摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII) 2023 年中期报告 2023 年 6 月 30 日 基金管理人：摩根基金管理（中国）有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二三年八月三十一日 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 2 页共 90 页 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 8 月 30 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2023 年 4 月 6 日起至 6 月 30 日止。 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 3 页共 90 页 1.2 目录 1 重要提示及目录....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2 2 基金简介................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况.................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人.................................................................................................. 7 2.5 信息披露方式.................................................................................................................................. 7 2.6 其他相关资料.................................................................................................................................. 7 3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 8 4 管理人报告............................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况.......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 13 4.7 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13 5 托管人报告............................................................................................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14 6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 14 6.1 资产负债表.................................................................................................................................... 14 6.2 利润表............................................................................................................................................ 15 6.3 净资产（基金净值）变动表........................................................................................................ 16 6.4 报表附注........................................................................................................................................ 17 7 投资组合报告......................................................................................................................................... 40 7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................ 40 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布................................................................ 40 7.3 期末按行业分类的权益投资组合................................................................................................ 40 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................................... 41 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................ 82 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................................................................ 84 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................ 84 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 84 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .................... 84 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............................. 84 7.11 本报告期投资基金情况.............................................................................................................. 84 7.12 投资组合报告附注...................................................................................................................... 84 8 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 85 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................... 85 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 4 页共 90 页 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................ 85 9 开放式基金份额变动............................................................................................................................. 86 10 重大事件揭示....................................................................................................................................... 86 10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................... 86 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 86 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 86 10.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 86 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................... 86 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 87 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................................... 87 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................................... 87 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................. 87 10.8 其他重大事件.............................................................................................................................. 88 11 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................... 89 12 备查文件目录....................................................................................................................................... 89 12.1 备查文件目录.............................................................................................................................. 89 12.2 存放地点...................................................................................................................................... 89 12.3 查阅方式...................................................................................................................................... 90 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 5 页共 90 页 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII) 基金简称 摩根标普 500 指数(QDII) 基金主代码 017641 交易代码 017641 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2023 年 4 月 6 日 基金管理人 摩根基金管理（中国）有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 81,775,676.00 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金进行被动指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪 误差最小化。 