国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 国泰货币市场证券投资基金 2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一五年三月三十日 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2 1.1重要提示......................................................................................................................................... 2§2 基金简介............................................................................................................................................... 5 2.1基金基本情况.................................................................................................................................. 5 2.2基金产品说明................................................................................................................................. 5 2.3基金管理人和基金托管人............................................................................................................. 6 2.4信息披露方式................................................................................................................................. 6 2.5其他相关资料................................................................................................................................. 6§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 7 3.1主要会计数据和财务指标............................................................................................................. 7 3.2基金净值表现................................................................................................................................. 7 3.3过去三年基金的利润分配情况...................................................................................................... 9§4 管理人报告........................................................................................................................................... 9 4.1基金管理人及基金经理情况......................................................................................................... 9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................... 12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................... 12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................... 13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................... 14 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................... 14 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................... 15 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................. 15§5 托管人报告......................................................................................................................................... 15 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................... 15 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........... 16 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................... 16§6 审计报告............................................................................................................................................. 16 6.1管理层对财务报表的责任............................................................................................................ 16 6.2注册会计师的责任........................................................................................................................ 17 6.3审计意见........................................................................................................................................ 17§7年度财务报表........................................................................................................................................ 17 7.1资产负债表................................................................................................................................... 17 7.2利润表........................................................................................................................................... 19 7.3所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................... 21 7.4报表附注....................................................................................................................................... 22§8投资组合报告........................................................................................................................................ 45 8.1期末基金资产组合情况................................................................................................................ 45 8.2债券回购融资情况........................................................................................................................ 46 8.4期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................ 47 8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细................................ 48 8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离................................................. 48 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.................... 