易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资 基金联接基金 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：二〇二四年八月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 28 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 2 月 20 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式......7 2.5 其他相关资料......7 §3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......8 §4 管理人报告 ......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......14 §5 托管人报告 ......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......14 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......15 6.1 资产负债表......15 6.2 利润表......16 6.3 净资产变动表......17 6.4 报表附注......18 §7 投资组合报告 ......41 7.1 期末基金资产组合情况......41 7.2 期末投资目标基金明细......41 7.3 报告期末按行业分类的股票投资组合......42 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......42 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动......42 7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合......43 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......43 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......43 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......43 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......44 7.11 本基金投资股指期货的投资政策......44 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......44 7.13 投资组合报告附注......44 §8 基金份额持有人信息 ......45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......45 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......45 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......46 §9 开放式基金份额变动 ......46 §10 重大事件揭示 ......46 10.1 基金份额持有人大会决议......46 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......46 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......47 10.4 基金投资策略的改变......47 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......47 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......47 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......47 10.8 其他重大事件......50 §11 备查文件目录 ......51 11.1 备查文件目录......51 11.2 存放地点......51 11.3 查阅方式......51 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券 投资基金联接基金 基金简称 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 基金主代码 019493 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2024 年 2 月 20 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 58,926,563.28 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 易方达中证国新央企科技 易方达中证国新央企科技 引领 ETF 联接 A 引领 ETF 联接 C 下属分级基金的交易代码 019493 019494 报告期末下属分级基金的份额总额 14,014,044.80 份 44,912,518.48 份 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投 资基金 基金主代码 563050 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2023 年 6 月 21 日 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2023 年 7 月 6 日 基金管理人名称 易方达基金管理有限公司 基金托管人名称 招商银行股份有限公司 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 本基金为易方达中证国新央企科技引领 ETF 的联接基金，主要通过投资 于易方达中证国新央企科技引领 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪， 投资策略 力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内，年化跟踪误差控制在 4%以内，主要投资策略包括目标 ETF 投资策略、股票投资策略、存托凭 证投资策略、债券和货币市场工具投资策略、衍生品投资策略、参与转融 通证券出借业务策略、融资业务策略等。 业绩比较基准 中证国新央企科技引领指数收益率×95%+活期存款利率（税后）×5% 本基金为 ETF 联接基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债 风险收益特征 券型基金与货币市场基金。本基金主要通过投资于易方达中证国新央企科 技引领 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现 与中证国新央企科技引领指数的表现密切相关。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组 成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及 其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情形导致基金无法完 全投资于标的指数成份股时，基金管理人可采取包括成份股替 代策略在内的其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以达 到紧密跟踪标的指数的目的。本基金力争将日均跟踪偏离度的 投资策略 绝对值控制在 0.2%以内，年化跟踪误差控制在 2%以内。此外， 本基金将以降低跟踪误差和流动性管理为目的，综合考虑流动 性和收益性，适当参与债券和货币市场工具的投资。为更好地 实现投资目标，本基金可投资股指期货、国债期货、股票期权。 在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下，本基金可根据投资 管理的需要参与转融通证券出借业务，并可根据相关法律法规 参与融资业务。 