投资策略 本基金采用完全复制策略，按照标的指数成份股构成及其权重构建股票资 产组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化对股票组合进行动态调 整。但因特殊情况导致基金无法有效跟踪标的指数时，本基金将运用其他 方法建立实际组合，力求实现基金相对业绩比较基准的跟踪误差最小化。 1、资产配置策略 为了实现追踪误差最小化，本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股 的比例不低于基金资产净值的 80%，且不低于非现金基金资产 80%。 在正常市场情况下，本基金力争控制基金净值增长率与业绩比较基准之间 的日均跟踪偏离度小于 0.35%，基金净值增长率与业绩比较基准之间的年 跟踪误差不超过 4%。 2、股票投资策略 （1）投资组合构建 本基金通过完全复制策略进行被动式指数化投资，根据标普 500 指数成份 股的基准权重构建股票资产组合，对于因法规限制、流动性限制而无法交 易的成份股，将采用与被限制股预期收益率相近的股票或股票组合进行相 应的替代。在初始建仓期或者为申购资金建仓时，本基金按照标普 500 指 数各成份股所占权重逐步买入。在投资运作过程中，本基金以标的指数权 重为标准配置个股，并根据成份股构成及其权重的变动进行动态调整。 （2）投资组合调整 1）定期调整 本基金所构建的投资组合将定期根据所跟踪标的指数成份股的调整进行 相应的跟踪调整。指数调整方案公布后，本基金将及时对现有组合的构成 进行相应的调整，若成份股的集中调整短期内会对跟踪误差产生较大影 响，将采用逐步调整的方式。 2）不定期调整 ①根据指数编制规则，当标的指数成份股因增发、送配等股权变动而需进 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 6 页共 90 页 行成份股权重调整时，本基金将根据标的指数权重比例的变化，进行相应 调整。 ②当标的指数成份股因停牌、流动性不足等因素导致基金无法按照指数权 重进行配置，基金管理人将综合考虑跟踪误差和投资者利益，选择相关股 票进行适当的替代。 ③本基金将根据申购和赎回情况对股票投资组合进行调整，保证基金正常 运行，从而有效跟踪标的指数。 3）股票替代 通常情况下，本基金根据标的指数成份股票在指数中的权重确定成份股票 的买卖数量。但在如标的指数成份股流动性严重不足或停牌、标的指数成 份股因法律法规的相关规定而为本基金限制投资的股票等特殊情况下，本 基金可以选择其他股票或股票组合对标的指数中的成份股进行替换。 3、其他投资策略：包括基金投资策略、金融衍生品投资策略、债券投资 策略、资产支持证券投资策略。 业绩比较基准 标普 500 指数收益率(经汇率调整后) ×95%+银行活期存款利率(税后) ×5% 风险收益特征 本基金属于股票型基金产品，预期风险和收益水平高于混合型基金、债券 型基金和货币市场基金。本基金为被动管理的指数型基金，具有与标的指 数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 本基金投资于境外证券市场，因此还面临汇率风险等境外证券市场投资所 面临的特别投资风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信信 息息 披披 露露 负负责责人人 摩根基金管理（中国）有限公 司 招商银行股份有限公司 联系电话 021-38794888 0755-83077987 电子邮箱 services@cifm.com zhangshan_1027@cmbchina.co m 客户服务电话 400-889-4888 95555 传真 021-20628400 0755-83195201 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 富城路99号震旦国际大楼25楼 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 富城路99号震旦国际大楼25楼 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 邮政编码 200120 518040 法定代表人 王琼慧 缪建民 姓名 邹树波 张姗 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 7 页共 90 页 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 - The Hong Kong and Shanghai Banking Corporation Limited 中文 - 香港上海汇丰银行有限公司 注册地址 - 香港中环皇后大道中一号汇丰总行大 厦 办公地址 - 香港九龙深旺道一号, 汇丰中心一座 六楼 邮政编码 - - 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 am.jpmorgan.com/cn 基金中期报告备置地点 基金管理人或基金托管人住所 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 摩根基金管理（中国）有限公司 中国（上海）自由贸易试验区富城路 99 号 震旦国际大楼 25 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2023 年 4 月 6 日（基金合同生效日） 至 2023 年 6 月 30 日） 本期已实现收益 -62,859.29 本期利润 6,211,834.93 加权平均基金份额本期利润 0.1400 本期加权平均净值利润率 13.52% 本期基金份额净值增长率 10.44% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -211,152.46 期末可供分配基金份额利润 -0.0026 期末基金资产净值 90,310,754.04 期末基金份额净值 1.1044 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 10.44% 注： 1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 8 页共 90 页 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 2.基金合同在当期生效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 7.46% 0.60% 8.20% 0.65% -0.74% -0.05% 过去三个月 - - - - - - 过去六个月 - - - - - - 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生效起 至今 10.44% 0.65% 13.45% 0.82% -3.01% -0.17% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2023 年 4 月 6 日至 2023 年 6 月 30 日) 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 9 页共 90 页 注：本基金合同生效日为 2023 年 4 月 6 日，截至本报告期末本基金合同生效未满一年。 本基金建仓期为本基金合同生效日起 6 个月，截至本报告期末本基金仍处于建仓期。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 摩根基金管理（中国）有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2004 年 5 月 12 日正式成 立，注册资本为 2.5 亿元人民币，注册地上海。 2023 年 1 月 19 日，经中国证监会批准，本公司原股 东之一上海国际信托有限公司将其持有的本公司 51%股权，与原另一股东 JPMorgan Asset Management (UK) Limited 将其持有的本公司 49%股权转让给摩根资产管理控股公司（JPMorgan Asset Management Holdings Inc.），从而摩根资产管理控股公司取得本公司全部股权。 2023 年 4 月 10 日， 基金管理人的名称由“上投摩根基金管理有限公司”变更为“摩根基金管理（中国）有限公司”。截至 2023 年 6 月底，公司旗下运作的基金共有八十七只，均为开放式基金，分别是：摩根中国优势证券 投资基金、摩根货币市场基金、摩根阿尔法混合型证券投资基金、摩根双息平衡混合型证券投资基 金、摩根成长先锋混合型证券投资基金、摩根内需动力混合型证券投资基金、摩根亚太优势混合型 证券投资基金(QDII)、摩根双核平衡混合型证券投资基金、摩根中小盘混合型证券投资基金、摩根 纯债债券型证券投资基金、摩根行业轮动混合型证券投资基金、摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 10 页共 90 页 摩根全球新兴市场混合型证券投资基金(QDII)、摩根新兴动力混合型证券投资基金、摩根强化回报 债券型证券投资基金、摩根健康品质生活混合型证券投资基金、摩根全球天然资源混合型证券投资 基金(QDII)、摩根核心优选混合型证券投资基金、摩根智选 30 混合型证券投资基金、摩根成长动力 混合型证券投资基金、摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、摩根双债增利债券型证券投资 基金、摩根核心成长股票型证券投资基金、摩根民生需求股票型证券投资基金、摩根纯债丰利债券 型证券投资基金、摩根天添盈货币市场基金、摩根天添宝货币市场基金、摩根安全战略股票型证券 投资基金、摩根卓越制造股票型证券投资基金、摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金、摩根 动态多因子策略灵活配置混合型证券投资基金、摩根智慧互联股票型证券投资基金、摩根科技前沿 灵活配置混合型证券投资基金、摩根新兴服务股票型证券投资基金、摩根医疗健康股票型证券投资 基金、摩根中国世纪灵活配置混合型证券投资基金(QDII)、摩根全球多元配置证券投资基金 (QDII-FOF)、摩根安通回报混合型证券投资基金、摩根丰瑞债券型证券投资基金、摩根标普港股通 低波红利指数型证券投资基金、摩根量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、摩根安隆回报混合 型证券投资基金、摩根创新商业模式灵活配置混合型证券投资基金、摩根富时发达市场 REITs 指数 型证券投资基金(QDII)、摩根香港精选港股通混合型证券投资基金、摩根尚睿混合型基金中基金 (FOF)、摩根安裕回报混合型证券投资基金、摩根欧洲动力策略股票型证券投资基金(QDII)、摩根核 心精选股票型证券投资基金、摩根动力精选混合型证券投资基金、摩根中国生物医药混合型证券投 资基金(QDII)、摩根领先优选混合型证券投资基金、摩根日本精选股票型证券投资基金(QDII)、摩根 锦程均衡养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、摩根瑞益纯债债券型证券投资基金、摩根慧 选成长股票型证券投资基金、摩根瑞泰 38 个月定期开放债券型证券投资基金、摩根锦程稳健养老目 标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、摩根 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金、摩根 研究驱动股票型证券投资基金、摩根 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金、摩 根瑞盛 87 个月定期开放债券型证券投资基金、摩根慧见两年持有期混合型证券投资基金、摩根远见 两年持有期混合型证券投资基金、摩根安享回报一年持有期债券型证券投资基金、摩根行业睿选股 票型证券投资基金、摩根优势成长混合型证券投资基金、摩根安荣回报混合型证券投资基金、摩根 中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、摩根景气甄选混合型证券投资基金、摩根均衡优选混合 型证券投资基金、摩根中证沪港深科技 100 交易型开放式指数证券投资基金、摩根月月盈 30 天滚动 持有发起式短债债券型证券投资基金、摩根恒生科技交易型开放式指数证券投资基金(QDII)、摩根 全景优势股票型证券投资基金、摩根沃享远见一年持有期混合型证券投资基金、摩根鑫睿优选一年 持有期混合型证券投资基金、摩根博睿均衡一年持有期混合型基金中基金(FOF)、摩根中证创新药产 业交易型开放式指数证券投资基金、摩根慧享成长混合型证券投资基金、摩根瑞享纯债债券型证券 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 11 页共 90 页 投资基金、摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金、摩根沪深 300 指数增强型发起式证 券投资基金、摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)、摩根锦颐养老目标日期 2035 三年持 有期混合型发起式基金中基金(FOF)、摩根海外稳健配置混合型证券投资基金(QDII-FOF)、摩根时代 睿选股票型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 张军 本基金基金经 理 2023-04-06 - 19 年（金 融领域从 业经验 30 年） 张军先生曾任上海国际信 托有限公司国际业务部经 理、交易部经理。 