国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 国泰沪深300指数证券投资基金 2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一五年三月三十日 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2 1.1重要提示......................................................................................................................................... 2§2 基金简介............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况............................................................................................................................. 5 2.2基金产品说明................................................................................................................................. 5 2.3基金管理人和基金托管人............................................................................................................. 5 2.4信息披露方式................................................................................................................................. 6 2.5其他相关资料................................................................................................................................. 6§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 6 3.1主要会计数据和财务指标............................................................................................................. 6 3.2基金净值表现................................................................................................................................. 7 3.3过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................... 9§4 管理人报告........................................................................................................................................... 9 4.1基金管理人及基金经理情况......................................................................................................... 9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................... 11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................... 11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................... 13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................... 13 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................... 13 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................... 14 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................. 14§5 托管人报告......................................................................................................................................... 15 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................... 15 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........... 15 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................... 15§6 审计报告............................................................................................................................................. 15 6.1管理层对财务报表的责任............................................................................................................ 15 6.2注册会计师的责任........................................................................................................................ 16 6.3审计意见........................................................................................................................................ 16§7年度财务报表........................................................................................................................................ 16 7.1资产负债表................................................................................................................................... 16 7.2利润表........................................................................................................................................... 18 7.3所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................... 20 7.4报表附注....................................................................................................................................... 21§8投资组合报告........................................................................................................................................ 46 8.1期末基金资产组合情况................................................................................................................ 46 8.2期末按行业分类的股票投资组合................................................................................................ 46 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................... 48 8.4报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................ 55 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................ 57 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................................ 58 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................... 58 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................... 58 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................................ 58 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................... 58 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................... 59 8.12投资组合报告附注..................................................................................................................... 59§9基金份额持有人信息............................................................................................................................ 60 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................... 60 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................ 60 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..................................... 61§10开放式基金份额变动.......................................................................................................................... 61§11重大事件揭示...................................................................................................................................... 61 11.1基金份额持有人大会决议.......................................................................................................... 61 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................... 61 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................. 62 11.4基金投资策略的改变................................................................................................................. 62 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................... 62 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................... 62 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................. 62 11.8其他重大事件.............................................................................................................................. 64§12影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................... 