华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 华安强化收益债券型证券投资基金 2015年年度报告 2015年12月31日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一六年三月二十八日 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................ 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................... 11§4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 19 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ....................................... 19§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 20§6 审计报告 ..............................................................................................................错误！未定义书签。§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 20 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 22 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 23 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 25 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 26§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 55 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................. 55 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................. 55 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................. 56 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................................................................... 57 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................................... 61 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................. 62 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................. 62 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................. 62 8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 62 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 63 8.11 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 63§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 64 9.2 期末上市基金前十名持有人 .......................................................................错误！未定义书签。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 64 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................错误！未定义书签。§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................ 64§11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 65 11.1基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 66 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 66 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 66 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 66 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 70§12 发起式基金发起资金持有份额情况 ..................................................................错误！未定义书签。§13 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 75§14 备查文件目录 .................................................................................................................................... 75 14.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 75 14.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 75 14.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 76 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安强化收益债券型证券投资基金 基金简称 华安强化收益债券 基金主代码 040012 交易代码 040012 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009年4月13日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 317,481,685.92份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华安强债A 华安强债B 下属分级基金的交易代码 040012 040013 报告期末下属分级基金的份额总 206,868,469.24份 110,613,216.68份 额 2.2 基金产品说明 在控制风险和保持资产流动性的前提下，通过增强信用产品的投资，以 投资目标 获取资产的长期增值。 本基金将以宏观经济、市场利率研究主导固定收益资产投资，在控制风 险和保持资产流动性的前提下，获取债券市场平均收益；同时在严格的 投资策略 信用评估和利差分析基础上，通过投资于有一定信用风险、具有较高收 益率的信用类债券，以获取超越市场平均水平的收益；此外，本基金还 将通过积极的新股申购和个股精选来增强基金资产的收益。 业绩比较基准 中国债券综合指数收益率×90%＋中证红利指数收益率×10% 本基金属于具有中低风险收益特征的基金品种，其长期平均风险和预期 风险收益特征 收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金，属于证券投 资基金中的中低等风险和中低等收益品种。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 钱鲲 蒋松云 信 息 披 露 联系电话 021-38969999 010-66105799 负责人 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008850099 95588 传真 021-68863414 010-66105798 上海市世纪大道8号上海国金 北京市西城区复兴门内大街55 注册地址 中心二期31层、32层 号 上海市世纪大道8号上海国金 北京市西城区复兴门内大街55 办公地址 中心二期31层、32层 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 朱学华 姜建清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.huaan.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银 会计师事务所 普通合伙) 行大厦6 楼 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、 注册登记机构 华安基金管理有限公司 32层 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间 2015年 2014年 2013年 数据和指 华安强债A 华安强债B 华安强债A 华安强债B 华安强债A 华安强债B 标 本 期 已 11,219,527. 12,863,110. 实 现 收 63 23 3,763,170.97 4,586,304.15 5,724,644.67 4,329,385.98 益 本 期 利 903,135.79 9,272,306.7 13,248,124.8 15,082,831.5 3,180,668.33 1,465,411.59 润 2 0 2 加 权 平 均 基 金 0.0070 0.1373 0.2535 0.2177 0.0302 0.0127 份 额 本 期利润 本 期 加 权 平 均 0.51% 10.05% 24.07% 21.09% 2.81% 1.21% 净 值 利 润率 本 期 基 金 份 额 17.84% 17.40% 33.05% 32.45% 0.86% 0.48% 净 值 增 长率 3.1.2 期末 2015年末 2014年末 2013年末 数据和指 华安强债A 华安强债B 华安强债A 华安强债B 华安强债A 华安强债B 标 期 末 可 44,593,267. 21,502,065. 供 分 配 26 83 4,974,781.56 4,471,182.85 5,165,768.97 781,294.48 利润 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 期 末 可 供 分 配 0.2156 0.1944 0.1271 0.1050 0.0302 0.0088 基 金 份 额利润 期 末 基 287,147,157 150,868,689 52,393,895.4 55,898,188.6 176,476,662.1 金 资 产 .12 .91 3 3 1 89,774,014.90 净值 期 末 基 金 份 额 1.388 1.364 1.338 1.312 1.030 1.009 净值 3.1.3 累计 2015年末 2014年末 2013年末 期末指标 华安强债A 华安强债B 华安强债A 华安强债B 华安强债A 华安强债B 基 金 份 额 累 计 86.49% 81.45% 58.26% 54.55% 18.94% 16.69% 净 值 增 长率 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．华安强债A： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去3个月 0.95% 0.35% 3.81% 0.18% -2.86% 0.17% 过去6个月 -1.74% 0.27% 1.20% 0.29% -2.94% -0.02% 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 过去1年 17.84% 0.91% 6.45% 0.27% 11.39% 0.64% 过去3年 58.14% 0.72% 13.44% 0.21% 44.70% 0.51% 过去5年 67.16% 0.53% 12.97% 0.18% 54.19% 0.35% 自基金成立起 86.49% 0.52% 14.43% 0.19% 72.06% 0.33% 至今 2．华安强债B： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去3个月 0.89% 0.34% 3.81% 0.18% -2.92% 0.16% 过去6个月 -1.92% 0.27% 1.20% 0.29% -3.12% -0.02% 过去1年 17.40% 0.91% 6.45% 0.27% 10.95% 0.64% 过去3年 56.25% 0.72% 13.44% 0.21% 42.81% 0.51% 过去5年 63.68% 0.53% 12.97% 0.18% 50.71% 0.35% 自基金成立起 81.45% 0.51% 14.43% 0.19% 67.02% 0.32% 至今 本基金业绩比较基准为：中国债券综合指数收益率×90%＋中证红利指数收益率×10% 根据本基金合同的有关规定，本基金为债券型基金，投资范围为固定收益类金融工具，包括国内依法发行、上市的国债、金融债、央行票据、企业（公司）债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、资产支持证券、次级债、债券回购等，以及股票等权益类品种和法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工具。