS 700 HK 19,951,126.57 5.70 LTD 4 LENOVO GROUP LTD 992 HK 18,217,435.76 5.21 5 HUANENG POWER 902 HK 16,611,738.31 4.75 INTL INC-H 6 CMOC GROUP LTD-H 3993 HK 16,593,672.97 4.74 TAIWAN 7 SEMICONDUCTOR-SP TSM US 14,622,224.91 4.18 ADR 8 TONGCHENG TRAVEL 780 HK 13,933,666.14 3.98 HOLDINGS LT 9 SEMICONDUCTOR 981 HK 13,714,380.23 3.92 MANUFACTURING 10 HUADIAN POWER 1071 HK 13,606,080.85 3.89 INTL CORP-H 11 COSCO SHIPPING 1138 HK 13,593,866.69 3.89 ENERGY TRAN-H HANSOH 12 PHARMACEUTICAL 3692 HK 13,547,889.83 3.87 GROUP 13 NEW ORIENTAL 9901 HK 12,426,847.31 3.55 EDUCATION & TEC 14 WUXI APPTEC CO 2359 HK 12,259,926.65 3.50 LTD-H 15 KE HOLDINGS INC- 2423 HK 11,833,223.71 3.38 CL A 16 FOSITEK CORP 6805 TT 11,775,651.27 3.37 17 PDD HOLDINGS INC PDD US 11,667,237.14 3.34 18 AAC TECHNOLOGIES 2018 HK 11,225,442.72 3.21 HOLDINGS IN 19 WEICHAI POWER CO 2338 HK 11,065,991.78 3.16 LTD-H 20 AK MEDICAL 1789 HK 10,677,770.71 3.05 HOLDINGS LTD 21 CHINA EVERBRIGHT 257 HK 10,485,237.28 3.00 ENVIRONMENT 22 CHINASOFT 354 HK 9,920,716.48 2.84 INTERNATIONAL LTD 23 SINOPHARM GROUP 1099 HK 9,571,812.03 2.74 CO-H 24 ZHENGZHOU COAL 564 HK 9,440,493.49 2.70 MINING MACH-H 25 CHINA PETROLEUM & 386 HK 8,811,529.95 2.52 CHEMICAL-H 26 NETEASE INC 9999 HK 8,591,654.58 2.46 27 CHINA LITERATURE 772 HK 8,175,745.15 2.34 LTD 28 HUTCHMED CHINA 13 HK 8,117,442.02 2.32 LTD 29 SINO 1177 HK 8,004,236.95 2.29 BIOPHARMACEUTICAL 30 TRIP.COM GROUP 9961 HK 7,861,618.92 2.25 LTD 31 SICHUAN KELUN- 6990 HK 7,502,728.78 2.14 BIOTECH BIOPHA 32 LI AUTO INC-CLASS 2015 HK 7,073,624.08 2.02 A 33 XIAOMI CORP-CLASS 1810 HK 7,038,484.16 2.01 B 34 CHINA POWER 2380 HK 7,037,214.80 2.01 INTERNATIONAL 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位: 人民币元 买入成本（成交）总额 713,445,767.61 卖出收入（成交）总额 727,206,733.40 注：本项“买入成本（成交）总额”和“卖出收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 2,370,173.10 3 应收股利 3,243,197.31 4 应收利息 - 5 应收申购款 263,817.47 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5,877,187.88 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 （户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例 持有份额 例（%） 持有份额 （%） 39,178 5,434.66 16,220,869.71 7.62 196,698,352.92 92.38 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数 占基金总份额比例（%） （份） 基金管理人所有从业人员持有本基金 561,607.59 0.26 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究 - 部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 10~50 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2010 年 9 月 19 日） 740,895,365.72 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 222,690,609.03 本报告期基金总申购份额 12,117,258.16 减：本报告期基金总赎回份额 21,888,644.56 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 212,919,222.63 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下： 2024 年 3 月 12 日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理任职的公告》， 范伊然女士新任本基金管理人的副总经理。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 无。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产 的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注 元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) Morgan - 782,786,352 54.46 375,960.33 43.04 - Stanley .61 招商证券 1 371,887,590 25.87 260,321.13 29.80 - .17 China Internat - 82,828,741. 5.76 41,414.36 4.74 - ional 78 Capital Masterli - 56,042,313. 3.90 78,459.13 8.98 - nk 70 Cathay Securiti 37,686,729. es - 13 2.62 48,992.52 5.61 - Corporat ion Goldman - 29,146,018. 2.03 14,573.03 1.67 - Sachs 10 东吴证券 1 28,011,273. 1.95 19,607.99 2.24 - 02 国金证券 2 25,958,509. 1.81 18,170.72 2.08 - 17 国泰君安 2 20,518,169. 1.43 14,362.67 1.64 - 17 天风证券 1 2,461,111.1 0.17 1,722.79 0.20 - 3 长江证券 1 - - - - - 川财证券 1 - - - - - 德邦证券 1 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 东方财富 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 高盛(中 1 - - - - - 国）证券 广发证券 1 - - - - - 国都证券 1 - - - - - 国投证券 1 - - - - - 国新证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 恒泰证券 1 - - - - - 红塔证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 华福证券 1 - - - - - 华金证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 开源证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 申港证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 中金财富 2 - - - - - 证券 中金公司 1 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 注：1、券商选择标准： 选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国内外经纪商。