2004 年 6 月起加入摩根基金管理 （中国）有限公司（原上 投摩根基金管理有限公 司），先后担任交易部总 监、基金经理、投资绩效 评估总监、国际投资部总 监、组合基金投资部总监， 现任高级基金经理。 注： 1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.张军先生为本基金首任基金经理，其任职日期为本基金基金合同生效之日。 3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值(元) 任职时间 张军 公募基金 9 4,871,195,936.95 2008-03-08 私募资产管理计划 1 51,730,995.32 2021-07-09 其他组合 - - - 合计 10 4,922,926,932.27 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持 有人谋求利益。基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、本基金基金合同的规 定。除以下情况外，基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制，基金投 资比例符合基金合同和法律法规的要求：本基金曾出现个别由于市场原因引起的投资组合的投资指 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 12 页共 90 页 标被动偏离相关比例要求的情形，但已在规定时间内调整完毕。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本公司继续贯彻落实《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律 法规和公司内部公平交易流程的各项要求，严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市 场交易等活动，通过系统和人工相结合的方式进行交易执行和监控分析，以确保本公司管理的不同 投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的环节均得到公 平对待。 对于交易所市场投资活动，本公司执行集中交易制度，确保不同投资组合在买卖同一证券时， 按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量；对于银行间市场投资活动，本公 司通过对手库控制和交易室询价机制，严格防范对手风险并检查价格公允性；对于申购投资行为， 本公司遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。 报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和 交易价差监控分析，未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，公司未发现存在异常交易行 为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量的 5%的情形：无。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内标普 500 指数上涨，汽车、半导体、零售和软件等行业板块涨幅居前，电信、能源、 公用事业和生物医药等行业下跌。 上半年，市场经历了 5 月份的美联储加息 25 个基点，以及 6 月份美联储暂停加息，但美联储主 席在 6 月会后的发言论调偏鹰派，预计年内还有 1-2 次加息，而市场则预期加息已见顶。美国提高 了债务上限，有惊无险地避免了潜在的债务违约。 股市的风险偏好略有改善。股市能有如此强劲表现的原因，基本上有以下三点： 1）美国经济增 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 13 页共 90 页 长的持久性。预期中的经济衰退还没有到来，美国上半年名义 GDP 增长了约 5.5%。其中，劳动力 市场的强劲，为消费和住房提供了保障。 2）美国通胀继续呈走低趋势。期待已久的住房通胀下降终 于到来，并且是在没有造成经济创伤性疲软的情况下实现的。 3）美国科技公司稳固的龙头地位，七 大公司几乎贡献了指数的全部涨幅。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期标普 500 指数（QDII）人民币份额净值增长率为:10.44%，同期业绩比较基准收益率 为:13.45%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市，我们依然认为美国的经济衰退大概率会发生，较去年底判断的不同之处在于，经济 衰退的时间可能来得晚一些，且衰退幅度比较轻。今年通胀率大概率保持在美联储的目标值 2%以上， 意味着高利率水平也会维持。在 5%的无风险利率水平下，强劲的就业市场终将难以维持。信贷收缩 必然会引导到企业经营活动的收缩，从而影响未来的盈利情况。 本基金采用完全复制的策略跟踪标的指数，并根据基金申购赎回的情况，及时进行组合调整。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定， 制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基 金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了 估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管 理等方面的负责人，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事 项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理参加估值委员会会议，参与估值程序和估 值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。 4.7 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 14 页共 90 页 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责 中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并 根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品 的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本报告期内本基金未实施利润分 配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII) 报告截止日： 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2023 年 6 月 30 日 资产： - 银行存款 6.4.7.1 9,245,304.85 结算备付金 - 存出保证金 - 交易性金融资产 6.4.7.2 79,195,852.49 其中：股票投资 79,195,852.49 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 其他投资 - 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收清算款 - 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 15 页共 90 页 应收股利 36,248.18 应收申购款 6,181,719.61 递延所得税资产 - 其他资产 6.4.7.5 - 资产总计 94,659,125.13 负债和净资产 附注号 本期末 2023 年 6 月 30 日 负债： - 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付清算款 2,930,133.21 应付赎回款 1,341,677.49 应付管理人报酬 27,348.85 应付托管费 8,204.65 应付销售服务费 - 应付投资顾问费 - 应交税费 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.4.7.6 41,006.89 负债合计 4,348,371.09 净资产： - 实收基金 6.4.7.7 81,775,676.00 未分配利润 6.4.7.8 8,535,078.04 净资产合计 90,310,754.04 负债和净资产总计 94,659,125.13 注： 1.报告截止日 2023 年 6 月 30 日,基金份额净值:1.1044 元,基金份额总额:81,775,676.00 份。 2.本财务报表的实际编制期间为 2023 年 4 月 6 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30 日止期间。 6.2 利润表 会计主体： 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII) 本报告期： 2023 年 4 月 6 日（基金合同生效日） 至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2023 年 4 月 6 日（基金合同生效日） 至 2023 年 6 月 30 日 一、 营业总收入 6,329,962.06 1.利息收入 26,273.58 其中：存款利息收入 6.4.7.9 26,273.58 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 16 页共 90 页 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 54,117.07 其中：股票投资收益 6.4.7.10 -80,736.69 基金投资收益 6.4.7.11 - 债券投资收益 6.4.7.12 - 资产支持证券投资收益 - 衍生工具收益 6.4.7.13 - 股利收益 6.4.7.14 134,853.76 其他投资收益 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 6.4.7.15 6,274,694.22 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -31,598.27 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.16 6,475.46 减：二、营业总支出 118,127.13 1．管理人报酬 55,495.70 2．托管费 16,648.71 3．销售服务费 - 4．投资顾问费 - 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6. 信用减值损失 - 7.税金及附加 - 8．