64§13备查文件目录...................................................................................................................................... 65 13.1备查文件目录............................................................................................................................. 65 13.2存放地点...................................................................................................................................... 65 13.3查阅方式...................................................................................................................................... 65 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 国泰沪深300指数证券投资基金 基金简称 国泰沪深300指数 基金主代码 020011 交易代码 020011 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007年11月11日 基金管理人 国泰基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 7,150,489,070.60份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 本基金运用以完全复制为目标的指数化投资方法，通过严格的投资约束和 投资目标 数量化风险控制手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准之间 的日平均跟踪误差不超过0.35%，实现对沪深300指数的有效跟踪。 本基金为以完全复制为目标的指数基金，按照成份股在沪深300指数中 的基准权重构建指数化投资组合。当预期成份股发生调整和成份股发生配 投资策略 股、增发、分红等行为时，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指 数的效果可能带来影响时，基金管理人会对投资组合进行适当调整，以便 实现对跟踪误差的有效控制。 业绩比较基准 90%×沪深300指数收益率+10%×银行同业存款收益率。 风险收益特征 本基金属于中高风险的证券投资基金品种。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 林海中 王永民 负责人 联系电话 021-31081600转 010-66594896 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com fcid@bankofchina.com （021）31089000， 客户服务电话 95566 400-888-8688 传真 021-31081800 010-66594942 上海市世纪大道100号上海环 注册地址 北京西城区复兴门内大街1号 球金融中心39楼 上海市虹口区公平路18号8号 办公地址 北京西城区复兴门内大街1号 楼嘉昱大厦16层-19层 邮政编码 200082 100818 法定代表人 陈勇胜 田国立 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 http://www.gtfund.com 网网址 基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所（特 会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 殊普通合伙） 国泰基金管理有限公司登记注册 上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦 注册登记机构 中心 16层-19层 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2014年 2013年 2012年 本期已实现收益 -187,817,424.46 -605,826,262.66 -296,143,673.00 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 本期利润 1,500,518,386.18 -214,544,063.75 465,709,501.46 加权平均基金份额本期利润 0.2149 -0.0240 0.0440 本期加权平均净值利润率 43.32% -4.73% 8.86% 本期基金份额净值增长率 46.05% -5.81% 7.92% 3.1.2期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末可供分配利润 -229,996,679.33 -1,506,055,457.51 -2,176,774,235.37 期末可供分配基金份额利润 -0.0322 -0.2107 -0.1810 期末基金资产净值 5,095,426,792.38 3,487,868,329.84 6,222,836,989.68 期末基金份额净值 0.7126 0.4879 0.5180 3.1.3累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 基金份额累计净值增长率 -28.66% -51.16% -48.14% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所 列数字。 3.对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 38.34% 1.50% 39.13% 1.48% -0.79% 0.02% 过去六个月 54.54% 1.22% 55.63% 1.19% -1.09% 0.03% 过去一年 46.05% 1.12% 45.82% 1.09% 0.23% 0.03% 过去三年 48.46% 1.21% 45.71% 1.17% 2.75% 0.04% 过去五年 0.23% 1.27% 0.31% 1.22% -0.08% 0.05% 自基金合同生 -28.66% 1.67% -25.04% 1.63% -3.62% 0.04% 效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 国泰沪深300指数证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2007年11月11日至2014年12月31日) 注：本基金的合同生效日为2007年11月11日，本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例 符合合同约定。 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国泰沪深300指数证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 3.3过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年尚未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国泰基金管理有限公司成立于1998年3月5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京和深圳设有分公司。 截至2014年12月31日，本基金管理人共管理49只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括2只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF）（由金盛证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克100指数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 （LOF）、上 证180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证180金融交易型开放式指数证券 投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰 信用互利分级债券型证券投资基金、中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗 商品配置证券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金 泰平衡混合型证券投资基金（由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民安增利债券型发起式证券投资 基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势股票型证券投资基金（LOF）（由 国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证5年期国债交易型开放式 指数证券投资基金、国泰上证5年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型 开放式证券投资基金、国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、国泰目标收益保本混合型证券投 资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、国 泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国 泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康养老 定期支付混合型证券投资基金、国泰结构转型灵活配置混合型证券投资基金、国泰金鑫股票型证券 投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、国泰新经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食 品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰创利债券型证券投资基金（由国泰6个月短期理财债券型 证券投资基金转型而来）。另外，本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资 产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年11月19日，本基金管理人获得 企业年金投资管理人资格。2008年2月14日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理 业务（专户理财）的基金公司之一，并于3月24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII） 资格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理 财和QDII等管理业务资格。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 本基金的基金 2014-05-2 硕士研究生。曾任职于国泰君安 沙骎 经理、量化投 2 - 17年 证券、平安保险集团、宝盈基金 资（事业）部 管理有限公司。2008年2月加入 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 总经理 国泰基金管理有限公司；2008年 2月至2009年8月任交易部总监； 2009年9月至2011年6月任研究 部总监；2011年1月至2012年2 月任公司投资副总监，2012年2 月至2014年3月任公司投资总 监。2014年3月起任量化投资（事 业）部总经理。2011年4月至2013 年11月任国泰保本混合型证券投 资基金的基金经理；2011年6月 至2013年11月兼任国泰金鹿保 本增值混合证券投资基金的基金 经理；2014年5月起任国泰沪深 300指数证券投资基金的基金经 理。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同生 效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》，制度规范了公司各部门相关岗位职责，适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 （一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。 （二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 （三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息相互隔离。 （四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。 （五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 （六）公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异、不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。 （七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。 （一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在1%数量级及以下，且大部分溢价率均值通过95%置信度下等于0的t检验。 （二）扩展时间窗口下的价差分析 本基金管理人选取T=3和T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值大部分在1%数量级及以下。 （三）基金或组合间模拟溢价金额分析 对于不能通过溢价率均值为零的t检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 可能导致不公平交易和利益输送的行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本基金为以完全复制为目标的指数基金，本报告期内，本基金与基金管理人旗下国泰金牛创新成长股票型证券投资基金和国泰事件驱动策略股票型证券投资基金发生一次同日反向交易并且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年A股行情整体呈现先抑后扬态势。虽然经济硬数据符合市场预期的弱，但央行各类定向宽松政策、以及四季度非对称降息带来的长短期流动性均极度宽松、信用风险下降、对改革预期的上升等宏观条件对股市收益预期产生了非常正面影响。2014年中，沪深300指数最高触及3542.34，收于3533.71，全年度上涨51.66%。 本报告期内，我们根据对市场行情分析判断以及日常申赎情况，对股票仓位及头寸进行了合理安排；在投资管理策略上，我们根据基金合同约定，实现了对标的指数沪深300指数的有效跟踪，截止报告日，本基金的日均跟踪误差为0.0748%，日均跟踪误差远低于基金合同规定的0.35%。 本基金全年参与了新股申购，以便让本基金持有人能够分享IPO的政策红利。4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金在2014年净值增长率为46.05%，同期业绩比较基准收益率为45.82%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2015年一季度经济将继续受益于决策层前期的宽松货币政策，但GDP增速将保持平稳，同时改革预期继续强化，因此宽基指数整体性表现继续值得期待，但波动幅度将有所加大，唯一有困扰的将是成份股公司的盈利预测是否能出现上调。 一季度市场在行业方面，我们看好中游和消费行业等行业；主题投资方面，看好国企改革、十三五计划、一路一带等。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司 经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情 况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括： 1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现，提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。 2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行情况。 3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。 今后本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利润。 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对国泰沪深300指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2015)第21531号 国泰沪深300指数证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的国泰沪深300指数证券投资基金(以下简称“国泰沪深300指数基金”)的财务报 表，包括2014年12月31日的资产负债表、2014年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以 及财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是国泰沪深300指数基金的基金管理人国泰基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.3审计意见 我们认为，上述国泰沪深300指数基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国泰沪深300指数基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 汪棣 魏佳亮 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 2015年3月26日 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：国泰沪深300指数证券投资基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 本期末 上年度末 资产 附注号 2014年12月31日 2013年12月31日 资产： - - 银行存款 7.4.7.1 253,417,006.27 266,612,908.18 结算备付金 840,770.20 - 存出保证金 838,393.26 766,759.61 交易性金融资产 7.4.7.2 4,838,533,884.25 3,226,853,207.81 其中：股票投资 4,758,313,884.25 3,225,318,464.51 基金投资 - - 债券投资 80,220,000.00 1,534,743.30 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 50,000,000.00 - 应收证券清算款 4,258,601.50 - 应收利息 7.4.7.5 1,776,777.72 57,899.65 应收股利 - - 应收申购款 6,099,838.29 643,759.11 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 5,155,765,271.49 3,494,934,534.36 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2014年12月31日 2013年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 应付赎回款 56,755,071.34 3,728,268.02 应付管理人报酬 1,914,248.79 1,510,196.27 应付托管费 382,849.77 302,039.24 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 914,695.74 562,126.34 应交税费 - 652,003.80 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 371,613.47 311,570.85 负债合计 60,338,479.11 7,066,204.52 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 4,994,757,020.78 4,993,923,787.35 7.4.7.1 未分配利润 100,669,771.60 -1,506,055,457.51 0 所有者权益合计 5,095,426,792.38 3,487,868,329.84 负债和所有者权益总计 5,155,765,271.49 3,494,934,534.36 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额净值0.7126元，基金份额总额7,150,489,070.60份。 7.2利润表 会计主体：国泰沪深300指数证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2014年1月1日至 2013年1月1日至 2014年12月31日 2013年12月31日 一、收入 1,533,164,126.91 -178,034,648.79 1.利息收入 3,397,595.72 2,810,990.26 其中：存款利息收入 7.4.7.1 1,498,803.77 2,096,524.25 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告1 债券利息收入 1,650,388.18 563,566.57 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 248,403.77 150,899.44 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -159,848,792.13 -574,804,822.98 7.4.7.1 其中：股票投资收益 -242,069,754.80 -668,232,487.75 2 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.1 3,801,836.17 2,350,410.94 3 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 7.4.7.1 衍生工具收益 - - 4 7.4.7.1 股利收益 78,419,126.50 91,077,253.83 5 3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.1 1,688,335,810.64 391,282,198.91 号填列） 6 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 7.4.7.1 5.其他收入（损失以“-”号填列） 1,279,512.68 2,676,985.02 7 减：二、费用 32,645,740.73 36,509,414.96 1．管理人报酬 17,269,669.00 22,830,306.91 2．托管费 3,453,933.77 4,566,061.34 3．销售服务费 - - 7.4.7.1 4．交易费用 10,416,656.44 7,749,286.78 8 5．利息支出 363,915.40 - 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 其中：卖出回购金融资产支出 363,915.40 - 7.4.7.1 6．其他费用 1,141,566.12 1,363,759.93 9 三、利润总额（亏损总额以“-”号 1,500,518,386.18 -214,544,063.75 填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,500,518,386.18 -214,544,063.75 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国泰沪深300指数证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 4,993,923,787.35 -1,506,055,457.51 3,487,868,329.84 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 1,500,518,386.18 1,500,518,386.18 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 833,233.43 106,206,842.93 107,040,076.36 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 2,687,662,099.61 -546,693,926.90 2,140,968,172.71 2.基金赎回款 -2,686,828,866.18 652,900,769.83 -2,033,928,096.35 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 4,994,757,020.78 100,669,771.60 5,095,426,792.38 金净值） 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 8,399,611,225.05 -2,176,774,235.37 6,222,836,989.68 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - -214,544,063.75 -214,544,063.75 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -3,405,687,437.70 885,262,841.61 -2,520,424,596.09 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 656,523,737.48 -178,353,409.69 478,170,327.79 2.基金赎回款 -4,062,211,175.18 1,063,616,251.30 -2,998,594,923.88 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 4,993,923,787.35 -1,506,055,457.51 3,487,868,329.84 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：陈勇胜，主管会计工作负责人：张琼，会计机构负责人：王嘉浩 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 国泰沪深300指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据原国泰金象保本增值混合证券投资基金基金份额持有人大会审议通过的《关于修改〈国泰金象保本增值混合证券投资基金基金合同〉中国泰金象保本基金相关转型条款的议案》，并经中国证监会证监基金字[2007]第307号《关于核准国泰金象保本增值证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》，由原国泰金象保本增值混合证券投资基金在保本期满后转型而来。自2007年11月11日起，《国泰沪深300指数证券投资基金基金合同》正式生效。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《国泰沪深300指数证券投资基金招募说明书》和《关于原国泰金象保本增值混合证券投资基金基金份额拆分比例的公告》，本基金于2007年12月18日进行了基金份额拆分，拆分比例为1: 1.431547301，并于2007年12月19日进行了份额变更登记。 本基金于合同生效后自2007年11月16日至2007年12月14日止期间进行集中申购，共募集净有效集中申购资金5,938,412,579.14元。根据《国泰沪深300指数证券投资基金招募说明书》的规定，本基金集中申购期内募集的净有效集中申购资金连同申购资金产生的利息收入3,606,042.98元在本基金集中申购期结束后于2007年12月19日按上述拆分后的基金份额净值1.000元折算为基金份额，划入基金份额持有者账户。