基金合同摘要 国泰现金管理货币市场基金 基金合同摘要 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 1  基金合同摘要 （一）基金合同当事人的权利、义务 1．基金管理人的权利 （1）依法募集基金，办理基金备案手续； （2）依照法律法规和基金合同独立管理运用基金财产； （3）根据法律法规和基金合同的规定，制订、修改并公布有关基金认购、申购、赎回、 转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则； （4）根据法律法规和基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式，获得基 金管理费，收取事先核准或公告的合理费用以及法律法规规定或中国证监会核准的其他费用 或收入； （5）根据法律法规和基金合同的规定销售基金份额； （6）在本合同的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关 法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本合同的情况进行 必要的监督。如认为基金托管人违反了法律法规或基金合同规定对基金财产、其他基金合同 当事人的利益造成重大损失的，应及时呈报中国证监会和中国银监会，以及采取其他必要措 施以保护本基金及相关基金合同当事人的利益； （7）根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议和有关法律法 规对基金代销机构行为进行必要的监督和检查； （8）自行担任基金注册登记机构或选择、更换基金注册登记代理机构，办理基金注册 登记业务，并按照基金合同规定对基金注册登记代理机构进行必要的监督和检查； （9）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回的申请； （10）在法律法规允许的前提下，为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资、融券； （11）依据法律法规和基金合同的规定，制订基金收益分配方案； （12）按照法律法规，代表基金对被投资企业行使股东权利，为基金的利益行使因基金 2  基金合同摘要 财产投资于其他证券所产生的权利； （13）在基金托管人职责终止时，提名新的基金托管人； （14）依据法律法规和基金合同的规定，召集基金份额持有人大会； （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外 部机构并确定有关费率； （16）法律法规、基金合同规定的其他权利。 2．基金管理人的义务 （1）依法申请并募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金 份额的发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式 管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理 的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理、分别记账，进行 证券投资； （6）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益； （7）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取 利益，不得委托第三人运作基金财产； （8）进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告； （9）依法接受基金托管人的监督； （10）编制季度、半年度和年度基金报告； （11）采取适当合理的措施使计算开放式基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法 符合基金合同等法律文件的规定； 3  基金合同摘要 （12）计算并公告基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和七日年化收 益率； （13）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； （14）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同及 其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露； （15）按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （16）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签订的重大合同及其 他相关资料； （17）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金 托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （18）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为； （19）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； （20）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担 赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金 托管人追偿； （22）法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他义务。 3．基金托管人的权利 （1）依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产； （2）依照基金合同的约定获得基金托管费； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作； （4）在基金管理人职责终止时，提名新的基金管理人； （5）依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会； 4  基金合同摘要 （6）法律法规、基金合同规定的其他权利。 4．基金托管人的义务 （1）安全保管基金财产； （2）设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基 金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户； （4）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得以基金财产为自己及任何 第三人谋取非法利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立； （6）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （7）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； （8）按照基金合同的约定，根据基金管理人的指令，及时办理清算、交割事宜； （9）保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基 金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露； （10）根据法律法规及本合同的约定，办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （11）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告的相关内容出具意见，说明 基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执 行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； （12）保存基金份额持有人名册； （13）复核基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和 七日年化收益率； （14）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （15）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付赎回款项； 5  基金合同摘要 （16）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额 持有人大会； （17）按照法律法规监督基金管理人的投资运作； （18）因违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其责任不因其退任而免除； （19）因基金管理人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人追偿， 除法律法规另有规定外，基金托管人不承担连带责任； （20）法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他义务。 