其他费用 6.4.7.17 45,982.72 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 6,211,834.93 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,211,834.93 五、其他综合收益的税后净额 - 六、综合收益总额 6,211,834.93 6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体： 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII) 本报告期： 2023 年 4 月 6 日（基金合同生效日）至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 4 月 6 日（基金合同生效日）至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合 收益（若有） 未分配利润 净资产合计 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 17 页共 90 页 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：王琼慧，主管会计工作负责人：王敏，会计机构负责人：俞文涵 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)(原名为上投摩根标普 500 指数型发起式证券投 资基金(QDII)，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可 [2021]1446 号《关于准予上投摩根中证食品饮料交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》和证 监许可[2022]3053 号《关于准予上投摩根中证食品饮料交易型开放式指数证券投资基金变更注册的 批复》注册，由摩根基金管理(中国)有限公司(原上投摩根基金管理有限公司，已于 2023 年 4 月 10 日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根标普 500 指数型发 起式证券投资基金(QDII))基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次 一、上期期末净资 产（基金净值） - - - - 二、本期期初净资 产（基金净值） 22,669,664.63 - - 22,669,664.63 三、本期增减变动 额（减少以“-”号 填列） 59,106,011.37 - 8,535,078.04 67,641,089.41 （一）、综合收益 总额 - - 6,211,834.93 6,211,834.93 （二）、 本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以“-” 号填列） 59,106,011.37 - 2,323,243.11 61,429,254.48 其中： 1.基金申购 款 63,191,095.39 - 2,527,545.66 65,718,641.05 2.基金赎回 款 -4,085,084.02 - -204,302.55 -4,289,386.57 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动（净值 减少以“-”号填列） - - - - 四、本期期末净资 产（基金净值） 81,775,676.00 - 8,535,078.04 90,310,754.04 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 18 页共 90 页 设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 22,594,362.71 元和美元 10,641.37 元，美元按照募集期 最后一日(2023 年 3 月 31 日)中国人民银行最新公布的人民币对美元汇率中间价折算后募集资本合计 为人民币 73,124.31 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2023)第 0213 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金 (QDII)基金合同》于 2023 年 4 月 6 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 22,669,664.63 份 基金份额，其中认购资金利息折合 2,177.61 份基金份额。本基金的基金管理人为摩根基金管理有限 公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据摩根基金管理(中国)有限公司 2023 年 4 月 12 日发布的《关于公司法定名称变更的公告》， 本基金管理人的中文法定名称由“上投摩根基金管理有限公司”变更为“摩根基金管理(中国)有限公 司”。根据同一天发布的《摩根基金管理(中国)有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》，上投摩根 标普 500 指数型发起式证券投资基 金(QDII)自该日起更名为摩根标普 500 指数型发起式证券投 资基 金(QDII)。 本基金为发起式基金，发起资金认购方认购本基金的总额不少于人民币 10,001,111.19 元，且发 起资金认购方承诺使用发起资金认购的基金份额持期限不少于 3 年。 根据《摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)基金合同》和《摩根标普 500 指数型发 起式证券投资基金(QDII)招募说明书》的有关规定，本基金根据认购/申购、赎回使用货币的不同， 将基金份额分为不同的类别。以人民币计价并进行认购/申购、赎回的份额类别称为人民币份额；以 美元计价并进行认购/申购、赎回的份额类别称为美元份额，美元份额又分为美元现钞份额和美元现 汇份额。人民币份额、美元现钞份额和美元现汇份额分别设置代码，分别公布基金份额净值，不同 基金份额类别之间不得互相转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII) 基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。其余资产可投资于其他 金融产品或工具。境外投资工具包括：与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证 券监管机构登记注册的与本基金跟踪同一标的指数的公募基金(包括交易型开放式基金(ETF))；已与 中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球 存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 19 页共 90 页 券、资产支持证券以及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可转让存单、银 行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；与固定收益、股权、 信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及经中国证监会认可的境 外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。以及法律法规或中国证监会允许基金投资 的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。境内投资工具包括：债券(包括国债、央行票据、 地方政府债、金融债、企业债、公司债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、证券公司短期公 司债等)、资产支持证券、银行存款、债券回购、同业存单以及法律法规或中国证监会允许投资的其 他金融工具。本基金的投资组合比例为：投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金 资产净值的 80%，且不低于非现金基金资产的 80%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基 金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基 准为：标普 500 指数收益率(经汇率调整后)×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人摩根基金管理有限公司于 2023 年 8 月 30 日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会 计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 《摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国 证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表仍以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2023 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 6 月 30 日的财务状况以及 2023 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 20 页共 90 页 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2023 年 4 月 6 日（基金合同生效日）至 2023 年 6 月 30 日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成 为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决 于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方 式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成 本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要 为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投 资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 21 页共 90 页 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重 大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示 为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括其他各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持 证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值 中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发 生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金 融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用 损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二 阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发 生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 22 页共 90 页 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未 显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利 率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本 和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资) 按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进 行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价 值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果 该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不 应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 23 页共 90 页 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或 负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调 整并确定公允价值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购包括基金转换 所引起的转入基金的实收基金增加。