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰沪深300指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括沪深300指数的成份股及其备选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)等，股票资产投资比例不低于基金资产的90%，投资于沪深300指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的80%，其中备选成份股投资比例不高于15%，投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%。本基金的业绩比较基准为：90% X沪深300指数收益率+10% X银行同业存款收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2015年3月26日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投 资基金会计核算业务指引》、《国泰沪深300指数证券投资基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列 示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (3)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 活期存款 253,417,006.27 266,612,908.18 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 253,417,006.27 266,612,908.18 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,597,793,995.25 4,758,313,884.25 1,160,519,889.00 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 30,055,110.00 30,210,000.00 154,890.00 债券 银行间市场 49,974,910.00 50,010,000.00 35,090.00 合计 80,030,020.00 80,220,000.00 189,980.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,677,824,015.25 4,838,533,884.25 1,160,709,869.00 上年度末 项目 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,752,832,180.70 3,225,318,464.51 -527,513,716.19 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 债券 交易所市场 1,646,968.75 1,534,743.30 -112,225.45 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 银行间市场 - - - 合计 1,646,968.75 1,534,743.30 -112,225.45 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,754,479,149.45 3,226,853,207.81 -527,625,941.64 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 50,000,000.00 - 合计 50,000,000.00 - 上年度末 项目 2013年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 合计 - - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 应收活期存款利息 58,133.00 53,612.16 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 378.94 - 应收债券利息 1,704,926.03 3,939.71 应收买入返售证券利息 12,948.30 - 应收申购款利息 14.15 2.78 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 377.30 345.00 合计 1,776,777.72 57,899.65 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 914,695.74 561,911.45 银行间市场应付交易费用 - 214.89 合计 914,695.74 562,126.34 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 67,353.81 3,172.48 预提费用 120,000.00 126,000.00 应付指数使用费 184,259.66 182,398.37 合计 371,613.47 311,570.85 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 7,149,380,899.21 4,993,923,787.35 本期申购 3,847,590,158.49 2,687,662,099.61 本期赎回（以“-”号填列） -3,846,481,987.10 -2,686,828,866.18 本期末 7,150,489,070.60 4,994,757,020.78 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -40,747,255.55 -1,465,308,201.96 -1,506,055,457.51 本期利润 -187,817,424.46 1,688,335,810.64 1,500,518,386.18 本期基金份额交易产生的 -1,431,999.32 107,638,842.25 106,206,842.93 变动数 其中：基金申购款 -119,783,538.67 -426,910,388.23 -546,693,926.90 基金赎回款 118,351,539.35 534,549,230.48 652,900,769.83 本期已分配利润 - - - 本期末 -229,996,679.33 330,666,450.93 100,669,771.60 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12 31日 月31日 活期存款利息收入 1,441,363.58 2,053,774.72 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 结算备付金利息收入 44,438.26 17,206.37 其他 13,001.93 25,543.16 合计 1,498,803.77 2,096,524.25 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年122013年1月1日至2013年12 月31日 月31日 卖出股票成交总额 3,459,851,551.04 3,335,584,392.70 减：卖出股票成本总额 3,701,921,305.84 4,003,816,880.45 买卖股票差价收入 -242,069,754.80 -668,232,487.75 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 171,671,739.87 89,360,464.90 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 167,249,686.43 85,268,300.00 成本总额 减：应收利息总额 620,217.27 1,741,753.96 买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差价 3,801,836.17 2,350,410.94 收入 7.4.7.14衍生工具收益 本基金本期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 股票投资产生的股利收益 78,419,126.50 91,077,253.83 基金投资产生的股利收益 - - 合计 78,419,126.50 91,077,253.83 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 1.交易性金融资产 1,688,335,810.64 391,282,198.91 ——股票投资 1,688,033,605.19 391,734,803.81 ——债券投资 302,205.45 -452,604.90 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 1,688,335,810.64 391,282,198.91 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 基金赎回费收入 1,242,720.31 2,159,321.58 转换费收入 36,792.37 483,123.99 其他 - 34,539.45 合计 1,279,512.68 2,676,985.02 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。 2.本基金的转换费由转出基金赎回费和转入基金申购补差费构成，其中赎回费部分的25%归入基金 资产。 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 交易所市场交易费用 10,414,506.44 7,749,286.78 银行间市场交易费用 2,150.00 - 合计 10,416,656.44 7,749,286.78 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月31日 31日 审计费用 120,000.00 126,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费用 12,379.35 6,147.70 指数使用费 690,786.77 913,212.23 债券账户服务费 18,000.00 18,000.00 上清所证书费 400.00 400.00 合计 1,141,566.12 1,363,759.93 注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的0.02%的 年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币 50,000.00元。 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表报出日2015年3月26日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 国泰基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 机构 中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金销售机构 中国电力财务有限公司 基金管理人的股东 意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东 国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 17,269,669.00 22,830,306.91 其中：支付销售机构的客户维护费 4,007,053.60 5,286,336.84 注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 0.50% /当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 3,453,933.77 4,566,061.34 注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值X 0.10% /当年天数。 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 253,417,006.2 1,441,363.58 266,612,908.1 2,053,774.72 7 8 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11利润分配情况 本基金本期无利润分配事项。 7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别：股票 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 流通 期末 期末 证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估 数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 通日 限类 价格 值单价 位：股) 总额 总额 型 00078 北新 2014- 2015- 非公 200,5 3,224 3,695 6 建材 09-29 09-30 开发 16.08 18.43 31.00 ,538. ,786. - 行 48 33 60058 长电 2014- 2015- 非公 1,051 10,00 10,43 4 科技 09-30 09-28 开发 9.51 9.92 ,525. 0,002 1,128 - 行 00 .75 .00 注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金 作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市 后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新 股上市日之间不能自由转让。