5．基金份额持有人的权利 （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）依法申请赎回其持有的基金份额； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行 使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8）对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼； （9）法律法规、基金合同规定的其他权利。 6．基金份额持有人的义务 （1）遵守法律法规、基金合同及其他有关规定； （2）缴纳基金认购、申购款项及法律法规、基金合同和招募说明书规定的费用； （3）在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任； 6  基金合同摘要 （4）不从事任何有损基金、其他基金份额持有人及其他基金合同当事人合法利益的活 动； （5）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （6）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （7）遵守基金管理人、销售机构和注册登记机构的相关交易及业务规则； （8）法律法规及基金合同规定的其他义务。 （二）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 1．本基金的基金份额持有人大会，由本基金的基金份额持有人组成。基金份额持有人 的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金 份额拥有平等的投票权。 2．有以下情形之一时，应召开基金份额持有人大会： （1）终止基金合同； （2）转换基金运作方式； （3）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提高该等报酬 标准的除外； （4）更换基金管理人、基金托管人； （5）变更基金类别； （6）变更基金投资目标、范围或投资策略（法律法规和中国证监会另有规定的除外）； （7）变更基金份额持有人大会议事程序、表决方式和表决程序； （8）本基金与其他基金合并； （9）对基金份额持有人权益产生实质性不利影响的事项； （10）法律法规或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。 7  基金合同摘要 3．有以下情形之一的，不需召开基金份额持有人大会： （1）调低基金管理费率、基金托管费率、销售服务费率； （2）在法律法规和基金合同规定的范围内调整本基金基金份额类别设置、变更或增加 收费方式； （3）在未来系统条件允许的情况下，安排本基金的上市交易事宜； （4）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改； （5）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化； （6）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； （7）除法律法规规定或基金合同明确约定应当召开基金份额持有人大会以外的其他情 形。 4．召集方式： （1）除法律法规或基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。 （2）基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面 提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管 人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不 召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。 （3）单独或合计代表基金份额 10%以上（含 10%，下同）的基金份额持有人认为有必要 召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面 提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管 人。 基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不 召集，单独或合计代表基金份额 10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基 金托管人提出书面提议。 基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的 基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。 8  基金合同摘要 （4）单独或合计代表基金份额 10%的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份 额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额 10%以上 的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。 （5）基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人 应当配合，不得阻碍、干扰。 （6）基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 5．通知 召开基金份额持有人大会，召集人应当于会议召开前 30 天在指定媒体上公告。基金份 额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内 容： （1）会议召开的时间、地点和出席方式； （2）会议拟审议的主要事项、议事程序和表决方式； （3）代理投票授权委托文件送达时间和地点； （4）会务常设联系人姓名、电话； （5）权益登记日； （6）如采用通讯表决方式，还应载明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和 联系人、表决意见的送达和收取方式、投票表决的截止日以及表决意见的送达地址等内容。 6．开会方式 基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会、通讯方式开会或法律法规和监管机关允 许的其他方式。现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委派其代理人出席，现场开 会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席，如基金管理人或基金托管人拒不派代表 出席的，不影响表决效力；通讯方式开会指按照基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行 表决。会议的召开方式由召集人确定。 现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份 9  基金合同摘要 额的凭证和授权委托书等文件符合法律法规、本基金合同和会议通知的规定； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，全部有效凭 证所代表的基金份额占权益登记日基金总份额的 50%以上(含 50%，下同)。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）召集人按基金合同规定公布会议通知后，在两个工作日内连续公布相关提示性公 告； （2）召集人按基金合同规定通知基金托管人或/和基金管理人（分别或共同称为“监督 人”）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督 ； （3）召集人按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见； （4）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人所代表的 基金份额占权益登记日基金总份额的 50%以上； （5）直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意见的其他代表， 同时提交的持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授 权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定； （6）会议通知公布前已报中国证监会备案。 如果开会条件达不到上述的条件，则召集人可另行确定并公告重新表决的时间(至少应 在 25 个工作日后)，且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日应保持不变。 在法律法规或监管机构允许的情况下，经会议通知载明，基金份额持有人也可以采用网 络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、电话或其他方式授权他人代为出席会议并表 决。 7．