基金的投资组合比例限制为：债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%。其中，除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基金资产净值的30%；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金也可投资于非固定收益 类金融工具，投资于股票等权益类资产的比例不高于基金资产的20%。 3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安强化收益债券型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2009年4月13日至2015年12月31日) 1、华安强债A 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 2、华安强债B 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安强化收益债券型证券投资基金 过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、华安强债A 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。2、华安强债B 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况 1、华安强债A： 单位：人民币元 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2015年 - - - - - 2014年 0.250 723,920.42 610,431.04 1,334,351.46 - 2013年 0.460 3,275,532.12 1,879,005.73 5,154,537.85 - 合计 0.710 3,999,452.54 2,489,436.77 6,488,889.31 - 2、华安强债B： 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2015年 - - - - - 2014年 0.190 582,919.78 508,344.72 1,091,264.50 - 2013年 0.460 2,738,306.63 2,632,847.85 5,371,154.48 - 合计 0.650 3,321,226.41 3,141,192.57 6,462,418.98 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。 截至2015年12月31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利混合、华安中小盘成长混合、华安策略优选混合、华安核心优选混合、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动混合、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安上证龙头企业ETF、华安上证龙头企业ETF联接、华安升级主题混合、华安稳固收益债券、华安可转债、华安深证300指数（LOF）、华安科技动力混合、华安四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安沪深300指数分级、华安逆向策略、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费混合、华安纳斯达克100指数、华安黄金易ETF、华安黄金ETF联接、华安沪深300量化增强、华安年年红债券、华安生态优先混合、华安中证细分 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 地产ETF、华安中证细分医药ETF、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混 合、华安财汇通货币、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF联接、华安高分红 指数增强、华安中证细分医药ETF联接、华安安享灵活配置混合、华安年年盈定期开放债券、华安 物联网主题股票、华安新丝路主题股票、华安新动力灵活配置混合、华安智能装备主题股票、华安 媒体互联网混合、华安新机遇保本混合、华安新优选灵活配置混合、华安新回报灵活配置混合、华 安中证全指证券指数分级、华安中证银行指数分级、华安国企改革主题混合、华安添颐养老混合发 起式、华安创业板 50 指数分级、华安新乐享保本混合、华安安益保本混合、华安乐惠保本混合等 71只开放式基金。管理资产规模达到1558.45亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 货币银行硕士，18年证券、基金 行业从业经历。曾任海通证券有 限责任公司投资银行部项目经 理；交通银行托管部内控监察和 市场拓展部经理;中德安联保险有 限公司投资部部门经理；国联安 基金管理有限公司基金经理。 2011年2月加入华安基金管理有 限公司。2011年7月起担任本基 金的基金经理；2011年12月起同 苏玉平 本基金的基金 2011-07-19 - 18年 时担任华安信用四季红债券型证 经理 券投资基金的基金经理；2013年 2 月起担任华安纯债债券型发起 式证券投资基金的基金经理。 2013年11月起同时担任华安年年 红定期开放债券型证券投资基金 的基金经理。2014年4月起同时 担任华安新活力灵活配置混合型 证券投资基金的基金经理。2015 年 1 月起担任华安安享灵活配置 混合型证券投资基金的基金经 理。 注：1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》、《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同 向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为1次，未出现异常交易。原因是各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买卖数量极少，但由于个股流动性较差，交易量稀少，致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的5%。从同向交易统计检验和实际检查的结果来看，未发现有异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2015年中国经济整体下行，央行货币政策维持宽松。共降息5次，每次25个基点，总共下调存贷款利率125个基点。共降准5次，4次是以普降加定向方式，1次是定向降准。汇率政策方面，8 月份央行对人民币兑美元汇率中间价报价机制进行改革，中间价更能够反映市场供求，使人民币市场化水平进一步提高。 2015 年，国债收益率呈现先抑后扬的走势。上半年为宽幅震荡期，下半年利率持续下行，10年期国债利率最低突破 2.8%,收益率曲线非常平坦. 信用利差已接近历史最低点。从指数走势来看，中证公司债指数表现最佳，全年增长 8.93%，因大量优质转债上半年到期，中证转债指数全年下跌24.29%，表现最差。 上半年本基金重心在权益类资产上，超配可转债和股票，并于年中陆续减持，保住了大部分收 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 益。下半年债券配置提升杠杆，超配长久期利率债，参与了利率债牛市行情。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2015年12月31日，华安强化收益债券A份额净值为元，B份额净值为元；华安强化收益债券A份额净值增长率为17.84%，同期业绩比较基准增长率为6.45%；B份额净值增长率为17.40%，同期业绩比较基准增长率为6.45%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2016年1季度，美联储已经启动加息周期，人民币贬值的预期仍较强，资金外流的压力存在。外部不确定性环境将加大国内债市收益率波动。国内经济将处于转型的重要时期，中央提出“供给侧改革”将成为2016年的重要任务，预计货币政策仍以相对宽松为主，财政政策也将继续发力。在央行利率走廊的管理体制下，市场对资金利率的预期将保持相对稳定。相对前两年，2016 年债市结构性分化可能性较大，信用风险增大。伴随着股票市场的快速下跌，部分高估值股票出现了大幅回落，在快速去杠杆交易的推动下，市场整体估值已经重新步入合理区间。从中长期来看，以移动互联网、新能源、工业4.0等为代表的新兴产业将创造出新的巨大需求和显著的投资机会。 我们将灵活运用久期和杠杆，提高中高评级信用债和利率债配置，如果市场下半年提供机会，则择时配置二级市场权益类品种，博取波段机会。防范人民币贬值对流动性的阶段性冲击和个券信用风险为投资人获取更好的收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 监察稽核工作重点集中于以下几个方面： （1）继续深化“主动合规”的管理理念，强化全体员工的合规意识和风险控制意识，通过定期组织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、客户信息保密、销售适用性等方面的合规培训和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 （2）强化内控建设，持续进行投资管理人员合规培训，坚守“三条底线”； 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 （3）做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创新业务中法律、合规及风险控制方面的支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。 （4）推动落实公司投资、运营业务操作流程标准化，细化各相关部门在各业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。 （5）按照法规的要求，做好旗下各只基金的信息披露工作，做到信息披露的真实、完整、准确、及时。 （6）有计划地对公司投资研究、基金销售、后台运营等相关业务部门进行了多次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化 无。 2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。 3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 （1）公司方面 公司建立基金估值委员会，组成人员包括：总经理助理（分管投资研究）、基金投资部总监、研究发展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关负责人员。 主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。 相关人员专业胜任能力及工作经历: 翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾JP证券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008年4月加入华安基金管理有限公司，现华安香港精选、华安大中华升级基金、华安宏利股票型基金、华安大国新经济股票型基金的基金经理，华安基金管理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部总监。 赵 敏：研究生学历。曾在上海社会科学院人口与发展研究所工作，历任华安基金管理有限公司综合管理部总经理、电子商务部总经理、上海营销总部总经理，现任华安基金管理有限公司总经理助理。 杨 明，投资研究部总监，研究生学历，12年金融、证券、基金从业经验，曾在上海银行工作。2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。 贺 涛,金融学硕士，固定收益部副总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、华安双债添利债券基金、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理财、华安月安鑫短期理财、华安汇财通货币、华安年年红的基金经理，固定收益部副总监。 许之彦, 指数投资部总监, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数证券投资基金（LOF）、华安易富黄金ETF及联接基金的基金经理,指数投资部总监。 陈 林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。 （2）托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 （3）会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。 4、基金经理参与或决定估值的程度 本基金的基金经理未参与基金的估值。 5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内共实施二次分红，并公告第三次分红方案。 第一次分红方案：0.91元/10份基金份额（华安强化收益债券A）、0.80元/10份基金份额（华安强化收益债券B）。权益登记日及除息日：2015年4月20日；现金红利发放日：2015年4月21日。 第二次分红方案：每10份基金份额派发红利0.20元。权益登记日及除息日：2015年7月20日；现金红利发放日：2015年7月21日。 本基金的基金管理人于2016年1月18日发布2015年第三次分红公告：本次分红方案为：1.10元/10份基金份额（华安强化收益债券A）、1.00元/10份基金份额（华安强化收益债券B）。权益登记日及除息日：2016年1月20日；现金红利发放日：2016年1月21日。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对华安强化收益债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，华安强化收益债券型证券投资基金的管理人——华安基金管理有限公司在华安强化收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，华安强化收益债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了3次利润分配，分配金额分别为6,919,694.95元，9,290,507.44元，3,936,110.51元。 