华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 华安强化收益债券型证券投资基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一八年三月二十七日 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................... 11§4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 17 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 17 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ........................................ 18 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 18§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 18§6 审计报告 .............................................................................................................................................. 18 6.1审计意见 ........................................................................................................................................ 19 6.2形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 19 6.3管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 19 6.4注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 19§7年度财务报表 ......................................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 21 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 22 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 24 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 25§8投资组合报告 ......................................................................................................................................... 54 8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 54 8.2期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 55 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 56 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 56 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 58 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 58 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 58 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 59 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................ 59 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 59 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 59 8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 59§9基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 60 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 60 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 61 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 61§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................ 61§11重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 61 11.1基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 61 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 61 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 62 11.4基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 62 11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件 .............................................................................. 62 11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 62 11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 62 11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 62 11.9其他重大事件 .............................................................................................................................. 6512 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 69§13备查文件目录 ....................................................................................................................................... 70 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 70 13.2存放地点 ...................................................................................................................................... 70 13.3查阅方式 ...................................................................................................................................... 70 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告§2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 华安强化收益债券型证券投资基金 基金简称 华安强化收益债券 基金主代码 040012 交易代码 040012 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009年4月13日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 90,964,679.53份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华安强化收益债券A 华安强化收益债券B 下属分级基金的交易代码 040012 040013 报告期末下属分级基金的份额总 33,826,548.37份 57,138,131.16份 额 2.2 基金产品说明 在控制风险和保持资产流动性的前提下，通过增强信用产品的投资，以 投资目标 获取资产的长期增值。 本基金将以宏观经济、市场利率研究主导固定收益资产投资，在控制风 险和保持资产流动性的前提下，获取债券市场平均收益；同时在严格的 投资策略 信用评估和利差分析基础上，通过投资于有一定信用风险、具有较高收 益率的信用类债券，以获取超越市场平均水平的收益；此外，本基金还 将通过积极的新股申购和个股精选来增强基金资产的收益。 业绩比较基准 中国债券综合指数收益率×90%＋中证红利指数收益率×10% 本基金属于具有中低风险收益特征的基金品种，其长期平均风险和预期 风险收益特征 收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金，属于证券投 资基金中的中低等风险和中低等收益品种。 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 钱鲲 郭明 信 息 披 露 联系电话 021-38969999 010-66105799 负责人 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008850099 95588 传真 021-68863414 010-66105798 中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区复兴门内大街55 注册地址 世纪大道8号国金中心二期31 号 －32层 中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区复兴门内大街55 办公地址 世纪大道8号国金中心二期31 号 －32层 邮政编码 200120 100140 法定代表人 朱学华 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.huaan.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所(特殊 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2 会计师事务所 普通合伙) 号楼普华永道中心11楼 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、 注册登记机构 华安基金管理有限公司 32层 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间 2017年 2016年 2015年 数据和指 华安强化收 华安强化收 华安强化收 华安强化收 华安强化收 华安强化收益 标 益债券A 益债券B 益债券A 益债券B 益债券A 债券B 本 期 已 1,130,206.2 1,716,831.1 实 现 收 1 1 -1,834,587.03 -2,706,293.90 11,219,527.63 12,863,110.23 益 本 期 利 844,915.65 1,089,219.9 -2,930,487.72 -4,093,924.86 903,135.79 9,272,306.72 润 4 加 权 平 均 基 金 0.0188 0.0130 -0.0230 -0.0207 0.0070 0.1373 份 额 本 期利润 本 期 加 权 平 均 1.49% 1.05% -1.79% -1.63% 0.51% 10.05% 净 值 利 润率 本 期 基 金 份 额 1.42% 0.96% -0.59% -1.00% 17.84% 17.40% 净 值 增 长率 3.1.2 期末 2017年末 2016年末 2015年末 数据和指华安强化收益华安强化收益 华安强化收益 华安强化收益 华安强化收益 华安强化收益债 标 债券A 债券B 债券A 债券B 债券A 券B 期 末 可 1,972,998.6 2,641,150.1 10,771,696.2 44,593,267.2 供 分 配 9 7 9,204,301.41 5 6 21,502,065.83 利润 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 期 末 可 供 分 配 0.0583 0.0462 0.1048 0.0886 0.2156 0.1944 基 金 份 额利润 期 末 基 41,168,570. 