华安香港精选股票型证券投资基金 2022 年年度报告 2022 年 12 月 31 日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二三年三月三十日 §1重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月 27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 §2基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人 ......6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ......6 2.5 信息披露方式......6 2.6 其他相关资料......7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7 3.1 主要会计数据和财务指标 ......7 3.2 基金净值表现......8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......9 §4管理人报告......9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......16 §5托管人报告......16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......16 §6审计报告......16 6.1 审计意见......16 6.2 形成审计意见的基础......17 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ......17 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ......18 §7年度财务报表......19 7.1 资产负债表......19 7.2 利润表......20 7.3 净资产（基金净值）变动表 ......21 7.4 报表附注......23 §8投资组合报告......53 8.1 期末基金资产组合情况......53 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ......54 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ......54 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......55 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ......62 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ......67 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......67 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......67 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......67 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......67 8.11 投资组合报告附注......67 §9基金份额持有人信息......68 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......68 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......68 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......68 §10开放式基金份额变动......69 §11重大事件揭示......69 11.1 基金份额持有人大会决议 ......69 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......69 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......69 11.4 基金投资策略的改变......69 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ......69 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......70 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......70 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......70 11.9 其他重大事件......72 §12影响投资者决策的其他重要信息 ......74 §13备查文件目录......74 13.1备查文件目录......74 13.2 存放地点......74 13.3 查阅方式......74 §2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安香港精选股票型证券投资基金 基金简称 华安香港精选股票（QDII） 基金主代码 040018 交易代码 040018 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010 年 9 月 19 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 265,544,060.38 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上， 投资目标 追求中长期资本增值，力求为投资者获取超越业绩比 较基准的回报。 本基金以价值和成长投资理念为导向，采用“自上而下” 和“自下而上”相结合的选股策略。通过对于经济周期 的跟踪和研究，以及对于地区资源禀赋比较，对各行 业的发展趋势和发展阶段进行预期，选择优势行业作 投资策略 为主要投资目标。同时通过对香港市场和具有中国概 念的股票基本面的分析和研究，考察公司的产业竞争 环境、业务模式、盈利模式和增长模式、公司治理结 构以及公司股票的估值水平，挖掘具备中长期持续增 长或阶段性高速成长、且股票估值水平偏低的上市公 司进行投资。 业绩比较基准 MSCI 中华指数（MSCI Zhong Hua Index） 本基金是一只主动投资的股票型基金，基金的风险与 风险收益特征 预期收益都要高于混合型基金和债券型基金，属于证 券投资基金中的中高风险品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 杨牧云 郭明 信息披露 联系电话 负责人 021-38969999 010-66105799 电子邮箱 service@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008850099 95588 传真 021-68863414 010-66105798 中国（上海）自由贸易试验 北京市西城区复兴门内大街 注册地址 区临港新片区环湖西二路888 55号 号B楼2118室 中国（上海）自由贸易试验 北京市西城区复兴门内大街 办公地址 区世纪大道8号国金中心二期 55号 31－32层 邮政编码 200120 100140 法定代表人 朱学华 陈四清 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 - The Hong Kong and Shanghai 名称 Banking Corporation Limited 中文 - 香港上海汇丰银行有限公司 注册地址 香港中环皇后大道中一号汇 - 丰总行大厦 办公地址 香港九龙深旺道一号，汇丰 - 中心一座六楼 邮政编码 - - 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二 期 31、32 层 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中 (特殊普通合伙) 心 42 楼 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二 期 31、32 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021 年 2020 年 本期已实现收益 -128,319,677.90 71,444,834.04 161,835,131.68 本期利润 -113,999,606.28 -9,459,991.10 212,423,237.62 加权平均基金份额本期 利润 -0.4118 -0.0341 0.7289 本期加权平均净值利润 率 -21.76% -1.45% 42.96% 本期基金份额净值增长 率 -16.64% 0.49% 55.18% 3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末 期末可供分配利润 115,315,297.24 253,404,915.82 160,871,141.85 期末可供分配基金份额 利润 0.4343 0.8777 0.6154 期末基金资产净值 496,046,750.60 647,058,223.41 582,841,773.30 期末基金份额净值 1.868 2.241 2.230 3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末 基金份额累计净值增长 86.80% 124.10% 123.00% 率 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基 金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 9.56% 1.91% 11.90% 2.46% -2.34% -0.55% 过去六个月 -7.16% 1.60% -8.01% 1.94% 0.85% -0.34% 过去一年 -16.64% 1.78% -13.89% 2.13% -2.75% -0.35% 过去三年 29.99% 1.84% -23.30% 1.73% 53.29% 0.11% 过去五年 30.26% 1.61% -21.03% 1.53% 51.29% 0.08% 自基金合同生效 86.80% 1.41% 10.07% 1.32% 76.73% 0.09% 起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安香港精选股票型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2010 年 9 月 19 日至 2022 年 12 月 31 日) 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安香港精选股票型证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月 设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有 限公司、上海锦江国际投资管理有限公司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君 安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司——华安资产管理（香港） 有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至 2022 年 12 月 31 日，公司旗下 共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、 华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 224 只证券投 资基金，管理资产规模达到 5,522.94 亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从业 说明 年限 任职日期 离任日期 博士研究生，18 年证 券、基金行业从业经历， 持有基金从业执业证书。 2004 年 6 月加入华安 基金管理有限公司，曾 先后于研究发展部、战 本基金的基 略策划部工作，担任行 苏圻涵 金经理、全 2010-09-19 - 18 业研究员和产品经理职 球投资部副 务。目前任职于全球投 总监 资部，担任基金经理职 务。2010 年 9 月起担 任华安香港精选股票型 证券投资基金的基金经 理。2011 年 5 月起同 时担任华安大中华升级 股票型证券投资基金的 基金经理。2015 年 6 月至 2016 年 9 月同时 担任华安国企改革主题 灵活配置混合型证券投 资基金的基金经理。 2016 年 3 月至 2018 年 3 月同时担任华安沪港 深外延增长灵活配置混 合型证券投资基金的基 金经理。