业绩比较基准 中证国新央企科技引领指数收益率 本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基 风险收益特征 金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要 采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的 风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 姓名 王玉 张姗 信 息 披 露 联系电话 020-85102688 400-61-95555 负责人 电子邮箱 zhangshan_1027@cmbchina.co service@efunds.com.cn m 客户服务电话 400 881 8088 400-61-95555 传真 020-38798812 0755-83195201 注册地址 广东省珠海市横琴新区荣粤道 深圳市深南大道7088号招商银 188号6层 行大厦 广州市天河区珠江新城珠江东 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼； 深圳市深南大道7088号招商银 广东省珠海市横琴新区荣粤道 行大厦 188号6层 邮政编码 510620；519031 518040 法定代表人 刘晓艳 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 银行大厦 40-43 楼；广东省珠海市横琴新区 荣粤道 188 号 6 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2024 年 2 月 20 日（基金合同生效日）至 2024 3.1.1 期间数据和指标 年 6 月 30 日） 易方达中证国新央企科 易方达中证国新央企科技 技引领 ETF 联接 A 引领 ETF 联接 C 本期已实现收益 19,529.85 -4,167.17 本期利润 -471,913.67 -1,397,718.34 加权平均基金份额本期利润 -0.0175 -0.0191 本期加权平均净值利润率 -1.78% -1.95% 本期基金份额净值增长率 -4.63% -4.72% 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 易方达中证国新央企科技 易方达中证国新央企科技引 引领 ETF 联接 A 领 ETF 联接 C 期末可供分配利润 -648,898.12 -2,119,324.66 期末可供分配基金份额利润 -0.0463 -0.0472 期末基金资产净值 13,365,146.68 42,793,193.82 期末基金份额净值 0.9537 0.9528 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 易方达中证国新央企科 易方达中证国新央企科技 技引领 ETF 联接 A 引领 ETF 联接 C 基金份额累计净值增长率 -4.63% -4.72% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4.本基金合同于 2024 年 2 月 20 日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -0.95% 1.24% -1.53% 1.25% 0.58% -0.01% 过去三个月 -0.89% 1.29% -1.81% 1.32% 0.92% -0.03% 过去六个月 - - - - - - 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 -4.63% 1.23% 0.45% 1.45% -5.08% -0.22% 效起至今 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -0.97% 1.23% -1.53% 1.25% 0.56% -0.02% 过去三个月 -0.97% 1.29% -1.81% 1.32% 0.84% -0.03% 过去六个月 - - - - - - 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 -4.72% 1.22% 0.45% 1.45% -5.17% -0.23% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2024 年 2 月 20 日至 2024 年 6 月 30 日） 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 A 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 C 注：1.本基金合同于 2024 年 2 月 20 日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。 2.按基金合同和招募说明书的约定，自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符 合本基金合同的有关约定。本报告期本基金处于建仓期内。 3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为-4.63%，同期业绩比较基准收益率为 0.45%；C 类基金份额净值增长率为-4.72%，同期业绩比较基准收益率为 0.45%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资 本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有包括公募、社保、基本养老保险、年金、特定客户资产 管理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产 等投资领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的 姓 基金经理（助 证券 名 职务 理）期限 从业 说明 任职 离任 年限 日期 日期 本基金的基金经理，易方达中证上 海环交所碳中和 ETF、易方达沪深 300ETF 发起式联接、易方达沪深 300ETF 发起式、易方达中证 500ETF 联接发起式、易方达中证 500ETF、易方达北证 50 成份指数、 易方达标普生物科技指数 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 庞 （QDII-LOF）、易方达中证 2024- 任中证指数有限公司研发部研究员、 亚 1000ETF 联接、易方达中证 02-20 - 15 年 市场部主管，华夏基金管理有限公司 平 1000ETF、易方达中证光伏产业指 研究员、投资经理、基金经理、数量 数发起式（自 2023 年 04 月 11 日至 投资部总监。 2024 年 05 月 06 日）、易方达中证 国新央企科技引领 ETF、易方达中 证 100ETF、易方达中证港股通互联 网 ETF、易方达上证科创板成长 ETF、易方达中证家电龙头指数发 起式、易方达中证港股通互联网 ETF 联接发起式、易方达上证科创 板 100ETF 的基金经理，指数研究 部总经理 本基金的基金经理助理，易方达深 证 100ETF联接、易方达创业板ETF 联接、易方达深证 100ETF、易方达 创业板 ETF、易方达中小企业 100 指数（LOF）、易方达中证万得并 购重组指数（LOF）、易方达上证 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 中盘 ETF 联接、易方达香港恒生综 任招商银行资产托管部基金会计，易 合小型股指数（QDII-LOF）、易方 方达基金管理有限公司核算部基金 达上证中盘 ETF、易方达中证 核算专员、指数与量化投资部运作支 800ETF、易方达中证 800ETF 联接 持专员，易方达深证成指 ETF 联接、 刘 发起式、易方达中证国企一带一路 易方达深证成指 ETF、易方达银行分 树 ETF 联接发起式、易方达中证国企 2024- - 17 年 级、易方达生物分级、易方达标普 500 荣 一带一路 ETF、易方达中证银行 03-16 指数（QDII-LOF）、易方达标普医疗 ETF 联接（LOF）、易方达中证银 保健指数（QDII-LOF）、易方达标普 行 ETF、易方达中证长江保护主题 生物科技指数（QDII-LOF）、易方达 ETF、易方达中证 1000ETF、易方 标普信息科技指数（QDII-LOF）、易 达中证 1000ETF 联接、易方达中证 方达中证浙江新动能 ETF 联接 港股通消费主题 ETF 联接发起式、 (QDII)、易方达中证浙江新动能 易方达中证长江保护主题ETF联接 ETF(QDII)的基金经理。 发起式的基金经理，易方达中证港 股通消费主题 ETF、易方达中证国 新央企科技引领 ETF、易方达创业 板中盘 200ETF、易方达创业板成长 ETF 的基金经理助理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 31 次，其中 26 次为指数量化投资组合因投资策略 需要和其他组合发生的反向交易，5 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金为易方达中证国新央企科技引领 ETF 的联接基金，报告期内主要通过投资易方达中证国新央企科技引领 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。易方达中证国新央企科技引领 ETF 跟踪中证国新央企科技引领指数，该指数主要选取国务院国资委下属业务涉及航空航天与国防、计算机、电子、半导体、通信设备及技术服务等行业的 50 只上市公司证券作为指数样本，以反映该产业上市公司证券的整体表现。 2024 上半年国内经济政策持续发力，宏观经济稳定向好，上半年国内经济实现 5%左右的平稳增长。