具体标准如下： （1）财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力较强，内部管理规范、具备健全的内控制度； （2）研究服务能力较强，有较好的研究能力和行业分析能力，有专门的研究服务团队，能够针对本基金投资运作管理需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；能积极为投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持； （3）交易服务能力较强，具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、券商选择程序： 境外券商： （1）对候选券商的尽职调查 由相关部门牵头依据券商选择标准及相关内控制度要求，对候选券商开展尽职调查。 （2）完成候选券商的准入评估 对候选券商的财务状况、经营行为、合规风控能力、交易、研究等服务能力等进行综合评估，并经公司相关内部审批程序后完成券商准入。 （3）填写《新增券商申请审核表》 牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果，择优选出拟新增券商，填写《新增券商申请审核表》，对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。 （4）候选券商名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 （5）与相关券商进行开户工作 集中交易部与对应选择券商进行开户工作，完成后，通知信息技术部以及运营部门完成后续相关设置。 境内券商： （1）对交易单元候选券商的尽职调查 由相关部门牵头依据上述交易单元选择标准及相关内控制度要求，对候选券商开展尽职调查。 （2）完成候选券商的准入评估 对候选券商的财务状况、经营行为、合规风控能力、交易、研究等服务能力等进行综合评估，并经公司相关内部审批程序后完成券商准入。 （3）填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 （4）候选交易单元名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 （5）协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。 3、报告期内基金券商开户和租用券商交易单元的变更情况： （1）境外券商： 无。 （2）境内券商： 2024 年 4 月完成退租托管在工商银行的申港证券深交所 010530 交易单元； 2024 年 6 月完成新增托管在工商银行的国泰君安上交所 59868 交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当 占当期 占当 占当 期债 债券回 期权 期基 券商名称 成交金 券成 购成交 证成 成交金 金成 额 交总 成交金额 总额的 成交金额 交总 额 交总 额的 比例 额的 额的 比例 (%) 比例 比例 (%) (%) (%) Morgan - - - - - - - - Stanley 招商证券 - - - - - - - - China International - - - - - - - - Capital Masterlink - - - - - - - - Cathay Securities - - - - - - - - Corporation Goldman Sachs - - - - - - - - 东吴证券 - - - - - - - - 国金证券 - - - - - - - - 国泰君安 - - - - - - - - 天风证券 - - - - - - - - 长江证券 - - - - - - - - 川财证券 - - - - - - - - 德邦证券 - - - - - - - - 东北证券 - - - - - - - - 东方财富 - - - - - - - - 东兴证券 - - - - - - - - 高盛(中国）证 - - - - - - - - 券 广发证券 - - - - - - - - 国都证券 - - - - - - - - 国投证券 - - - - - - - - 国新证券 - - - - - - - - 国信证券 - - - - - - - - 恒泰证券 - - - - - - - - 红塔证券 - - - - - - - - 华创证券 - - - - - - - - 华福证券 - - - - - - - - 华金证券 - - - - - - - - 华泰证券 - - - - - - - - 华西证券 - - - - - - - - 开源证券 - - - - - - - - 民生证券 - - - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - - - 上海证券 - - - - - - - - 申港证券 - - - - - - - - 申万宏源 - - - - - - - - 信达证券 - - - - - - - - 兴业证券 - - - - - - - - 银河证券 - - - - - - - - 中金财富证券 - - - - - - - - 中金公司 - - - - - - - - 中泰证券 - - - - - - - - 中信建投 - - - - - - - - 中信证券 - - - - - - - - 中银国际 - - - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 关于终止北京增财基金销售有限公 中国证监会基金电子披 1 司办理本公司旗下基金销售业务的 露网站和公司网站等指 2024 年 1 月 12 日 公告 定媒介 2 华安香港精选股票 2023 年第 4 季度 中国证监会基金电子披 2024 年 1 月 19 日 报告 露网站和公司网站等指 定媒介 华安基金管理有限公司关于终止北 中国证监会基金电子披 3 京中期时代基金销售有限公司办理 露网站和公司网站等指 2024 年 2 月 2 日 本公司旗下基金销售业务的公告 定媒介 华安基金管理有限公司关于副总经 中国证监会基金电子披 4 理任职的公告 露网站和公司网站等指 2024 年 3 月 12 日 定媒介 关于华安香港精选股票型证券投资 中国证监会基金电子披 5 基金 2024 年境外主要市场节假日暂 露网站和公司网站等指 2024 年 3 月 26 日 停申购、赎回及定期定额投资的公 定媒介 告 华安香港精选股票型证券投资基金 中国证监会基金电子披 6 2023 年年度报告 露网站和公司网站等指 2024 年 3 月 27 日 定媒介 华安基金管理有限公司旗下部分基 中国证监会基金电子披 7 金 2023 年年度报告的提示性公告 露网站和公司网站等指 2024 年 3 月 27 日 定媒介 华安香港精选股票(QDII)2024 年第 中国证监会基金电子披 8 1 季度报告 露网站和公司网站等指 2024 年 4 月 22 日 定媒介 华安基金管理有限公司旗下部分基 中国证监会基金电子披 9 金 2024 年第 1 季度报告的提示性公 露网站和公司网站等指 2024 年 4 月 22 日 告 定媒介 华安香港精选股票（QDII）基金产 中国证监会基金电子披 10 品资料概要更新 露网站和公司网站等指 2024 年 6 月 28 日 定媒介 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》 2、《华安香港精选股票型证券投资基金招募说明书》 3、《华安香港精选股票型证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安香港精选股票型证券投资基金设立的文件； 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 7、基金托管人业务资格批件和营业执照； 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则； 12.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的住所免费查阅。 华安基金管理有限公司 2024 年 8 月 31 日