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益 平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计 算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个 人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红 利于除权日确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 24 页共 90 页 (对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处 置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包 括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择 现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配 利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现 平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未 实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后 的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 6.4.4.12外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入 汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民 币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 6.4.4.13 分部报告 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 25 页共 90 页 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分 能够在日常活动中产生收入、 发生费用； (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现 金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则 合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 无。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的 通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关 于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税 政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作， 主要税项列示如下： 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 26 页共 90 页 (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法， 按照 3%的征收率缴纳增 值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 活期存款 9,245,304.85 等于：本金 9,244,777.54 加：应计利息 527.31 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 9,245,304.85 注： 货币资金中包括以下外币余额： 于 2023 年 06 月 30 日，银行存款中包含的外币余额为：美元 531,268.70 元(折合人民币 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 27 页共 90 页 3,838,841.37 元)。 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 72,921,158.27 - 79,195,852.49 6,274,694.22 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - - 债券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 72,921,158.27 - 79,195,852.49 6,274,694.22 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 6.4.7.5 其他资产 无余额。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 5,014.17 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 - 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 28 页共 90 页 其中：交易所市场 - 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 35,992.72 合计 41,006.89 6.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2023 年 4 月 6 日（基金合同生效日） 至 2023 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 22,669,664.63 22,669,664.63 本期申购 63,191,095.39 63,191,095.39 本期赎回（以“-”号填列） -4,085,084.02 -4,085,084.02 本期末 81,775,676.00 81,775,676.00 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 -62,859.29 6,274,694.22 6,211,834.93 本期基金份额交易产生的 变动数 -148,293.17 2,471,536.28 2,323,243.11 其中：基金申购款 -158,344.22 2,685,889.88 2,527,545.66 基金赎回款 10,051.05 -214,353.60 -204,302.55 本期已分配利润 - - - 本期末 -211,152.46 8,746,230.50 8,535,078.04 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 4 月 6 日（基金合同生效日） 至 2023 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 26,273.58 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 26,273.58 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 29 页共 90 页 6.4.7.10 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 4 月 6 日（基金合同生效日）至 2023 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 10,259,085.12 减：卖出股票成本总额 10,315,937.04 减：交易费用 23,884.77 买卖股票差价收入 -80,736.69 6.4.7.11 基金投资收益 无。 6.4.7.12 债券投资收益 无。 6.4.7.13 衍生工具收益 无。 6.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2023年4月6日（基金合同生效日） 至2023年6月30日 股票投资产生的股利收益 134,853.76 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 134,853.76 6.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2023年4月6日（基金合同生效日） 至2023年6月30日 1.交易性金融资产 6,274,694.22 ——股票投资 6,274,694.22 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 30 页共 90 页 ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 6,274,694.22 6.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年4月6日（基金合同生效日） 至2023年6月30日 基金赎回费收入 6,475.46 其他收入_美元 - 合计 6,475.46 6.4.7.17 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2023年4月6日（基金合同生效日） 至2023年6月30日 审计费用 10,510.92 信息披露费 25,481.80 证券出借违约金 - 银行费用 9,990.00 合计 45,982.72 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 根据中国证监会证监许可(2023)151 号《关于核准上投摩根基金管理有限公司变更股东、实际控 制人的批复》，核准摩根资产管理控股公司(JPMorgan Asset Management Holdings Inc.)成为上投摩根 基金管理有限公司主要股东；核准摩根大通公司(JPMorgan Chase &Co. )成为上投摩根基金管理有限 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 31 页共 90 页 公司实际控制人；对摩根资产管理控股公司依法受让上投摩根基金管理有限公司 2.5 亿元出资(占注 册资本比例 100%)无异议。相关股权变更工商变更手续于 2023 年 3 月 24 日完成。公司股东由摩 根资产管理(英国)有限公司及上海浦东发展银行股份有限公司变更为摩根资产管理控股公司。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 摩根基金管理（中国）有限公司 摩根基金管理（中国）有限公司 招商银行股份有限公司("招商银行") 基金托管人、基金代销机构 香港上海汇丰银行有限公司 (“汇丰银行”) 境外资产托管人 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2023年4月6日（基金合同生效日）至2023年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 55,495.70 其中：支付销售机构的客户维护费 14,414.66 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2023年4月6日（基金合同生效日）至2023年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 16,648.71 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月 底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 32 页共 90 页 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2023年4月6日（基金合同生效日）至2023年6月30日 基金合同生效日（2023 年 4 月 6 日）持有 的基金份额 15,000,666.67 期初持有的基金份额 - 期间申购/买入总份额 - 期间因拆分变动份额 - 减：期间赎回/卖出总份额 - 期末持有的基金份额 15,000,666.67 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 18.34% 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2023 年 4 月 6 日（基金合同生效日）至 2023 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 招商银行 5,844,673.42 3,977.21 汇丰银行 3,400,631.43 22,296.37 注：本基金的银行存款分别由基金托管人招商银行和境外资产托管人汇丰银行保管，按适用利率 计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 33 页共 90 页 6.4.11 利润分配情况 本报告期本基金未实施利润分配。 