议事内容与程序 （1）议事内容及提案权 1）议事内容限为本条前述第 2 款规定的基金份额持有人大会召开事由范围内的事项。 2）基金管理人、基金托管人、单独或合计代表基金份额 10%以上的基金份额持有人可 以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提 10  基金合同摘要 案。 3）对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核： a.关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超 出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符 合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案 提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。 b.程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将 其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可 以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序 进行审议。 4）基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 （2）议事程序 在现场开会的方式下，首先由召集人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议， 报经中国证监会核准或备案后生效。在通讯表决开会的方式下，首先由召集人在会议通知中 公布提案，在所通知的表决截止日期第二个工作日由大会聘请的公证机关的公证员统计全部 有效表决并形成决议，报经中国证监会核准或备案后生效。 8．表决 （1）基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权。 （2）基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1）特别决议 对于特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之 二）通过。 2）一般决议 对于一般决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 50%以上通过。 更换基金管理人或者基金托管人、转换基金运作方式或终止基金合同应当以特别决议通 11  基金合同摘要 过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，符合法律法规、基金合同和会议通知规定的表决意见即视为 有效的表决；表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出席会议的基金份 额持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表 决。 9．计票 （1）现场开会 1）基金份额持有人大会的主持人为召集人授权出席大会的代表，如大会由基金管理人 或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金 份额持有人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员(如果基金管理 人为召集人，则监督员由基金托管人的授权代表担任；如基金托管人为召集人，则监督员由 基金托管人在出席会议的基金份额持有人中指定)共同担任监票人；如大会由基金份额持有 人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出 席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有 人中推举三名基金份额持有人代表担任监票人。 2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结 果。 3）如果大会主持人对于提交的表决结果有异议，可以对所投票数进行重新清点；如果 大会主持人未进行重新清点，而出席大会的基金份额持有人或者基金份额持有人代理人对大 会主持人宣布的表决结果有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，大会主持人 应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。 4）在基金管理人或基金托管人担任召集人的情形下，如果在计票过程中基金管理人或 者基金托管人拒不配合的，则参加会议的基金份额持有人有权推举三名基金份额持有人代表 共同担任监票人进行计票。 （2）通讯方式开会 12  基金合同摘要 在通讯方式开会的情况下，计票方式可采取如下方式： 由大会召集人授权的两名监票员在监督人派出的授权代表的监督下进行计票，并由公证 机关对其计票过程予以公证；如监督人经通知但拒绝到场监督，则大会召集人可自行授权 3 名监票员进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。 10．生效与公告 （1）基金份额持有人大会按照《基金法》有关法律法规规定表决通过的事项，召集人 应当自通过之日起 5 日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项经中 国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。 （2）生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管 人均有法律约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持 有人大会的决定。 （3）基金份额持有人大会决议应当自中国证监会核准或出具无异议意见后 2 日内，由 基金份额持有人大会召集人在指定媒体上公告。 （4）如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书 全文、公证机关、公证员姓名等一同公告。 11．法律法规或监管机关对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。 （三）基金收益分配原则、执行方式 1．收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则： （1）本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用。 （2）“每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现 收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付收益。投资者当日收益分配 的计算保留到小数点后 2 位，小数点后第 3 位按去尾原则处理，因去尾形成的余额自动合并 入下一日收益中进行分配。 （3）本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时， 13  基金合同摘要 为投资者记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资者记负收益；若当日已实现收益等 于零时，当日投资者不记收益。 （4）本基金每工作日进行收益计算并分配，每月累计收益支付方式只采用红利再投资 （即红利转基金份额）方式。若投资者在每月累计收益支付时，累计收益为正值，则为投资 者增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资者基金份额。投资者可通过赎回基 金份额获得收益。 （5）基金份额持有人在全部赎回其持有的本基金余额时，基金管理人自动将该基金份 额持有人的未付收益一并结算并与赎回款一起支付给该基金份额持有人；基金份额持有人部 分赎回其持有的基金份额时，未付收益为正时，未付收益不进行支付；未付收益为负时，其 剩余的基金份额需足以弥补其当前未付收益为负时的损益，否则将自动按比例结转当前未付 收益,再进行赎回款项结算。 （6）当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的收益分配权益；当日赎回的基 金份额自下一工作日起，不享有基金的收益分配权益。 （7）本基金同类每份基金份额享有同等分配权。 （8）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 2．收益分配方案 基金收益分配方案由基金管理人拟订、基金托管人复核。本基金按日计算并分配收益， 基金管理人不另行公告基金收益分配方案。 3．收益分配的时间和程序 本基金每日进行收益分配。每开放日公告前一个开放日各类基金份额每万份基金已实现 收益及七日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然日，披露节假日期 间的各类基金份额每万份基金已实现收益和节假日最后一日的七日年化收益率，以及节假日 后首个开放日的各类基金份额每万份基金已实现收益和七日年化收益率。经中国证监会同 意，可以适当延迟计算或公告。法律法规另有规定的，从其规定。 