本托管人依法对华安强化收益债券型基金管理有限公司编制和披露的华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华安强化收益债券型基金管理有限公司编制和披露的华安强化收益债券型证券投资基金2014年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2016)第20869号 华安强化收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人：： 我们审计了后附的 华安强化收益债券型证券投资基金(以下简称“华安强化收益基金”)的财务报表， 包括2015年12月31日的资产负债表、 2015年度 的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及 财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是 华安强化收益基基金的基金管理人 华安基金管理有限公司 管理 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.3审计意见 我们认为，上述 华安强化收益基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 华安强化收益基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度 的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 单峰 周祎 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6 楼 2016年3月23日 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金 报告截止日：2015年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2015年12月31日 2014年12月31日 资 产： - - 银行存款 7.4.7.1 82,343,433.73 774,804.42 结算备付金 2,243,508.41 1,363,388.86 存出保证金 139,398.26 44,444.45 交易性金融资产 7.4.7.2 572,145,400.40 148,669,883.93 其中：股票投资 50,890,965.00 6,744,815.00 基金投资 - - 债券投资 521,254,435.40 141,925,068.93 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 40,243,587.02 395,600.47 应收利息 7.4.7.4 6,576,975.30 1,403,164.65 应收股利 - - 应收申购款 149,353.48 622,188.27 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 703,841,656.60 153,273,475.05 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2015年12月31日 2014年12月31日 负 债： - - 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 147,284,605.00 43,000,000.00 应付证券清算款 - - 应付赎回款 117,154,899.34 1,410,051.69 应付管理人报酬 302,546.06 61,274.69 应付托管费 86,441.72 17,507.05 应付销售服务费 52,891.70 17,983.73 应付交易费用 7.4.7.6 534,241.88 37,360.12 应交税费 - - 应付利息 25,524.08 60,096.44 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.7 384,659.79 377,117.27 负债合计 265,825,809.57 44,981,390.99 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.8 317,481,685.92 81,741,674.98 未分配利润 7.4.7.9 120,534,161.11 26,550,409.08 所有者权益合计 438,015,847.03 108,292,084.06 负债和所有者权益总计 703,841,656.60 153,273,475.05 注：报告截止日2015年12月31日，A类份额净值 1.388元，B类份额净值1.364元；基金份额总额317,481,685.92份，其中A类份额总额206,868,469.24份，B类份额总额110,613,216.68份。7.2 利润表 会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2015年1月1日至 2014年1月1日至 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 2015年12月31日 2014年12月31日 一、收入 15,869,881.46 31,329,778.11 1.利息收入 8,572,460.34 5,914,704.22 其中：存款利息收入 7.4.7.10 104,512.71 59,340.15 债券利息收入 8,344,098.90 5,537,429.98 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 123,848.73 317,934.09 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 21,075,121.20 5,392,708.81 其中：股票投资收益 7.4.7.11 -3,829,949.43 -1,377,059.69 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.12 24,739,342.45 6,693,916.68 资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 0.00 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 165,728.18 75,851.82 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 -13,907,195.35 19,981,481.20 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 129,495.27 40,883.88 减：二、费用 5,694,438.95 2,998,821.79 1．管理人报酬 1,866,234.05 889,696.70 2．托管费 533,209.68 254,199.08 3．销售服务费 364,210.56 286,339.66 4．交易费用 7.4.7.19 1,515,784.39 238,107.64 5．利息支出 1,066,822.37 986,301.18 其中：卖出回购金融资产支出 1,066,822.37 986,301.18 6．其他费用 7.4.7.20 348,177.90 344,177.53 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 10,175,442.51 28,330,956.32 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,175,442.51 28,330,956.32 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 81,741,674.98 26,550,409.08 108,292,084.06 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 10,175,442.51 10,175,442.51 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 235,740,010.94 103,954,622.42 339,694,633.36 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 531,291,002.49 218,640,571.67 749,931,574.16 2.基金赎回款 -295,550,991.55 -114,685,949.25 -410,236,940.80 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -20,146,312.90 -20,146,312.90 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 317,481,685.92 120,534,161.11 438,015,847.03 金净值） 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 260,303,613.56 5,947,063.45 266,250,677.01 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 28,330,956.32 28,330,956.32 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -178,561,938.58 -5,301,994.73 -183,863,933.31 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 45,540,875.31 4,416,753.38 49,957,628.69 2.基金赎回款 -224,102,813.89 -9,718,748.11 -233,821,562.00 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -2,425,615.96 -2,425,615.96 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 81,741,674.98 26,550,409.08 108,292,084.06 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安强化收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第125号《关于核准华安强化收益债券型证券投资基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币2,754,686,507.34元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第068号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安强化收益债券型证券 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 投资基金基金合同》于 2009 年 4 月 13 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,754,868,668.80份基金份额，其中认购资金利息折合182,161.46份基金份额。本基金的基金管理人 为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》和《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用的，称为A类；在投资者认购/申购时不收取认购/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为B类。本基金A类、B类两种收费模式并存，各类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金对债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%。其中，金融债、企业(公司)债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、资产支持证券等除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基金资产净值的30%；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金也可投资于非固定收益类金融工具，包括一级市场的新股申购或增发新股、因可转债转股或因权证行权所形成的股票、因持仓股票所派发或因参与可分离债券一级市场申购而产生的权证、二级市场股票等法律法规或监管机构允许投资的其他非固定收益类品种。本基金投资于股票等权益类资产的比例不高于基金资产的20%。本基金的业绩比较基准为：中国债券综合指数收益率×90%＋中证红利指数收益率×10%。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2016年3月23日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称企业会计准则)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安强化收益债券型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2015年度 财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模 型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。