68,688,502. 111,480,907.5 152,004,658. 287,147,157. 150,868,689.9 金 资 产 87 57 3 03 12 1 净值 期 末 基 金 份 额 1.217 1.202 1.269 1.250 1.388 1.364 净值 3.1.3 累计 2017年末 2016年末 2015年末 华安强化收 华安强化收 华安强化收 华安强化收 华安强化收 华安强化收益 期末指标 益债券A 益债券B 益债券A 益债券B 益债券A 债券B 基 金 份 额 累 计 88.04% 81.35% 85.40% 79.63% 86.49% 81.45% 净 值 增 长率 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．华安强化收益债券A： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 过去三个月 0.32% 0.21% -0.87% 0.08% 1.19% 0.13% 过去六个月 -0.24% 0.21% -0.68% 0.07% 0.44% 0.14% 过去一年 1.42% 0.16% -1.30% 0.09% 2.72% 0.07% 过去三年 18.82% 0.55% 2.89% 0.19% 15.93% 0.36% 过去五年 59.45% 0.57% 10.15% 0.18% 49.30% 0.39% 自基金合同生 88.04% 0.46% 11.12% 0.18% 76.92% 0.28% 效起至今 2．华安强化收益债券B： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.16% 0.20% -0.87% 0.08% 1.03% 0.12% 过去六个月 -0.48% 0.21% -0.68% 0.07% 0.20% 0.14% 过去一年 0.96% 0.16% -1.30% 0.09% 2.26% 0.07% 过去三年 17.34% 0.55% 2.89% 0.19% 14.45% 0.36% 过去五年 56.16% 0.57% 10.15% 0.18% 46.01% 0.39% 自基金合同生 81.35% 0.46% 11.12% 0.18% 70.23% 0.28% 效起至今 3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安强化收益债券型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2009年4月13日至2017年12月31日) 1、华安强化收益债券A 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 2、华安强化收益债券B 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安强化收益债券型证券投资基金 过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、华安强化收益债券A 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。2、华安强化收益债券B 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况 1、华安强化收益债券A： 单位：人民币元 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2017年 0.700 1,066,425.99 1,639,917.35 2,706,343.34 - 2016年 1.100 10,984,321.78 9,264,175.13 20,248,496.91 - 2015年 1.750 3,611,552.18 7,901,461.80 11,513,013.98 - 合计 3.550 15,662,299.95 18,805,554.28 34,467,854.23 - 2、华安强化收益债券B： 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2017年 0.600 3,001,472.74 1,063,031.62 4,064,504.36 - 2016年 1.000 5,607,307.31 4,230,787.02 9,838,094.33 - 2015年 1.650 4,873,629.21 3,759,669.71 8,633,298.92 - 合计 3.250 13,482,409.26 9,053,488.35 22,535,897.61 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安投资管理股份有限公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安创新投资有限公司。公司在北京、上海、沈阳、成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公司—华安（香港）资产管理有限公司、华安未来资产管理有限公司。截至2017年12月31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等98只开放式基金，管理资产规模达到1851.32亿元人民币。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 苏玉平 本基金的基金 2011-07-19 - 20年 货币银行硕士，20年证券、基金 经理 行业从业经历。曾任海通证券有 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 限责任公司投资银行部项目经 理；交通银行托管部内控监察和 市场拓展部经理;中德安联保险有 限公司投资部部门经理；国联安 基金管理有限公司基金经理。 2011年2月加入华安基金管理有 限公司。2011年7月起担任本基 金的基金经理；2011年12月起同 时担任华安信用四季红债券型证 券投资基金的基金经理；2013年 2 月起担任华安纯债债券型发起 式证券投资基金的基金经理。 2013年11月至2017年6月担任 华安年年红定期开放债券型证券 投资基金的基金经理。2014年 4 月至2017年2月同时担任华安新 活力灵活配置混合型证券投资基 金的基金经理。2015 年 1 月至 2017年2月担任华安安享灵活配 置混合型证券投资基金的基金经 理。2016年9月起，同时担任华 安新财富灵活配置混合型证券投 资基金的基金经理。 注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以 保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合 经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易 执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经 理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行 申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行 比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银 行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询 价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投 资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意 向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部 投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的 各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义 进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和 利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对 各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同 向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为1次，未出现异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年在监管政策趋严、货币政策趋紧的背景下演绎成历史上幅度最大、时间最长的一次 债市调整。市场走势可以大致分为四个阶段：第一阶段：1月3日至4月12日，资金面紧张、“加 息”引发调整；第二阶段：4月13日至6月20日，严监管及其预期主导利率走势；第三阶段：6月 21日至9月30日，窄幅调整导致的错觉；第四阶段：10月9日至今，“好事成空”与惨烈的多杀多。 期间海外经济总体向好构成再通胀格局：美国经济总体稳定，欧元区则经济复苏强劲。全球货币政 策也开始退出宽松，，全球流动性开始收紧。美联储逐步加息：美联储在3、6和12月分别加息25 个基点，加息之外一大新变化是在9月的议息会议上宣布10月开始启动渐进式缩表。欧洲央行开始 缩减QE。17年债券市场全年10年期国债收益率从3.01%上行88BP至3.89%，10年期国开债收益 率从3.68%上行117BP至4.85%。可比信用债收益率超过同期限贷款基准利率。同时曲线熊平，10-1 年国债期限利差从36bp缩窄到10bp，10-1年国开期限利差从50bp缩窄到14bp。2017 年的股市可 谓冰火两重天，白马股与小盘股表现泾渭分明，牛熊同场。2017 年转债市场走出波浪形曲线，全 年中证转债指数仅小幅收跌0.16%， 本基金维持了低杠杆和短久期操作，根据不同品种表现优化了持仓结构，提高组合静态收 益。同时二级市场转债基本无操作，避开了市场调整。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2017年12月31日，华安强化收益债券A份额净值为1.217元，B份额净值为1.202元；华安强化收益债券A份额净值增长率为1.42%，同期业绩比较基准增长率为-1.30%； B份额净值增长率为0.96%，同期业绩比较基准增长率为-1.30%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2018 年债市部分品种配置价值开始凸现，但基本面、资金面和美联储加息还将制约收益率的下行空间。银监会流动性新规将促使银行回归传统的贷款业务，资管新规尚未落地，债市生态系统尚需进一步修复。但定向降准的实施；制约年底资金因素的LCR、MPA考核、财政存款投放等因素 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 将消失；债券一季度供给低谷等因素可能促发债市短期企稳。可转债市场虽然供给不小，但可以筛 选出比较好的品种。经济有韧性、通胀小幅上行、有价格传导机制的龙头企业依然收益。 未来股强债弱。本基金将中心放在权益类资产上，抓住一季度低风险、高成长的经济复苏 机会。债券部分采取以守为攻的策略，在严控信用风险情况下，对组合配置进行优化。