2016 年 3 月 至 2018 年 2 月同时担 任华安全球美元收益债 券型证券投资基金的基 金经理。2016 年 6 月 至 2018 年 2 月同时担 任华安全球美元票息债 券型证券投资基金的基 金经理。2017 年 2 月 至 2019 年 8 月，同时 担任华安沪港深通精选 灵活配置混合型证券投 资基金的基金经理。 2017 年 5 月至 2018 年 9 月，同时担任华安沪 港深机会灵活配置混合 型证券投资基金的基金 经理。2017 年 6 月至 2019 年 8 月，同时担 任华安文体健康主题灵 活配置混合型证券投资 基金的基金经理。2017 年 8 月至 2019 年 8 月， 担任华安大安全主题灵 活配置混合型证券投资 基金的基金经理。2018 年 10 月至 2021 年 4 月， 同时担任华安 CES 港 股通精选 100 交易型开 放式指数证券投资基金 及其联接基金的基金经 理。 本基金的基 工业工程学硕士，28 翁启森 金经理，副 2010-09-19 - 28 年证券、基金行业从业 总经理，首 经历，具有中国大陆基 席投资官 金从业资格。曾在台湾 JP 证券任金融产业分 析师及投资经理，台湾 摩根富林明投信投资管 理部任基金经理，台湾 中信证券投资总监助理， 台湾保德信投信任基金 经理。2008 年 4 月加 入华安基金管理有限公 司，现任公司副总经理 兼首席投资官。2010 年 9 月起担任华安香港 精选股票型证券投资基 金的基金经理。2011 年 5 月起同时担任华安 大中华升级股票型证券 投资基金的基金经理。 2014 年 3 月至 2016 年 9 月同时担任华安宏利 混合型证券投资基金的 基金经理。2014 年 4 月起同时担任华安大国 新经济股票型证券投资 基金的基金经理。2015 年 2 月至 2016 年 9 月 同时担任华安安顺灵活 配置混合型证券投资基 金的基金经理。2015 年 3 月起同时担任华安 物联网主题股票型证券 投资基金的基金经理。 2015 年 6 月至 2016 年 9 月同时担任华安宝利 配置证券投资基金、华 安生态优先混合型证券 投资基金的基金经理。 注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业 的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督 管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金 合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 14 次，未出现异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022 年前三季度，伴随美联储的连续加息，全球流动性状况恶化，风险资产出现大幅杀跌走 势，四季度，随着美国通胀拐点出现，美联储紧缩预期缓解，美债收益率和美元指数双双大幅走弱，同时伴随中国疫情防控政策的转向，全球资本市场风险偏好上行，风险资产出现大幅反弹。 全年，标普 500 指数下跌 19.65%， MSCI 新兴市场指数下跌 20.72%，沪深 300 下跌 21.33%，香港市场跟随新兴市场下行，期内恒生指数下跌 14.41%，恒生国企指数下跌 17.91%。 压制港股的三个因素，地缘局势影响估值（俄乌局势和中美博弈，中概退市）,美联储紧缩影 响估值,中国增长影响企业盈利（疫情，地产政策），基本都在估值中反应（MSCI 中国动态 PE 最低7.2 倍），且三个因素拐点都已显现，我们对港股估值修复相对乐观，短期反弹，主要源于空头回补导致的估值修复，后期反弹的持续性还需要企业盈利的兑现和后续更多刺激内需的政策配合。 在报告期内，基于我们对于市场结构的判断，我们看好前期估值出现大幅修正的互联网，创新药等成长性行业，同时增持地产政策放松受益的地产及产业链，防疫政策放松受益的出行，餐饮，零售等。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2022 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.868 元，本报告期份额净值增长率为-16.64%， 同期业绩比较基准增长率为-13.89%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2023 年，伴随美国经济数据转暖，外部流动性缓解，估值扩张逻辑的短期不 确定性显现，新兴市场权益，尤其成长类资产受到压制，不确定性的消除需要等待美联储对于加息见顶的指引。 在二季度经济复苏被证实和证伪前，复苏预期投资仍是主线，但估值指标需要关注，港股平安 AH 折溢价转正，表明港股 2022 年的系统性低估基本修正。行业层面，可选消费，以及信息技术，主要是出行，餐饮，互联网等的估值回到了历史平均水平以上，更看好估值仍低，股价位置仍低的消费电子，新能源，顺周期类股。 如 2 季度经济复苏证实，企业盈利复苏，转向贝塔行情，如 2 季度经济复苏证伪， 预计重回结构性行情，成长股占优。看好能源安全（火电，绿电），技术安全（半导体，自主软件），生命安全（创新药），平台经济。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 合规和稽核工作重点集中于以下几个方面： （1）继续深化“主动合规”理念，积极开展形式多样的合规教育培训，强化全体员工的合规意识和风险控制意识，监督各部门与全体员工合法合规执业，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 （2）积极落实《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》等各项法律法规和监管要求，督促公司各项业务平稳、有序开展。 （3）强化内控建设，推动落实公司各项业务操作流程标准化，进一步细化各业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险。 （4）构建贯穿公司各业务和产品条线的合规咨询服务体系，积极参与新产品、新业务评估工作，提供合规意见和建议，保障新产品、新业务合规开展。 （5）对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律文本、对外信息披露材料、宣传推介材料等进行合规性审查，严把合规质量关。 （6）定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价，对公司前中后各业务环节开展自查自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平的提升，保障公司稳健经营。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产，不断提高合规监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万元的 情形。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对华安香港精选股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，华安香港精选股票型证券投资基金的管理人——华安基金管理有限公司在华安香港精选股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安香港精选股票型证券投资基金 2022 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6审计报告 普华永道中天审字(2023)第 25061 号 华安香港精选股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了华安香港精选股票型证券投资基金(以下简称“华安香港精选基金”)的财 务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表和净资产(基金净 值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反 映了华安香港精选基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净 资产变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安香港精选基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 华安香港精选基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华安香港精选基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华安香港精选基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华安香港精选基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安香港精选基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安香港精选基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 魏佳亮楼茜蓉 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 2023 年 3 月 27 日 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华安香港精选股票型证券投资基金 报告截止日：2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注 本期末 上年度末 号 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 40,352,153.40 84,388,377.53 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 464,437,441.51 567,936,424.51 其中：股票投资 464,437,441.51 567,936,424.51 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 - - 应收股利 136,027.16 466,337.41 应收申购款 456,002.06 3,055,845.93 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - 2,182.61 资产总计 505,381,624.13 655,849,167.99 负债和净资产 附注 本期末 上年度末 号 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 5,451,203.80 4,343,914.20 应付赎回款 2,934,307.99 3,269,580.14 应付管理人报酬 630,951.69 808,454.27 应付托管费 126,190.33 161,690.86 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 192,219.72 207,305.11 负债合计 9,334,873.53 8,790,944.58 净资产： 实收基金 7.4.7.7 265,544,060.38 288,724,434.94 未分配利润 7.4.7.8 230,502,690.22 358,333,788.47 净资产合计 496,046,750.60 647,058,223.41 负债和净资产总计 505,381,624.13 655,849,167.99 注：报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.868 元，基金份额总额 265,544,060.38 份。 7.2 利润表 会计主体：华安香港精选股票型证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注 本期 上年度可比期间 项目 号 2022 年 1 月 1 日 2021 年 1 月 1 日 至 2022 年 12 月 31 日 至 2021 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -104,225,202.04 12,397,332.50 1.