本基金每月例行对上月实现的收益进行收益结转(如遇节假日顺延)，每月例行的收益结 转不再另行公告。基金管理人正式运作基金财产不满一个月的，不结转。 4．本基金各类基金份额每万份基金已实现收益及七日年化收益率的计算见基金合同第 14  基金合同摘要 二十一章。 （四）与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 1．基金费用的种类 （1）基金管理人的管理费； （2）基金托管人的托管费； （3）销售服务费； （4）因基金的证券交易或结算而产生的费用； （5）基金合同生效以后的信息披露费用； （6）基金份额持有人大会费用； （7）基金合同生效以后的会计师费和律师费； （8）基金资产的资金汇划费用； （9）按照国家有关法律法规规定可以列入的其他费用。 2．基金费用计提方法、计提标准和支付方式 （1）基金管理人的管理费 基金管理人的基金管理费按基金资产净值的 0.33%年费率计提。 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.33%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管 人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 15  基金合同摘要 （2）基金托管人的基金托管费 基金托管人的基金托管费按基金资产净值的 0.10%年费率计提。 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管 人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。 （3）销售服务费 本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%，对于由 B 类降级为 A 类的基金份额 持有人，年基金销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额持有人的费 率。B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01%，对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人， 年基金销售服务费率应自其达到 B 类条件的开放日后的下一个工作日起享受 B 类基金份额持 有人的费率。各类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下： H＝E×销售服务费年费率÷当年天数 H 为每日应计提的销售服务费 E 为前一日的基金资产净值 销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管 人于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中划出，经注册登记机构分别支付给各个基金销售 机构。 （4）本条第 1 款第（4）至第（9）项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及 相应协议的规定，列入当期基金费用。 3．不列入基金费用的项目 本条第 1 款约定以外的其他费用，以及基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行 16  基金合同摘要 义务导致的费用支出或基金财产的损失等不列入基金费用。 4．基金管理费和基金托管费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费和基金托管费，无须召开基金份额 持有人大会。基金管理人必须于新的费率实施日前按照《信息披露办法》的规定在指定媒体 上刊登公告。 5．税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。 （五）基金财产的投资方向和投资限制 1.投资目标 在有效控制投资风险和保持较高流动性基础上，力求获得高于业绩比较基准的稳定回 报。 2.投资范围 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括: （1）现金； （2）通知存款； （3）短期融资券； （4）1 年以内（含 1 年）的银行定期存款、大额存单； （5）期限在 1 年以内（含 1 年）的债券回购； （6）期限在 1 年以内（含 1 年）的中央银行票据； （7）剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券、资产支持证券、中期票据； （8）中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。 17  基金合同摘要 如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后可以将其纳入投资范围。 3.投资禁止行为 （1）承销证券； （2）向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； （5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或 者债券； （6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管 人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； （7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （8）与基金管理人的股东进行交易，或者通过交易上的安排人为降低投资组合的平均 剩余期限的真实天数； （9）依照法律、行政法规有关法律法规规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的 其他活动。 如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，在履行适当程序后，本基金投资可不受上 述规定的限制。 4．基金投资组合比例限制 （1）本基金不得投资于以下金融工具： 1）股票； 2）可转换债券； 3）剩余期限超过 397 天的债券； 4）信用等级在 AAA 级以下的企业债券； 18  基金合同摘要 5）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，但市场条件发生变化后另有规定的， 从其规定； 6）非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券； 7）中国证监会禁止投资的其他金融工具。 法律法规或监管部门取消上述限制后，本基金不受上述规定的限制。 （2）本基金的投资组合将遵循以下比例限制： 1）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 90 天； 2）本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券 的 10%； 3）本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的 30%； 4）本基金持有的剩余期限不超过 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊 余成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%； 5）本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过 397 天； 6）本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产净值的 30％；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 5%； 7）本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例，合计不得超过基 金资产净值的 10%； 8）在全国银行间债券市场债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%； 9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%；本基金持 有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的 10%； 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的 10%； 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类 资产支持证券合计规模的 10%； 10）除发生巨额赎回的情形外，本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过 基金资产净值的 20%；因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值 19  基金合同摘要 20%的,基金管理人应当在 5 个交易日内进行调整； 11）法律法规和基金合同规定的其他限制。 除上述第 10）项外，因基金规模或市场变化导致本基金投资组合不符合以上比例限制 的，基金管理人应在 10 个交易日内进行调整，以达到上述标准。