分结构看，房地产投资增速与房价表现相对低迷，消费端仍然有待居民就业及收入回升形成支撑。由于出口的带动，经济中工业生产仍然维持在偏强位置，二季度 GDP 增速 4.7%也基本与工业生产对应，但从企业盈利的角度，二季度的产能利用率仍处于低位，需求端与生产端继续呈现分化。在上述因素的影响下，报告期内 A 股市场结构波动和分化较大，市场呈现震荡调整状态。今年上半年，表现较好的行业主要集中在上游资源品、类债性质股票与出口链，计算机与国防军工行业均有不同程度的跌幅，拖累指数表现。2024 年上半年，中证国新央企科技引领指数下跌 12.41%。 本报告期内本基金仍处于建仓期，建仓期间内本基金采取相对灵活以及审慎的建仓策略，在严 格按照基金合同要求以及尽量减少市场冲击的原则下进行建仓工作。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 0.9537 元，本报告期份额净值增长率为-4.63%，同 期业绩比较基准收益率为0.45%；C类基金份额净值为0.9528元，本报告期份额净值增长率为-4.72%，同期业绩比较基准收益率为 0.45%。受建仓期影响，年化跟踪误差 10.88%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下一阶段，科技创新正在成为推动和引领产业创新、发展新质生产力的核心要素，为我国转变发展方式、优化经济结构、转换增长动能提供重要支撑。在当前国际背景下，大国博弈向高科技领域推进，央企科技板块的公司是攻坚“卡脖子”技术、推动“自主可控”的主力军。中证国新央企科技引领指数定位央企战略科技，聚焦低渗透率的新兴产业和低自主化率的战略产业，相较传统央企指数具备更强的成长性。 作为被动型投资基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪误差的最小化，有助于投资者高效、便捷地跟踪央企科技产业投资机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 A:本报告期内未实施利润分配。 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 C:本报告期内未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2024 年 6 月 30 日 资产： 货币资金 6.4.7.1 3,049,156.72 结算备付金 29,403.31 存出保证金 14,643.77 交易性金融资产 6.4.7.2 53,128,067.79 其中：股票投资 - 基金投资 53,128,067.79 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 其他投资 - 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收清算款 - 应收股利 - 应收申购款 191,107.21 递延所得税资产 - 其他资产 6.4.7.5 - 资产总计 56,412,378.80 负债和净资产 附注号 本期末 2024 年 6 月 30 日 负债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付清算款 - 应付赎回款 224,684.68 应付管理人报酬 1,278.96 应付托管费 255.79 应付销售服务费 10,904.64 应付投资顾问费 - 应交税费 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.4.7.6 16,914.23 负债合计 254,038.30 净资产： 实收基金 6.4.7.7 58,926,563.28 未分配利润 6.4.7.8 -2,768,222.78 净资产合计 56,158,340.50 负债和净资产总计 56,412,378.80 注：1.本基金合同生效日为 2024 年 2 月 20 日，2024 年半年度实际报告期间为 2024 年 2 月 20 日至 2024 年 6 月 30 日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注 均无同期对比数据。 2.报告截止日 2024 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 0.9537 元，C 类基金份额净值 0.9528 元； 基金份额总额 58,926,563.28 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 14,014,044.80份，C 类基金份额总额 44,912,518.48 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2024 年 2 月 20 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 附注号 2024 年 2 月 20 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30 日 一、营业总收入 -1,677,634.04 1.利息收入 63,836.35 其中：存款利息收入 6.4.7.9 63,836.35 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 141,283.45 其中：股票投资收益 6.4.7.10 250,137.36 基金投资收益 6.4.7.11 -108,853.91 债券投资收益 6.4.7.12 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 6.4.7.14 - 股利收益 6.4.7.15 - 其他投资收益 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.16 -1,884,994.69 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 2,240.85 减：二、营业总支出 191,997.97 1．管理人报酬 81,350.50 2．托管费 16,270.09 3．销售服务费 74,667.34 4．投资顾问费 - 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6. 信用减值损失 6.4.7.18 - 7．税金及附加 342.03 8．其他费用 6.4.7.19 19,368.01 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -1,869,632.01 列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,869,632.01 五、其他综合收益的税后净额 - 六、综合收益总额 -1,869,632.01 注：本基金合同生效日为 2024 年 2 月 20 日，2024 年半年度实际报告期间为 2024 年 2 月 20 日 至 2024 年 6 月 30 日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均 无同期对比数据。 6.3 净资产变动表 会计主体：易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2024 年 2 月 20 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 2 月 20 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 - - - 产 二、本期期初净资 288,616,456.83 - 288,616,456.83 产 三、本期增减变动 -229,689,893.55 -2,768,222.78 -232,458,116.33 额（减少以“-” 号填列） （一）、综合收益 - -1,869,632.01 -1,869,632.01 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 -229,689,893.55 -898,590.77 -230,588,484.32 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 28,807,408.92 -1,120,540.50 27,686,868.42 款 2.