6.4.12 期末（2023 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为指数型基金，主要采用抽样复制法跟踪标普 500 指数，具有与标的指数以及标的指数 所代表的投资市场相似的风险收益特征，风险和收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场 风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力 争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度小于0.5%，年跟踪误差不超过5%， 以实现对标普 500 指数的有效跟踪。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略 和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合 规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报 告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先 充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 34 页共 90 页 各部门的风险控制检查，定期或不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及 其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责建立并完善公司市场风险、 流动性风险、信用风险管理框架，运用系统化分析工具对以上进行分析和识别，提升公司风险科技 水平。运营风险管理部负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依 风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，并提出内控建议。投资准则管理部负责 执行和管控投资准则，通过设立投资准则、事前管控、事后管控，保障基金投资运作符合法规、合 同及公司内部要求。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管 理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存 放在本基金的境内托管人招商银行和境外托管人汇丰银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能 性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制 相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 35 页共 90 页 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风 险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，或承 受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。 于 2023 年 6 月 30 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金 流量。 6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进 行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以 及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通 暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于 流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 36 页共 90 页 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏 感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款和结算备付 金等。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的 外汇头寸进行监控。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 （其他主要 币种） 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 3,839,007.71 - - - 3,839,007.71 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 37 页共 90 页 交易性金融 资产 79,195,852.49 - - - 79,195,852.49 应收股利 36,248.18 - - - 36,248.18 应收申购款 173,086.96 - - - 173,086.96 资产合计 83,244,195.34 - - - 83,244,195.34 以外币计价 的负债 应付证券清 算款 2,930,133.21 - - - 2,930,133.21 应付赎回款 703.43 - - - 703.43 其他负债 2.67 - - - 2.67 负债合计 2,930,839.31 - - - 2,930,839.31 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 口净额 80,313,356.03 - - - 80,313,356.03 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2023 年 6 月 30 日 1. 所有外币相对人民币升值 5% 增加约 402 2. 所有外币相对人民币贬值 5% 减少约 402 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采用完全复制策略，按照标的指数成份股构成及其权重构建股票资产组合，并根据标的 指数成份股及其权重的变化对股票组合进行动态调整。但因特殊情况导致基金无法有效跟踪标的指 数时，本基金将运用其他方法建立实际组合，力求实现基金相对业绩比较基准的跟踪误差最小化。 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 38 页共 90 页 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标普 500 指数成份股及其备选 成份股的资产不低于基金资产净值的 80%，且不低于非现金基金资产 80%，现金或到期日在一年以 内的政府债券不低于基金资产净值 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基 金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对 风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投 资 79,195,852.49 87.69 交易性金融资产—基金投 资 - - 交易性金融资产－债券投 资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 79,195,852.49 87.69 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2023 年 6 月 30 日 业绩比较基准上升 5% 增加约 332 业绩比较基准下降 5% 减少约 332 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定： 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 39 页共 90 页 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2023 年 6 月 30 日 第一层次 79,195,852.49 第二层次 - 第三层次 - 合计 79,195,852.49 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对 于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2023 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价 值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 40 页共 90 页 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 79,195,852.49 83.66 其中：普通股 77,382,949.73 81.75 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 1,812,902.76 1.92 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 9,245,304.85 9.77 8 其他各项资产 6,217,967.79 6.57 9 合计 94,659,125.13 100.00 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 美国 79,195,852.49 87.69 合计 79,195,852.49 87.69 注： 国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定， ADR、 GDR 按照存托凭证本身挂牌的证 券交易所确定。 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 7.3.1 期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 41 页共 90 页 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 信息技术 22,868,270.48 25.32 医疗保健 10,704,307.93 11.85 金融 9,849,780.88 10.91 消费者非必需品 8,545,763.87 9.46 电信服务 6,795,354.03 7.52 工业 5,879,465.74 6.51 消费者常用品 5,338,693.55 5.91 能源 3,283,967.64 3.64 公用事业 2,020,837.60 2.24 基础材料 1,968,135.17 2.18 房地产 1,941,275.60 2.15 合计 79,195,852.49 87.69 注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 7.3.2 期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 7.