利息收入 109,068.15 90,705.31 其中：存款利息收入 7.4.7.9 109,068.15 90,705.31 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -124,580,809.32 93,917,431.97 其中：股票投资收益 7.4.7.10 -138,198,231.72 82,745,609.44 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.12 - - 衍生工具收益 7.4.7.13 -226,267.52 - 股利收益 7.4.7.14 13,843,689.92 11,171,822.53 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.15 14,320,071.62 -80,904,825.14 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） 5,680,702.98 -1,223,782.97 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 245,764.53 517,803.33 减：二、营业总支出 9,774,404.24 21,857,323.60 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 7,891,760.15 9,775,768.08 2．托管费 7.4.10.2.2 1,578,351.98 1,955,153.56 3．销售服务费 - - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 7.4.7.17 304,292.11 10,126,401.96 三、利润总额（亏损总额以“-”号 -113,999,606.28 -9,459,991.10 填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -113,999,606.28 -9,459,991.10 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -113,999,606.28 -9,459,991.10 7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：华安香港精选股票型证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产（基金净值） 288,724,434.94 358,333,788.47 647,058,223. 41 加：会计政策变 - - - 更 二、本期期初净 647,058,223.4 资产（基金净值） 288,724,434.94 358,333,788.47 1 三、本期增减变 - 动额（减少以“- -23,180,374.56 -127,831,098.25 151,011,472.8 ”号填列） 1 （一）、综合收益 - 总额 - -113,999,606.28 113,999,606.2 8 （二）、本期基金 份额交易产生的 - 基金净值变动数 -23,180,374.56 -13,831,491.97 37,011,866.53 （净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 133,000,816.68 119,504,321.25 252,505,137.9 款 3 2.基金赎回 - 款 -156,181,191.24 -133,335,813.22 289,517,004.4 6 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - 金净值变动（净 值减少以“-”号填 列） 四、本期期末净 496,046,750.6 资产（基金净值） 265,544,060.38 230,502,690.22 0 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产（基金净值） 261,409,423.48 321,432,349.82 582,841,773. 30 二、本期期初净 资产（基金净值） 261,409,423.48 321,432,349.82 582,841,773. 30 三、本期增减变 动额（减少以“- 27,315,011.46 36,901,438.65 64,216,450.11 ”号填列） （一）、综合收益 - -9,459,991.10 -9,459,991.10 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 27,315,011.46 46,361,429.75 73,676,441.21 （净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 281,458,774.61 388,364,576.29 669,823,350.9 款 0 2.基金赎回 - 款 -254,143,763.15 -342,003,146.54 596,146,909.6 9 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - 金净值变动（净 值减少以“-”号填 列） 四、本期期末净 647,058,223.4 资产（基金净值） 288,724,434.94 358,333,788.47 1 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华 主管会计工作负责人：朱学华 会计机构负责人：陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安香港精选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]第 809 号《关于核准华安香港精选股票型证券投资基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投 资基金法》和《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金 为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 740,818,736.04 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 239 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安香港精选股票型证券投资 基金基金合同》于 2010 年 9 月 19 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 740,895,365.72 份基金份额，其中认购资金利息折合 76,629.68 份基金份额。本基金的 基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境 外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安香港精选股票型证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为依法发行在香港证券市场交易的股票； 同时为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于美国、新加坡、台湾等证券市场 交易的在中国地区有重要经营活动(主营业务收入或利润的至少 50%来自于中国)的企业发行的股票或存托凭证；投资范围亦包括债券、货币市场工具和中国证监会允许基金 投资的其他金融工具。本基金的投资组合为：股票资产不低于基金资产的 60%，其中不低于 80%的股票资产投资于香港证券市场；现金或者到期日在一年以内的政府债券 不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：MSCI 中华指数。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2023 年 3 月 27 日批 准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计 准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他 相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安香港精选股票型证 券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2022 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 新金融工具准则 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金 流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采 用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3) 衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此， 比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 新金融工具准则 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按 照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此， 比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 新金融工具准则 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此， 比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基 金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)， 财政部、中国银行保险监督管理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻 落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行 新金融工具准则。此外，财政部于 2022 年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14 号)，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示 如下： (a) 金融工具 根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则 的累积影响数调整 2022 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021 年度的 比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31 日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 于 2022 年 1 月 1 日，本财务 报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下： 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、应收利息、应收股利和应收申购款，金额分别为 84,388,377.53 元、2,182.61 元、466,337.41元和 3,055,845.93 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、其他资产-应收利息、应收股利和应收申购款，金额分别为 84,390,560.14 元、0.00 元、 466,337.41 元和 3,055,845.93 元。 原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当 期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 567,936,424.51 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为567,936,424.51 元。原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费和其他负债-其他应付款，金额分别为 4,343,914.20 元、3,269,580.14 元、808,454.27 元、161,690.86 元和 9,305.11 元。新金融 工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费和其他负债-其他应付款，金额分别为 4,343,914.20 元、3,269,580.14 元、 808,454.27 元、161,690.86 元和 9,305.11 元。 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的 “银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。 于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别 转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融 资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。 (b) 《资产管理产品相关会计处理规定》 根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对 本基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016] 36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构 同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内 外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方 法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融 同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 活期存款 40,352,153.40 84,388,377.53 等于：本金 40,350,271.06 84,388,377.53 加：应计利息 1,882.34 - 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月 - 以内 - 存款期限 1-3 个 月 - - 存款期限 3 个月 以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 40,352,153.40 84,388,377.53 注：于 2022 年 12 月 31 日，活期存款包括人民币活期存款 11,311,200.87 元，美元 活期存款 156,806.65 元(折合人民币 1,092,095.59 元)、港币活期存款 30,165,404.86 元 (折合人民币 26,945,851.20 元)和新台币活期存款 4,426,008.00 元(折合人民币 1,003,005.74 元) (2021 年 12 月 31 日，活期存款包括人民币活期存款 22,680,684.12 元， 美元活期存款 2,205,716.77 元(折合人民币 14,062,988.41 元)、港币活期存款 45,982,004.19 元(折合人民币 37,594,886.62 元)和新台币活期存款 43,616,940 元(折合人 民币 10,049,818.38 元) 。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2022 年 12 月 31 日 项目 应计利息 公允价值变 成本 公允价值 动 - 464,437,441.5 36,532,527.0 股票 427,904,914.42 1 9 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - - 464,437,441.5 36,532,527.0 合计 427,904,914.42 1 9 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 应计利息 公允价值变 成本 公允价值 动 - 567,936,424.5 22,212,455.4 股票 545,723,969.04 1 7 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - - 567,936,424.5 22,212,455.4 合计 545,723,969.04 1 7 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5 其他资产 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - 2,182.61 其他应收款 - - 待摊费用 - - 合计 - 2,182.61 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 10,219.72 9,305.11 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 - - 其中：交易所市场 - - 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 182,000.00 198,000.00 合计 192,219.72 207,305.11 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 288,724,434.94 288,724,434.94 本期申购 133,000,816.68 133,000,816.68 本期赎回（以“-”号填列） -156,181,191.24 -156,181,191.24 本期末 265,544,060.38 265,544,060.38 7.4.7.8 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 253,404,915.82 104,928,872.65 358,333,788.47 本期利润 -128,319,677.90 14,320,071.62 -113,999,606.28 本期基金份额交易产生 的变动数 -9,769,940.68 -4,061,551.29 -13,831,491.97 其中：基金申购款 80,436,197.87 39,068,123.38 119,504,321.25 基金赎回款 -90,206,138.55 -43,129,674.67 -133,335,813.22 本期已分配利润 - - - 本期末 115,315,297.24 115,187,392.98 230,502,690.22 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 1 月 1 日至 2021 12 月 31 日 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 106,632.75 86,103.54 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 2,435.40 4,601.77 合计 109,068.15 90,705.31 7.4.7.10 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 2,081,568,102.36 2,834,487,084.67 减：卖出股票成本总额 2,211,805,070.59 2,751,741,475.23 减：交易费用 7,961,263.49 - 买卖股票差价收入 -138,198,231.72 82,745,609.44 7.4.7.11 债券投资收益 7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 无。 7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 无。 7.4.7.11.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.11.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.12 贵金属投资收益 7.4.7.12.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.12.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.13 衍生工具收益 7.4.7.13.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月31 日 日 卖出权证成交总额 -226,267.52 - 减：卖出权证成本总额 - - 减：交易费用 - - 减：买卖权证差价收入应 - 缴纳增值税额 - 买卖权证差价收入 -226,267.52 - 7.4.7.13.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月 2021年1月1日至2021年12月 31日 31日 股票投资产生的股利收益 13,843,689.92 11,171,822.53 其中：证券出借权益补偿 - - 收入 基金投资产生的股利收益 - - 合计 13,843,689.92 11,171,822.53 7.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2022年1月1日至2022年12月 2021年1月1日至2021年12月 31日 31日 1.交易性金融资产 14,320,071.62 -80,904,825.14 ——股票投资 14,320,071.62 -80,904,825.14 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价 值变动产生的预估增值税 - - 合计 14,320,071.62 -80,904,825.14 7.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年1月1日至2021年12月31日 基金赎回费收入 245,764.53 517,803.33 合计 245,764.53 517,803.33 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资 产。 7.4.7.17 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12 2021年1月1日至2021年12月31 月31日 日 审计费用 62,000.00 78,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行汇划费 204.00 198.00 其他费用 122,088.11 96,109.45 交易费用 - 9,832,094.51 合计 304,292.11 10,126,401.96 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基 金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 香港上海汇丰银行有限公司(The Hong kong and Shanghai Banking Corporation Limited，“汇丰银行”) 境外资产托管人 国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机 构 上海上国投资产管理有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 华安资产管理（香港）有限公司 基金管理人的全资子公司 华安未来资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司 注：1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2.根据华安基金于 2022 年 3 月 15 日发布的公告，经华安基金股东会第七十三次会 议决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2022]469 号文核准，华安基金股东上海上国投资产管理有限公司将其持有的华安基金 15%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。 3.根据华安基金于 2022 年 10 月 12 日发布的公告，经华安基金股东会第七十六次 会议决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2382 号文核准，华安基金股东上海工业投资（集团）有限公司将其持有的华安基金 8%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。本次股东股权变更完成后，国泰君安证券股份有限公司成为华安基金的控股股东，国泰君安证券股份有限公司的实际控制人上海国际集团有限公司成为华安基金的实际控制人。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 无。 7.4.10.1.4 债券回购交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022 2021年1月1日至2021 年12月31日 年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 7,891,760.15 9,775,768.08 其中：支付销售机构的客户维护费 2,687,105.27 3,171,588.95 注：支付基金管理人华安基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022 2021年1月1日至2021 年12月31日 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,578,351.98 1,955,153.56 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.3% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 无。