基金赎回 -258,497,302.47 221,949.73 -258,275,352.74 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 58,926,563.28 -2,768,222.78 56,158,340.50 产 注：本基金合同生效日为 2024 年 2 月 20 日，2024 年半年度实际报告期间为 2024 年 2 月 20 日 至 2024 年 6 月 30 日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均 无同期对比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2023]2020 号《关于准予易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达中证国新央企 科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2024 年 2 月 20 日正式生效，基金 合同生效日的基金份额总额为 288,616,456.83 份基金份额，其中认购资金利息折合 94,620.68 份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公 司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 本基金募集期间为 2024 年 1 月 29 日至 2024 年 2 月 8 日，募集金额总额为人民币 288,616,456.83 元，其中：有效净认购金额为人民币 288,521,836.15 元，有效认购资金在募集期内产生的银行利息共计人民币 94,620.68 元，经安永华明（2024）验字第 70013033_G18 号验资报告予以审验。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》《证券投资基金信息披露内容与格式准则》《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止，惟本会计年度期间为 2024 年 2 月 20 日（基 金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 （1）金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。 （2）金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益； 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益； 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入； 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况； 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息； 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产； 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融 资产的账面余额； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； （2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； （3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； （4）如有新增事项，按国家最新规定估值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益（/ 损失）占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得（/ 损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润（/ 累计亏损）”。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 （1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； （2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益； 债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利 率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提； 处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益； （3）买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提； （4）转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入； （5）处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益； （6）股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账； （7）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； （8）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (3)本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别的每一基金份额享有同等分配权； (4)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则 和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6 税项 （1）印花税 证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号 《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减 半征收。 （2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业 纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等 增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资 管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别 或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 （3）企业所得税 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （4）个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所 得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发 行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 3,049,156.72 等于：本金 3,048,847.44 加：应计利息 309.28 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 3,049,156.72 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交 易 所 - 市场 - - - 债券 银 行 间 - 市场 - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 55,013,062.48 - 53,128,067.79 -1,884,994.69 其他 - - - - 合计 55,013,062.48 - 53,128,067.79 -1,884,994.69 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 205.67 其中：交易所市场 205.67 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 16,708.56 合计 16,914.23 6.4.7.7 实收基金 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年2月20日（基金合同生效日）至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 91,255,539.75 91,255,539.75 本期申购 3,057,016.94 3,057,016.94 本期赎回（以“-”号填列） -80,298,511.89 -80,298,511.89 本期末 14,014,044.80 14,014,044.80 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 C 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年2月20日（基金合同生效日）至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 197,360,917.08 197,360,917.08 本期申购 25,750,391.98 25,750,391.98 本期赎回（以“-”号填列） -178,198,790.58 -178,198,790.58 本期末 44,912,518.48 44,912,518.48 注：1.