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称 (英文) 公司名称 (中文) 证券代码 所在证 券市场 所属国家 (地区) 数量（股） 公允价值 占基金资 产净值比 例（％） 1 APPLE INC 苹果公司 AAPL 纳斯达 克交易 所 美国 4,485.00 6,286,124.09 6.96 2 MICROS OFT CORP 微软公司 MSFT 纳斯达 克交易 所 美国 2,255.00 5,548,819.72 6.14 3 AMAZO N.COM INC 亚马逊公 司 AMZN 纳斯达 克交易 所 美国 2,708.00 2,550,814.92 2.82 4 NVIDIA CORP 英伟达 NVDA 纳斯达 克交易 美国 751.00 2,295,550.09 2.54 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 42 页共 90 页 所 5 ALPHAB ET INC-CL A Alphabet 公司 GOOGL 纳斯达 克交易 所 美国 1,803.00 1,559,465.65 1.73 6 TESLA INC 特斯拉公 司 TSLA 纳斯达 克交易 所 美国 816.00 1,543,462.10 1.71 7 META PLATFO RMS INC-CLA SS A Meta 平台 股份有限 公司 META 纳斯达 克交易 所 美国 671.00 1,391,425.92 1.54 8 ALPHAB ET INC-CL C Alphabet 公司 GOOG 纳斯达 克交易 所 美国 1,550.00 1,354,862.79 1.50 9 BERKSH IRE HATHAW AY INC-CL B 伯克希尔 哈撒韦公 司 BRK/B 纽约证 券交易 所 美国 541.00 1,333,022.81 1.48 10 UNITED HEALTH GROUP INC 联合健康 集团 UNH 纽约证 券交易 所 美国 283.00 982,861.41 1.09 11 EXXON MOBIL CORP - XOM 纽约证 券交易 所 美国 1,227.00 950,884.57 1.05 12 JOHNSO N & JOHNSO N - JNJ 纽约证 券交易 所 美国 788.00 942,459.36 1.04 13 JPMORG AN CHASE COM SHS USD1.00 - JPM 纽约证 券交易 所 美国 859.00 902,740.58 1.00 14 VISA INC-CLA SS A SHARES - V 纽约证 券交易 所 美国 491.00 842,547.65 0.93 15 ELI LILLY & CO - LLY 纽约证 券交易 所 美国 239.00 809,912.61 0.90 16 BROADC - AVGO 纳斯达 美国 127.00 796,020.21 0.88 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 43 页共 90 页 OM INC 克交易 所 17 PROCTE R & GAMBLE CO/THE - PG 纽约证 券交易 所 美国 715.00 783,956.67 0.87 18 MASTER CARD INC - A - MA 纽约证 券交易 所 美国 253.00 719,002.51 0.80 19 HOME DEPOT INC - HD 纽约证 券交易 所 美国 307.00 689,099.11 0.76 20 MERCK & CO. INC. - MRK 纽约证 券交易 所 美国 769.00 641,180.71 0.71 21 CHEVRO N CORP - CVX 纽约证 券交易 所 美国 529.00 601,462.22 0.67 22 PEPSICO INC - PEP 纳斯达 克交易 所 美国 419.00 560,773.96 0.62 23 COSTCO WHOLES ALE CORP - COST 纳斯达 克交易 所 美国 135.00 525,180.54 0.58 24 ABBVIE INC - ABBV 纽约证 券交易 所 美国 536.00 521,813.17 0.58 25 COCA-C OLA CO/THE - KO 纽约证 券交易 所 美国 1,181.00 513,897.60 0.57 26 ADOBE INC - ADBE 纳斯达 克交易 所 美国 140.00 494,668.15 0.55 27 WALMA RT INC - WMT 纽约证 券交易 所 美国 426.00 483,830.03 0.54 28 MCDON ALD'S CORP - MCD 纽约证 券交易 所 美国 221.00 476,531.47 0.53 29 CISCO SYSTEM S INC - CSCO 纳斯达 克交易 所 美国 1,242.00 464,337.71 0.51 30 SALESF - CRM 纽约证 美国 298.00 454,903.71 0.50 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 44 页共 90 页 ORCE INC 券交易 所 31 PFIZER INC - PFE 纽约证 券交易 所 美国 1,712.00 453,752.49 0.50 32 THERMO FISHER SCIENTI FIC INC - TMO 纽约证 券交易 所 美国 116.00 437,327.09 0.48 33 BANK OF AMERIC A CORP - BAC 纽约证 券交易 所 美国 2,103.00 435,969.15 0.48 34 NETFLIX INC - NFLX 纳斯达 克交易 所 美国 135.00 429,690.51 0.48 35 ACCENT URE PLC-CL A - ACN 纽约证 券交易 所 美国 191.00 425,879.84 0.47 36 ABBOTT LABORA TORIES - ABT 纽约证 券交易 所 美国 528.00 415,935.55 0.46 37 LINDE PLC - LIN 纽约证 券交易 所 美国 149.00 410,287.57 0.45 38 ADVANC ED MICRO DEVICES - AMD 纳斯达 克交易 所 美国 489.00 402,491.44 0.45 39 ORACLE CORP - ORCL 纽约证 券交易 所 美国 467.00 401,863.08 0.44 40 COMCAS T CORP-CL ASS A - CMCSA 纳斯达 克交易 所 美国 1,262.00 378,892.77 0.42 41 TEXAS INSTRU MENTS INC - TXN 纳斯达 克交易 所 美国 276.00 359,017.63 0.40 42 WALT DISNEY CO/THE - DIS 纽约证 券交易 所 美国 555.00 358,041.28 0.40 43 DANAHE - DHR 纽约证 美国 203.00 352,040.98 0.39 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 45 页共 90 页 R CORP 券交易 所 44 WELLS FARGO & CO - WFC 纽约证 券交易 所 美国 1,138.00 350,955.95 0.39 45 VERIZO N COMMU NICATIO NS-US LIST - VZ 纽约证 券交易 所 美国 1,276.00 342,896.29 0.38 46 PHILIP MORRIS INTERN ATIONA L - PM 纽约证 券交易 所 美国 471.00 332,235.20 0.37 47 NEXTER A ENERGY INC - NEE 纽约证 券交易 所 美国 615.00 329,734.93 0.37 48 INTEL CORP - INTC 纳斯达 克交易 所 美国 1,264.00 305,421.27 0.34 49 HONEY WELL INTERN ATIONA L INC - HON 纳斯达 克交易 所 美国 203.00 304,368.76 0.34 50 NIKE INC -CL B - NKE 纽约证 券交易 所 美国 374.00 298,269.32 0.33 51 LOWE'S COS INC - LOW 纽约证 券交易 所 美国 182.00 296,817.08 0.33 52 BRISTOL -MYERS SQUIBB CO - BMY 纽约证 券交易 所 美国 638.00 294,813.36 0.33 53 QUALCO MM INC - QCOM 纳斯达 克交易 所 美国 338.00 290,733.82 0.32 54 S&P GLOBAL INC - SPGI 纽约证 券交易 所 美国 100.00 289,675.10 0.32 55 INTUIT - INTU 纳斯达 美国 86.00 284,727.88 0.32 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 46 页共 90 页 INC 克交易 所 56 UNITED PARCEL SERVICE -CL B - UPS 纽约证 券交易 所 美国 219.00 283,654.20 0.31 57 CATERPI LLAR INC - CAT 纽约证 券交易 所 美国 157.00 279,131.57 0.31 58 CONOCO PHILLIP S - COP 纽约证 券交易 所 美国 367.00 274,760.11 0.30 59 UNION PACIFIC CORP - UNP 纽约证 券交易 所 美国 185.00 273,530.49 0.30 60 APPLIED MATERI ALS INC - AMAT 纳斯达 克交易 所 美国 257.00 268,415.20 0.30 61 INTL BUSINES S MACHIN ES CORP - IBM 纽约证 券交易 所 美国 264.00 255,257.45 0.28 62 INTUITI VE SURGIC AL INC - ISRG 纳斯达 克交易 所 美国 102.00 252,020.59 0.28 63 GENERA L ELECTRI C CO - GE 纽约证 券交易 所 美国 316.00 250,826.31 0.28 64 AMGEN INC - AMGN 纳斯达 克交易 所 美国 155.00 248,662.18 0.28 65 MEDTRO NIC PLC US - MDT 纽约证 券交易 所 美国 385.00 245,088.30 0.27 66 SERVICE NOW INC - NOW 纽约证 券交易 所 美国 59.00 239,580.29 0.27 67 AT&T INC - T 纽约证 券交易 所 美国 2,074.00 239,031.63 0.26 68 STARBU CKS - SBUX 纳斯达 克交易 美国 332.00 237,641.53 0.26 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 47 页共 90 页 CORP 所 69 PROLOG IS INC - PLD 纽约证 券交易 所 美国 268.00 237,474.76 0.26 70 MORGA N STANLE Y - MS 纽约证 券交易 所 美国 378.00 233,257.49 0.26 71 DEERE & CO - DE 纽约证 券交易 所 美国 78.00 228,370.11 0.25 72 GOLDM AN SACHS GROUP INC - GS 纽约证 券交易 所 美国 97.00 226,069.12 0.25 73 ELEVAN CE HEALTH INC - ELV 纽约证 券交易 所 美国 70.00 224,724.55 0.25 74 BLACKR OCK INC - BLK 纽约证 券交易 所 美国 44.00 219,737.73 0.24 75 STRYKE R CORP - SYK 纽约证 券交易 所 美国 98.00 216,042.89 0.24 76 AMERIC AN EXPRES S CO - AXP 纽约证 券交易 所 美国 171.00 215,243.58 0.24 77 BOOKIN G HOLDIN GS INC - BKNG 纳斯达 克交易 所 美国 11.00 214,632.49 0.24 78 ANALOG DEVICES INC - ADI 纳斯达 克交易 所 美国 148.00 208,333.40 0.23 79 MONDE LEZ INTERN ATIONA L INC-A - MDLZ 纳斯达 克交易 所 美国 395.00 208,184.69 0.23 80 TJX COMPAN IES INC - TJX 纽约证 券交易 所 美国 333.00 204,020.97 0.23 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 48 页共 90 页 81 GILEAD SCIENCE S INC - GILD 纳斯达 克交易 所 美国 363.00 202,151.94 0.22 82 MARSH & MCLENN AN COS - MMC 纽约证 券交易 所 美国 143.00 194,341.07 0.22 83 AMERIC AN TOWER CORP - AMT 纽约证 券交易 所 美国 135.00 189,185.17 0.21 84 AUTOMA TIC DATA PROCES SING - ADP 纳斯达 克交易 所 美国 119.00 188,990.87 0.21 85 VERTEX PHARM ACEUTI CALS INC - VRTX 纳斯达 克交易 所 美国 74.00 188,169.51 0.21 86 CITIGRO UP INC - C 纽约证 券交易 所 美国 565.00 187,961.85 0.21 87 CVS Health Corp - CVS 纽约证 券交易 所 美国 372.00 185,821.27 0.21 88 LAM RESEAR CH CORP - LRCX 纳斯达 克交易 所 美国 39.00 181,161.93 0.20 89 SCHWAB (CHARL