49 8.8投资组合报告附注....................................................................................................................... 49 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 §9基金份额持有人信息............................................................................................................................ 49 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................... 49 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................ 50 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..................................... 50§10开放式基金份额变动.......................................................................................................................... 50§11重大事件揭示...................................................................................................................................... 50 11.1基金份额持有人大会决议.......................................................................................................... 50 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................... 51 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................. 51 11.4基金投资策略的改变................................................................................................................. 51 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................... 51 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................... 51 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................. 51 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况................................................................................................. 53 11.9其他重大事件.............................................................................................................................. 53§12备查文件目录...................................................................................................................................... 54 12.1备查文件目录............................................................................................................................. 54 12.2存放地点...................................................................................................................................... 54 12.3查阅方式...................................................................................................................................... 55 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 国泰货币市场证券投资基金 基金简称 国泰货币 基金主代码 020007 交易代码 020007 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2005年6月21日 基金管理人 国泰基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,138,102,539.25份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 在保证本金安全和资产流动性最大化的前提下，追求超过业绩比较基准的 投资目标 收益。 本基金主要为投资者提供流动性现金管理工具，主要结合短期利率变动， 合理安排债券组合期限和类属比例，在保证本金安全性、流动性的前提下， 获得超过基准的较高收益。根据对宏观经济指标长期趋势的判断、市场预 投资策略 期相对于趋势偏离的程度和各类金融工具的流动性特征，决定组合中债券 与其他资产的比例分布。考虑法律法规的相关规定、各类属资产的到期收 益率、税收、相对收益差额及不同类属资产的流动性指标等因素决定债券 组合的类属配置。通过期限配置和收益率曲线配置来建立债券组合。 业绩比较基准 同期7天通知存款利率(税后)。 本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期 风险收益特征 收益率都低于股票基金、债券基金和混合型基金。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 林海中 林葛 信 息 披 露 联系电话 021-31081600转 010-66060069 负责人 电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@abchina.com （021）31089000， 客户服务电话 400-888-8688 95599 传真 021-31081800 010-68121816 上海市世纪大道100号上海环 北京市东城区建国门内大街69 注册地址 球金融中心39楼 号 上海市虹口区公平路18号8号 北京市西城区复兴门内大街28 办公地址 楼嘉昱大厦16层-19层 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 200082 100031 法定代表人 陈勇胜 刘士余 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com 基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦 16层-19层 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所（特 会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 殊普通合伙） 国泰基金管理有限公司登记注册 上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦 注册登记机构 中心 16层-19层 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2014年 2013年 2012年 本期已实现收益 51,051,676.69 65,814,616.06 61,629,877.21 本期利润 51,051,676.69 65,814,616.06 61,629,877.21 本期净值收益率 4.2115% 3.8584% 3.5940% 3.1.2期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末基金资产净值 2,138,102,539.25 1,587,005,107.87 7,854,969,490.62 期末基金份额净值 1.000 1.000 1.000 3.1.3累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 累计净值收益率 30.2958% 25.0302% 20.3854% 注：本基金利润分配按月结转份额。