本基金合同于 2024 年 2 月 20 日生效，基金合同生效日的基金份额总额为 288,616,456.83 份基金份额，其中认购资金利息折合 94,620.68 份基金份额。 2.申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期期初 - - - 本期利润 19,529.85 -491,443.52 -471,913.67 本期基金份额交易产生的 -22,519.02 -154,465.43 -176,984.45 变动数 其中：基金申购款 5,731.11 -98,261.04 -92,529.93 基金赎回款 -28,250.13 -56,204.39 -84,454.52 本期已分配利润 - - - 本期末 -2,989.17 -645,908.95 -648,898.12 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期期初 - - - 本期利润 -4,167.17 -1,393,551.17 -1,397,718.34 本期基金份额交易产生的 -45,515.20 -676,091.12 -721,606.32 变动数 其中：基金申购款 33,271.02 -1,061,281.59 -1,028,010.57 基金赎回款 -78,786.22 385,190.47 306,404.25 本期已分配利润 - - - 本期末 -49,682.37 -2,069,642.29 -2,119,324.66 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 2 月 20 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 62,940.98 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 837.52 其他 57.85 合计 63,836.35 6.4.7.10 股票投资收益 6.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 2 月 20 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -5,860.97 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 255,998.33 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 250,137.36 6.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 2 月 20 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 8,482.00 减：卖出股票成本总额 8,522.83 减：交易费用 5,820.14 买卖股票差价收入 -5,860.97 6.4.7.10.3 股票投资收益——申购差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 2 月 20 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30 日 申购基金份额总额 66,893,100.00 减：现金支付申购款总额 31,215,625.82 减：申购股票成本总额 35,421,475.85 减：交易费用 - 申购差价收入 255,998.33 6.4.7.11 基金投资收益 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 2 月 20 日（基金合同生效日）至 2024 年 6 月 30 日 卖出/赎回基金成交总额 17,110,705.84 减：卖出/赎回基金成本总额 17,215,347.92 减：买卖基金差价收入应缴纳增值税额 2,850.24 减：交易费用 1,361.59 基金投资收益 -108,853.91 6.4.7.12 债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年2月20日（基金合同生效日）至2024年6月30日 1.交易性金融资产 -1,884,994.69 ——股票投资 - ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 -1,884,994.69 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -1,884,994.69 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年2月20日（基金合同生效日）至2024年6月30日 基金赎回费收入 2,226.87 其他 13.98 合计 2,240.85 6.4.7.18 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年2月20日（基金合同生效日）至2024年6月30日 审计费用 16,708.56 信息披露费 - 证券出借违约金 - 银行汇划费 2,259.45 其他 400.00 合计 19,368.01 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 招商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券 本基金是该基金的联接基金 投资基金 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2024年2月20日（基金合同生效日）至2024年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 81,350.50 其中：应支付销售机构的客户维护费 77,351.04 应支付基金管理人的净管理费 3,999.46 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 公允价值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为调整后的前一日的基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－前一日本基金持有的目标 ETF 公允价值，金额为负时以零计 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2024年2月20日（基金合同生效日）至2024年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 16,270.09 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 公允价值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为调整后的前一日的基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－ 前一日本基金持有的目标 ETF 公允价值，金额为负时以零计 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对 无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性 支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024年2月20日（基金合同生效日）至2024年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达中证国新央 企科技引领 ETF 联 易方达中证国新央企科 合计 接 A 技引领 ETF 联接 C 易方达基金管理有限 - 1,711.81 1,711.81 公司 招商银行 - 43,536.28 43,536.28 合计 - 45,248.09 45,248.09 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.30%，按 前一日 C 类基金资产净值的 0.30%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方 核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一 次性支付。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 A 无。 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 C 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2024年2月20日（基金合同生效日）至2024年6月30日 期末余额 当期利息收入 招商银行-活期存款 3,049,156.72 62,940.98 注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 于本报告期末，本基金持有 69,475,700 份目标 ETF 基金份额，占其总份额的比例为 16.81%。 