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 监察稽核工作重点集中于以下几个方面： （1）继续深化“主动合规”的管理理念，强化全体员工的合规意识和风险控制意识，通过定期组织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、客户信息保密、销售适用性等方面的合规培训和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 （2）强化内控建设，持续进行投资管理人员合规培训，坚守“三条底线”； （3）做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创新业务中法律、合规及风险控制方面的支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。 （4）推动落实公司投资、运营业务操作流程标准化，细化各相关部门在各业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。 （5）按照法规的要求，做好旗下各只基金的信息披露工作，做到信息披露的真实、完整、准确、及时。 （6）有计划地对公司投资研究、基金销售、后台运营等相关业务部门进行了多次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权 益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理、风险管理部总监等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内实施了2017年度的三次分红，并于期后公告了2017年度第四次分红方案。 2017年度第一次分红，分红方案为：0.100元/10份（华安强化收益债券A）、0.100元/10份（华安强化收益债券B）。权益登记日、除息日：2017年4月20日；现金红利发放日：2017年4月21日。 2017年度第二次分红，分红方案为：0.100元/10份（华安强化收益债券A）、0.100元/10份（华安强化收益债券B）。权益登记日及除息日：2017年7月19日；现金红利发放日：2017年7月20日。 2017年度第三次分红，分红方案为：0.500元/10份（华安强化收益债券A）、0.400元/10份（华安强化收益债券B）。权益登记日及除息日：2017年10月25日；现金红利发放日：2017年10月26日。 本基金的基金管理人于2018年1月15日发布了2017年度第四次分红公告：0.300元/10份（华安强化收益债券A）、0.250元/10份（华安强化收益债券B）。权益登记日及除息日：2018年1月17日；现金红利发放日：2018年1月18日。 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对华安强化收益债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，华安强化收益债券型证券投资基金的管理人——华安基金管理有限公司在华安强化收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，华安强化收益债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了三次利润分配，分配金额为 6,770,847.70元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安强化收益债券型证券投资基金 2017年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2018)第20803号 华安强化收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 我们审计了华安强化收益债券型证券投资基金(以下简称“华安强化收益基金”)的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报 表附注。 6.1审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华安强化收益基金 2017 年 12月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安强化收益基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3管理层对财务报表的责任 华安强化收益基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华安强化收益基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华安强化收益基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华安强化收益基金的财务报告过程。6.4注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安强化收益基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安强化收益基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 单峰 魏佳亮 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼 2017年3月22日 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2017年12月31日 2016年12月31日 资产： - - 银行存款 7.4.7.1 614,742.88 6,532,448.23 结算备付金 964,722.83 2,247,579.11 存出保证金 74,705.61 129,403.07 交易性金融资产 7.4.7.2 99,008,496.00 214,510,000.00 其中：股票投资 8,205,366.00 - 基金投资 - - 债券投资 90,803,130.00 214,510,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 7,400,000.00 38,000,230.00 应收证券清算款 715,741.43 5,187.50 应收利息 7.4.7.5 1,796,439.92 3,139,834.84 应收股利 - - 应收申购款 11,319.83 10,928.37 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 110,586,168.50 264,575,611.12 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2017年12月31日 2016年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 165,168.98 73,959.76 应付管理人报酬 66,182.33 203,373.41 应付托管费 18,909.25 58,106.69 应付销售服务费 23,461.29 77,941.88 应付交易费用 7.4.7.7 160,369.32 380,550.21 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 295,003.89 296,113.61 负债合计 729,095.06 1,090,045.56 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 90,964,679.53 209,414,696.57 未分配利润 7.4.7.10 18,892,393.91 54,070,868.99 所有者权益合计 109,857,073.44 263,485,565.56 负债和所有者权益总计 110,586,168.50 264,575,611.12 注：报告截止日2017年12月31日，华安强化收益债券型证券投资基金基金份额总额90,964,679.53份。其中A类基金份额总额33,826,548.37份，A类基金份额净值1.217元；B类基金份额总额57,138,131.16份，B类基金份额净值1.202元。 7.2 利润表 会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至 2017年12月31日 2016年12月31日 一、收入 5,093,712.93 680,020.87 1.利息收入 8,008,532.48 13,769,928.11 其中：存款利息收入 7.4.7.11 53,876.49 144,929.13 债券利息收入 7,441,872.15 12,891,254.58 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 512,783.84 733,744.40 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -2,018,656.84 -10,708,513.84 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -55,967.47 -7,019,505.89 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -2,059,253.37 -3,890,688.65 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 96,564.00 201,680.70 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 -912,901.73 -2,483,531.65 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 16,739.02 102,138.25 减：二、费用 3,159,577.34 7,704,433.45 1．管理人报酬 1,142,054.21 2,891,701.86 2．托管费 326,301.24 826,200.51 3．销售服务费 420,901.43 995,175.15 4．交易费用 7.4.7.18 842,589.00 2,074,335.82 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 5．利息支出 80,068.38 560,273.90 其中：卖出回购金融资产支出 80,068.38 560,273.90 6．其他费用 7.4.7.19 347,663.08 356,746.21 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 1,934,135.59 -7,024,412.58 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,934,135.59 -7,024,412.58 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 209,414,696.57 54,070,868.99 263,485,565.56 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 1,934,135.59 1,934,135.59 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -118,450,017.04 -30,341,762.97 -148,791,780.01 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 12,053,321.70 3,067,538.04 15,120,859.74 2.基金赎回款 -130,503,338.74 -33,409,301.01 -163,912,639.75 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -6,770,847.70 -6,770,847.70 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 五、期末所有者权益（基 90,964,679.53 18,892,393.91 109,857,073.44 金净值） 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 317,481,685.92 120,534,161.11 438,015,847.03 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - -7,024,412.58 -7,024,412.58 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -108,066,989.35 -29,352,288.30 -137,419,277.65 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 347,731,572.84 96,381,004.16 444,112,577.00 2.