此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券 发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 复牌 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (单位：股) 成本总额 估值总额 价 60033白云山2014-1 重大事 27.11 2015-0 29.82 267,942.0 8,477,155.4 7,263,907. - 2 2-03 项 1-13 0 8 62 60064城投控2014-1 重大事 7.23 - - 616,355.0 4,323,985.6 4,456,246. - 9 股 1-03 项 0 3 65 60066哈药股2014-1 重大事 8.68 2015-0 9.45 584,948.0 4,246,654.5 5,077,348. - 4 份 2-31 项 2-17 0 3 64 60121内蒙君2014-1 重大事 10.44 2015-0 11.10 243,620.0 2,037,159.3 2,543,392. - 6 正 2-01 项 1-07 0 7 80 00081烟台冰2014-0 重大事 12.00 2015-0 13.20 462,700.0 4,995,265.1 5,552,400. - 1 轮 8-21 项 1-07 0 7 00 00000中国宝2014-1 重大事 12.95 2015-0 13.88 972,797.0 9,198,638.6 12,597,721 - 9 安 2-29 项 1-07 0 0 .15 00041东旭光2014-1 重大事 7.67 2015-0 8.44 409,413.0 3,313,449.1 3,140,197. - 3 电 1-25 项 1-28 0 2 71 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 00088湖北能2014-1 重大事 6.43 - - 1,951,611 6,247,962.0 12,548,858 - 3 源 1-18 项 .00 4 .73 注：本基金截至2014年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的 股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金投资的金融工具主要包括股票投资及债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金属被动式股票指数基金，运用以完全复制为目标的指数化投资方法，通过严格的投资约束和数量化风险控制手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差不超过0.35%，实现对沪深300指数的有效跟踪。 本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部和稽核监察部负责，组织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部和稽核监察部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2014年12月31日，本基金未持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(2013年12月31日：0.04%)。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图以合理的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 持有的债券投资的公允价值。 于2014年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2014年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 253,417,006.27 - - -253,417,006. 27 结算备付金 840,770.20 - - - 840,770.20 存出保证金 838,393.26 - - - 838,393.26 交易性金融资产 80,220,000.00 - - 4,758,313,884.4,838,533,88 25 4.25 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 买入返售金融资 50,000,000.00 - - -50,000,000.0 产 0 应收证券清算款 - - - 4,258,601.504,258,601.50 应收利息 - - - 1,776,777.721,776,777.72 应收申购款 17,395.63 - - 6,082,442.666,099,838.29 资产总计 385,333,565.36 - - 4,770,431,706.5,155,765,27 13 1.49 负债 应付赎回款 - - - 56,755,071.3456,755,071.3 4 应付管理人报酬 - - - 1,914,248.791,914,248.79 应付托管费 - - - 382,849.77 382,849.77 应付交易费用 - - - 914,695.74 914,695.74 其他负债 - - - 371,613.47 371,613.47 负债总计 - - - 60,338,479.1160,338,479 .11 利率敏感度缺口 385,333,565.36 - - 4,710,093,227.5,095,426,79 02 2.38 上年度末 2013年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 266,612,908.18 - - -266,612,908. 18 存出保证金 766,759.61 - - - 766,759.61 交易性金融资产 - 1,328,698.50 206,044.80 3,225,318,464.3,226,853,20 51 7.81 应收利息 - - - 57,899.65 57,899.65 应收申购款 18,682.05 - - 625,077.06 643,759.11 资产总计 267,398,349.84 1,328,698.50 3,226,001,441.3,494,934,53 206,044.80 22 4.36 负债 应付赎回款 - - - 3,728,268.02 3,728,268.02 应付管理人报酬 - - - 1,510,196.27 1,510,196.27 应付托管费 - - - 302,039.24 302,039.24 应付交易费用 - - - 562,126.34 562,126.34 应交税费 - - - 652,003.80 652,003.80 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 其他负债 - - - 311,570.85 311,570.85 负债总计 - - - 7,066,204.527,066,204.52 利率敏感度缺口 267,398,349.84 3,218,935,236.3,487,868,32 1,328,698.50 206,044.80 70 9.84 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 于2014年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为1.57%(2013 年12月31日：0.04%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013年12月31日： 同)。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金为以完全复制为目标的被动型指数基金，按照成份股在沪深300指数中的基准权重构建指数化投资组合。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，本基金的基金管理人会对投资组合进行适当调整，以便实现对跟踪误差的有效控制。 本基金投资组合中股票资产投资比例不低于基金资产的90%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Valueat Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 4,758,313,884.2 3,225,318,464.5 交易性金融资产－股票投资 93.38 92.47 5 1 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 4,758,313,884.2 3,225,318,464.5 合计 93.38 92.47 5 1 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深300指数外的其他市场变量不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2014年12月31日 2013年12月31日 沪深300指数上升5% 增加约23,373 增加约16,334 沪深300指数下降5% 减少约23,373 减少约16,334 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为4,721,216,896.62元，属于第二层次的余额为117,316,987.63元，无属于第三层次的余额(2013年12月31日：第一层次3,188,567,665.65元，第二层次38,285,542.16元，无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额 的比例（%） 1 权益投资 4,758,313,884.25 92.29 其中：股票 4,758,313,884.25 92.29 2 固定收益投资 80,220,000.00 1.56 其中：债券 80,220,000.00 1.56 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 50,000,000.00 0.97 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 254,257,776.47 4.93 7 其他各项资产 12,973,610.77 0.25 8 合计 5,155,765,271.49 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 15,032,913.16 0.30 B 采矿业 247,261,902.13 4.85 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 C 制造业 1,439,976,224.93 28.26 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 199,957,983.41 3.92 E 建筑业 243,121,740.29 4.77 F 批发和零售业 111,536,465.38 2.19 G 交通运输、仓储和邮政业 136,269,695.46 2.67 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 164,207,378.09 3.22 J 金融业 1,796,046,151.20 35.25 K 房地产业 214,275,953.06 4.21 L 租赁和商务服务业 44,369,278.16 0.87 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 49,852,568.70 0.98 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 4,061,613.85 0.08 R 文化、体育和娱乐业 56,430,937.60 1.11 S 综合 15,632,620.87 0.31 合计 4,738,033,426.29 92.99 8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 15,930.00 0.00 C 制造业 20,221,367.96 0.40 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 43,160.00 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 20,280,457.96 0.40 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 601318 中国平安 2,596,028 193,949,251.88 3.81 2 600016 民生银行 14,632,968 159,206,691.84 3.12 3 600036 招商银行 8,934,653 148,225,893.27 2.91 4 600030 中信证券 4,246,922 143,970,655.80 2.83 5 601166 兴业银行 6,376,422 105,210,963.00 2.06 6 600837 海通证券 4,246,260 102,165,015.60 2.01 7 600000 浦发银行 6,253,781 98,121,823.89 1.93 8 000002 万 科Ａ 5,531,569 76,888,809.10 1.51 9 601668 中国建筑 9,002,151 65,535,659.28 1.29 10 601328 交通银行 9,034,602 61,435,293.60 1.21 11 601288 农业银行 14,720,652 54,613,618.92 1.07 12 601601 中国太保 1,673,126 54,041,969.80 1.06 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 13 000001 平安银行 3,177,061 50,324,646.24 0.99 14 601818 光大银行 10,310,854 50,316,967.52 0.99 15 000651 格力电器 1,274,913 47,324,770.56 0.93 16 600519 贵州茅台 246,193 46,683,116.66 0.92 17 601398 工商银行 9,237,293 44,985,616.91 0.88 18 600104 上汽集团 1,982,909 42,573,056.23 0.84 19 601390 中国中铁 4,286,714 39,866,440.20 0.78 20 601688 华泰证券 1,627,389 39,822,208.83 0.78 21 600887 伊利股份 1,382,240 39,573,531.20 0.78 22 000776 广发证券 1,523,754 39,541,416.30 0.78 23 601169 北京银行 3,482,212 38,060,577.16 