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值收 份额净值收 业绩比较基 业绩比较基 阶段 益率① 益率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④ ② 准差④ 过去三个月 0.9417% 0.0022% 0.3403% 0.0000% 0.6014% 0.0022% 过去六个月 2.3574% 0.0210% 0.6805% 0.0000% 1.6769% 0.0210% 过去一年 4.2115% 0.0046% 1.3500% 0.0000% 2.8615% 0.0046% 过去三年 12.1221% 0.0045% 4.1139% 0.0001% 8.0082% 0.0044% 过去五年 19.4338% 0.0361% 8.2736% 0.0002% 11.1602% 0.0359% 自基金合同生效 30.2958% 0.0063% 17.6573% 0.0023% 12.6385% 0.0040% 起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 国泰货币市场证券投资基金 自基金合同生效以来累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2005年6月21日至2014年12月31日) 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 注：(1)本基金合同生效日为2005年6月21日，本基金在一个月建仓期结束时，各项资产配置比例 符合合同约定。 (2)自2009年1月1日起，本基金的业绩比较基准变更为：同期7天通知存款利率（税后）。（详 见2008年12月29日在《中国证券报》刊登的《关于变更国泰货币市场证券投资基金业绩比较基准 和修改基金合同的公告》） 3.2.3过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国泰货币市场证券投资基金 过去五年基金净值收益率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 已按再投资 直接通过应付赎 年度利润分配合 年度 形式转实收 回款转出金额 应付利润本年变动 备注 计 基金 2014 38,615,740. 11,095,423.60 1,340,512.91 51,051,676.69 - 18 2013 56,981,647. 16,437,617.33 -7,604,648.92 65,814,616.06 - 65 2012 38,989,941. 16,035,523.56 6,604,411.80 61,629,877.21 - 85 合计 134,587,329 .68 43,568,564.49 340,275.79 178,496,169.96 - §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国泰基金管理有限公司成立于1998年3月5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1亿元人民币，公司注册地为上海，并在 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 北京和深圳设有分公司。 截至2014年12月31日，本基金管理人共管理49只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括2只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF）（由金盛证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克100指数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金（LOF）、上 证180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证180金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金、中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平衡混合型证券投资基金（由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势股票型证券投资基金（LOF）（由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证5年期国债交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证5年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金、国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、国泰目标收益保本混合型证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金、国泰结构转型灵活配置混合型证券投资基金、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、国泰新经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰创利债券型证券投资基金（由国泰6个月短期理财债券型证券投资基金转型而来）。另外，本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年11月19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2月14日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于3月24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII） 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 资格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理 财和QDII等管理业务资格。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 硕士研究生。2008年6月至2009 年6月在天相投资顾问有限公司 担任宏观经济和债券分析师， 本基金的 2009年6月至2012年8月在农银 基金经 人寿保险股份有限公司（原嘉禾 理、国泰 人寿保险股份有限公司）工作， 现金管理 先后担任宏观及债券研究员、固 货币、国 定收益投资经理。2012年8月加 泰创利债 入国泰基金管理有限公司，2012 券（原国 年12月起担任国泰货币市场证券 泰6个月 投资基金及国泰现金管理货币市 短期理财 场基金的基金经理，2013年3月 债券）、国 至2014年12月30日兼任国泰6 泰保本混 个月短期理财债券型证券投资基 合、国泰 金的基金经理，2013年9月起兼 姜南林 金鹿保本 2012-12-03 - 7年 任国泰保本混合型证券投资基 混合、国 金、国泰金鹿保本增值混合证券 泰策略收 投资基金的基金经理，2013年9 益灵活配 月至2015年1月15日兼任国泰 置混合 目标收益保本混合型证券投资基 （原国泰 金的基金经理，2013年11月起任 目标收益 国泰淘金互联网债券型证券投资 保本混 基金的基金经理，2014年12月 合）、国泰 31日起兼任国泰创利债券型证券 淘金互联 投资基金（原国泰6个月短期理 网的基金 财债券型证券投资基金）的基金 经理 经理，2015年1月16日起兼任国 泰策略收益灵活配置混合型证券 投资基金（原国泰目标收益保本 混合型证券投资基金）的基金经 理。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同生 效日。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》，制度规范了公司各部门相关岗位职责，适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。 （一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。 （二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 （三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息相互隔离。 （四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。 （五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 （六）公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异、不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 （七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。 （一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在1%数量级及以下，且大部分溢价率均值通过95%置信度下等于0的t检验。 （二）扩展时间窗口下的价差分析 本基金管理人选取T=3和T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值大部分在1%数量级及以下。 （三）基金或组合间模拟溢价金额分析 对于不能通过溢价率均值为零的t检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年宏观经济以保就业稳增长成为主要核心任务，货币政策基调逐步转向相对宽松，并于11月进行不对称降息。同时定向宽松政策工具不断创新，银行间回购利率逐步下行并保持低位，流动性预期恢复稳定。整体上货币市场利率持续回落，货币基金再投资收益率也逐步回归到正常水平。但临近年末，受到同业存款缴准传言、股票IPO和股市上涨的挤压效应影响，银行间流动性明显紧 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 张，而12月中债登关于地方政府债务清理的新规也进一步挤压资金面，银行间回购利率一度达到 2014年2月以来高点。 就本基金操作而言，由于机构投资者占比高，加上新股申购可能对资金面造成的冲击，操作上，管理团队及时跟踪持有人申赎安排，以流动性管理为首要任务，采取相对谨慎策略，逐步降低评级低且流动性较差的短融配置比例，并配合较短久期的回购以及存款应对资金面冲击。由于规模变化较大，本基金在四季度密切关注IPO的发行节奏，适度调整了存款的配置期限，保持适度比例的高评级短融，顺利经受住系统性赎回冲击的考验，在降低组合的风险的同时为持有人获取稳定回报。