基金赎回款 -455,798,562.19 -125,733,292.46 -581,531,854.65 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -30,086,591.24 -30,086,591.24 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 209,414,696.57 54,070,868.99 263,485,565.56 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：赵敏，会计机构负责人：陈林 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 华安强化收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 “中国证监会”)证监许可[2009]第125号《关于核准华安强化收益债券型证券投资基金募集的批复》 核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安强化收益债券型 证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不 包括认购资金利息共募集人民币2,754,686,507.34元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华 永道中天验字(2009)第068号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安强化收益债券型证券 投资基金基金合同》于 2009 年 4 月 13 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,754,868,668.80份基金份额，其中认购资金利息折合182,161.46份基金份额。本基金的基金管理人 为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》和《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用的，称为A类基金份额；在投资者认购、申购时不收取认购、申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为B类基金份额。本基金A类、B类两种收费模式并存，各类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金对债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%。其中，金融债、企业(公司)债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、资产支持证券等除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基金资产净值的30%；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金也可投资于非固定收益类金融工具，包括一级市场的新股申购或增发新股、因可转债转股或因权证行权所形成的股票、因持仓股票所派发或因参与可分离债券一级市场申购而产生的权证、二级市场股票等法律法规或监管机构允许投资的其他非固定收益类品种。本基金投资于股票等权益类资产的比例不高于基金资产的20%。本基金的业绩比较基准为：中国债券综合指数收益率×90%＋中证红利指数收益率×10%。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2018年3月22日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基 金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安强化收益债券型证券投资基金基金合 同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果 该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不 应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 本基金每一类别基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 活期存款 614,742.88 6,532,448.23 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 614,742.88 6,532,448.23 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 7,943,285.43 8,205,366.00 262,080.57 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 25,724,392.63 25,682,130.00 -42,262.63 债券 银行间市场 65,079,830.47 65,121,000.00 41,169.53 合计 90,804,223.10 90,803,130.00 -1,093.10 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 98,747,508.53 99,008,496.00 260,987.47 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 37,993,906.68 38,909,500.00 915,593.32 债券 银行间市场 175,342,204.12 175,600,500.00 258,295.88 合计 213,336,110.80 214,510,000.00 1,173,889.20 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 213,336,110.80 214,510,000.00 1,173,889.20 7.4.7.3衍生金融资产/负债 无余额。7.4.7.4买入返售金融资产7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所买入返售金融资产 7,400,000.00 - 银行间买入返售金融资产 - - 合计 7,400,000.00 - 上年度末 项目 2016年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所买入返售金融资产 18,000,000.00 - 银行间买入返售金融资产 20,000,230.00 - 合计 38,000,230.00 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 应收活期存款利息 228.59 3,505.93 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 434.10 1,011.40 应收债券利息 1,787,885.39 3,102,128.16 应收买入返售证券利息 7,858.24 33,131.15 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 33.60 58.20 合计 1,796,439.92 3,139,834.84 7.4.7.6其他资产 无余额。7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 159,382.86 364,988.80 银行间市场应付交易费用 986.46 15,561.41 合计 160,369.32 380,550.21 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 3.89 113.61 预提费用 295,000.00 296,000.00 合计 295,003.89 296,113.61 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 7.4.7.9实收基金 华安强化收益债券A 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 87,833,014.06 87,833,014.06 本期申购 8,307,809.53 8,307,809.53 本期赎回（以“-”号填列） -62,314,275.22 -62,314,275.22 本期末 33,826,548.37 33,826,548.37 华安强化收益债券B 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 121,581,682.51 121,581,682.51 本期申购 3,745,512.17 3,745,512.17 本期赎回（以“-”号填列） -68,189,063.52 -68,189,063.52 本期末 57,138,131.16 57,138,131.16 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。7.4.7.10未分配利润 华安强化收益债券A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 9,204,301.41 14,443,592.06 23,647,893.47 本期利润 1,130,206.21 -285,290.56 844,915.65 本期基金份额交易产生的 -5,655,165.59 -8,789,277.69 -14,444,443.28 变动数 其中：基金申购款 807,478.49 1,358,869.30 2,166,347.79 基金赎回款 -6,462,644.08 -10,148,146.99 -16,610,791.07 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 本期已分配利润 -2,706,343.34 - -2,706,343.34 本期末 1,972,998.69 5,369,023.81 7,342,022.50 华安强化收益债券B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 10,771,696.25 19,651,279.27 30,422,975.52 本期利润 1,716,831.11 -627,611.17 1,089,219.94 本期基金份额交易产生的 -5,782,872.83 -10,114,446.86 -15,897,319.69 变动数 其中：基金申购款 302,418.70 598,771.55 901,190.25 基金赎回款 -6,085,291.53 -10,713,218.41 -16,798,509.94 本期已分配利润 -4,064,504.36 - -4,064,504.36 本期末 2,641,150.17 8,909,221.24 11,550,371.41 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12 31日 月31日 活期存款利息收入 40,897.15 120,335.29 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 11,648.78 22,039.81 其他 1,330.56 2,554.03 合计 53,876.49 144,929.13 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 月31日 2016年1月1日至2016年12 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 月31日 卖出股票成交总额 270,815,192.90 693,389,910.24 减：卖出股票成本总额 270,871,160.37 700,409,416.13 买卖股票差价收入 -55,967.47 -7,019,505.89 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 -2,059,253.37 -3,890,688.65 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -2,059,253.37 -3,890,688.65 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月 31日 31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 1,004,944,216.18 1,819,042,615.39 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 992,938,622.82 1,801,028,153.88 本总额 减：应收利息总额 14,064,846.73 21,905,150.16 买卖债券差价收入 -2,059,253.37 -3,890,688.65 7.4.7.14衍生工具收益 无。