6.4.11 利润分配情况 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 A 本报告期内未发生利润分配。 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金为 ETF 联接基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金主要通过投资于易方达中证国新央企科技引领 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与中证国新央企科技引领指数的表现密切相关。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于 2024 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 0.00%。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2024年6月30日 A-1 0.00 A-1 以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2024年6月30日 A-1 0.00 A-1 以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2024年6月30日 A-1 0.00 A-1 以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2024年6月30日 AAA 0.00 AAA 以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2024年6月30日 AAA 0.00 AAA 以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2024年6月30日 AAA 0.00 AAA 以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2024 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受 限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金 资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024年 6月 30日 资产 货币资金 3,049,156.72 - - - 3,049,156.72 结算备付金 29,403.31 - - - 29,403.31 存出保证金 14,643.77 - - - 14,643.77 交易性金融资产 - - - 53,128,067.79 53,128,067.79 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 191,107.21 191,107.21 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 3,093,203.80 - - 53,319,175.00 56,412,378.80 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 224,684.68 224,684.68 应付管理人报酬 - - - 1,278.96 1,278.96 应付托管费 - - - 255.79 255.79 应付销售服务费 - - - 10,904.64 10,904.64 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 16,914.23 16,914.23 负债总计 - - - 254,038.30 254,038.30 利率敏感度缺口 3,093,203.80 - - 53,065,136.70 56,158,340.50 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资（不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于跟踪的目标 ETF、证券交易所上市或银 行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人采用 Barra 风险管 理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 - - 交易性金融资产—基金投资 53,128,067.79 94.60 交易性金融资产－贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 53,128,067.79 94.60 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 分析 2024 年 6 月 30 日 1.业绩比较基准上升 5% 2,592,495.89 2.业绩比较基准下降 5% -2,592,495.89 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 6 月 30 日 第一层次 53,128,067.79 第二层次 - 第三层次 - 合计 53,128,067.79 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的金融工具，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次或第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 53,128,067.79 94.18 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 计 3,078,560.03 5.46 8 其他各项资产 205,750.98 0.36 9 合计 56,412,378.80 100.00 7.2 期末投资目标基金明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值（元） 净值比例 （%） 易方达中证 国新央企科 1 技引领交易 股票型 交易型开 易方达基金管理 53,128,067.79 94.60 型开放式指 放式 有限公司 数证券投资 基金 7.3 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.3.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产 净值比例（％） 1 600760 中航沈飞 5,298,519.36 9.43 2 600845 宝信软件 4,267,292.00 7.60 3 600893 航发动力 2,866,907.00 5.11 4 688981 中芯国际 1,901,225.33 3.39 5 600765 中航重机 1,860,001.00 3.31 6 600498 烽火通信 1,763,579.00 3.14 7 600100 同方股份 1,623,744.00 2.89 8 600862 中航高科 1,582,034.00 2.82 9 600372 中航机载 1,465,551.06 2.61 10 688396 华润微 1,347,474.41 2.40 11 688439 振华风光 1,306,160.25 2.33 12 600879 航天电子 1,101,979.00 1.96 13 600271 航天信息 963,623.00 1.72 14 600038 中直股份 950,155.00 1.69 15 600131 国网信通 894,883.00 1.59 16 600850 电科数字 814,126.00 1.45 17 600435 北方导航 761,977.00 1.36 18 600877 电科芯片 604,718.00 1.08 19 688387 信科移动 600,146.74 1.07 20 600776 东方通信 493,559.00 0.88 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产 净值比例（％） 1 600845 宝信软件 8,482.00 0.02 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 35,429,998.68 卖出股票收入（成交）总额 8,482.00 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.11 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.12.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.12.