4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金在2014年的净值增长率为4.2115%，同期业绩比较基准为1.3500%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2015年初国内经济继续维持低位徘徊，通胀处于低位并面临一定通缩风险，央行从宽货币到宽信用的调控方向较为明确，预计随着贷款增速提高，房地产销售将会好转。货币政策继续维持定向宽松的可能性较大，但难见进一步放松，资金面将受到IPO等干扰，波动幅度及频率都将有所增加。目前收益率曲线仍然非常平坦，短端债券利率反弹至目前的位置尚具有一定持有价值。 我们认为，投资的核心在于管理风险，获取稳定持续的超额回报是管理好各类风险的自然结果。2015年投资操作方面，在跟踪经济增长、通胀、货币政策操作和资金价格的基础上，提高中高等级信用债占比，保证组合流动性，且将到期期限集中于月末、节假日前等时点，夯实基金资产底仓收益。 未来，本基金将秉持绝对收益的理念，力争在复杂多变的市场中理清大类资产配置的思路，将积极依托公司内外部研究力量，密切跟踪国内外经济形势的发展，研究分析各方面因素对市场的影响和变化，完善优化投资策略，奉行国泰基金“长期投资、价值投资、责任投资”的投资理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括： 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现，提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。 2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行情况。 3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。 今后本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金利润分配按月结转份额。本基金管理人已根据本基金基金合同和相关法律法规的规定对应分配利润进行了分配。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管国泰货币市场证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《国泰货币市场证券投资基金基金合同》、《国泰货币市场证券投资基金托管协议》的约定，对国泰货币市场证券投资基金管理人—国泰基金管理有 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 限公司2014年1月1日至2014年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必 要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，国泰基金管理有限公司在国泰货币市场证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，基本遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的国泰货币市场证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2015)第21532号 国泰货币市场证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的国泰货币市场证券投资基金(以下简称“国泰货币市场基金”)的财务报表，包括 2014年12月31日的资产负债表、2014年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表 附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是国泰货币市场基金的基金管理人国泰基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.3审计意见 我们认为，上述国泰货币市场基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国泰货币市场基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师 汪棣 魏佳亮 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 2015-03-26 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：国泰货币市场证券投资基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告2014年12月31日 2013年12月31日 资产： - - 银行存款 7.4.7.1 1,329,605,167.45 1,147,175,793.45 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 670,336,777.67 259,825,233.44 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 670,336,777.67 259,825,233.44 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 57,800,286.70 218,675,893.01 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 21,501,926.79 10,716,557.51 应收股利 - - 应收申购款 66,141,388.29 5,793,200.12 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 268,683.80 268,683.80 资产总计 2,145,654,230.70 1,642,455,361.33 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2014年12月31日 2013年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 50,000,000.00 应付赎回款 1,418,826.86 171,218.31 应付管理人报酬 572,455.33 269,721.97 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 应付托管费 173,471.33 81,733.94 应付销售服务费 433,678.21 204,334.79 应付交易费用 7.4.7.7 34,322.20 18,105.50 应交税费 - 1,096,165.75 应付利息 - - 应付利润 4,858,138.67 3,517,625.76 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 60,798.85 91,347.44 负债合计 7,551,691.45 55,450,253.46 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 2,138,102,539.25 1,587,005,107.87 未分配利润 7.4.7.1 0 - - 所有者权益合计 2,138,102,539.25 1,587,005,107.87 负债和所有者权益总计 2,145,654,230.70 1,642,455,361.33 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额净值1.000元，基金份额总额2,138,102,539.25份。 7.2利润表 会计主体：国泰货币市场证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2014年1月1日至 2013年1月1日至 2014年12月31日 2013年12月31日 一、收入 61,086,493.12 79,877,972.94 1.利息收入 58,002,999.86 76,211,689.21 其中：存款利息收入 7.4.7.1 1 34,248,958.26 42,306,529.25 债券利息收入 20,360,945.55 24,165,309.48 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 3,393,096.05 9,739,850.48 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 3,083,493.26 3,610,033.73 其中：股票投资收益 7.4.7.1 2 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.1 3 3,083,493.26 3,610,033.73 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.1 4 - - 股利收益 7.4.7.1 5 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.1 号填列） 6 - - 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.1 7 - 56,250.00 减：二、费用 10,034,816.43 14,063,356.88 1．管理人报酬 4,259,887.45 5,889,329.57 2．托管费 1,290,875.00 1,784,645.33 3．销售服务费 3,227,187.47 4,461,613.45 4．交易费用 7.4.7.1 8 - - 5．利息支出 1,050,432.03 1,693,295.30 其中：卖出回购金融资产支出 1,050,432.03 1,693,295.30 6．