7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 股票投资产生的股利收益 96,564.00 201,680.70 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 基金投资产生的股利收益 - - 合计 96,564.00 201,680.70 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 1.交易性金融资产 -912,901.73 -2,483,531.65 ——股票投资 262,080.57 445,898.71 ——债券投资 -1,174,982.30 -2,929,430.36 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -912,901.73 -2,483,531.65 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 基金赎回费收入 2,467.32 77,873.04 基金转换费收入 14,271.70 24,265.21 合计 16,739.02 102,138.25 注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18 交易费用 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 交易所市场交易费用 828,414.00 2,050,235.82 银行间市场交易费用 14,175.00 24,100.00 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 842,589.00 2,074,335.82 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月31日 31日 审计费用 55,000.00 56,000.00 信息披露费 240,000.00 240,000.00 银行汇划费用 15,463.08 23,346.21 帐户维护费 36,000.00 36,800.00 其他费用 1,200.00 600.00 合计 347,663.08 356,746.21 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 本基金的基金管理人于2018年1月15日宣告2018年度第1次分红，向截至2018年1月17日止在本基金注册登记人华安基金管理有限公司登记在册的本基金份额持有人，A类基金份额按每10份基金份额派发红利0.300元，B类基金份额按每10份基金份额派发红利0.250元。 7.4.9关联方关系 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国工商银行股份有限公司(“工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 上海国际信托有限公司 基金管理人的股东 国泰君安创新投资有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 华安资产管理（香港）有限公司 基金管理人的全资子公司 华安未来资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司 注：1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2.经华安基金管理有限公司股东会第四十一次会议审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】1809号文核准，华安基金管理有限公司的原股东上海电气（集团）总公司已变更为国泰君安创新投资有限公司。华安基金管理有限公司已于2017年10月17日就上述股东变更事项进行公告。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 无。7.4.10.1.2权证交易 无。7.4.10.1.3债券交易 无。7.4.10.1.4债券回购交易 无。7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 无。7.4.10.2关联方报酬 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,142,054.21 2,891,701.86 其中：支付销售机构的客户维护费 158,282.57 229,215.24 注：支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天数。7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 326,301.24 826,200.51 注：支付基金托管人工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安强化收益债券A 华安强化收益债券B 合计 工商银行 - 79,753.40 79,753.40 华安基金管理有限公 - 281,849.98 281,849.98 司 合计 - 361,603.38 361,603.38 获得销售服务费的各 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安强化收益债券A 华安强化收益债券B 合计 华安基金管理有限公 - 761,812.97 761,812.97 司 工商银行 - 99,604.30 99,604.30 合计 - 861,417.27 861,417.27 注：华安强债A不收取销售服务费，华安强债B按前一日基金资产净值0.4%的年费率计提支付基金销售机构的销售服务费，逐日累计至每月月底，按月支付给华安基金公司，再由华安基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 华安强债B日销售服务费＝前一日华安强债B基金资产净值 X 0.40%/ 当年天数。7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 工商银行 20,369,835.21 - - - - - 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 - - - - - - - 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况华安强化收益债券A 无。 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 华安强化收益债券B 无。7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 工商银行 614,742.88 40,897.15 6,532,448.23 120,335.29 注：本基金的银行存款由基金托管人工商银行保管，按银行同业利率计息。7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。7.4.10.7 其他关联交易事项的说明7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。7.4.11利润分配情况华安强化收益债券A 单位：人民币元 除息日 每10份 再投资形 权益登记 现金形式 利润分配合 序号 基金份额 式发放总 备注 日 场 场 分红数 发放总额 额 计 内 外 1 2017-04-20 - 2017- 0.100 155,122.23 274,112.60 429,234.83 - 04-20 2 2017-07-19 - 2017- 0.100 145,403.56 255,628.69 401,032.25 - 07-19 3 2017-10-25 - 2017- 0.500 765,900.20 1,110,176.06 1,876,076.26 - 10-25 合计 0.700 1,066,425.99 1,639,917.35 2,706,343.34 - 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 华安强化收益债券B 单位：人民币元 除息日 每10份 再投资形 权益登记 现金形式 利润分配合 序号 基金份额 式发放总 备注 日 场 场 分红数 发放总额 额 计 内 外 1 2017-04-20 - 2017- 0.100 913,645.95 231,212.86 1,144,858.81 - 04-20 2 2017-07-19 - 2017- 0.100 415,972.86 180,802.53 596,775.39 - 07-19 3 2017-10-25 - 2017- 0.400 1,671,853.93 651,016.23 2,322,870.16 - 10-25 合计 0.600 3,001,472.74 1,063,031.62 4,064,504.36 - 7.4.12期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 无。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。7.4.13金融工具风险及管理 本基金是一只债券型证券投资基金，属于较高流动性、低风险的品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益 目标。 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 单位：人民币元 本期末 上年末 短期信用评级 2017年12月31日 2016年12月31日 A-1 10,016,000.00 - A-1以下 - - 未评级 50,489,550.00 163,300,000.00 合计 60,505,550.00 163,300,000.00 注：未评级债券为国债、超短期融资券、政策性金融债及同业存单。7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年末 长期信用评级 2017年12月31日 2016年12月31日 AAA 15,004,000.00 15,659,000.00 AAA以下 15,293,580.00 25,488,000.00 未评级 - 10,063,000.00 合计 30,297,580.00 51,210,000.00 注：未评级债券为政策性金融债。