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.13 投资组合报告附注 7.13.1 基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.13.2 本基金本报告期末未持有股票，不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况。 7.13.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 14,643.77 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 191,107.21 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 205,750.98 7.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达中证国新 100.00 央企科技引领 622 22,530.62 0.00 0.00% 14,014,044.80 % ETF 联接 A 易方达中证国新 100.00 央企科技引领 2,681 16,752.15 0.00 0.00% 44,912,518.48 % ETF 联接 C 合计 100.00 3,303 17,840.32 0.00 0.00% 58,926,563.28 % 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达中证国新央企科 1,991.90 0.0142% 基金管理人所有从业人 技引领 ETF 联接 A 员持有本基金 易方达中证国新央企科 73,993.99 0.1648% 技引领 ETF 联接 C 合计 75,985.89 0.1290% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达中证国新央企科 0 本公司高级管理人员、基 技引领 ETF 联接 A 金投资和研究部门负责人 易方达中证国新央企科 0 持有本开放式基金 技引领 ETF 联接 C 合计 0 易方达中证国新央企科 0 技引领 ETF 联接 A 本基金基金经理持有本开 易方达中证国新央企科 0 放式基金 技引领 ETF 联接 C 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达中证国新央企科技引领 易方达中证国新央企科技引领 ETF 联接 A ETF 联接 C 基金合同生效日（2024 年 2 月 20 91,255,539.75 197,360,917.08 日）基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 3,057,016.94 25,750,391.98 减：基金合同生效日起至报告期期 末基金总赎回份额 80,298,511.89 178,198,790.58 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 14,014,044.80 44,912,518.48 注：本基金合同生效日为 2024 年 2 月 20 日。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 财通证券 1 - - - - - 诚通证券 1 - - - - - 德邦证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 东吴证券 1 35,438,480.68 100.00% 3,543.92 100.00% - 东莞证券 1 - - - - - 高盛证券 2 - - - - - 广发证券 6 - - - - - 国联证券 2 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 华鑫证券 1 - - - - - 开源证券 1 - - - - - 摩根大通 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 首创证券 1 - - - - - 太平洋证券 1 - - - - - 万联证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 野村东方 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 粤开证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 注：a) 本报告期内新增交易单元的证券公司为财通证券股份有限公司、诚通证券股份有限公司、德邦证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、东吴证券股份有限公司、东莞证券股份有限公司、高盛（中国）证券有限责任公司、广发证券股份有限公司、国联证券股份有限公司、国盛证券有限责任公司、国泰君安证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、华鑫证券有限责任公司、开源证券股份有限公司、摩根大通证券（中国）有限公司、平安证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、首创证券股份有限公司、太平洋证券股份有限公司、万联证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、野村东方国际证券有限公司、粤开证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、浙商证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司、中国银河证券股份有限公司。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本报告期内基金交易单元的选择标准如下： 1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 券商 债券成 债券回 权证成 基金成 名称 成交金额 交总额 成交金额 购成交 成交金额 交总额 成交金额 交总额 的比例 总额的 的比例 的比例 比例 财通 - - - - - - - - 证券 诚通 - - - - - - - - 证券 德邦 - - - - - - - - 证券 东方 - - - - - - - - 证券 东吴 - - - - - - 22,297,55 100.00 证券 3.06 % 东莞 - - - - - - - - 证券 高盛 - - - - - - - - 证券 广发 - - - - - - - - 证券 国联 - - - - - - - - 证券 国盛 - - - - - - - - 证券 国泰 - - - - - - - - 君安 国信 - - - - - - - - 证券 华鑫 - - - - - - - - 证券 开源 - - - - - - - - 证券 摩根 - - - - - - - - 大通 平安 - - - - - - - - 证券 申万 - - - - - - - - 宏源 首创 - - - - - - - - 证券 太平 洋证 - - - - - - - - 券 万联 - - - - - - - - 证券 兴业 - - - - - - - - 证券 野村 - - - - - - - - 东方 银河 - - - - - - - - 证券 粤开 - - - - - - - - 证券 招商 - - - - - - - - 证券 浙商 - - - - - - - - 证券 中金 - - - - - - - - 公司 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达中证国新央企科技引领交易型开放式 证券时报、基金管理人网 1 指数证券投资基金联接基金基金合同生效公 站及中国证监会基金电 2024-02-21 告 子披露网站 易方达中证国新央企科技引领交易型开放式 证券时报、基金管理人网 2 指数证券投资基金联接基金开放日常申购、赎 站及中国证监会基金电 2024-03-06 回、转换和定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于聘任基金经理 证券时报、基金管理人网 3 助理的公告 站及中国证监会基金电 2024-03-16 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 证券时报、基金管理人网 4 时提供或更新身份信息资料的公告 站及中国证监会基金电 2024-04-23 子披露网站 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金注册的文件； 2.《易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》； 3.《易方达中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》； 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5.基金管理人业务资格批件、营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二四年八月三十日