0.75 24 601989 中国重工 4,108,092 37,835,527.32 0.74 25 000333 美的集团 1,370,488 37,606,190.72 0.74 26 600048 保利地产 3,442,146 37,244,019.72 0.73 27 601006 大秦铁路 3,485,239 37,152,647.74 0.73 28 000783 长江证券 2,169,089 36,484,076.98 0.72 29 601939 建设银行 5,393,839 36,300,536.47 0.71 30 600886 国投电力 3,064,797 35,061,277.68 0.69 31 600999 招商证券 1,216,108 34,379,373.16 0.67 32 600900 长江电力 3,206,419 34,212,490.73 0.67 33 600015 华夏银行 2,509,730 33,780,965.80 0.66 34 601088 中国神华 1,598,840 32,440,463.60 0.64 35 601628 中国人寿 882,053 30,122,109.95 0.59 36 601901 方正证券 2,132,418 30,045,769.62 0.59 37 601186 中国铁建 1,879,681 28,683,932.06 0.56 38 600383 金地集团 2,453,671 27,996,386.11 0.55 39 601377 兴业证券 1,816,336 27,463,000.32 0.54 40 601857 中国石油 2,356,315 25,471,765.15 0.50 41 600050 中国联通 4,974,697 24,624,750.15 0.48 42 600028 中国石化 3,753,648 24,361,175.52 0.48 43 601336 新华保险 481,053 23,840,986.68 0.47 44 600795 国电电力 5,143,743 23,815,530.09 0.47 45 600019 宝钢股份 3,322,482 23,290,598.82 0.46 46 600018 上港集团 3,621,611 23,250,742.62 0.46 47 000858 五 粮 液 1,079,451 23,208,196.50 0.46 48 002024 苏宁云商 2,521,277 22,691,493.00 0.45 49 600111 包钢稀土 871,847 22,563,400.36 0.44 50 601669 中国电建 2,582,613 21,771,427.59 0.43 51 600011 华能国际 2,412,831 21,305,297.73 0.42 52 600089 特变电工 1,696,105 20,997,779.90 0.41 53 601800 中国交建 1,476,304 20,505,862.56 0.40 54 600739 辽宁成大 924,833 19,874,661.17 0.39 55 600010 包钢股份 4,842,361 19,756,832.88 0.39 56 000063 中兴通讯 1,062,927 19,196,461.62 0.38 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 57 000625 长安汽车 1,133,679 18,626,345.97 0.37 58 600109 国金证券 923,941 18,284,792.39 0.36 59 600705 中航资本 1,020,337 18,253,828.93 0.36 60 600497 驰宏锌锗 1,560,322 18,115,338.42 0.36 61 600256 广汇能源 2,149,289 17,968,056.04 0.35 62 000338 潍柴动力 653,845 17,843,430.05 0.35 63 000725 京东方Ａ 5,256,228 17,660,926.08 0.35 64 000100 TCL集团 4,585,262 17,423,995.60 0.34 65 000402 金 融 街 1,387,110 17,103,066.30 0.34 66 000728 国元证券 545,252 16,995,504.84 0.33 67 601009 南京银行 1,158,862 16,977,328.30 0.33 68 000069 华侨城Ａ 2,029,551 16,743,795.75 0.33 69 000157 中联重科 2,371,011 16,739,337.66 0.33 70 002304 洋河股份 211,647 16,730,695.35 0.33 71 600031 三一重工 1,638,163 16,348,866.74 0.32 72 600637 百视通 431,158 16,332,265.04 0.32 73 600276 恒瑞医药 434,099 16,270,030.52 0.32 74 601766 中国南车 2,539,283 16,200,625.54 0.32 75 600690 青岛海尔 872,111 16,186,380.16 0.32 76 000768 中航飞机 849,843 16,096,026.42 0.32 77 600570 恒生电子 288,767 15,812,880.92 0.31 78 000024 招商地产 597,558 15,769,555.62 0.31 79 600068 葛洲坝 1,669,835 15,579,560.55 0.31 80 002415 海康威视 693,573 15,515,228.01 0.30 81 601618 中国中冶 3,049,078 15,397,843.90 0.30 82 600674 川投能源 734,266 15,221,334.18 0.30 83 600839 四川长虹 3,243,252 15,113,554.32 0.30 84 002450 康得新 507,417 14,699,870.49 0.29 85 000623 吉林敖东 420,342 14,632,105.02 0.29 86 601899 紫金矿业 4,314,057 14,581,512.66 0.29 87 600535 天士力 353,585 14,532,343.50 0.29 88 601299 中国北车 2,046,176 14,527,849.60 0.29 89 600196 复星医药 687,826 14,513,128.60 0.28 90 600309 万华化学 664,512 14,473,071.36 0.28 91 600150 中国船舶 392,104 14,452,953.44 0.28 92 000538 云南白药 225,157 14,218,664.55 0.28 93 600406 国电南瑞 950,199 13,825,395.45 0.27 94 600832 东方明珠 990,305 13,705,821.20 0.27 95 600352 浙江龙盛 695,946 13,696,217.28 0.27 96 600585 海螺水泥 616,834 13,619,694.72 0.27 97 601998 中信银行 1,668,496 13,581,557.44 0.27 98 600369 西南证券 608,313 13,559,296.77 0.27 99 600340 华夏幸福 310,623 13,543,162.80 0.27 100 002142 宁波银行 847,350 13,328,815.50 0.26 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 101 000503 海虹控股 415,056 12,982,951.68 0.25 102 601555 东吴证券 568,977 12,756,464.34 0.25 103 300027 华谊兄弟 483,405 12,747,389.85 0.25 104 600863 内蒙华电 2,783,006 12,690,507.36 0.25 105 000009 中国宝安 972,797 12,597,721.15 0.25 106 000883 湖北能源 1,951,611 12,548,858.73 0.25 107 600100 同方股份 1,057,864 12,355,851.52 0.24 108 600066 宇通客车 550,047 12,282,549.51 0.24 109 600804 鹏博士 671,955 12,081,750.90 0.24 110 000686 东北证券 603,241 12,052,755.18 0.24 111 600208 新湖中宝 1,646,104 12,049,481.28 0.24 112 300024 机器人 302,550 11,917,444.50 0.23 113 000425 徐工机械 783,123 11,723,351.31 0.23 114 601168 西部矿业 1,266,640 11,703,753.60 0.23 115 600893 航空动力 399,804 11,578,323.84 0.23 116 000423 东阿阿胶 309,570 11,540,769.60 0.23 117 000831 五矿稀土 383,329 11,496,036.71 0.23 118 601600 中国铝业 1,837,440 11,484,000.00 0.23 119 000061 农 产 品 876,443 11,481,403.30 0.23 120 002241 歌尔声学 459,670 11,275,705.10 0.22 121 600221 海南航空 3,234,705 11,062,691.10 0.22 122 600583 海油工程 1,043,866 10,991,908.98 0.22 123 002594 比亚迪 278,011 10,606,119.65 0.21 124 002500 山西证券 659,296 10,548,736.00 0.21 125 600177 雅戈尔 913,829 10,518,171.79 0.21 126 601018 宁波港 2,266,317 10,425,058.20 0.20 127 002202 金风科技 734,378 10,376,761.14 0.20 128 000039 中集集团 466,731 10,216,741.59 0.20 129 600118 中国卫星 358,572 10,212,130.56 0.20 130 600315 上海家化 297,351 10,205,086.32 0.20 131 600153 建发股份 1,002,348 10,203,902.64 0.20 132 600009 上海机场 519,899 10,200,418.38 0.20 133 300070 碧水源 292,757 10,187,943.60 0.20 134 601179 中国西电 1,295,597 10,066,788.69 0.20 135 600271 航天信息 327,922 10,004,900.22 0.20 136 601117 中国化学 1,055,580 9,975,231.00 0.20 137 002081 金 螳 螂 592,563 9,955,058.40 0.20 138 600029 南方航空 1,908,204 9,846,332.64 0.19 139 000629 攀钢钒钛 2,726,208 9,787,086.72 0.19 140 000709 河北钢铁 2,545,066 9,747,602.78 0.19 141 600547 山东黄金 489,715 9,720,842.75 0.19 142 000778 新兴铸管 1,569,125 9,697,192.50 0.19 143 000983 西山煤电 1,156,618 9,507,399.96 0.19 144 002008 大族激光 591,194 9,441,368.18 0.19 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 145 601727 上海电气 1,143,091 9,430,500.75 0.19 146 600741 华域汽车 607,478 9,403,759.44 0.18 147 601866 中海集运 1,894,777 9,360,198.38 0.18 148 000826 桑德环境 336,929 9,215,008.15 0.18 149 000581 威孚高科 343,046 9,203,924.18 0.18 150 600362 江西铜业 497,134 9,167,150.96 0.18 151 600143 金发科技 1,319,024 9,088,075.36 0.18 152 601333 广深铁路 2,005,133 9,063,201.16 0.18 153 600415 小商品城 712,156 9,037,259.64 0.18 154 600703 三安光电 632,142 8,989,059.24 0.18 155 600660 福耀玻璃 737,982 8,959,101.48 0.18 156 601898 中煤能源 1,288,823 8,918,655.16 0.18 157 600166 福田汽车 1,422,468 8,904,649.68 0.17 158 000970 中科三环 599,734 8,870,065.86 0.17 159 600827 百联股份 487,057 8,713,449.73 0.17 160 600027 华电国际 1,236,239 8,653,673.00 0.17 161 601607 上海医药 521,939 8,611,993.50 0.17 162 600875 东方电气 415,562 8,577,199.68 0.17 163 600873 梅花生物 1,194,875 8,555,305.00 0.17 164 600489 中金黄金 801,154 8,508,255.48 0.17 165 000895 双汇发展 269,004 8,487,076.20 0.17 166 600688 上海石化 1,951,946 8,451,926.18 0.17 167 600372 中航电子 304,440 8,429,943.60 0.17 168 603000 人民网 198,017 8,304,832.98 0.16 169 000792 盐湖股份 381,574 8,280,155.80 0.16 170 000568 泸州老窖 404,755 8,257,002.00 0.16 171 002399 海普瑞 317,726 8,197,330.80 0.16 172 601933 永辉超市 938,827 8,177,183.17 0.16 173 000400 许继电气 397,914 