具体收益分配政策请参见本基金合同中的相关章节。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期改为采用中证指数有限公司 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 活期存款 82,343,433.73 774,804.42 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 82,343,433.73 774,804.42 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 本期末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 51,336,863.71 50,890,965.00 -445,898.71 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 146,149,006.10 147,518,935.40 1,369,929.30 债券 银行间市场 371,002,109.74 373,735,500.00 2,733,390.26 合计 517,151,115.84 521,254,435.40 4,103,319.56 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 568,487,979.55 572,145,400.40 3,657,420.85 上年度末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 5,656,588.23 6,744,815.00 1,088,226.77 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 120,447,142.52 136,911,568.93 16,464,426.41 债券 银行间市场 5,001,536.98 5,013,500.00 11,963.02 合计 125,448,679.50 141,925,068.93 16,476,389.43 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 131,105,267.73 148,669,883.93 17,564,616.20 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 7.4.7.4 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 应收活期存款利息 4,229.37 425.02 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,009.60 613.50 应收债券利息 6,571,673.53 1,402,086.42 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - 19.71 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 62.80 20.00 合计 6,576,975.30 1,403,164.65 7.4.7.5 其他资产 无余额。7.4.7.6 应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 522,778.86 36,322.62 银行间市场应付交易费用 11,463.02 1,037.50 合计 534,241.88 37,360.12 7.4.7.7 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 88,659.79 1,117.27 其他应付款 - - 预提费用 296,000.00 376,000.00 银行手续费 - - 债券利息税 - - 预提审计费用 - - 应付后端申购费 - - 预提信息披露费 - - 合计 384,659.79 377,117.27 7.4.7.8 实收基金 华安强债A 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 39,145,510.61 39,145,510.61 本期申购 369,262,838.10 369,262,838.10 本期赎回（以“-”号填列） -201,539,879.47 -201,539,879.47 本期末 206,868,469.24 206,868,469.24 华安强债B 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 42,596,164.37 42,596,164.37 本期申购 162,028,164.39 162,028,164.39 本期赎回（以“-”号填列） -94,011,112.08 -94,011,112.08 本期末 110,613,216.68 110,613,216.68 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。7.4.7.9 未分配利润 华安强债A 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,974,781.56 8,273,603.26 13,248,384.82 本期利润 11,219,527.63 -10,316,391.84 903,135.79 本期基金份额交易产生的 39,911,972.05 37,728,209.20 77,640,181.25 变动数 其中：基金申购款 82,162,917.92 74,999,040.66 157,161,958.58 基金赎回款 -42,250,945.87 -37,270,831.46 -79,521,777.33 本期已分配利润 -11,513,013.98 - -11,513,013.98 本期末 44,593,267.26 35,685,420.62 80,278,687.88 华安强债B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,471,182.85 8,830,841.41 13,302,024.26 本期利润 12,863,110.23 -3,590,803.51 9,272,306.72 本期基金份额交易产生的 12,801,071.67 13,513,369.50 26,314,441.17 变动数 其中：基金申购款 30,532,948.99 30,945,664.10 61,478,613.09 基金赎回款 -17,731,877.32 -17,432,294.60 -35,164,171.92 本期已分配利润 -8,633,298.92 - -8,633,298.92 本期末 21,502,065.83 18,753,407.40 40,255,473.23 7.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12 31日 月31日 活期存款利息收入 81,034.77 40,964.77 定期存款利息收入 - - 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 16,525.91 17,629.04 其他 6,952.03 746.34 合计 104,512.71 59,340.15 7.4.7.11 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年122014年1月1日至2014年12 月31日 月31日 卖出股票成交总额 494,151,155.11 76,444,201.76 减：卖出股票成本总额 497,981,104.54 77,821,261.45 买卖股票差价收入 -3,829,949.43 -1,377,059.69 7.4.7.12债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12月 31日 31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 731,488,113.61 546,562,047.46 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 699,903,482.73 530,000,969.95 本总额 减：应收利息总额 6,845,288.43 9,867,160.83 买卖债券差价收入 24,739,342.45 6,693,916.68 7.4.7.13 资产支持证券投资收益 无。7.4.7.14 贵金属投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年 2014年1月1日至2014年 12月31日 12月31日 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收 入 - - 贵金属投资收益——赎回差价收入 - - 贵金属投资收益——申购差价收入 - - 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 合计 - 0.00 注：无。7.4.7.15 衍生工具收益7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 股票投资产生的股利收益 165,728.18 75,851.82 基金投资产生的股利收益 - - 合计 165,728.18 75,851.82 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 1.交易性金融资产 -13,907,195.35 19,981,481.20 ——股票投资 -1,534,125.48 1,080,031.25 ——债券投资 -12,373,069.87 18,901,449.95 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 3.其他 - - 合计 -13,907,195.35 19,981,481.20 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 基金赎回费收入 61,108.11 33,559.96 转换费收入 64,048.85 7,323.92 其他收入_其他 4,338.31 - 合计 129,495.27 40,883.88 注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 交易所市场交易费用 1,501,859.39 232,225.14 银行间市场交易费用 13,925.00 5,882.50 合计 1,515,784.39 238,107.64 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12月31日 31日 审计费用 56,000.00 56,000.00 信息披露费 240,000.00 240,000.00 银行汇划费用 15,777.90 11,577.53 帐户维护费 36,400.00 36,000.00 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 其他费用 - 600.00 合计 348,177.90 344,177.53 7.4.7.21 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金的基金管理人于2016年1月18日宣告2015年度第3次分红，向截至2016年1月20日止在本基金注册登记人华安基金管理有限公司登记在册的全体持有人，A类基金份额按每10份基金份额派发红利1.10元，B类基金份额按每10份基金份额派发红利1.00元。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 上海国际信托有限公司 基金管理人的股东 上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东 上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。7.4.10.1.2 权证交易 无。7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 无。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,866,234.05 889,696.70 其中：支付销售机构的客户维护费 237,538.79 178,600.17 注：支付基金管理人 华安基金公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.7%/当年天数。7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 533,209.68 254,199.08 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 日托管费＝前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2015年1月1日至2015年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安强债A 华安强债B 合计 华安基金管理有限公 - 119,748.26 - 司 中国工商银行股份有 - 117,129.38 - 限公司 合计 - 236,877.64 - 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2014年1月1日至2014年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安强债A 华安强债B 合计 华安基金管理有限公 - 90,957.67 90,957.67 司 中国工商银行股份有 - 120,388.09 120,388.09 限公司 合计 - 211,345.76 211,345.76 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日B类基金资产净值0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给华安基金公司，再由华安基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日B类基金资产净值×0.4%/当年天数。