其他费用 7.4.7.1 9 206,434.48 234,473.23 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 51,051,676.69 65,814,616.06 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 51,051,676.69 65,814,616.06 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国泰货币市场证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 1,587,005,107.87 - 1,587,005,107.87 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 51,051,676.69 51,051,676.69 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） 551,097,431.38 - 551,097,431.38 其中：1.基金申购款 12,222,951,189.05 - 12,222,951,189.05 2.基金赎回款 -11,671,853,757.6 -11,671,853,757.67 - 7 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - -51,051,676.69 -51,051,676.69 五、期末所有者权益（基金 净值） 2,138,102,539.25 0.00 2,138,102,539.25 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 7,854,969,490.62 - 7,854,969,490.62 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 65,814,616.06 65,814,616.06 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） -6,267,964,382.75 - -6,267,964,382.75 其中：1.基金申购款 11,151,473,203.90 - 11,151,473,203.90 2.基金赎回款 -17,419,437,586.6 -17,419,437,586.65 - 5 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - -65,814,616.06 -65,814,616.06 五、期末所有者权益（基金 净值） 1,587,005,107.87 - 1,587,005,107.87 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：陈勇胜，主管会计工作负责人：张琼，会计机构负责人：王嘉浩 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 国泰货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]第66号《关于同意国泰货币市场证券投资基金募集的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰货币市场证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集4,444,118,355.26元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第96号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰货币市场证券投资基金基金合同》于2005年6月21日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为4,444,937,428.94份基金份额，其中认 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 购资金利息折合819,073.68份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管 人为中国农业银行股份有限公司。 根据《货币市场基金管理暂行规定》和《国泰货币市场证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金；一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内(含397天)的债券；期限在一年以内(含一年)的债券回购；期限在一年以内(含一年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准原为一年期银行定期储蓄存款的税后利率，自2010年1月1日起变更为同期7天通知存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2015年3月26日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰货币市场证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.9费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部结转至应付利润科目，每月以红利再投资方式集中支付累计收益。基金投资当期亏损时，采用等比例调减基金份额持有人持有份额的方式，将基金份额净值维持在份额面值1.00元。 7.4.4.11分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 活期存款 19,605,167.45 118,175,793.45 定期存款 1,310,000,000.00 1,029,000,000.00 其中：存款期限 1-3个月 705,000,000.00 75,000,000.00 存款期限3个月 605,000,000.00 68,000,000.00 以上 存款期限1个月 - 886,000,000.00 以内 合计 1,329,605,167.45 1,147,175,793.45 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 670,336,777.67 670,073,000.00 -263,777.67 -0.0123 合计 670,336,777.67 670,073,000.00 -263,777.67 -0.0123 上年度末 项目 2013年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 259,825,233.44 259,865,000.00 39,766.56 0.0025 合计 259,825,233.44 259,865,000.00 39,766.56 0.0025 注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本； 2.偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所买入返售证券 - - 银行间买入返售证券 57,800,286.70 - 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 合计 57,800,286.70 - 上年度末 项目 2013年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 银行间买入返售证券 168,675,893.01 - 交易所买入返售证券 50,000,000.00 - 合计 218,675,893.01 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 应收活期存款利息 2,807.63 2,239.16 应收定期存款利息 9,525,149.00 3,236,138.71 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 11,955,069.59 7,182,884.38 应收买入返售证券利息 14,740.22 293,609.19 应收申购款利息 4,160.35 1,686.07 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 21,501,926.79 10,716,557.51 7.4.7.6其他资产 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 其他应收款 268,683.80 268,683.80 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 合计 268,683.80 268,683.80 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 34,322.20 18,105.50 合计 34,322.20 18,105.50 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 应付赎回费 10,798.85 1,347.44 预提费用 50,000.00 90,000.00 合计 60,798.85 91,347.44 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,587,005,107.87 1,587,005,107.87 本期申购 12,222,951,189.05 12,222,951,189.05 本期赎回（以“-”号填列） -11,671,853,757.67 -11,671,853,757.67 本期末 2,138,102,539.25 2,138,102,539.25 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 51,051,676.69 - 51,051,676.69 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -51,051,676.69 - -51,051,676.69 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12 31日 月31日 活期存款利息收入 129,193.40 269,952.68 定期存款利息收入 34,074,154.76 41,987,720.20 结算备付金利息收入 1,996.60 7,169.03 其他 43,613.50 41,687.34 合计 34,248,958.26 42,306,529.25 7.4.7.12股票投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 2,383,298,596.50 3,926,294,764.38 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 2,342,370,316.95 3,873,229,234.68 本总额 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 减：应收利息总额 37,844,786.29 49,455,495.97 买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收 3,083,493.26 3,610,033.73 入 7.