8,077,654.20 0.16 174 600348 阳泉煤业 908,592 8,059,211.04 0.16 175 601928 凤凰传媒 747,323 8,041,195.48 0.16 176 002230 科大讯飞 301,100 8,024,315.00 0.16 177 600085 同仁堂 357,389 8,016,235.27 0.16 178 600115 东方航空 1,543,362 7,994,615.16 0.16 179 600108 亚盛集团 855,206 7,987,624.04 0.16 180 000963 华东医药 151,650 7,978,306.50 0.16 181 600642 申能股份 1,233,655 7,969,411.30 0.16 182 601111 中国国航 1,009,412 7,913,790.08 0.16 183 002465 海格通信 407,963 7,881,845.16 0.15 184 600600 青岛啤酒 188,239 7,864,625.42 0.15 185 600252 中恒集团 473,572 7,747,637.92 0.15 186 601633 长城汽车 184,359 7,660,116.45 0.15 187 000598 兴蓉投资 974,278 7,443,483.92 0.15 188 000793 华闻传媒 658,396 7,439,874.80 0.15 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 189 600718 东软集团 468,637 7,409,150.97 0.15 190 000060 中金岭南 770,400 7,311,096.00 0.14 191 600008 首创股份 617,388 7,285,178.40 0.14 192 600332 白云山 267,942 7,263,907.62 0.14 193 601699 潞安环能 628,579 7,253,801.66 0.14 194 000917 电广传媒 426,306 7,196,045.28 0.14 195 002456 欧菲光 378,257 7,171,752.72 0.14 196 600588 用友软件 304,983 7,164,050.67 0.14 197 601118 海南橡胶 807,946 7,045,289.12 0.14 198 601098 中南传媒 424,321 7,043,728.60 0.14 199 601888 中国国旅 158,461 7,035,668.40 0.14 200 002252 上海莱士 153,614 6,929,527.54 0.14 201 601992 金隅股份 673,961 6,833,964.54 0.13 202 000630 铜陵有色 440,590 6,820,333.20 0.13 203 002236 大华股份 308,791 6,777,962.45 0.13 204 002673 西部证券 180,874 6,773,731.30 0.13 205 002353 杰瑞股份 218,756 6,687,370.92 0.13 206 000800 一汽轿车 439,502 6,654,060.28 0.13 207 000898 鞍钢股份 1,074,747 6,609,694.05 0.13 208 300058 蓝色光标 311,966 6,588,721.92 0.13 209 600170 上海建工 781,336 6,571,035.76 0.13 210 000960 锡业股份 375,817 6,539,215.80 0.13 211 000750 国海证券 375,153 6,523,910.67 0.13 212 600655 豫园商城 549,281 6,492,501.42 0.13 213 600316 洪都航空 232,057 6,490,634.29 0.13 214 601808 中海油服 310,218 6,443,227.86 0.13 215 300124 汇川技术 219,805 6,416,107.95 0.13 216 600549 厦门钨业 194,323 6,408,772.54 0.13 217 002385 大北农 476,300 6,391,946.00 0.13 218 000559 万向钱潮 533,854 6,336,846.98 0.12 219 000878 云南铜业 442,558 6,319,728.24 0.12 220 601929 吉视传媒 535,543 6,148,033.64 0.12 221 600436 片仔癀 69,968 6,134,794.24 0.12 222 600518 康美药业 386,681 6,078,625.32 0.12 223 000729 燕京啤酒 755,801 6,038,849.99 0.12 224 601958 金钼股份 642,778 6,022,829.86 0.12 225 002475 立讯精密 214,770 5,944,833.60 0.12 226 600079 人福医药 231,403 5,935,486.95 0.12 227 002038 双鹭药业 149,382 5,915,527.20 0.12 228 600867 通化东宝 372,175 5,805,930.00 0.11 229 002400 省广股份 267,853 5,804,374.51 0.11 230 600597 光明乳业 332,409 5,803,861.14 0.11 231 000839 中信国安 508,336 5,703,529.92 0.11 232 000876 新 希 望 403,431 5,648,034.00 0.11 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 233 002422 科伦药业 193,129 5,645,160.67 0.11 234 002570 贝因美 335,960 5,439,192.40 0.11 235 600998 九州通 299,520 5,412,326.40 0.11 236 002007 华兰生物 160,582 5,347,380.60 0.10 237 600398 海澜之家 522,537 5,277,623.70 0.10 238 000027 深圳能源 469,520 5,239,843.20 0.10 239 600157 永泰能源 1,199,042 5,227,823.12 0.10 240 300017 网宿科技 107,038 5,159,231.60 0.10 241 600578 京能电力 816,100 5,157,752.00 0.10 242 600648 外高桥 158,900 5,143,593.00 0.10 243 002001 新 和 成 338,512 5,135,227.04 0.10 244 002051 中工国际 186,319 5,090,235.08 0.10 245 600664 哈药股份 584,948 5,077,348.64 0.10 246 600516 方大炭素 519,130 5,071,900.10 0.10 247 000869 张 裕Ａ 144,565 5,039,535.90 0.10 248 002410 广联达 217,610 4,874,464.00 0.10 249 600060 海信电器 426,029 4,869,511.47 0.10 250 002129 中环股份 230,150 4,844,657.50 0.10 251 000999 华润三九 211,732 4,797,847.12 0.09 252 002153 石基信息 71,502 4,690,531.20 0.09 253 002146 荣盛发展 295,104 4,683,300.48 0.09 254 600267 海正药业 274,499 4,633,543.12 0.09 255 600663 陆家嘴 121,118 4,541,925.00 0.09 256 600880 博瑞传播 421,366 4,529,684.50 0.09 257 600498 烽火通信 291,550 4,495,701.00 0.09 258 600649 城投控股 616,355 4,456,246.65 0.09 259 002344 海宁皮城 277,929 4,421,850.39 0.09 260 601231 环旭电子 146,805 4,408,554.15 0.09 261 600633 浙报传媒 240,311 4,371,257.09 0.09 262 600058 五矿发展 244,422 4,267,608.12 0.08 263 000536 华映科技 261,316 4,126,179.64 0.08 264 000937 冀中能源 490,597 4,091,578.98 0.08 265 600809 山西汾酒 178,718 4,090,855.02 0.08 266 300251 光线传媒 172,809 4,085,204.76 0.08 267 300015 爱尔眼科 147,427 4,061,613.85 0.08 268 002310 东方园林 217,585 4,018,794.95 0.08 269 002294 信立泰 113,090 4,009,040.50 0.08 270 300146 汤臣倍健 151,800 3,946,800.00 0.08 271 600038 哈飞股份 103,578 3,896,604.36 0.08 272 002065 东华软件 216,259 3,873,198.69 0.08 273 300133 华策影视 142,152 3,565,172.16 0.07 274 600373 中文传媒 266,923 3,555,414.36 0.07 275 603288 海天味业 87,278 3,486,756.10 0.07 276 002292 奥飞动漫 112,931 3,331,464.50 0.07 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 277 600023 浙能电力 457,237 3,278,389.29 0.06 278 002470 金正大 118,461 3,186,600.90 0.06 279 000413 东旭光电 409,413 3,140,197.71 0.06 280 600783 鲁信创投 108,428 3,034,899.72 0.06 281 600485 信威集团 66,471 2,881,517.85 0.06 282 601258 庞大集团 454,893 2,706,613.35 0.05 283 601216 内蒙君正 243,620 2,543,392.80 0.05 284 600188 兖州煤业 174,668 2,302,124.24 0.05 285 000825 太钢不锈 412,291 2,172,773.57 0.04 286 600277 亿利能源 240,634 2,146,455.28 0.04 287 002653 海思科 124,939 2,141,454.46 0.04 288 600395 盘江股份 179,609 2,140,939.28 0.04 289 002603 以岭药业 65,936 1,922,693.76 0.04 290 603993 洛阳钼业 212,185 1,856,618.75 0.04 291 601225 陕西煤业 268,802 1,787,533.30 0.04 292 603699 纽威股份 74,167 1,441,806.48 0.03 293 002416 爱施德 116,283 1,262,833.38 0.02 294 000156 华数传媒 42,420 1,052,016.00 0.02 295 002375 亚厦股份 9,001 170,658.96 0.00 296 000401 冀东水泥 8,822 115,303.54 0.00 297 601158 重庆水务 8,422 74,955.80 0.00 298 002429 兆驰股份 8,716 66,241.60 0.00 8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 600584 长电科技 1,051,525 10,431,128.00 0.20 2 000811 烟台冰轮 462,700 5,552,400.00 0.11 3 000786 北新建材 200,531 3,695,786.33 0.07 4 002735 王子新材 14,993 396,864.71 0.01 5 603088 宁波精达 3,332 102,658.92 0.00 6 603017 N园区 1,000 43,160.00 0.00 7 603019 中科曙光 1,000 42,530.00 0.00 8 601969 海南矿业 1,000 15,930.00 0.00 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 产净值比例 （％） 1 601318 中国平安 131,406,993.99 3.77 2 600016 民生银行 109,025,425.54 3.13 3 000001 平安银行 58,434,694.52 1.68 4 601398 工商银行 52,667,489.55 1.51 5 600837 海通证券 52,497,530.27 1.51 6 600000 浦发银行 46,154,079.08 1.32 7 600036 招商银行 45,389,590.03 1.30 8 000002 万科A 42,482,338.15 1.22 9 600109 国金证券 35,878,732.84 1.03 10 600030 中信证券 34,595,497.90 0.99 11 600886 国投电力 33,972,085.17 0.97 12 601328 交通银行 32,731,187.50 0.94 13 601166 兴业银行 31,696,968.83 0.91 14 600570 恒生电子 27,999,127.94 0.80 15 600519 贵州茅台 27,875,510.06 0.80 16 000917 电广传媒 27,613,385.40 0.79 17 601288 农业银行 27,102,247.00 0.78 18 601098 中南传媒 26,800,502.56 0.77 19 002475 立讯精密 26,741,819.73 0.77 20 002008 大族激光 26,012,333.28 0.75 注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 601318 中国平安 141,739,427.80 4.06 2 600016 民生银行 109,375,174.23 3.14 3 600036 招商银行 