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 持有的基金 持有的基金 关联方名称 份额占基金 份额占基金 持有的基金份额 总份额的比 持有的基金份额 总份额的比 例 例 华安未来资产 管理（上海） 4,178,437.11 1.57% 4,178,437.11 1.45% 有限公司 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月31 日 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 11,940,385.10 70,825.85 22,739,965.07 85,634.46 汇丰银行 28,411,768.30 35,806.90 61,648,412.46 469.08 注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人汇丰银行保管，按适用利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金为区域性股票型证券投资基金，基金投资风险收益水平高于债券型基金和平衡型基金。由于投资国家与地区市场的分散，风险低于投资单一市场的股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上，追求中长期资本增值，力求为投资者获取超越业绩比较基准的回报。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的 严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行以及境外次托管行汇丰银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2022 年 12 月 31 日，本基金无债券投资（2021 年 12 月 31 日：同）。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。 于 2022 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个 月以内且不计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与 由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%，持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的 10%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基金得超过该境外基金总份额的 20%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。 本基金所持证券在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附件 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于 流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2022 年 12 月 31 日，本 基金未持有流动性受限资产。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值 进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的 可变现价值。于 2022 年 12 月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面 价值超过经确认的当日净赎回金额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基 金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持 续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募 类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受 质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其 中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现 金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整 投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经 营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产 主要为银行存款和应收申购款等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022 年 12 月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 银行存款 40,352,153.40 - - -40,352,153.4 0 交易性金融资 - - - 464,437,441.51464,437,441. 产 51 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 136,027.16 136,027.16 应收申购款 4,629.63 - - 451,372.43 456,002.06 505,381,624. 资产总计 40,356,783.03 - - 465,024,841.10 13 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负 - - - - - 债 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融 - - - - - 资产款 应付清算款 - - - 5,451,203.805,451,203.80 应付赎回款 - - - 2,934,307.992,934,307.99 应付管理人报 - - - 630,951.69 630,951.69 酬 应付托管费 - - - 126,190.33 126,190.33 应付销售服务 - - - - - 费 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负 - - - - - 债 其他负债 - - - 192,219.72 192,219.72 负债总计 - - - 9,334,873.53 9,334,873. 53 利率敏感度缺 496,046,750. 口 40,356,783.03 - - 455,689,967.57 60 上年度末 2021 年 12 月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 银行存款 84,388,377.53 - - -84,388,377.5 3 交易性金融资 - - - 567,936,424.51567,936,424. 产 51 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 466,337.41 466,337.41 其他资产 - - - 2,182.61 2,182.61 应收申购款 8,585.32 - - 3,047,260.613,055,845.93 资产总计 84,396,962.85 - - 571,452,205.14655,849,167. 99 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负 - - - - - 债 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融 - - - - - 资产款 应付清算款 - - - 4,343,914.204,343,914.20 应付赎回款 - - - 3,269,580.143,269,580.14 应付管理人报 - - - 808,454.27 808,454.27 酬 应付托管费 - - - 161,690.86 161,690.86 应付销售服务 - - - - - 费 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负 - - - - - 债 其他负债 - - - 207,305.11 207,305.11 负债总计 - - - 8,790,944.588,790,944.58 利率敏感度缺 647,058,223. 口 84,396,962.85 - - 562,661,260.56 41 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价 日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2021 年 12 月 31 日：同)， 因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响(2021 年 12 月 31 日：同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管 理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价 的资产 银行存款 1,092,095.59 26,945,851.20 1,003,005.74 29,040,952.53 交易性金融 9,580,402.08 454,857,039.43 - 464,437,441.51 资产 应收股利 - 136,027.16 - 136,027.16 资产合计 10,672,497.67 481,938,917.79 1,003,005.74 493,614,421.20 以外币计价 的负债 应付证券清 - 5,451,203.80 - 5,451,203.80 算款 负债合计 - 5,451,203.80 - 5,451,203.80 资产负债表 外汇风险敞 10,672,497.67 476,487,713.99 1,003,005.74 488,163,217.40 口净额 上年度末 2021年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价 的资产 银行存款 14,062,988.41 37,594,886.62 10,049,818.38 61,707,693.41 交易性金融 - 551,921,945.35 16,014,479.16 567,936,424.51 资产 应收股利 - 429,795.97 36,541.44 466,337.41 应收利息 - 4.25 - 4.25 资产合计 14,062,988.41 589,946,632.19 26,100,838.98 630,110,459.58 以外币计价 的负债 应付证券清 - 4,343,914.20 - 4,343,914.20 算款 负债合计 - 4,343,914.20 - 4,343,914.20 资产负债表 外汇风险敞 14,062,988.41 585,602,717.99 26,100,838.98 625,766,545.38 口净额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除该单一汇率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 2022年12月31日 2021 年 12 月 31 日 所有外币相对人民币升值 5% 24,410,000.00 31,290,000.00 所有外币相对人民币贬值 5% -24,410,000.00 -31,290,000.00 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票或存托凭证，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”和“自下而上”相结合的选股策略。通过对于经济结构调整的跟踪和研究，以及对于地区资源禀赋比较，对各行业的发展趋势和发展阶段进行预期，选择优势行业作为主要投资目标；通过对单个证券的定性分析及定量分析，对上市公司进行筛选，并通过估值模型精选出投入产出效率得到提升和经营效率得到提高的优势企业进行重点投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例不低于基金资产的 60%，其中不低于 80%的股票资产投资于香港证券市场。