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.15股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.16公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 销售费返还 - 56,250.00 合计 - 56,250.00 7.4.7.18交易费用 本基金本报告期及上年度可比期间均无交易费用。 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月31日 31日 审计费用 50,000.00 90,000.00 信息披露费 40,000.00 40,000.00 银行汇划费用 80,024.48 67,923.23 债券账户服务费 36,000.00 36,150.00 CA证书服务费 410.00 400.00 合计 206,434.48 234,473.23 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下： 2015年度 分配日 分配收益所属期间第1次收益支付 2015-01-05 2014-12-02至2015-01-04第2次收益支付 2015-02-02 2015-01-05至2015-02-01第3次收益支付 2015-03-02 2015-02-02至2015-03-017.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 国泰基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国建银投资有限责任公司(“中国建投”) 基金管理人的控股股东 宏源证券股份有限公司(“宏源证券”) 基金销售机构、受中国建投控制的公司 中国电力财务有限公司 基金管理人的股东 意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东 国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 注：1)下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2)申万宏源集团股份有限公司（以下简称“申万宏源”）发行股份吸收合并宏源证券股份有限公司 （以下简称“宏源证券”）的申请已获得中国证券监督管理委员会证监许可［2014］1279号批复的 核准。宏源证券股票（股票代码：000562）已自2014年12月10日开始连续停牌，并于2015年1 月26日起在深圳证券交易所终止上市。在换股实施股权登记日（2015年1月23日）收市后，宏源 证券股票实施换股转换成申万宏源A股股票，并于2015年1月26日在深圳证券交易所上市及挂牌 交易。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31 2013年1月1日至2013年12月31 日 日 当期发生的基金应支付的管 理费 4,259,887.45 5,889,329.57 其中：支付销售机构的客户 维护费 646,891.53 748,588.26 注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 0.33% /当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31 2013年1月1日至2013年12月31 日 日 当期发生的基金应支付的托 1,290,875.00 1,784,645.33 管费 注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值X 0.1% /当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联方 2014年1月1日至2014年12月31日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 中国农业银行 99,313.27 宏源证券 916.15 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 国泰基金管理有限公司 1,673,644.46 合计 1,773,873.88 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方 2013年1月1日至2013年12月31日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 国泰基金管理有限公司 2,545,990.27 中国农业银行 162,354.92 宏源证券 5,003.61 合计 2,713,348.80 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月 月底，按月支付给国泰基金管理有限公司，再由国泰基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机 构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日基金资产净值X 0.25% /当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 122,898,276.91 - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 102,793,244.03 - 期末持有的基金份额 20,105,032.88 - 期末持有的基金份额占基金总份额 比例 0.94% - 注：1.期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额为122,898,276.91份，期间赎回/卖出总份 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 额含转换出份额为102,793,244.03份。 2.基金管理人国泰基金管理有限公司在本年度/申购/赎回本基金的交易委托国泰直销、国泰君安办 理，适用费率为0.00%。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 持有的基金 关联方名称 持有的基金份额 持有的 份额占基金 持有的 占基金总份额的 基金份额 总份额的比 基金份额 比例 例 国泰元鑫资产 1,377,104.81 0.06% 14,185,075.04 0.89% 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 19,605,167.45 129,067.57 118,162,875.76 269,823.86 注：本基金的部分银行活期存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 宏源证券 071315006 13申万CP006 新债网下 200,000.00 19,995,080.00 发行 宏源证券 071321002 13渤海证券 新债网下 200,000.00 19,995,000.00 CP002 发行 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。7.4.11利润分配情况 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 42,360,767.69 7,350,396.09 1,340,512.91 51,051,676 - .69 注：本基金于资产负债表日之后、财务报表批准报出日之前批准、公告或实施的利润分配情况请参见资产负债表日后事项(附注7.4.8.2)。 7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有因暂时停牌等流通受限的股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金投资的金融工具主要为各类货币市场工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，以实现在保证本金安全和资产流动性最大化的前提下，追求超过业绩比较基准的收益的投资目标。 本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部和稽核监察部负责，组织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部和稽核监察部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行，定期银行存款存放在民生银行股份有限公司、平安银行股份有限公司、上海银行股份有限公司、浙商银行股份有限公司、包商银行股份有限公司以及恒丰银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1级以下或长期信用评级在AAA级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年末 短期信用评级 2014年12月31日 2013年12月31日 A-1 520,248,068.64 160,035,858.85 A-1以下 - -- 未评级 - 19,999,023.39 合计 520,248,068.64 180,034,882.24 注：本基金持有的未评级债券包括超短期融资券。