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 - - - - - - - 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国工商银 30,095,371. 行股份有限 - 37 - - - - 公司 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 82,343,433.73 81,034.77 774,804.42 40,964.77 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。7.4.11 利润分配情况 本基金于资产负债表日之后、财务报表批准报出日之前批准或实施的利润分配情况请参见附注7.4.8.2。 华安强债A 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 单位：人民币元 除息日 每10份 再投资形 权益登记 现金形式 利润分配合 序号 基金份额 式发放总 备注 日 场 场 分红数 发放总额 额 计 内 外 1 2015-01-22 - 2015- 0.640 1,456,094.92 2,197,823.67 3,653,918.59 - 01-22 2 2015-04-20 - 2015- 0.910 1,704,862.32 3,425,328.41 5,130,190.73 - 04-20 3 2015-07-20 - 2015- 0.200 450,594.94 2,278,309.72 2,728,904.66 - 07-20 11,513,013.9 合计 1.750 3,611,552.18 7,901,461.80 8 - 华安强债B 单位：人民币元 除息日 每10份 再投资形 权益登记 现金形式 利润分配合 序号 基金份额 式发放总 备注 日 场 场 分红数 发放总额 额 计 内 外 - 2015-01-22 - 2015- 0.640 1,769,466.75 1,496,309.61 3,265,776.36 - 01-22 - 2015-04-20 - 2015- 0.810 2,374,693.58 1,785,623.13 4,160,316.71 - 04-20 - 2015-07-20 - 2015- 0.200 729,468.88 477,736.97 1,207,205.85 - 07-20 合计 1.650 4,873,629.21 3,759,669.71 8,633,298.92 - 7.4.12 期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：债券 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 流通 期末 期末 证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估 数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 通日 限类 价格 值单价 位：股) 总额 总额 型 12300 蓝标 2015-1 2016-0 新债 2,330. 233,00 233,00 1 转债 2-23 1-08 未上 100.00 100.00 00 0.00 0.00 - 市 注：基金作为个人投资者参与网上认购获配的新债，从新债获配日至新债上市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 复牌 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (单位：股) 成本总额 估值总额 价 60074西藏旅2015-11 重大资 25.14 - - 35,000.00 766,398.77 879,900.00- 9 游 -30 产重组 注：本基金截至2015年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2015年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 49,999,605.00元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 期末估值 债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额 单价 150218 15国开18 2016-01-04 105.02 250,000.00 26,255,000.00 150405 15农发05 2016-01-05 105.57 200,000.00 21,114,000.00 150215 15国开15 2016-01-05 100.13 50,000.00 5,006,500.00 合计 - 52,375,500.00 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2015 年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额97,285,000.00 元，于2016年1月4日(先后)到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型证券投资基金，属于较高流动性、低风险的品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年末 短期信用评级 2015年12月31日 2014年12月31日 A-1 30,054,000.00 - A-1以下 - - 未评级 181,883,200.00 5,183,029.00 合计 211,937,200.00 5,183,029.00 注：未评级债券为国债及政策性金融债。7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年末 长期信用评级 2015年12月31日 2014年12月31日 AAA 58,324,985.60 51,556,655.60 AAA以下 76,270,479.80 75,665,151.53 未评级 174,721,770.00 9,520,232.80 合计 309,317,235.40 136,742,039.93 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 注：未评级债券为国债及政策性金融债。7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2015年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有147,284,605.00 元将在一个月内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 82,343,433.73 - - - 82,343,433.73 结算备付金 2,243,508.41 - - - 2,243,508.41 存出保证金 139,398.26 - - - 139,398.26 交易性金融资产 224,073,400.00 93,052,565.40 204,128,470.00 50,890,965.00 572,145,400.4 0 应收证券清算款 - - - 40,243,587.02 40,243,587.02 应收利息 - - - 6,576,975.30 6,576,975.30 应收申购款 - - - 149,353.48 149,353.48 资产总计 308,799,740.40 93,052,565.40 204,128,470.00 97,860,880.80 703,841,656.6 0 负债 卖出回购金融资 147,284,605.00 - - - 147,284,605.0 产款 0 应付赎回款 - - - 117,154,899.34 117,154,899.3 4 应付管理人报酬 - - - 302,546.06 302,546.06 应付托管费 - - - 86,441.72 86,441.72 应付销售服务费 - - - 52,891.70 52,891.70 应付交易费用 - - - 534,241.88 534,241.88 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 应付利息 - - - 25,524.08 25,524.08 其他负债 - - - 384,659.79 384,659.79 负债总计 147,284,605.00 0.00 0.00 118,541,204.57 265,825,809.5 7 利率敏感度缺口 161,515,135.40 93,052,565.40 204,128,470.00 -20,680,323.77 438,015,847.0 3 上年度末 2014年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 774,804.42 - - - 774,804.42 结算备付金 1,363,388.86 - - - 1,363,388.86 存出保证金 44,444.45 - - - 44,444.45 交易性金融资产 5,183,029.00 76,193,351.72 60,548,688.21 6,744,815.00 148,669,883.9 3 买入返售金融资 - - - - 0.00 产 应收证券清算款 - - - 395,600.47 395,600.47 应收股利 - - - - 0.00 应收利息 - - - 1,403,164.65 1,403,164.65 应收申购款 4,497.02 - - 617,691.25 622,188.27 资产总计 7,370,163.75 76,193,351.72 60,548,688.21 9,161,271.37 153,273,475.0 5 负债 卖出回购金融资 43,000,000.00 - - - 43,000,000.00 产款 应付赎回款 - - - 1,410,051.69 1,410,051.69 应付管理人报酬 - - - 61,274.69 61,274.69 应付托管费 - - - 17,507.05 17,507.05 应付销售服务费 - - - 17,983.73 17,983.73 应付交易费用 - - - 37,360.12 37,360.12 应付利息 - - - 60,096.44 60,096.44 其他负债 - - - 377,117.27 377,117.27 负债总计 43,000,000.00 0.00 0.00 1,981,390.99 44,981,390.99 利率敏感度缺口 -35,629,836.25 76,193,351.72 60,548,688.21 7,179,880.38 108,292,084.0 6 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 市场利率上升25个基点 减少约435 减少约43 市场利率下降25个基点 增加约444 增加约44 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济、国家政策等可能影响证券市场的重要因素的研究和预测，并利用公司研究开发的各种数量模型工具，分析和比较不同证券子市场和不同金融工具的收益及风险特征，积极寻找各种可能的套利和价值增长的机会，以确定基金资产在非信用类固定收益品种(国债、央行票据等)、信用类固定收益品种、新股申购、二级市场股票之间的配置比例。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券类资产的投资比例不低于基金资产的 80%。其中，金融债、企业(公司)债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、资产支持证券等除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基金资产净值的 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 30%；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管 理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 50,890,965.00 11.62 6,744,815.00 6.23 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 50,890,965.00 11.62 6,744,815.00 6.23 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于2015年12月31日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为11.62%(2014 年12月31日：6.23%) ，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2014年12月31日：同)。