7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 614,742.88 - - - 614,742.88 结算备付金 964,722.83 - - - 964,722.83 存出保证金 74,705.61 - - - 74,705.61 交易性金融资产 70,608,550.00 19,544,900.00 649,680.00 8,205,366.00 99,008,496.00 买入返售金融资 7,400,000.00 - - - 7,400,000.00 产 应收证券清算款 - - - 715,741.43 715,741.43 应收利息 - - - 1,796,439.92 1,796,439.92 应收申购款 - - - 11,319.83 11,319.83 其他资产 - - - - - 79,662,721.32 19,544,900.00 649,680.00 10,728,867.18 110,586,168.5 资产总计 0 负债 短期借款 - - - - - 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付赎回款 - - - 165,168.98 165,168.98 应付证券清算款 - - - - - 应付管理人报酬 - - - 66,182.33 66,182.33 应付托管费 - - - 18,909.25 18,909.25 应付销售服务费 - - - 23,461.29 23,461.29 应付交易费用 - - - 160,369.32 160,369.32 应付税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 295,003.89 295,003.89 负债总计 - - - 729,095.06 729,095.06 利率敏感度缺口 79,662,721.32 19,544,900.00 649,680.00 9,999,772.12 109,857,073.4 4 上年度末 2016年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 6,532,448.23 - - - 6,532,448.23 结算备付金 2,247,579.11 - - - 2,247,579.11 存出保证金 129,403.07 - - - 129,403.07 交易性金融资产 188,850,500.00 15,637,500.00 10,022,000.00 - 214,510,000.0 0 买入返售金融资 38,000,230.00 - - - 38,000,230.00 产 应收证券清算款 - - - 5,187.50 5,187.50 应收利息 - - - 3,139,834.84 3,139,834.84 应收申购款 - - - 10,928.37 10,928.37 235,760,160.41 15,637,500.00 3,155,950.71 264,575,611.1 资产总计 10,022,000.00 2 负债 应付赎回款 - - - 73,959.76 73,959.76 应付管理人报酬 - - - 203,373.41 203,373.41 应付托管费 - - - 58,106.69 58,106.69 应付销售服务费 - - - 77,941.88 77,941.88 应付交易费用 - - - 380,550.21 380,550.21 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 其他负债 - - - 296,113.61 296,113.61 负债总计 - - - 1,090,045.56 1,090,045.56 235,760,160.41 263,485,565.5 利率敏感度缺口 15,637,500.00 10,022,000.00 2,065,905.15 6 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 市场利率上升25个基点 减少约128,646.97 减少约293,681.26 市场利率下降25个基点 增加约129,539.55 增加约296,342.89 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济、国家政策等可能影响证券市场的重要因素的研究和预测，并利用公司研究开发的各种数量模型工具，分析和比较不同证券子市场和不同金融工具的收益及风险特征，积极寻找各种可能的套利和价值增长的机会，以确定基金资产在非信用类固定收益品种(国债、央行票据等)、信用类固定收益品种、新股申购、二级市场股票之间的配置比例。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券类资产的投资比例不低于基金资产的 80%。其中，金融债、企业(公司)债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、资 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 产支持证券等除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基金资产净值的 30%；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管 理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 8,205,366.00 7.47 - - 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 8,205,366.00 7.47 - - 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 于2017年12月31日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为7.47%(2016年12月31日：0.00%) ，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为8,855,046.00元，属于第二层次的余额为90,153,450.00元，无属于第三层次的余额(2016年12月31日：第二层次214,510,000.00元，无第一层次或第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 增值税 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 上述税收政策对本基金2017年12月31日的财务状况和2017年度的经营成果无影响。 (3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 8,205,366.00 7.42 其中：股票 8,205,366.00 7.42 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 90,803,130.00 82.11 其中：债券 90,803,130.00 82.11 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 7,400,000.00 6.69 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 其中：买断式回购的买入返 - - 售金融资产 7 银行存款和结算备付金合 1,579,465.71 1.43 计 8 其他各项资产 2,598,206.79 2.35 9 合计 110,586,168.50 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 6,455,866.00 5.88 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 1,749,500.00 1.59 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 合计 8,205,366.00 7.47 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 600519 贵州茅台 3,400 2,371,466.00 2.16 2 600183 生益科技 130,000 2,243,800.00 2.04 3 601318 中国平安 25,000 1,749,500.00 1.59 4 000333 美的集团 20,000 1,108,600.00 1.01 5 000661 长春高新 4,000 732,000.00 0.67 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 601318 中国平安 20,291,799.14 7.70 2 000333 美的集团 10,645,025.16 4.04 3 600036 招商银行 8,970,181.96 3.40 4 600809 山西汾酒 8,801,667.90 3.34 5 000858 五 粮 液 8,743,273.10 3.32 6 600507 方大特钢 7,571,361.00 2.87 7 601888 中国国旅 7,532,671.00 2.86 8 600585 海螺水泥 7,461,062.93 2.83 9 600887 伊利股份 6,775,621.00 2.57 10 600309 万华化学 6,706,107.20 2.55 11 600104 上汽集团 6,293,643.54 2.39 12 002415 海康威视 6,189,119.00 2.35 13 600519 贵州茅台 5,589,199.00 2.12 14 000661 长春高新 5,247,383.00 1.99 15 603589 口子窖 5,125,415.00 1.95 16 000063 中兴通讯 4,901,298.00 1.86 17 002142 宁波银行 4,835,487.07 1.84 18 601601 中国太保 4,697,349.00 1.78 19 000651 格力电器 4,338,652.00 1.65 20 601336 新华保险 4,250,979.00 1.61 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 601318 中国平安 18,901,955.26 7.17 2 000333 美的集团 9,733,409.65 3.69 3 600036 招商银行 8,973,526.13 3.41 4 000858 五 粮 液 8,911,654.16 3.38 5 600809 山西汾酒 8,555,429.00 3.25 6 601888 中国国旅 7,756,722.35 2.94 7 600585 海螺水泥 7,454,580.80 2.83 8 600507 方大特钢 7,348,641.44 2.79 9 600887 伊利股份 7,069,361.44 2.68 10 600309 万华化学 6,846,045.50 2.60 11 002415 海康威视 6,357,082.46 2.41 12 600104 上汽集团 6,284,573.36 2.39 13 603589 口子窖 4,981,451.00 1.89 14 000063 中兴通讯 4,980,670.60 1.89 15 002142 宁波银行 4,849,775.35 1.84 16 000661 长春高新 4,560,327.00 1.73 17 601601 中国太保 4,528,743.00 1.72 18 000651 格力电器 4,406,344.23 1.67 19 601336 新华保险 4,246,667.96 1.61 20 000933 神火股份 4,019,672.16 1.53 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 278,814,445.80 卖出股票的收入（成交）总额 270,815,192.90 注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(％) 1 国家债券 5,487,550.00 5.00 2 央行票据 - - 3 金融债券 4,990,000.00 4.54 其中：政策性金融债 4,990,000.00 4.54 4 企业债券 18,500,500.00 16.84 5 企业短期融资券 50,028,000.00 45.54 6 中期票据 10,103,000.00 9.20 7 可转债（可交换债） 1,694,080.00 1.54 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 90,803,130.00 82.66 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(％) 1 1382013 13重汽 100,000 10,103,000.00 9.20 MTN1 2 071721010 17渤海证 100,000 10,016,000.00 9.12 券CP010 3 011760090 17川交投 100,000 10,015,000.00 9.12 SCP005 4 011764092 17扬子大 100,000 10,006,000.00 9.11 桥SCP002 5 011761063 17柯桥国 100,000 10,003,000.00 9.11 资SCP004 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期没有投资股指期货。