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年末 长期信用评级 2014年12月31日 2013年12月31日 AAA - - AAA以下 - - 未评级 150,088,709.03 79,790,351.20 合计 150,088,709.03 79,790,351.20 注：本基金持有的未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。 于2014年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于银行存款及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2014年12月 6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计 31日 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 资产 银行存款 1,329,605,167.4 - - - 1,329,605 5 ,167.45 结算备付金 0.00 - - - 0.00 交易性金融 240,119,787.00 430,216,990.67 - - 670,336,7 资产 77.67 买入返售金 57,800,286.70 - - - 57,800,28 融资产 6.70 应收证券清 - - - - - 算款 应收利息 - - - 21,501,926.79 21,501,92 6.79 应收申购款 63,722,976.00 - - 2,418,412.29 66,141,38 8.29 其他资产 - - - 268,683.80 268,683.8 0 资产总计 1,691,248,217.1 2,145,654 5 430,216,990.67 - 24,189,022.88 ,230.70 负债 卖出回购金 - - - - 0.00 融资产款 应付证券清 - - - - 0.00 算款 应付赎回款 - - - 1,418,826.86 1,418,826 .86 应付管理人 - - - 572,455.33 572,455.3 报酬 3 应付托管费 - - - 173,471.33 173,471.3 3 应付销售服 - - - 433,678.21 433,678.2 务费 1 应付交易费 - - - 34,322.20 34,322.20 用 应交税费 - - - 0.00 0.00 应付利息 - - - 0.00 0.00 应付利润 - - - 4,858,138.67 4,858,138 .67 其他负债 - - - 60,798.85 60,798.85 负债总计 - 7,551,691 - - 7,551,691.45 .45 利率敏感度1,691,248,217.1 430,216,990.67 - 16,637,331.43 2,138,102 缺口 5 ,539.25 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 上年度末 2013年12月 6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计 31日 资产 银行存款 1,147,175,793.4 - - - 1,147,175 5 ,793.45 交易性金融 249,824,621.06 10,000,612.38 - - 259,825,2 资产 33.44 买入返售金 218,675,893.01 - - - 218,675,8 融资产 93.01 应收利息 - - - 10,716,557.51 10,716,55 7.51 应收申购款 154,993.09 - - 5,638,207.03 5,793,200 .12 其他资产 - - - 268,683.80 268,683.8 0 资产总计 1,615,831,300.6 1,642,455 1 10,000,612.38 - 16,623,448.34 ,361.33 负债 应付证券清 - - - 50,000,000.00 50,000,00 算款 0.00 应付赎回款 - - - 171,218.31 171,218.3 1 应付管理人 - - - 269,721.97 269,721.9 报酬 7 应付托管费 - - - 81,733.94 81,733.94 应付销售服 - - - 204,334.79 204,334.7 务费 9 应付交易费 - - - 18,105.50 18,105.50 用 应交税费 - - - 1,096,165.75 1,096,165 .75 应付利润 - - - 3,517,625.76 3,517,625 .76 其他负债 - - - 91,347.44 91,347.44 负债总计 55,450,25 - - - 55,450,253.46 3.46 利率敏感度1,615,831,300.6 1,587,005 缺口 1 10,000,612.38 - -38,826,805.12 ,107.87 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率外其他市场变量不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 市场利率上升25个基点 减少约89 减少约13 市场利率下降25个基点 增加约89 增加约13 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为670,336,777.67元，无属于第一或第三层次的余额(2013年12月31日：第二层次259,825,233.44元，无属于第一或第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例（%） 1 固定收益投资 670,336,777.67 31.24 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 其中：债券 670,336,777.67 31.24 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 57,800,286.70 2.69 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 3 银行存款和结算备付金合计 1,329,605,167.45 61.97 4 其他各项资产 87,911,998.88 4.10 5 合计 2,145,654,230.70 100.00 8.2债券回购融资情况 序号 项目 占基金资产净值比例（％） 报告期内债券回购融资余额 2.44 1 其中：买断式回购融资 - 占基金资产净值的比例 序号 项目 金额 （％） 报告期末债券回购融资余额 - - 2 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值 比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 100 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 154 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 18 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净 序号 平均剩余期限 值的比例（％） 值的比例（％） 1 30天以内 19.76 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 2 30天（含）—60天 25.49 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 3 60天（含）—90天 27.60 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 4 90天（含）—180天 3.28 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 5 180天（含）—397天（含） 20.12 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 合计 96.24 - 8.4期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 摊余成本 比例(％) 1 国家债券 - - 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 2 央行票据 - - 3 金融债券 150,088,709.03 7.02 其中：政策性金融债 150,088,709.03 7.02 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 520,248,068.64 24.33 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 670,336,777.67 31.35 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 值比例（％） 1 041452052 14华信石油CP001 700,000 70,002,279.85 3.27 2 140320 14进出20 500,000 50,054,784.42 2.34 3 071434006 14中原证券CP006 500,000 49,995,601.00 2.34 4 041464063 14华西CP002 500,000 49,993,986.42 2.34 5 041460097 14华南工业CP001 400,000 40,003,503.48 1.87 6 041458064 14鲁宏桥CP001 300,000 30,047,450.64 1.41 7 041476001 14西安浐灞CP001 300,000 30,046,664.86 1.41 8 140207 14国开07 300,000 30,027,070.95 1.40 9 140317 14进出17 300,000 30,014,007.74 1.40 10 041454071 14双欣CP001 300,000 30,003,091.57 1.40 8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 1 报告期内偏离度的最高值 0.2509% 报告期内偏离度的最低值 -0.1381% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0896% 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8投资组合报告附注 8.8.1基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率或商定利率每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。 