法律法规另有规定时，从 其规定。 （3）本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准： 1）国内信用评级机构评定的 A-1 级或相当于 A-1 级的短期信用级别； 2）根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近三年的信用评级和跟 踪评级应具备下列条件之一： ①国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级别； ②国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别（例如，若中国主权 评级为 A-级，则低于中国主权评级一个级别的为 BBB+级）。 同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。 本基金持有的短期融资券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理人应在评级报 告发布之日起 20 个交易日内对其予以全部减持。 （4）本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级， 且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的信用级别。 本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理人应在评级 报告发布之日起 3 个月内对其予以全部卖出。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同 的有关约定。 如果法律法规及监管政策等对基金合同约定的投资禁止行为和投资组合比例限制进行 变更的，本基金可相应调整禁止行为和投资比例限制规定，不需经基金份额持有人大会审议。 《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后，基金不受上 述限制。 20  基金合同摘要 （六）基金资产净值的计算方法和公告方式 1．基金资产净值 本基金的基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 2．基金份额净值 本基金通过每日计算收益并分配的方式，使基金份额净值保持在1.00元。 3．基金资产净值、每万份基金已实现收益和七日年化收益率 （1）基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每 周公告一次基金资产净值和各类基金份额的每万份基金已实现收益及七日年化收益率。在开 始办理基金份额申购或者赎回当日，披露截止前一日的基金资产净值、基金合同生效至前一 日期间的各类基金份额每万份基金已实现收益、前一日的七日年化收益率。 （2）在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日的次日， 通过网站、基金份额销售网点以及其他媒介，披露开放日各类基金份额每万份基金已实现收 益及基金七日年化收益率，若遇法定节假日，于节假日结束后第2个自然日，公告节假日期 间的各类基金份额每万份基金已实现收益、节假日最后一日的基金七日年化收益率，以及节 假日后首个开放日的各类基金份额每万份基金已实现收益和基金七日年化收益率。 各类基金份额每万份基金已实现收益=[当日基金已实现收益/当日基金总份额]×10000 各类基金份额每万份基金已实现收益以四舍五入的方法保留到小数点后4位。 本基金七日年化收益率＝[（（ΣRi/7）×365）/10000]×100% 其中：Ri 为最近第i 公历日（i=1，27）的每万份基金已实现收益，基金七日年化收 益率以四舍五入的方法保留到百分号内小数点后3位。如不足7日，则采取上述公式类似计算。 （3）基金管理人在半年度和年度最后一个市场交易日的次日（若遇法定节假日指定报 刊休刊，则顺延至法定节假日后首个出报日。下同）公布该交易日的基金资产净值，各类基 金份额每万份基金已实现收益和基金七日年化收益率。 （4）暂停公告各类基金份额每万份基金已实现收益和基金七日年化收益率的情形： 1）基金投资所涉及的货币市场工具主要交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业 21  基金合同摘要 时； 2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金财产价值时； 3）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障基金份额持 有人的利益，已决定延迟估值； 4）中国证监会和基金合同认定的其他情形。 （七）基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 1.基金合同的终止 有下列情形之一的，本基金合同应当终止： （1）基金份额持有人大会决定终止； （2）因重大违法、违规行为，被中国证监会责令终止的； （3）基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、基金托管人 承接的； （4）法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他情形。 基金合同终止后，基金管理人和基金托管人有权依照《基金法》、《运作办法》、《销 售办法》、基金合同及其他有关法律法规的规定，行使请求给付报酬、从基金财产中获得补 偿的权利。 2.基金财产的清算 （1）基金合同终止，基金管理人应当按法律法规和本基金合同的有关规定组织清算组 对基金财产进行清算。 （2）基金财产清算组 1）自基金合同终止事由之日起 30 个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算组， 在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议 的规定继续履行保护基金财产安全的职责。 2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注 22  基金合同摘要 册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。 3）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组 可以依法进行必要的民事活动。 （3）清算程序 1）基金合同终止情形发生后，由基金财产清算组统一接管基金财产； 2）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限； 3）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认； 4）对基金财产进行评估和变现； 5）制作清算报告； 6）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律 意见书； 7）将清算报告报中国证监会备案并公告； 8）对基金财产进行分配。 （4）清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由 基金财产清算组优先从基金财产中支付。 （5）基金剩余财产的分配 基金财产按下列顺序清偿： 1）支付清算费用； 2）交纳所欠税款； 3）清偿基金债务； 4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 23  基金合同摘要 基金财产未按前款 1）、2）、3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 对于基金缴存于中国证券登记结算有限责任公司的最低结算备付金和交易席位保证金 等，在中国证券登记结算有限责任公司对其进行调整后方可收回。 （6）基金财产清算的公告 基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后， 报中国证监会备案并公告。 （7）基金财产清算账册及文件由基金托管人保存 15 年以上。 （八）争议解决方式 1.本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。 2.本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议可通过友 好协商解决，但若自一方书面提出协商解决争议之日起 60 日内争议未能以协商方式解决的， 则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会，按照其时有效的仲裁 规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。 3.除争议所涉内容之外，本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。 （九）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 基金合同存放在基金管理人和基金托管人住所，投资者在支付工本费后，可在合理时间 内取得上述文件复印件，基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。 国泰基金管理有限公司 2012 年 11 月 23 日 24