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为 50,011,065.00元，属于第二层次的余额为522,134,335.40元，无属于第三层次的余额(2014年12月31日：第一层次143,656,383.93元，第二层次5,013,500.00元，无属于第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，本基金于 2015年 3 月30 日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值(附注7.4.5.2)，并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2015年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014年12月31日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额 的比例（%） 1 权益投资 50,890,965.00 7.23 其中：股票 50,890,965.00 7.23 2 固定收益投资 521,254,435.40 74.06 其中：债券 521,254,435.40 74.06 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 84,586,942.14 12.02 7 其他各项资产 47,109,314.06 6.69 8 合计 703,841,656.60 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值 值比例（％） 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 A 农、林、牧、渔业 296,000.00 0.07 B 采矿业 - - C 制造业 26,693,465.00 6.09 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 543,800.00 0.12 G 交通运输、仓储和邮政业 7,161,600.00 1.64 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 461,700.00 0.11 J 金融业 7,831,500.00 1.79 K 房地产业 1,092,000.00 0.25 L 租赁和商务服务业 5,931,000.00 1.35 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 879,900.00 0.20 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 50,890,965.00 11.62 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 000651 格力电器 447,700 10,006,095.00 2.28 2 002152 广电运通 300,000 9,297,000.00 2.12 3 601336 新华保险 150,000 7,831,500.00 1.79 4 601888 中国国旅 100,000 5,931,000.00 1.35 5 600009 上海机场 150,000 4,428,000.00 1.01 6 600556 慧球科技 130,000 3,519,100.00 0.80 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 7 603885 吉祥航空 80,000 2,733,600.00 0.62 8 300346 南大光电 40,000 1,483,200.00 0.34 9 600773 西藏城投 60,000 1,092,000.00 0.25 10 600749 西藏旅游 35,000 879,900.00 0.20 11 002072 凯瑞德 30,000 726,600.00 0.17 12 002162 悦心健康 40,000 550,400.00 0.13 13 600436 片仔癀 8,000 550,320.00 0.13 14 600576 万家文化 20,000 543,800.00 0.12 15 002308 威创股份 20,000 493,000.00 0.11 16 300212 易华录 10,000 461,700.00 0.11 17 002086 东方海洋 10,000 296,000.00 0.07 18 002281 光迅科技 1,000 64,830.00 0.01 19 002785 万里石 500 2,920.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 601336 新华保险 16,400,099.88 15.14 2 000018 神州长城 16,361,475.76 15.11 3 002152 广电运通 13,695,814.11 12.65 4 000651 格力电器 12,582,202.26 11.62 5 601888 中国国旅 10,567,717.11 9.76 6 600109 国金证券 10,525,861.63 9.72 7 002098 浔兴股份 10,090,142.98 9.32 8 600571 信雅达 9,674,053.00 8.93 9 601166 兴业银行 9,496,150.00 8.77 10 600875 东方电气 9,328,448.35 8.61 11 002405 四维图新 9,314,876.00 8.60 12 002410 广联达 8,996,172.05 8.31 13 600067 冠城大通 8,915,314.80 8.23 14 300251 光线传媒 8,777,375.29 8.11 15 002450 康得新 8,764,362.59 8.09 16 600358 国旅联合 8,514,783.23 7.86 17 300291 华录百纳 8,479,458.45 7.83 18 002391 长青股份 8,428,006.37 7.78 19 600816 安信信托 7,811,519.56 7.21 20 600436 片仔癀 7,381,567.50 6.82 21 601169 北京银行 7,359,918.00 6.80 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 22 000858 五 粮 液 7,303,046.51 6.74 23 600576 万家文化 7,205,640.96 6.65 24 300059 东方财富 7,189,442.00 6.64 25 601318 中国平安 7,139,232.80 6.59 26 600009 上海机场 6,868,625.00 6.34 27 300274 阳光电源 6,369,672.81 5.88 28 000952 广济药业 5,933,088.80 5.48 29 002699 美盛文化 5,791,490.24 5.35 30 300346 南大光电 5,692,130.20 5.26 31 002304 洋河股份 5,684,611.00 5.25 32 002162 悦心健康 5,589,068.00 5.16 33 002013 中航机电 5,477,027.60 5.06 34 600570 恒生电子 5,307,599.10 4.90 35 002086 东方海洋 5,197,491.00 4.80 36 600029 南方航空 4,981,191.00 4.60 37 600115 东方航空 4,943,700.00 4.57 38 002299 圣农发展 4,893,724.66 4.52 39 002292 奥飞动漫 4,830,340.50 4.46 40 603885 吉祥航空 4,713,331.05 4.35 41 002612 朗姿股份 4,613,008.00 4.26 42 600896 中海海盛 4,587,762.91 4.24 43 002230 科大讯飞 4,496,249.00 4.15 44 600219 南山铝业 4,392,975.60 4.06 45 300357 我武生物 4,378,727.40 4.04 46 300058 蓝色光标 4,346,420.00 4.01 47 002072 凯瑞德 4,198,375.84 3.88 48 600521 华海药业 4,095,772.00 3.78 49 000514 渝 开 发 3,979,108.97 3.67 50 600580 卧龙电气 3,971,468.12 3.67 51 000712 锦龙股份 3,678,044.30 3.40 52 600556 慧球科技 3,622,745.00 3.35 53 300295 三六五网 3,607,024.00 3.33 54 002329 皇氏集团 3,505,941.00 3.24 55 002466 天齐锂业 3,428,704.00 3.17 56 600773 西藏城投 3,318,783.00 3.06 57 600058 五矿发展 3,300,700.00 3.05 58 002308 威创股份 3,299,596.96 3.05 59 002646 青青稞酒 3,276,579.66 3.03 60 600267 海正药业 3,253,711.00 3.00 61 600965 福成五丰 3,157,291.20 2.92 62 601989 中国重工 3,097,773.00 2.86 63 600687 刚泰控股 3,060,137.20 2.83 64 600083 博信股份 3,048,819.50 2.82 65 600519 贵州茅台 2,857,057.18 2.64 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 66 000733 振华科技 2,763,938.00 2.55 67 601988 中国银行 2,757,387.60 2.55 68 600079 人福医药 2,725,433.00 2.52 69 600809 山西汾酒 2,706,408.50 2.50 70 601918 国投新集 2,704,700.00 2.50 71 000768 中航飞机 2,643,360.00 2.44 72 002491 通鼎互联 2,638,442.85 2.44 73 600713 南京医药 2,534,942.59 2.34 74 600827 百联股份 2,524,696.00 2.33 75 300013 新宁物流 2,370,473.00 2.19 76 601628 中国人寿 2,350,881.00 2.17 77 601688 华泰证券 2,333,500.00 2.15 78 300255 常山药业 2,328,615.00 2.15 79 002433 太安堂 2,301,410.00 2.13 80 300392 腾信股份 2,276,407.00 2.10 81 002375 亚厦股份 2,224,000.00 2.05 82 300352 北信源 2,182,065.00 2.01 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 000018 神州长城 15,586,082.00 14.39 2 600109 国金证券 10,711,106.74 9.89 3 600358 国旅联合 10,597,053.08 9.79 4 601166 兴业银行 10,426,976.72 9.63 5 002410 广联达 10,076,625.44 9.31 6 002405 四维图新 9,640,962.10 8.90 7 601336 新华保险 9,580,614.00 8.85 8 002098 浔兴股份 9,445,481.12 8.72 9 600571 信雅达 9,430,796.33 8.71 10 600816 安信信托 9,362,919.03 8.65 11 600067 冠城大通 9,343,727.98 8.63 12 600875 东方电气 9,287,107.10 8.58 13 002450 康得新 8,454,718.36 7.81 14 002391 长青股份 8,373,813.62 7.73 15 300251 光线传媒 8,079,492.85 7.46 16 601318 中国平安 7,627,972.22 7.04 17 300291 华录百纳 7,480,883.10 6.91 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 18 600436 片仔癀 7,052,389.30 6.51 19 601169 北京银行 7,018,336.00 6.48 20 000858 五 粮 液 6,933,844.30 6.40 21 300059 东方财富 6,879,653.21 6.35 22 600576 万家文化 6,355,984.14 5.87 23 300274 阳光电源 6,262,943.80 5.78 24 002304 洋河股份 5,885,152.24 5.43 25 600570 恒生电子 5,589,420.00 5.16 26 000952 广济药业 5,366,079.50 4.96 27 002699 美盛文化 5,348,108.26 4.94 28 300058 蓝色光标 5,270,420.00 4.87 29 002612 朗姿股份 4,919,647.60 4.54 30 002086 东方海洋 4,895,119.00 4.52 31 002299 圣农发展 4,892,538.59 4.52 32 002013 中航机电 4,615,167.14 4.26 33 601888 中国国旅 4,515,956.58 4.17 34 002292 奥飞动漫 4,485,453.85 4.14 35 600896 中海海盛 4,473,880.00 4.13 36 002230 科大讯飞 4,426,558.00 4.09 37 600115 东方航空 4,311,471.00 3.98 38 002162 悦心健康 4,256,644.56 3.93 39 600219 南山铝业 4,212,749.60 3.89 40 300357 我武生物 4,152,648.50 3.83 41 600029 南方航空 4,152,209.13 3.83 42 002152 广电运通 4,124,966.24 3.81 43 000514 渝 开 发 4,117,559.64 3.80 44 000712 锦龙股份 3,956,074.28 3.65 45 600580 卧龙电气 3,912,817.29 3.61 46 300295 三六五网 3,829,203.55 3.54 47 300346 南大光电 3,800,294.84 3.51 48 600521 华海药业 3,691,245.97 3.41 49 000001 平安银行 3,493,500.00 3.23 50 600267 海正药业 3,341,606.00 3.09 51 002329 皇氏集团 3,287,102.00 3.04 52 600687 刚泰控股 3,126,806.71 2.89 53 002466 天齐锂业 3,114,860.00 2.88 54 002072 凯瑞德 2,931,704.00 2.71 55 002308 威创股份 2,852,519.00 2.63 