8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 无。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1 本期国债期货投资政策 无。8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期没有投资国债期货。8.11.3 本期国债期货投资评价 无。8.12 投资组合报告附注8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 74,705.61 2 应收证券清算款 715,741.43 3 应收股利 - 4 应收利息 1,796,439.92 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 5 应收申购款 11,319.83 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,598,206.79 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 公允价值 净值比例(%) 1 120001 16以岭EB 1,044,400.00 0.95 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 华安强化收益债 2,966 11,404.77 0.00 0.00% 33,826,548.37 100.00 券A % 华安强化收益债 1,564 36,533.33 27,235,890.01 47.67% 29,902,241.15 52.33% 券B 合计 4,530 20,080.50 27,235,890.01 29.94% 63,728,789.52 70.06% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 额）。 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 华安强化收益债券A 617,991.69 1.83% 基金管理人所有从业人员持 华安强化收益债券B 558.66 0.00% 有本基金 合计 618,550.35 0.68% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 华安强化收益债券A - 金投资和研究部门负责人 华安强化收益债券B - 持有本开放式基金 合计 - 华安强化收益债券A 10~50 本基金基金经理持有本开 华安强化收益债券B - 放式基金 合计 10~50 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 华安强化收益债券A 华安强化收益债券B 本报告期期初基金份额总额 87,833,014.06 121,581,682.51 本报告期基金总申购份额 8,307,809.53 3,745,512.17 减：本报告期基金总赎回份额 62,314,275.22 68,189,063.52 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 33,826,548.37 57,138,131.16 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人重大人事变动如下： 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 （1）2017年8月9日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》，章国富先生不再担任本基金管理人的副总经理。 （2）2018年2月13日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》，翁启森先生、姚国平先生、谷媛媛女士新任本基金管理人的副总经理。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 无。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 11.4基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件 无。11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况：55,000.00元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受证券监管部门稽查或处罚等情况。11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 华融证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 民族证券 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 财富里昂 1 - - - - - 国都证券 1 - - - - - 中天证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 中投证券 2 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 川财证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 宏信证券 1 120,154,816.98 21.86% 109,496.89 21.56% - 民生证券 1 88,865,805.64 16.17% 82,760.50 16.30% - 兴业证券 1 62,058,550.90 11.29% 57,794.91 11.38% - 华创证券 1 60,774,801.95 11.06% 56,599.52 11.15% - 中泰证券 2 47,159,087.34 8.58% 43,549.90 8.58% - 东兴证券 1 42,468,930.00 7.73% 39,551.31 7.79% - 恒泰证券 1 30,902,914.53 5.62% 28,780.37 5.67% - 中信证券 1 22,983,846.91 4.18% 21,404.74 4.22% - 天风证券 1 22,337,683.97 4.06% 20,356.38 4.01% - 西藏东方财富 1 22,221,262.12 4.04% 20,250.29 3.99% - 广发证券 1 14,820,737.64 2.70% 13,506.20 2.66% - 广发华福 1 7,392,441.26 1.34% 6,884.60 1.36% - 华泰证券 1 3,507,004.72 0.64% 3,195.99 0.63% - 中金公司 1 2,050,219.74 0.37% 1,909.38 0.38% - 国泰君安 1 1,281,335.00 0.23% 1,167.68 0.23% - 国金证券 2 650,200.00 0.12% 605.53 0.12% - 注：1、券商专用交易单元选择标准： 基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为： （1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会； （4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 2、券商专用交易单元选择程序： (1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选交易单元名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 (4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： 2017年2月完成租用托管在工商银行的瑞银证券深圳003414交易单元11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 华融证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 民族证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 财富里昂 - - - - - - 国都证券 - - - - - - 中天证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 高华证券 - - - - - - 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 东北证券 - - - - - - 上海证券 14,089,635.6 5.95% - - - - 3 中投证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 川财证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 宏信证券 19,879,406.9 8.40% 23,500,00 2.39% - - 3 0.00 民生证券 98,653,671.2 41.69% 209,300,0 21.29% - - 1 00.00 兴业证券 37,437,028.7 15.82% 117,900,0 11.99% - - 5 00.00 华创证券 44,508,874.7 18.81% 253,200,0 25.76% - - 9 00.00 中泰证券 4,061,212.78 1.72% 34,600,00 3.52% - - 0.00 东兴证券 987,023.40 0.42% 117,200,0 11.92% - - 00.00 恒泰证券 16,015,528.3 6.77% 107,000,0 10.89% - - 3 00.00 中信证券 1,000,000.00 0.42% 32,000,00 3.26% - - 0.00 天风证券 - - 7,000,000. 0.71% - - 00 西藏东方财富 - - 500,000.0 0.05% - - 0 广发证券 - - - - - - 广发华福 - - 18,500,00 1.88% - - 0.00 华泰证券 - - - - - - 中金公司 - - 60,300,00 6.13% - - 0.00 国泰君安 - - - - - - 国金证券 - - 2,000,000. 0.20% - - 00 11.