本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000元。8.8.2本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本未超过基金资产净值的20%。 8.8.3本报告期内，基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.8.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 21,501,926.79 4 应收申购款 66,141,388.29 5 其他应收款 268,683.80 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 87,911,998.88 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 66,626 1,663,083,170. 32,091.11 77.78% 475,019,368.75 22.22% 50 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 1,795,934.90 0.08% 金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0~10 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §10开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2005年6月21日）基金份额总额 4,444,937,428.94 本报告期期初基金份额总额 1,587,005,107.87 本报告期基金总申购份额 12,222,951,189.05 减：本报告期基金总赎回份额 11,671,853,757.67 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 2,138,102,539.25 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内基金管理人重大人事变动如下： 2014年9月24日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理离任公告》，经本基金管理人第六届董事会第十次会议审议通过，李志坚先生不再担任公司副总经理。 2014年12月13日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司总经理变更公告》，经本基金管理人第六届董事会第十三次会议审议通过，金旭女士不再担任公司总经理。2014年12月11日起由公司董事长陈勇胜先生代任总经理。 报告期内基金托管人重大人事变动如下： 因中国农业银行股份有限公司（以下简称“本行”）工作需要，任命余晓晨先生主持本行托管业务部/养老金管理中心工作。余晓晨先生的基金行业高级管理人员任职资格已在中国基金业协会备案。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4基金投资策略的改变 报告期内，本基金投资策略无改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为50,000元，目前的审计机构已提供审计服务的年限为10年。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 川财证券 2 - - - - - 申银万国 2 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 江海证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 中投证券 2 - - - - - 国信证券 3 - - - - - 华宝证券 1 - - - - - 中航证券 2 - - - - - 华安证券 1 - - - - - 华泰联合 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 万联证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 光大证券 2 - - - - - 广发证券 2 - - - - - 国都证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 注：基金租用席位的选择标准是： （1）资力雄厚，信誉良好； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行 业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特 定要求，提供专门研究报告。 选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由 公司投研业务部门提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 占当期债 占当期回 占当期权证 成交金额 成交金额 成交金额 券成交总 购成交总 成交总额的 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 额的比例 额的比例 比例 川财证券 - - - - - - 申银万国 - - 129,000, 44.48% - - 000.00 天风证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 江海证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 华宝证券 - - - - - - 中航证券 - - - - - - 华安证券 - - - - - - 华泰联合 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 万联证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 国都证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 银河证券 - - 140,000, 48.28% - - 000.00 海通证券 - - 21,000,0 7.24% - - 00.00 招商证券 - - - - - - 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内未存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。 11.9其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 国泰货币市场证券投资基金2014年春节假期 《中国证券报》 2014-01-24 前暂停申购、转换转入业务的公告 《中国证券报》、《上海证 2 国泰基金管理有限公司总部迁址公告 券报》、《证券时报》、《证2014-02-24 券日报》 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 国泰基金管理有限公司关于放开港澳台居民 《中国证券报》、《上海证 3 开立证券投资基金账户的提示公告 券报》、《证券时报》、《证2014-03-15 券日报》 4 国泰货币市场证券投资基金2014年“清明” 《中国证券报》 2014-03-31 假期前暂停申购、转换转入业务公告 5 国泰货币市场证券投资基金2014年“五一” 《中国证券报》 2014-04-24 假期前暂停申购、转换转入业务公告 6 国泰货币市场证券投资基金2014年“端午” 《中国证券报》 2014-05-26 假期前暂停申购、转换转入业务公告 国泰基金管理有限公司关于董事、监事、高级 《中国证券报》、《上海证 7 管理人员及其他从业人员子公司兼职情况公 券报》、《证券时报》、《证2014-06-06 告 券日报》 8 国泰货币市场证券投资基金调整大额申购转 《中国证券报》 2014-08-13 换转入及定期定额投资业务限制的公告 《中国证券报》、《上海证 9 国泰基金管理有限公司副总经理离任公告 券报》、《证券时报》、《证2014-09-24 券日报》 10 国泰货币市场证券投资基金2014年“十一” 《中国证券报》 2014-09-26 假期前暂停申购、转换转入业务公告 11 国泰基金管理有限公司关于超级钱包快速取 《中国证券报》 2014-10-16 现服务功能升级的公告 《中国证券报》、《上海证 12 国泰基金管理有限公司总经理变更公告 券报》、《证券时报》、《证2014-12-13 券日报》 13 国泰货币市场证券投资基金2015年“元旦” 《中国证券报》 2014-12-25 假期前暂停申购、转换转入业务安排的公告 §12备查文件目录 12.1备查文件目录 1、关于同意国泰货币市场证券投资基金募集的批复 2、国泰货币市场证券投资基金基金合同 3、国泰货币市场证券投资基金托管协议 4、报告期内披露的各项公告 5、法律法规要求备查的其他文件12.2存放地点 本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层。 国泰货币市场证券投资基金2014年年度报告 12.3查阅方式 可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。 客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688 客户投诉电话：（021）31089000 公司网址：http://www.gtfund.com 国泰基金管理有限公司 二〇一五年三月三十日