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 公允价值 资产净 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 464,437,441.51 93.63 567,936,424.51 87.77 交易性金融资产－基金投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 464,437,441.51 93.63 567,936,424.51 87.77 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动 除上述基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2022年12月31日 2021年12月31日 业绩比较基准上升 5% 19,640,000.00 29,810,000.00 业绩比较基准下降 5% -19,640,000.00 -29,810,000.00 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的 本期末 上年度末 层次 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 第一层次 464,437,441.51 567,936,424.51 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 464,437,441.51 567,936,424.51 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属 层次未发生重大变动。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 无。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 无。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021 年 12 月 31 日：同)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 464,437,441.51 91.90 其中：普通股 454,857,039.43 90.00 存托凭证 9,580,402.08 1.90 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 40,352,153.40 7.98 8 其他各项资产 592,029.22 0.12 9 合计 505,381,624.13 100.00 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 中国香港 454,857,039.43 91.70 美国 9,580,402.08 1.93 合计 464,437,441.51 93.63 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％） 医疗保健 98,177,321.76 19.79 非日常生活消费品 93,336,760.46 18.82 工业 56,590,194.50 11.41 原材料 48,150,638.50 9.71 通信服务 34,439,328.10 6.94 信息技术 34,374,137.25 6.93 公用事业 28,820,686.60 5.81 金融 19,099,809.81 3.85 日常消费品 19,089,537.21 3.85 房地产 17,613,890.89 3.55 能源 14,745,136.43 2.97 合计 464,437,441.51 93.63 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名 占基金 序号 称 (英 公司名 证券代码 所在证 所属国 数量 公允价值 资产净 文) 称(中文) 券市场 家(地区) （股） 值比例 （％） TENCE NT 1 HOLDI 腾讯控股 700 HK 香港 中国香港 100,100 29,865,053.22 6.02 NGS LTD MEITU 2 AN- 美团－Ｗ 3690 HK 香港 中国香港 191,300 29,853,181.66 6.02 CLASS B CITIC SECURI 3 TIES 中信证券 6030 HK 香港 中国香港1,355,000 19,099,809.81 3.85 CO LTD-H CHINA RESOU 4 RCES 华润啤酒 291 HK 香港 中国香港 368,000 17,931,859.29 3.61 BEER HOLDI NG CHINA HONG 5 QIAO 中国宏桥 1378 HK 香港 中国香港2,694,000 17,735,679.33 3.58 GROUP LTD ANTA SPORT 6 S 安踏体育 2020 HK 香港 中国香港 175,000 15,991,766.18 3.22 PRODU CTS LTD WUXI 7 BIOLO 药明生物 2269 HK 香港 中国香港 287,000 15,343,654.13 3.09 GICS CAYM AN INC 8 CNOOC中国海洋 883 HK 香港 中国香港1,654,000 14,745,136.43 2.97 LTD 石油 TRAVE LSKY 中国民航 9 TECHN信息网络 696 HK 香港 中国香港1,000,000 14,738,955.00 2.97 OLOGY LTD-H GUSHE NGTAN 10 G 固生堂 2273 HK 香港 中国香港 317,500 14,322,467.86 2.89 HOLDI NGS LTD HUADI AN 11 POWER华电国际 1071 HK 香港 中国香港4,738,000 13,670,371.83 2.76 INTL CORP- H CHOW TAI 12 FOOK 周大福 1929 HK 香港 中国香港 940,200 13,370,451.07 2.70 JEWEL LERY GROU CHINA RESOU 13 RCES 华润燃气 1193 HK 香港 中国香港 484,700 12,685,961.49 2.56 GAS GROUP LT ZHAOJI N 14 MININ 招金矿业 1818 HK 香港 中国香港1,605,000 12,444,501.68 2.51 G INDUS TRY - H HAINA N 15 MEILA 美兰空港 357 HK 香港 中国香港 578,000 12,262,363.93 2.47 N INTER NATIO NA-H HUTCH 16 MED 和黄医药 13 HK 香港 中国香港 560,000 12,005,548.80 2.42 CHINA LTD JD.CO 17 M INC -京东集团 9618 HK 香港 中国香港 49,600 9,756,223.48 1.97 CL A PINDU 18 ODUO 拼多多 PDD US 美国 美国 16,868 9,580,402.08 1.93 INC- ADR GENSC RIPT 金斯瑞生 19 BIOTE 物科技 1548 HK 香港 中国香港 416,000 9,234,267.95 1.86 CH CORP MORIM ATSU 20 INTER 森松国际 2155 HK 香港 中国香港1,128,000 8,735,966.22 1.76 NATIO NAL HOLD INNOC 21 ARE 诺诚健华 9969 HK 香港 中国香港 678,000 8,260,889.50 1.67 PHARM A LTD YICHA NG 22 HEC 东阳光药 1558 HK 香港 中国香港1,398,000 8,117,144.49 1.64 CHANG JIANG PHA-H DONGF ANG 23 ELECT 东方电气 1072 HK 香港 中国香港 674,400 8,000,154.70 1.61 RIC CORP LTD-H YUM CHINA 24 HOLDI 百胜中国 9987 HK 香港 中国香港 18,500 7,254,692.31 1.46 NGS INC 25 FUFEN 阜丰集团 546 HK 香港 中国香港1,707,000 7,242,856.48 1.46 G GROUP LTD CSSC OFFSH 26 ORE & 中船防务 317 HK 香港 中国香港1,046,000 6,904,923.50 1.39 MARIN E ENG- H SHOUC HENG 27 HOLDI 首程控股 697 HK 香港 中国香港3,888,000 6,598,764.14 1.33 NGS LTD CIMC ENRIC 中集安瑞 28 HOLDI 科 3899 HK 香港 中国香港 912,000 6,427,685.07 1.30 NGS LTD 29 WEIMO微盟集团 2013 HK 香港 中国香港1,079,000 6,419,163.28 1.29 B INC ACOTE C 30 SCIENT先瑞达医 6669 HK 香港 中国香港 397,000 6,092,512.30 1.23 IFIC 疗 HOLDI NGS L LUYE PHARM 31 A 绿叶制药 2186 HK 香港 中国香港1,757,000 5,744,279.93 1.16 GROUP LTD KINGD EE 32 INTER 金蝶国际 268 HK 香港 中国香港 363,000 5,428,062.35 1.09 NATIO NAL SFTWR ALUMI NUM 33 CORP 中国铝业 2600 HK 香港 中国香港1,640,000 4,863,676.50 0.98 OF CHINA LTD-H 34 NINE 玖龙纸业 2689 HK 香港 中国香港 761,000 4,840,022.71 0.98 DRAGO NS PAPER HOLDI NGS KINGS 35 OFT 金山软件 3888 HK 香港 中国香港 196,200 4,574,274.88 0.92 CORP LTD COWEL L E 36 HOLDI 高伟电子 1415 HK 香港 中国香港 460,000 4,462,419.61 0.90 NGS INC SHANG HAI 上海微创 37 MICRO 医疗机器 2252 HK 香港 中国香港 141,500 4,019,447.02 0.81 PORT 人（集团） MEDB 股 OT GR CHINA ENERG 38 Y 中国能建 3996 HK 香港 中国香港4,936,000 4,012,354.46 0.81 ENGIN EERIN G C-H XINYI ELECT 39 RIC 信义储电 8328 HK 香港 中国香港 743,600 3,434,097.91 0.69 STORA GE HOLDI MANP OWER 40 GROUP万宝盛华 2180 HK 香港 中国香港 568,000 3,353,764.35 0.68 GREAT ER CHINA YUEXI U 41 PROPE 越秀地产 123 HK 香港 中国香港 366,000 3,089,552.95 0.62 RTY CO LTD 42 CHINA 中国海外 688 HK 香港 中国香港 161,000 2,962,619.28 0.60 OVERS 发展 EAS LAND & INVEST JACOBI O 43 PHARM 加科思 1167 HK 香港 中国香港 627,300 2,930,621.46 0.59 ACEUT ICALS GROU HYGEI A 44 HEALT 海吉亚医 6078 HK 香港 中国香港 55,800 2,791,290.10 0.56 HCARE 疗 HOLDI NGS C PRECIS ION 45 TSUGA津上机床 1651 HK 香港 中国香港 423,000 2,720,543.11 0.55 MI 中国 CHINA CORP LONGF OR 46 GROUP龙湖集团 960 HK 香港 中国香港 121,000 2,626,481.78 0.53 HOLDI NGS LTD FOSUN 47 TOURI 复星旅游 1992 HK 香港 中国香港 251,000 2,596,360.72 0.52 SM 文化 GROUP 48 YEAHK 移卡 9923 HK 香港 中国香港 137,600 2,575,047.29 0.52 A LTD ASCLE 49 TIS 歌礼制药 1672 HK 香港 中国香港 595,000 2,519,289.38 0.51 PHARM A INC H WORL 华住酒店 50 D 集团 1179 HK 香港 中国香港 83,100 2,497,864.30 0.50 GROUP LTD 51 CHINA 中国电力 2380 HK 香港 中国香港 836,000 2,464,353.28 0.50 POWER INTER NATIO NAL TONGC HENG 52 TRAVE同程旅行 780 HK 香港 中国香港 145,200 2,435,818.66 0.49 L HOLDI NGS LT POLY PROPE 保利物业 53 RTY 服务股份 6049 HK 香港 中国香港 56,800 2,336,472.74 0.47 SERVIC有限公司 ES CO- H MICRO PORT 54 CARDI 心通医疗 2160 HK 香港 中国香港 714,000 1,664,644.38 0.34 OFLOW MEDTE CH VENUS