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于旗下部分基金增加济安财富为销售机构 《上海证券报》、《证券 2017-01-11 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 和公司网站 关于旗下部分基金增加泰诚财富为销售机构 《上海证券报》、《证券 2 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-01-18 和公司网站 关于旗下部分基金增加北京肯特瑞为销售机 《上海证券报》、《证券 3 构并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-02-08 和公司网站 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券 4 式费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-02-13 和公司网站 关于旗下部分基金增加海峡银行为销售机构 《上海证券报》、《证券 5 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-02-15 和公司网站 关于旗下部分基金增加朝阳永续为销售机构 《上海证券报》、《证券 6 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-02-22 和公司网站 《上海证券报》、《证券 7 华安基金关于参加平安银行优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-02-22 和公司网站 关于旗下部分基金增加华阳众惠为销售机构 《上海证券报》、《证券 8 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-03-02 和公司网站 关于旗下部分基金增加华夏财富为销售机构 《上海证券报》、《证券 9 的公告 时报》、《中国证券报》 2017-03-21 和公司网站 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 《上海证券报》、《证券 10 率优惠活动时间的公告 时报》、《中国证券报》 2017-03-28 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加广 《上海证券报》、《证券 11 发证券申购费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-03-30 和公司网站 关于旗下部分基金参加中国工商银行股份有 《上海证券报》、《证券 12 限公司费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-03-30 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 13 加通华财富为销售机构并参加费率优惠活动 时报》、《中国证券报》 2017-04-06 的公告 和公司网站 《上海证券报》、《证券 14 华安基金关于参加华宝证券优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-04-12 和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安强化收益债 《上海证券报》、《证券 15 券型证券投资基金分红公告 时报》、《中国证券报》 2017-04-18 和公司网站 16 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加交 《上海证券报》、《证券 2017-04-22 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 通银行费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 和公司网站 《上海证券报》、《证券 17 关于“微钱宝”快速取现服务升级的公告 时报》、《中国证券报》 2017-04-25 和公司网站 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券 18 式费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-05-10 和公司网站 关于旗下部分基金增加江西正融为销售机构 《上海证券报》、《证券 19 并参加费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2017-05-24 和公司网站 华安基金关于参加上海农商行优惠活动的公 《上海证券报》、《证券 20 告 时报》、《中国证券报》 2017-06-07 和公司网站 关于旗下部分基金增加科地瑞富为销售机构 《上海证券报》、《证券 21 并参加费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2017-06-12 和公司网站 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 《上海证券报》、《证券 22 率优惠活动时间的公告 时报》、《中国证券报》 2017-06-27 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加交 《上海证券报》、《证券 23 通银行费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-06-30 和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安强化收益债 《上海证券报》、《证券 24 券型证券投资基金分红公告 时报》、《中国证券报》 2017-07-17 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 25 加基煜基金为销售机构的公告 时报》、《中国证券报》 2017-07-18 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 26 加锦安为销售机构并参加费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2017-07-19 和公司网站 华安基金关于旗下部分基金增加财路基金为 《上海证券报》、《证券 27 销售机构并参加费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2017-07-25 和公司网站 华安基金管理有限公司关于副总经理变更的 《上海证券报》、《证券 28 公告 时报》、《中国证券报》 2017-08-09 和公司网站 华安基金关于参加东莞农商行优惠活动的公 《上海证券报》、《证券 29 告 时报》、《中国证券报》 2017-08-18 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 30 加江南农商行为销售机构的公告 时报》、《中国证券报》 2017-08-19 和公司网站 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 《上海证券报》、《证券 31 华安基金关于参加江南银行优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-08-30 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 32 加万家财富为销售机构并参加费率优惠活动 时报》、《中国证券报》 2017-09-05 的公告 和公司网站 关于华安基金管理有限公司基金电子交易平 《上海证券报》、《证券 33 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2017-09-13 告 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 34 加宜信普泽为销售机构并参加费率优惠活动 时报》、《中国证券报》 2017-09-15 的公告 和公司网站 《上海证券报》、《证券 35 华安基金关于参加长江证券优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-09-19 和公司网站 关于华安基金管理有限公司电子直销平台延 《上海证券报》、《证券 36 长“微钱宝”账户交易费率优惠活动时间的公 时报》、《中国证券报》 2017-09-27 告 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券 37 加前海欧中为销售机构并参加费率优惠活动 时报》、《中国证券报》 2017-09-29 的公告 和公司网站 关于旗下部分基金增加喜鹊金融为销售机构 《上海证券报》、《证券 38 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-10-17 和公司网站 华安基金管理有限公司关于公司股东变更的 《上海证券报》、《证券 39 公告 时报》、《中国证券报》 2017-10-17 和公司网站 关于旗下部分基金增加泛华普益为销售机构 《上海证券报》、《证券 40 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-10-21 和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安强化收益债 《上海证券报》、《证券 41 券型证券投资基金分红公告 时报》、《中国证券报》 2017-10-23 和公司网站 关于旗下部分基金增加华羿恒信为销售机构 《上海证券报》、《证券 42 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-11-01 和公司网站 关于华安基金电子直销平台开通协助投资者 《上海证券报》、《证券 43 购买合作商户实物黄金业务的公告 时报》、《中国证券报》 2017-11-02 和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下基金参加光 《上海证券报》、《证券 44 大证券费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2017-11-04 和公司网站 45 华安基金关于参加中信银行优惠活动的公告 《上海证券报》、《证券 2017-11-08 时报》、《中国证券报》 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 和公司网站 《上海证券报》、《证券 46 华安基金关于参加汇成基金优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-11-10 和公司网站 关于旗下部分基金增加民族证券为销售机构 《上海证券报》、《证券 47 的公告 时报》、《中国证券报》 2017-11-25 和公司网站 《上海证券报》、《证券 48 华安基金关于参加中金公司优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-12-16 和公司网站 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券 49 式费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-12-19 和公司网站 华安基金关于参加苏州银行费率优惠活动的 《上海证券报》、《证券 50 公告 时报》、《中国证券报》 2017-12-26 和公司网站 《上海证券报》、《证券 51 华安基金关于参加东莞银行优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-12-27 和公司网站 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加交 《上海证券报》、《证券 52 通银行费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2017-12-29 和公司网站 华安基金关于参加东莞农商行优惠活动的公 《上海证券报》、《证券 53 告 时报》、《中国证券报》 2017-12-29 和公司网站 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站www.huaan.com.cn上披露。 12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额比 期初份 申购份 类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比 20%的时间区间 20170101-201712 70,000 50,000,0 20,000,000. 机构 1 31 ,000.0 0.00 00.00 00 21.99% 0 产品特有风险 本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额 赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。 12.2影响投资者决策的其他重要信息 华安强化收益债券型证券投资基金2017年年度报告 无。 §13备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》 2、《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》 3、《华安强化收益债券型证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安强化收益债券型证券投资基金设立的文件； 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 7、基金托管人业务资格批件和营业执照； 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；13.2存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。13.3查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇一八年三月二十七日