56 600083 博信股份 2,851,996.00 2.63 57 600058 五矿发展 2,848,633.00 2.63 58 601918 国投新集 2,843,983.00 2.63 59 600519 贵州茅台 2,801,030.00 2.59 60 600965 福成五丰 2,785,770.00 2.57 61 601988 中国银行 2,613,902.17 2.41 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 62 600079 人福医药 2,602,249.00 2.40 63 002375 亚厦股份 2,601,736.20 2.40 64 300352 北信源 2,573,722.00 2.38 65 600809 山西汾酒 2,556,389.00 2.36 66 601989 中国重工 2,528,243.10 2.33 67 002491 通鼎互联 2,477,101.00 2.29 68 002433 太安堂 2,457,660.00 2.27 69 601688 华泰证券 2,375,639.00 2.19 70 600713 南京医药 2,370,644.00 2.19 71 002646 青青稞酒 2,367,273.94 2.19 72 000651 格力电器 2,360,411.00 2.18 73 300255 常山药业 2,349,978.00 2.17 74 000768 中航飞机 2,291,347.00 2.12 75 000728 国元证券 2,279,911.88 2.11 76 600276 恒瑞医药 2,260,811.51 2.09 77 600773 西藏城投 2,259,604.00 2.09 78 601628 中国人寿 2,259,436.98 2.09 79 000733 振华科技 2,244,712.00 2.07 80 002739 万达院线 2,224,250.00 2.05 81 600827 百联股份 2,186,743.00 2.02 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 543,661,380.02 卖出股票的收入（成交）总额 494,151,155.11 注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(％) 1 国家债券 26,458,770.00 6.04 2 央行票据 - - 3 金融债券 159,761,200.00 36.47 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 其中：政策性金融债 159,761,200.00 36.47 4 企业债券 124,274,465.40 28.37 5 企业短期融资券 190,605,000.00 43.52 6 中期票据 - - 7 可转债 233,000.00 0.05 8 同业存单 9,834,000.00 2.25 9 其他 10,088,000.00 2.30 10 合计 521,254,435.40 119.00 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(％) 1 150218 15国开18 600,000 63,012,000.00 14.39 2 150210 15国开10 300,000 32,508,000.00 7.42 3 011599835 15张江高 300,000 30,054,000.00 6.86 科SCP001 4 150405 15农发05 200,000 21,114,000.00 4.82 5 150208 15国开08 200,000 20,978,000.00 4.79 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期没有投资股指期货。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 无。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1 本期国债期货投资政策 无。8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期没有投资国债期货。8.11.3 本期国债期货投资评价 无。8.12 投资组合报告附注8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 139,398.26 2 应收证券清算款 40,243,587.02 3 应收股利 - 4 应收利息 6,576,975.30 5 应收申购款 149,353.48 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 47,109,314.06 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 流通受限部分的公 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明 允价值 值比例(%) 1 600749 西藏旅游 879,900.00 0.20 资产重组停牌 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 华安强债A 4,314 47,952.82 148,162,442.65 71.62% 58,706,026.59 28.38% 华安强债B 2,276 48,599.83 44,736,080.22 40.44% 65,877,136.46 59.56% 合计 6,590 48,176.28 192,898,522.87 60.76% 124,583,163.05 39.24% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 华安强债A 425,778.33 0.21% 基金管理人所有从业人员持 华安强债B 800.79 0.00% 有本基金 合计 426,579.12 0.13% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 华安强债A - 金投资和研究部门负责人 华安强债B - 持有本开放式基金 合计 - 华安强债A 10~50 本基金基金经理持有本开 华安强债B - 放式基金 合计 10~50 注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为10~50。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 华安强债A 华安强债B 基金合同生效日（2009年4月13 1,433,106,240.88 1,321,762,427.92 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 39,145,510.61 42,596,164.37 本报告期基金总申购份额 369,262,838.10 162,028,164.39 减：本报告期基金总赎回份额 201,539,879.47 94,011,112.08 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 206,868,469.24 110,613,216.68 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人重大人事变动如下： （1）2015年3月7日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，尚志民先生不再担任本基金管理人的副总经理。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 （2）2015年6月30日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，秦军先生不再担任本基金管理人的副总经理。 （3）2015年7月11日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司高级管理人员变更公告，童威先生新任本基金管理人的总经理。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 无。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 基金改聘为其审计的会计师事务所情况：本报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 报告期内应支付给会计师事务所的报酬情况：56,000.00元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 安信证券股份 1 - - - - - 有限公司 恒泰证券股份 1 - - - - - 有限公司 华融证券股份 1 - - - - - 有限公司 东北证券股份 1 - - - - - 有限公司 北京高华证券 1 - - - - - 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 有限责任公司 中天证券有限 1 - - - - - 责任公司 宏源证券股份 1 - - - - - 有限公司 民生证券有限 1 - - - - - 责任公司 中国民族证券 1 - - - - - 有限责任公司 长城证券有限 1 - - - - - 责任公司 财富里昂证券 1 - - - - - 有限责任公司 广发华福证券 1 - - - - - 有限责任公司 中泰证券股份 2 172,345,862.33 17.30% 157,594.50 17.35% - 有限公司 川财证券有限 1 171,879,816.05 17.26% 155,723.96 17.15% - 责任公司 中国国际金融 1 168,847,526.08 16.95% 155,876.37 17.16% - 有限公司 华泰证券有限 1 104,288,733.06 10.47% 94,490.04 10.40% - 责任公司 国泰君安证券 1 77,030,965.62 7.73% 69,483.87 7.65% - 股份有限公司 兴业证券股份 1 68,773,579.34 6.90% 63,708.10 7.01% - 有限公司 国金证券股份 2 58,151,830.88 5.84% 53,769.24 5.92% - 有限公司 中信证券股份 1 28,392,915.93 2.85% 26,032.99 2.87% - 有限公司 广发证券股份 1 28,048,874.72 2.82% 24,820.57 2.73% - 有限公司 上海证券有限 1 24,570,734.82 2.47% 22,369.18 2.46% - 责任公司 招商证券股份 1 23,928,447.74 2.40% 21,174.41 2.33% - 有限公司 信达证券股份 1 17,148,998.10 1.72% 15,612.38 1.72% - 有限公司 中国中投证券 2 16,124,206.77 1.62% 14,679.55 1.62% - 有限责任公司 中银国际证券 1 15,953,247.50 1.60% 14,116.94 1.55% - 有限责任公司 国信证券股份 1 8,385,451.81 0.84% 7,634.14 0.84% - 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 有限公司 中国银河证券 1 6,373,449.81 0.64% 5,802.32 0.64% - 股份有限公司 华创证券有限 1 2,826,045.20 0.28% 2,572.83 0.28% - 责任公司 国都证券有限 1 2,193,076.00 0.22% 2,042.45 0.22% - 责任公司 东兴证券股份 1 814,000.00 0.08% 741.06 0.08% - 有限公司 注：1、券商专用交易单元选择标准： 基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为： （1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会； （4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 3、报告期内基金租用券商交易单元无变更情况。 2、券商专用交易单元选择程序： (1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批 公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 (4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 安信证券股份 - - - - - - 有限公司 恒泰证券股份 - - - - - - 有限公司 华融证券股份 - - - - - - 有限公司 东北证券股份 - - - - - - 有限公司 北京高华证券 - - - - - - 有限责任公司 中天证券有限 - - - - - - 责任公司 宏源证券股份 - - - - - - 有限公司 民生证券有限 - - - - - - 责任公司 中国民族证券 - - - - - - 有限责任公司 长城证券有限 - - - - - - 责任公司 财富里昂证券 - - - - - - 有限责任公司 广发华福证券 - - - - - - 有限责任公司 中泰证券股份 48,470,770.0 11.13% 152,184,0 9.34% - - 有限公司 8 00.00 川财证券有限 13,507,143.9 3.10% 11,000,00 0.68% - - 责任公司 5 0.00 中国国际金融 48,551,212.8 11.15% 331,100,0 20.32% - - 有限公司 8 00.00 华泰证券有限 14,842,483.3 3.41% 59,385,00 3.65% - - 责任公司 6 0.00 国泰君安证券 28,071,371.1 6.45% 15,300,00 0.94% - - 股份有限公司 0 0.00 兴业证券股份 47,627,214.8 10.94% 373,400,0 22.92% - - 有限公司 7 00.00 国金证券股份 25,262,628.8 5.80% 176,400,0 10.83% - - 有限公司 6 00.00 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 中信证券股份 59,536,874.3 13.67% 85,600,00 5.25% - - 有限公司 0 0.00 广发证券股份 - - - - - - 有限公司 上海证券有限 42,664,551.8 9.80% 87,000,00 5.34% - - 责任公司 3 0.00 招商证券股份 8,857,136.75 2.03% 8,000,000. 