56,608,610.54 1.62 4 600837 海通证券 54,485,388.89 1.56 5 601398 工商银行 53,948,651.56 1.55 6 000001 平安银行 53,149,585.27 1.52 7 000002 万科A 45,266,541.91 1.30 8 600000 浦发银行 44,303,419.59 1.27 9 601166 兴业银行 36,125,591.14 1.04 10 601328 交通银行 34,947,360.92 1.00 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 11 600109 国金证券 33,305,274.51 0.95 12 600519 贵州茅台 33,093,480.46 0.95 13 600030 中信证券 33,017,365.31 0.95 14 601288 农业银行 28,488,565.85 0.82 15 600886 国投电力 27,523,234.02 0.79 16 600383 金地集团 25,770,806.01 0.74 17 000651 格力电器 25,218,525.36 0.72 18 601098 中南传媒 25,166,406.42 0.72 19 601169 北京银行 25,062,401.08 0.72 20 600875 东方电气 23,822,134.53 0.68 注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 3,546,883,120.39 卖出股票的收入（成交）总额 3,459,851,551.04 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关 交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券品种 公允价值 值比例(％) 1 国家债券 80,220,000.00 1.57 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 9 合计 80,220,000.00 1.57 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(％) 1 140011 14附息国 500,000 50,010,000.00 0.98 债11 2 019407 14国债07 300,000 30,210,000.00 0.59 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。 本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。 本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。 法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。8.12投资组合报告附注 8.12.1本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体（除“中国平安”公告其子公司违规情况外）， 没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。 根据2014年12月8日中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布对该公司控股子 公司平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）的《中国证券监督管理委员会行政处罚决定 书》〔2014〕103号，决定对平安证券给予警告，没收海联讯保荐业务收入400万元，没收承销股票 违法所得2,867万元，并处以440万元罚款；同时对保荐人韩长风、霍永涛给予警告，并分别处以 30万元罚款，撤销证券从业资格。 本基金管理人此前投资中国平安股票时，严格执行了公司的投资决策流程，在充分调研的基础上， 按规定将该股票纳入本基金股票池，而后进行了投资，并进行了持续的跟踪研究。 该情况发生后，本基金管理人就中国平安子公司受处罚事件进行了及时分析和研究，认为平安证券 存在的违规问题对公司经营成果和现金流量未产生重大的实质影响，对该公司投资价值未产生实质 影响。本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。 8.12.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 838,393.26 2 应收证券清算款 4,258,601.50 3 应收股利 - 4 应收利息 1,776,777.72 5 应收申购款 6,099,838.29 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 12,973,610.77 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名指数投资股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 流通受限部分的公允 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明 价值 值比例(%) 1 600584 长电科技 10,431,128.00 0.20 非公开发行 2 000811 烟台冰轮 5,552,400.00 0.11 重大事项 3 000786 北新建材 3,695,786.33 0.07 非公开发行 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 171,099 1,708,590,890. 5,441,898,180.5 41,791.53 23.89% 76.11% 06 4 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有 2,687,429.17 0.04% 本基金 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 >100 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2007年11月11日)基金份额总额 347,989,794.67 本报告期期初基金份额总额 7,149,380,899.21 本报告期基金总申购份额 3,847,590,158.49 减：本报告期基金总赎回份额 3,846,481,987.10 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 7,150,489,070.60 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内基金管理人重大人事变动如下： 2014年9月24日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理离任公告》，经本基金管理人第六届董事会第十次会议审议通过，李志坚先生不再担任公司副总经理。 2014年12月13日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司总经理变更公告》，经本基金管理人第六届董事会第十三次会议审议通过，金旭女士不再担任公司总经理。2014年12月11日起由公司董事长陈勇胜先生代任总经理。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 2014年2月14日中国银行股份有限公司公告，自2014年2月13日起，陈四清先生担任本行行长。 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4基金投资策略的改变 报告期内，本基金投资策略无改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为120,000.00元，目前的审计机构已提供审计服务的年限为7年。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 红塔证券 1 - - - - 2014年 退租席位 东北证券 1 - - - - 2014年 新增席位 万联证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 申银万国 1 3,071,003,856.8 44.04% 2,795,841.11 45.74% - 5 银河证券 1 1,863,904,273.3 26.73% 1,696,904.83 27.76% - 5 中信建投 2 537,554,498.41 7.71% 381,879.21 6.25% 2014年 新增席位 中金证券 2 501,118,915.56 7.19% 355,995.92 5.82% 2014年 新增席位 瑞银证券 1 469,991,953.62 6.74% 427,882.24 7.00% - 安信证券 1 243,801,978.81 3.50% 221,955.35 3.63% - 中信证券（浙 1 144,238,066.29 2.07% 131,312.29 2.15% 2014年 江） 新增席位 中投证券 1 118,677,550.36 1.70% 84,308.68 1.38% 2014年 新增席位 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 长江证券 1 22,182,661.04 0.32% 15,758.62 0.26% 2014年 新增席位 注：基金租用席位的选择标准是： （1）资力雄厚，信誉良好； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行 业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特 定要求，提供专门研究报告。 选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租用标 准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因等）， 并经公司批准。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 红塔证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 万联证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 申银万国 306,824,71 95.58% 574,700, 68.85% - - 6.50 000.00 银河证券 1,979,861. 0.62% - - - - 74 中信建投 - - - - - - 中金证券 1,128,496. 0.35% 140,000, 16.77% - - 50 000.00 瑞银证券 - - - - - - 安信证券 10,186,443 3.17% 120,000, 14.38% - - .00 000.00 中信证券（浙 - - - - - - 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 江） 中投证券 - - - - - - 长江证券 889,666.33 0.28% - - - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 《中国证券报》、《上海 1 国泰基金管理有限公司总部迁址公告 证券报》、《证券时报》、2014-02-24 《证券日报》 国泰基金管理有限公司关于放开港澳台居民 《中国证券报》、《上海 2 开立证券投资基金账户的提示公告 证券报》、《证券时报》、2014-03-15 《证券日报》 3 国泰沪深300指数证券投资基金基金经理变 《中国证券报》、《上海 2014-05-23 更公告 证券报》、《证券时报》 国泰基金管理有限公司关于董事、监事、高级 《中国证券报》、《上海 4 管理人员及其他从业人员子公司兼职情况公 证券报》、《证券时报》、2014-06-06 告 《证券日报》 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 《中国证券报》、《上海 5 值方法的公告 证券报》、《证券时报》、2014-07-22 《证券日报》 6 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 《中国证券报》、《上海 2014-07-30 值方法的公告 证券报》、《证券时报》 7 国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 《中国证券报》、《上海 2014-09-06 值方法的公告 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 8 国泰基金管理有限公司副总经理离任公告 证券报》、《证券时报》、2014-09-24 《证券日报》 国泰基金管理有限公司关于旗下基金获配非 《中国证券报》、《上海 9 公开发行A股的公告 证券报》、《证券时报》、2014-10-08 《证券日报》 国泰基金管理有限公司关于旗下基金获配非 《中国证券报》、《上海 10 公开发行A股的公告 证券报》、《证券时报》、2014-10-09 《证券日报》 《中国证券报》、《上海 11 国泰基金管理有限公司总经理变更公告 证券报》、《证券时报》、2014-12-13 《证券日报》 §12影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内，本基金托管人中国银行的专门基金托管部门的名称由托管及投资者服务部更名为 国泰沪深300指数证券投资基金2014年年度报告 托管业务部。 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 1、关于核准国泰金象保本增值混合证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复 2、国泰沪深300指数证券投资基金基金合同 3、国泰沪深300指数证券投资基金托管协议 4、报告期内披露的各项公告 5、法律法规要求备查的其他文件13.2存放地点 本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层 13.3查阅方式 可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。 客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688 客户投诉电话：（021）31089000 公司网址：http://www.gtfund.com 国泰基金管理有限公司 二〇一五年三月三十日