MEDTE 55 CH 启明医疗 2500 HK 香港 中国香港 107,000 1,362,969.23 0.27 HANGZ HOU INC-H CHONG QING 56 HONGJ 洪九果品 6689 HK 香港 中国香港 13,500 1,157,677.92 0.23 IU FRUIT CO-H ZYLOX - TONBR 57 IDGE 归创通桥 2190 HK 香港 中国香港 93,500 1,072,406.37 0.22 MEDIC AL TECH PEIJIA 58 MEDIC 沛嘉医疗 9996 HK 香港 中国香港 122,000 1,041,838.67 0.21 AL LTD 59 TIANG 天工国际 826 HK 香港 中国香港 398,000 1,023,901.80 0.21 ONG INTL CO LTD ARRAI 60 L 瑞尔集团 6639 HK 香港 中国香港 116,000 1,023,758.88 0.21 GROUP有限公司 LTD INSPUR INTER 61 NATIO 浪潮国际 596 HK 香港 中国香港 236,000 750,489.72 0.15 NAL LTD GUAN GSHEN 62 RAILW 广深铁路 525 HK 香港 中国香港 574,000 738,341.25 0.15 AY CO LTD-H SHANG HAI 63 HEART心玮医疗 6609 HK 香港 中国香港 19,200 630,291.31 0.13 CARE MEDIC AL-H 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 MEITUAN-CLASS B 3690 HK 88,541,278.19 13.68 2 TENCENT 700 HK 71,060,083.41 10.98 HOLDINGS LTD 3 ZHUZHOU CRRC 3898 HK 66,042,632.39 10.21 TIMES ELECTRIC 4 WUXI BIOLOGICS 2269 HK 46,400,975.57 7.17 CAYMAN INC 5 WUXI APPTEC CO 2359 HK 44,424,323.92 6.87 LTD-H 6 CHINA HONGQIAO 1378 HK 41,758,125.64 6.45 GROUP LTD 7 CHINA NATIONAL 3323 HK 40,448,909.21 6.25 BUILDING MA-H 8 CNOOC LTD 883 HK 38,169,276.12 5.90 9 JD.COM INC - CL A 9618 HK 35,188,290.52 5.44 10 KUAISHOU 1024 HK 33,766,721.22 5.22 TECHNOLOGY 11 BOC HONG KONG 2388 HK 31,247,587.54 4.83 HOLDINGS LTD DONGFANG 12 ELECTRIC CORP 1072 HK 30,522,265.58 4.72 LTD-H 13 ANTA SPORTS 2020 HK 29,189,881.00 4.51 PRODUCTS LTD 14 GENSCRIPT 1548 HK 28,819,382.25 4.45 BIOTECH CORP 15 SHANGHAI FUDAN 1385 HK 28,402,729.02 4.39 MICROELECT-H 16 CHINA RESOURCES 291 HK 28,380,152.48 4.39 BEER HOLDING 17 HUADIAN POWER 1071 HK 28,053,186.98 4.34 INTL CORP-H HONG KONG 18 EXCHANGES & 388 HK 27,450,662.12 4.24 CLEAR CHINA 19 TRADITIONAL 570 HK 26,338,088.15 4.07 CHINESE ME 20 HAINAN MEILAN 357 HK 23,760,431.87 3.67 INTERNATIONA-H 21 BYD CO LTD-H 1211 HK 22,936,039.99 3.54 22 SHANGHAI JUNSHI 1877 HK 22,831,682.74 3.53 BIOSCIENCE-H 23 XINYI GLASS 868 HK 22,493,038.53 3.48 HOLDINGS LTD 24 REMEGEN CO LTD- 9995 HK 22,151,113.19 3.42 H 25 BEIGENE LTD 6160 HK 21,849,023.97 3.38 26 CHINA POWER 2380 HK 21,764,443.97 3.36 INTERNATIONAL 27 XINTE ENERGY CO 1799 HK 20,564,387.44 3.18 LTD-H 28 CITIC SECURITIES 6030 HK 20,413,448.03 3.15 CO LTD-H 29 CHINA OVERSEAS 688 HK 20,271,380.86 3.13 LAND & INVEST 30 YUEXIU PROPERTY 123 HK 19,194,180.93 2.97 CO LTD 31 CHOW TAI FOOK 1929 HK 17,851,131.52 2.76 JEWELLERY GROU YANKUANG 32 ENERGY GROUP 1171 HK 17,696,958.49 2.73 CO-H 33 COFCO JOYCOME 1610 HK 16,971,645.20 2.62 FOODS LTD XIABUXIABU 34 CATERING 520 HK 16,937,870.32 2.62 MANAGEME 35 INNOVENT 1801 HK 16,860,066.21 2.61 BIOLOGICS INC 36 AIR CHINA LTD-H 753 HK 16,571,358.91 2.56 37 SUNNY OPTICAL 2382 HK 16,402,756.66 2.53 TECH 38 COSCO SHIPPING 1138 HK 15,876,534.53 2.45 ENERGY TRAN-H AAC 39 TECHNOLOGIES 2018 HK 15,600,728.43 2.41 HOLDINGS IN 40 ORIENT OVERSEAS 316 HK 15,338,631.18 2.37 INTL LTD CHINA LESSO 41 GROUP HOLDINGS 2128 HK 15,325,716.41 2.37 L 42 ZHAOJIN MINING 1818 HK 15,322,562.62 2.37 INDUSTRY - H KINGDEE 43 INTERNATIONAL 268 HK 14,866,639.02 2.30 SFTWR TRAVELSKY 44 TECHNOLOGY LTD- 696 HK 14,862,630.10 2.30 H 45 CHINA XLX 1866 HK 14,786,249.74 2.29 FERTILISER LTD 46 CHINA RAILWAY 390 HK 14,747,087.52 2.28 GROUP LTD-H SMOORE 47 INTERNATIONAL 6969 HK 14,483,409.01 2.24 HOLDING 48 COWELL E 1415 HK 14,215,903.60 2.20 HOLDINGS INC 49 HUTCHMED CHINA 13 HK 13,799,463.41 2.13 LTD 50 ZHENGZHOU COAL 564 HK 13,488,566.95 2.08 MINING MACH-H GALAXY 51 ENTERTAINMENT 27 HK 13,341,858.45 2.06 GROUP L 52 CIMC ENRIC 3899 HK 13,301,931.91 2.06 HOLDINGS LTD 53 CHINA LONGYUAN 916 HK 13,049,894.90 2.02 POWER GROUP-H 54 ALIBABA GROUP 9988 HK 12,966,609.15 2.00 HOLDING LTD 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代 本期累计卖 码 出金额 资产净值比例 （％） 1 ZHUZHOU CRRC TIMES ELECTRIC 3898 HK 84,209,257.27 13.01 2 MEITUAN-CLASS B 3690 HK 68,750,524.69 10.63 3 TENCENT HOLDINGS LTD 700 HK 64,538,413.37 9.97 4 SHANGHAI FUDAN MICROELECT-H 1385 HK 39,736,097.56 6.14 5 CHINA NATIONAL BUILDING MA-H 3323 HK 36,875,855.26 5.70 6 WUXI APPTEC CO LTD-H 2359 HK 36,690,459.69 5.67 7 KUAISHOU TECHNOLOGY 1024 HK 34,011,362.24 5.26 8 CHINA TRADITIONAL CHINESE ME 570 HK 33,978,484.23 5.25 9 YANKUANG ENERGY GROUP CO-H 1171 HK 31,938,767.17 4.94 10 BOC HONG KONG HOLDINGS LTD 2388 HK 30,542,276.13 4.72 11 SUNNY OPTICAL TECH 2382 HK 29,715,782.50 4.59 12 WUXI BIOLOGICS CAYMAN INC 2269 HK 29,198,693.69 4.51 13 CHINA LONGYUAN POWER GROUP-H 916 HK 29,028,635.52 4.49 14 REMEGEN CO LTD-H 9995 HK 27,074,202.07 4.18 15 CHINA POWER INTERNATIONAL 2380 HK 26,712,256.15 4.13 16 CNOOC LTD 883 HK 26,631,972.88 4.12 17 HONG KONG EXCHANGES & CLEAR 388 HK 26,441,114.23 4.09 18 JS GLOBAL LIFESTYLE CO LTD 1691 HK 25,566,604.53 3.95 19 CHINA RAILWAY GROUP LTD-H 390 HK 25,087,751.55 3.88 20 JD.COM INC - CL A 9618 HK 24,897,721.87 3.85 21 BEIJING ENTERPRISES HLDGS 392 HK 24,674,947.95 3.81 22 CHINA OVERSEAS LAND & INVEST 688 HK 24,499,680.39 3.79 23 BYD CO LTD-H 1211 HK 23,401,856.44 3.62 24 DONGFANG ELECTRIC CORP LTD-H 1072 HK 23,232,918.53 3.59 25 XINTE ENERGY CO LTD-H 1799 HK 23,032,993.27 3.56 26 CIMC ENRIC HOLDINGS LTD 3899 HK 22,826,677.31 3.53 27 HAIER SMART HOME CO LTD-H 6690 HK 22,747,425.13 3.52 28 BEIGENE LTD 6160 HK 21,848,043.20 3.38 29 CHINA HONGQIAO GROUP LTD 1378 HK 21,735,004.79 3.36 30 SHANGHAI JUNSHI BIOSCIENCE-H 1877 HK 20,920,147.62 3.23 31 COWELL E HOLDINGS INC 1415 HK 19,972,941.30 3.09 32 XINYI GLASS HOLDINGS LTD 868 HK 19,493,501.95 3.01 33 ALUMINUM CORP OF CHINA LTD-H 2600 HK 18,403,200.31 2.84 34 SMOORE INTERNATIONAL HOLDING 6969 HK 18,368,562.59 2.84 35 INNOVENT BIOLOGICS INC 1801 HK 18,007,107.20 2.78 36 GENSCRIPT BIOTECH CORP 1548 HK 17,986,226.84 2.78 37 TOWNGAS SMART ENERGY CO LTD 1083 HK 17,854,179.74 2.76 38 GF SECURITIES CO LTD-H 1776 HK 17,488,410.34 2.70 39 AAC TECHNOLOGIES HOLDINGS IN 2018 HK 17,120,725.45 2.65 40 CHINA RESOURCES BEER HOLDING 291 HK 17,073,026.35 