0.49% - - 有限公司 00 信达证券股份 2,758,487.20 0.63% 53,000,00 3.25% - - 有限公司 0.00 中国中投证券 44,317,338.3 10.18% 44,000,00 2.70% - - 有限责任公司 4 0.00 中银国际证券 398,997.00 0.09% - - - - 有限责任公司 国信证券股份 - - 67,200,00 4.12% - - 有限公司 0.00 中国银河证券 35,121,773.4 8.06% 67,200,00 4.12% - - 股份有限公司 9 0.00 华创证券有限 - - 5,000,000. 0.31% - - 责任公司 00 国都证券有限 - - 4,200,000. 0.26% - - 责任公司 00 东兴证券股份 15,502,858.8 3.56% 89,200,00 5.48% - - 有限公司 0 0.00 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金参 《上海证券报》、《证券 1 加中国工商银行基金定期定额投资优惠活动 时报》、《中国证券报》 2015-01-05 的公告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安强化收益债 《上海证券报》、《证券 2 券型证券投资基金分红公告 时报》、《中国证券报》 2015-01-20 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 3 加北京增财基金销售为代销机构并参加费率 时报》、《中国证券报》 2015-03-06 优惠活动的公告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于副总经理变更的 《上海证券报》、《证券 4 公告 时报》、《中国证券报》 2015-03-07 和公司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券 5 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2015-03-12 告 和公司网站 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 华安基金管理有限公司关于旗下部分开放式 《上海证券报》、《证券 6 基金调整单笔最低申购金额、最低赎回份额和 时报》、《中国证券报》 2015-03-13 最低保留余额限制的公告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 7 加太平洋证券为代销机构的公告 时报》、《中国证券报》 2015-03-18 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下基金调整交 《上海证券报》、《证券 8 易所固定收益品种估值方法的公告 时报》、《中国证券报》 2015-03-31 和公司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券 9 台暂停部分基金通过支付宝渠道申购、定期定 时报》、《中国证券报》 2015-04-08 额投资业务的公告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安强化收益债 《上海证券报》、《证券 10 券型证券投资基金分红公告 时报》、《中国证券报》 2015-04-16 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金参 《上海证券报》、《证券 11 加兴业银行费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2015-05-07 和公司网站 关于华安旗下部分基金增加天天基金为销售 《上海证券报》、《证券 12 机构的公告 时报》、《中国证券报》 2015-05-28 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加深 《上海证券报》、《证券 13 圳众禄基金销售有限公司费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2015-05-29 告 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加中 《上海证券报》、《证券 14 国农业银行费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2015-05-29 和公司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券 15 台开展机构客户认购、申购费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2015-06-02 告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 16 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时报》、《中国证券报》 2015-07-11 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金参 《上海证券报》、《证券 29 加同花顺申购费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2015-07-14 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 《上海证券报》、《证券 30 “西安饮食”等股票估值调整的公告 时报》、《中国证券报》 2015-07-15 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 31 加一路财富为销售机构并参加费率优惠的公 时报》、《中国证券报》 2015-07-16 告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安强化收益债 《上海证券报》、《证券 32 券型证券投资基金分红公告 时报》、《中国证券报》 2015-07-16 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 33 加恒天明泽为销售机构并参加费率优惠的公 时报》、《中国证券报》 2015-07-24 告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 34 加海银基金销售有限公司为销售机构并参加 时报》、《中国证券报》 2015-07-24 费率优惠活动的公告 和公司网站 35 华安基金关于参加数米基金网费率优惠活动 《上海证券报》、《证券 2015-08-05 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 的公告 时报》、《中国证券报》 和公司网站 华安基金管理有限公司关于中信浙江并入中 《上海证券报》、《证券 36 信证券期间基金业务安排的提示性公告 时报》、《中国证券报》 2015-08-12 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加中 《上海证券报》、《证券 37 金公司优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2015-08-19 和公司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子直销平 《上海证券报》、《证券 38 台延长“赎回转认购”交易费率优惠活动时间 时报》、《中国证券报》 2015-08-20 的公告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于参加天天基金网 《上海证券报》、《证券 39 费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2015-08-22 和公司网站 关于华安旗下基金调整单笔最低申购金额的 《上海证券报》、《证券 40 公告 时报》、《中国证券报》 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时报》、《中国证券报》 2015-11-04 参加费率优惠活动的公告 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加诺 《上海证券报》、《证券 53 亚正行优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2015-11-07 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 54 加盈米为销售机构并参加费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2015-11-13 告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 55 加宏信证券为销售机构的公告 时报》、《中国证券报》 2015-11-23 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 56 加利得为销售机构并参加费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2015-11-25 告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子直销平 《上海证券报》、《证券 57 台延长“赎回转认购”交易费率优惠活动时间 时报》、《中国证券报》 2015-11-27 的公告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 58 加君德为销售机构并参加费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2015-12-02 告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于参加京东费率优 《上海证券报》、《证券 59 惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2015-12-03 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分开放式 《上海证券报》、《证券 60 基金调整单笔最低赎回份额、单笔最低转换转 时报》、《中国证券报》 2015-12-10 出份额和最低保留余额限制的公告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券 61 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2015-12-10 告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 《上海证券报》、《证券 62 “均胜电子”、“西藏旅游”股票估值调整的公告 时报》、《中国证券报》 2015-12-22 和公司网站 华安基金管理有限公司关于电子直销平台延 《上海证券报》、《证券 63 长“微钱宝”账户交易费率优惠活动时间的公 时报》、《中国证券报》 2015-12-25 告 和公司网站 64 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加平 《上海证券报》、《证券 2015-12-31 安银行费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加中 《上海证券报》、《证券 65 国农业银行费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2015-12-31 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金参 《上海证券报》、《证券 66 加东亚银行（中国）有限公司申购费率优惠活 时报》、《中国证券报》 2015-12-31 动的公告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金开 《上海证券报》、《证券 67 通并参加中国工商银行股份有限公司基金定 时报》、《中国证券报》 2015-12-31 期定额投资优惠活动的公告 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下基金因指数 《上海证券报》、《证券 68 熔断交易规则实施调整开放时间的公告 时报》、《中国证券报》 2015-12-31 和公司网站 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站www.huaan.com.cn上披露。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》 2、《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》 3、《华安强化收益债券型证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安强化收益债券型证券投资基金设立的文件； 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 7、基金托管人业务资格批件和营业执照； 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。 华安强化收益债券型证券投资基金2015年年度报告 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇一六年三月二十八日