2.64 41 COSCO SHIPPING ENERGY TRAN-H 1138 HK 16,894,001.21 2.61 42 HUADIAN POWER INTL CORP-H 1071 HK 16,203,990.84 2.50 43 ZHENGZHOU COAL MINING MACH-H 564 HK 16,093,770.12 2.49 44 CHINA RESOURCES POWER HOLDIN 836 HK 15,778,834.79 2.44 45 SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP 2313 HK 15,537,982.17 2.40 46 XIABUXIABU CATERING MANAGEME 520 HK 15,497,745.21 2.40 47 AIR CHINA LTD-H 753 HK 15,294,804.14 2.36 48 ORIENT OVERSEAS INTL LTD 316 HK 15,267,329.71 2.36 49 YUEXIU PROPERTY CO LTD 123 HK 14,918,728.97 2.31 50 CHINA XLX FERTILISER LTD 1866 HK 14,783,896.32 2.28 51 COFCO JOYCOME FOODS LTD 1610 HK 14,640,330.36 2.26 52 DONGYUE GROUP 189 HK 14,063,325.38 2.17 53 NETEASE INC 9999 HK 13,916,957.26 2.15 54 CHINA DATANG CORP RENEWABL-H 1798 HK 13,810,744.17 2.13 55 CHINA LESSO GROUP HOLDINGS L 2128 HK 13,504,105.03 2.09 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 2,093,986,015.97 卖出收入（成交）总额 2,081,568,102.36 注：本项“买入成本（成交）总额”和“卖出收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 - 3 应收股利 136,027.16 4 应收利息 - 5 应收申购款 456,002.06 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 592,029.22 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数(户) 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 55,109 4,818.52 38,693,400.11 14.57% 226,850,660.27 85.43% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 358,324.02 0.13% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投 资和研究部门负责人持有本开 - 放式基金 本基金基金经理持有本开放式 基金 10~50 注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 §10开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2010 年 9 月 19 日)基金份额 740,895,365.72 总额 本报告期期初基金份额总额 288,724,434.94 本报告期基金总申购份额 133,000,816.68 减：本报告期基金总赎回份额 156,181,191.24 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 265,544,060.38 §11重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下： 2022 年 4 月 30 日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官离 任的公告》，范伟隽先生离任本基金管理人的首席信息官。 2022 年 12 月 30 日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官 任职的公告》，任志浩先生新任本基金管理人的首席信息官。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 无。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 无 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币 62,000.00 元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期 占当期 券商名称 单元 股票成 佣金总 备注 成交金额 佣金 数量 交总额 量的比 的比例 例 Citigroup 1,864,068,597.8 Global - 1 44.73% 932,034.30 43.34% - Markets Morgan - 1,625,229,008.4 39.00% 809,541.83 37.64% - Stanley 7 Goldman - 329,716,314.91 7.91% 164,858.13 7.67% - Sachs Credit Suisse - 138,663,833.16 3.33% 69,331.94 3.22% - China International - 109,550,179.05 2.63% 107,288.44 4.99% - Capital First Shanghai - 80,154,410.23 1.92% 40,077.21 1.86% - Securities Masterlink - 19,729,141.37 0.47% 27,620.84 1.28% - 注：1、券商专用交易单元选择标准： 选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国内外经纪商。具体标准如下： （1）内部管理规范、严谨，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；可靠、诚信，能够公平对待所有客户； （2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （3）具备高效、安全的通讯条件；交易差错少，能够有效执行投资指令，取得较高质量的交易成交结果，交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等； （4）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会； （5）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、QDII 券商选择程序： （1）对候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》，对候选券商研究服务质量和综合实力进行评估。 （2）填写《新增券商申请审核表》 牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果，择优选出拟新增券商，填写《新增券商申请审核表》，对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。 （3）候选券商名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 （4）与相关券商进行开户工作 集中交易部与对应选择券商进行开户工作，完成后，通知信息技术部以及运营部门完成后续相关设置。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： 完成在 CMBI，第一上海的开户。 11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 券商名称 成交 债券成 成交 回购成 成交 权证成 成交 基金成 金额 交总额 金额 交总额 金额 交总额 金额 交总额 的比例 的比例 的比例 的比例 Citigroup Global - - - - - - - - Markets Morgan - - - - - - - - Stanley Goldman - - - - - - - - Sachs Credit Suisse - - - - - - - - China International - - - - - - - - Capital First Shanghai - - - - - - - - Securities Masterlink - - - - - - - - 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 华安基金管理有限公司关于旗下公开募中国证监会基金电子 1 集证券投资基金执行新金融工具相关会披露网站和公司网站 2022-01-06 计准则的公告 等指定媒介 2 华安香港精选股票型证券投资基金 中国证监会基金电子 2022-01-21 2021 年第 4 季度报告 披露网站和公司网站 等指定媒介 华安基金管理有限公司关于公司固有资中国证监会基金电子 3 金投资旗下偏股型公募基金相关事宜的披露网站和公司网站 2022-01-26 公告 等指定媒介 华安香港精选股票型证券投资基金基金中国证监会基金电子 4 产品资料概要更新 披露网站和公司网站 2022-03-04 等指定媒介 华安香港精选股票型证券投资基金更新中国证监会基金电子 5 的招募说明书(2022 年第 1 号) 披露网站和公司网站 2022-03-04 等指定媒介 华安基金管理有限公司关于公司股东变中国证监会基金电子 6 更的公告 披露网站和公司网站 2022-03-15 等指定媒介 华安香港精选股票型证券投资基金 中国证监会基金电子 7 2021 年年度报告 披露网站和公司网站 2022-03-30 等指定媒介 关于华安香港精选股票型证券投资基金中国证监会基金电子 8 2022 年境外主要市场节假日暂停申购、 披露网站和公司网站 2022-04-12 赎回及定期定额投资的公告 等指定媒介 华安香港精选股票型证券投资基金 中国证监会基金电子 9 2022 年第 1 季度报告 披露网站和公司网站 2022-04-21 等指定媒介 华安基金管理有限公司关于首席信息官中国证监会基金电子 10 离任的公告 披露网站和公司网站 2022-04-30 等指定媒介 华安香港精选股票型证券投资基金 中国证监会基金电子 11 2022 年第 2 季度报告 披露网站和公司网站 2022-07-20 等指定媒介 华安香港精选股票型证券投资基金 中国证监会基金电子 12 2022 年中期报告 披露网站和公司网站 2022-08-30 等指定媒介 华安基金管理有限公司关于公司股东股中国证监会基金电子 13 权变更的公告 披露网站和公司网站 2022-10-12 等指定媒介 华安基金管理有限公司关于公司固有资中国证监会基金电子 14 金投资旗下偏股型公募基金相关事宜的披露网站和公司网站 2022-10-17 公告 等指定媒介 华安香港精选股票型证券投资基金 中国证监会基金电子 15 2022 年第 3 季度报告 披露网站和公司网站 2022-10-25 等指定媒介 华安基金管理有限公司关于公司住所变中国证监会基金电子 16 更的公告 披露网站和公司网站 2022-12-08 等指定媒介 17 关于基金电子交易平台延长工行直联结中国证监会基金电子 2022-12-27 算方式费率优惠活动的公告 披露网站和公司网站 等指定媒介 关于基金电子直销平台延长“微钱宝”账 中国证监会基金电子 18 户交易费率优惠活动的公告 披露网站和公司网站 2022-12-27 等指定媒介 华安基金管理有限公司关于首席信息官中国证监会基金电子 19 任职的公告 披露网站和公司网站 2022-12-30 等指定媒介 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 无。 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 1、《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》 2、《华安香港精选股票型证券投资基金招募说明书》 3、《华安香港精选股票型证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安香港精选股票型证券投资基金设立的文件； 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 7、基金托管人业务资格批件和营业执照； 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则； 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇二三年三月三十日