ES) CORP - SCHW 纽约证 券交易 所 美国 432.00 176,929.20 0.20 90 THE CIGNA GROUP - CI 纽约证 券交易 所 美国 85.00 172,342.56 0.19 91 ALTRIA GROUP INC - MO 纽约证 券交易 所 美国 518.00 169,556.29 0.19 92 T-MOBIL E US INC - TMUS 纳斯达 克交易 所 美国 167.00 167,611.82 0.19 93 EATON CORP - ETN 纽约证 券交易 美国 115.00 167,107.46 0.19 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 49 页共 90 页 PLC 所 94 ZOETIS INC - ZTS 纽约证 券交易 所 美国 134.00 166,743.57 0.18 95 CHUBB LTD - CB 纽约证 券交易 所 美国 119.00 165,576.61 0.18 96 FISERV INC - FI 纽约证 券交易 所 美国 180.00 164,076.24 0.18 97 BOSTON SCIENTI FIC CORP - BSX 纽约证 券交易 所 美国 417.00 162,981.75 0.18 98 PALO ALTO NETWO RKS INC - PANW 纳斯达 克交易 所 美国 88.00 162,471.25 0.18 99 PROGRE SSIVE CORP - PGR 纽约证 券交易 所 美国 169.00 161,644.98 0.18 100 REGENE RON PHARM ACEUTI CALS - REGN 纳斯达 克交易 所 美国 31.00 160,952.82 0.18 101 SOUTHE RN CO/THE - SO 纽约证 券交易 所 美国 317.00 160,913.15 0.18 102 BECTON DICKINS ON AND CO - BDX 纽约证 券交易 所 美国 83.00 158,337.73 0.18 103 PAYPAL HOLDIN GS INC - PYPL 纳斯达 克交易 所 美国 324.00 156,225.55 0.17 104 EQUINIX INC - EQIX 纳斯达 克交易 所 美国 27.00 152,944.03 0.17 105 AON PLC-CLA SS A - AON 纽约证 券交易 所 美国 59.00 147,166.42 0.16 106 SCHLUM BERGER LTD - SLB 纽约证 券交易 所 美国 413.00 146,586.63 0.16 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 50 页共 90 页 107 CSX CORP - CSX 纳斯达 克交易 所 美国 590.00 145,375.87 0.16 108 MICRON TECHNO LOGY INC - MU 纳斯达 克交易 所 美国 318.00 145,014.44 0.16 109 ILLINOIS TOOL WORKS - ITW 纽约证 券交易 所 美国 80.00 144,608.49 0.16 110 DUKE ENERGY CORP - DUK 纽约证 券交易 所 美国 223.00 144,602.85 0.16 111 SYNOPS YS INC - SNPS 纳斯达 克交易 所 美国 45.00 141,578.35 0.16 112 EOG RESOUR CES INC - EOG 纽约证 券交易 所 美国 169.00 139,749.57 0.15 113 CME GROUP INC 'A' - CME 纳斯达 克交易 所 美国 104.00 139,242.32 0.15 114 AIR PRODUC TS & CHEMIC ALS INC - APD 纽约证 券交易 所 美国 64.00 138,518.01 0.15 115 KLA CORP - KLAC 纳斯达 克交易 所 美国 39.00 136,681.64 0.15 116 WASTE MANAG EMENT INC - WM 纽约证 券交易 所 美国 108.00 135,334.61 0.15 117 NORTHR OP GRUMM AN CORP - NOC 纽约证 券交易 所 美国 41.00 135,034.31 0.15 118 COLGAT E-PALM OLIVE CO - CL 纽约证 券交易 所 美国 241.00 134,158.83 0.15 119 CADENC E - CDNS 纳斯达 克交易 美国 79.00 133,872.97 0.15 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 51 页共 90 页 DESIGN SYS INC 所 120 INTERC ONTINE NTAL EXCHAN GE IN - ICE 纽约证 券交易 所 美国 162.00 132,369.14 0.15 121 SHERWI N-WILLI AMS CO/THE - SHW 纽约证 券交易 所 美国 68.00 130,464.42 0.14 122 HCA HEALTH CARE INC - HCA 纽约证 券交易 所 美国 59.00 129,380.26 0.14 123 TARGET CORP - TGT 纽约证 券交易 所 美国 134.00 127,713.12 0.14 124 ACTIVIS ION BLIZZAR D INC - ATVI 纳斯达 克交易 所 美国 208.00 126,700.07 0.14 125 FORD MOTOR CO - F 纽约证 券交易 所 美国 1,141.00 124,741.37 0.14 126 O'REILL Y AUTOM OTIVE INC - ORLY 纳斯达 克交易 所 美国 18.00 124,250.52 0.14 127 MCKESS ON CORP - MCK 纽约证 券交易 所 美国 39.00 120,418.61 0.13 128 EDWAR DS LIFESCI ENCES CORP - EW 纽约证 券交易 所 美国 176.00 119,963.31 0.13 129 Freeport McMoRa n Inc - FCX 纽约证 券交易 所 美国 415.00 119,948.28 0.13 130 FEDEX CORP - FDX 纽约证 券交易 所 美国 66.00 118,224.20 0.13 131 HUMAN - HUM 纽约证 美国 36.00 116,311.39 0.13 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 52 页共 90 页 A INC 券交易 所 132 3M CO - MMM 纽约证 券交易 所 美国 160.00 115,716.85 0.13 133 MOODY' S CORP - MCO 纽约证 券交易 所 美国 46.00 115,577.54 0.13 134 NXP SEMICO NDUCTO RS NV - NXPI 纳斯达 克交易 所 美国 76.00 112,402.23 0.12 135 GENERA L MOTORS CO - GM 纽约证 券交易 所 美国 403.00 112,286.62 0.12 136 EMERSO N ELECTRI C CO - EMR 纽约证 券交易 所 美国 166.00 108,421.25 0.12 137 CHIPOTL E MEXICA N GRILL INC - CMG 纽约证 券交易 所 美国 7.00 108,191.90 0.12 138 ROPER TECHNO LOGIES INC - ROP 纽约证 券交易 所 美国 31.00 107,699.10 0.12 139 NORFOL K SOUTHE RN CORP - NSC 纽约证 券交易 所 美国 65.00 106,503.96 0.12 140 AMPHEN OL CORP-CL A - APH 纽约证 券交易 所 美国 173.00 106,192.89 0.12 141 PNC FINANCI AL SERVICE S GROUP - PNC 纽约证 券交易 所 美国 116.00 105,570.38 0.12 142 MARATH ON PETROL - MPC 纽约证 券交易 所 美国 124.00 104,473.51 0.12 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 53 页共 90 页 EUM CORP 143 PARKER HANNIFI N CORP - PH 纽约证 券交易 所 美国 37.00 104,278.99 0.12 144 DEXCO M INC - DXCM 纳斯达 克交易 所 美国 112.00 104,001.81 0.12 145 CROWN CASTLE INC - CCI 纽约证 券交易 所 美国 126.00 103,736.76 0.11 146 FORTINE T INC - FTNT 纳斯达 克交易 所 美国 189.00 103,231.46 0.11 147 MICROC HIP TECHNO LOGY INC - MCHP 纳斯达 克交易 所 美国 158.00 102,282.79 0.11 148 PIONEER NATURA L RESOUR CES CO - PXD 纽约证 券交易 所 美国 68.00 101,798.80 0.11 149 MOTOR OLA SOLUTI ONS INC - MSI 纽约证 券交易 所 美国 48.00 101,720.77 0.11 150 GENERA L DYNAMI CS CORP - GD 纽约证 券交易 所 美国 65.00 101,051.01 0.11 151 ARTHUR J GALLAG HER & CO - AJG 纽约证 券交易 所 美国 62.00 98,367.27 0.11 152 MARRIO TT INTERN ATIONA L -CL A - MAR 纳斯达 克交易 所 美国 74.00 98,220.73 0.11 153 JOHNSO N CONTRO - JCI 纽约证 券交易 所 美国 199.00 97,980.84 0.11 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 54 页共 90 页 LS INTERN ATION 154 KIMBER LY-CLAR K CORP - KMB 纽约证 券交易 所 美国 98.00 97,764.21 0.11 155 ECOLAB INC - ECL 纽约证 券交易 所 美国 72.00 97,126.89 0.11 156 PUBLIC STORAG E - PSA 纽约证 券交易 所 美国 46.00 97,017.06 0.11 157 TRANSD IGM GROUP INC - TDG 纽约证 券交易 所 美国 15.00 96,916.40 0.11 158 US BANCOR P - USB 纽约证 券交易 所 美国 404.00 96,451.13 0.11 159 SEMPRA ENERGY - SRE 纽约证 券交易 所 美国 91.00 95,732.38 0.11 160 GENERA L MILLS INC - GIS 纽约证 券交易 所 美国 170.00 94,217.21 0.10 161 ESTEE LAUDER COMPAN IES-CL A - EL 纽约证 券交易 所 美国 66.00 93,654.17 0.10 162 PHILLIP S 66 - PSX 纽约证 券交易 所 美国 134.00 92,352.37 0.10 163 TE CONNEC TIVITY LTD - TEL 纽约证 券交易 所 美国 91.00 92,161.90 0.10 164 PACCAR INC - PCAR 纳斯达 克交易 所 美国 152.00 91,874.60 0.10 165 MONSTE R BEVERA GE CORP - MNST 纳斯达 克交易 所 美国 221.00 91,726.04 0.10 166 AUTODE SK INC - ADSK 纳斯达 克交易 美国 62.00 91,665.20 0.10 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 55 页共 90 页 所 167 AMERIC AN ELECTRI C POWER - AEP 纳斯达 克交易 所 美国 150.00 91,261.85 0.10 168 DOMINI ON ENERGY INC - D 纽约证 券交易 所 美国 242.00 90,562.25 0.10 169 AUTOZO NE INC - AZO 纽约证 券交易 所 美国 5.00 90,082.60 0.10 170 TRANE TECHNO LOGIES PLC - TT 纽约证 券交易 所 美国 65.00 89,830.42 0.10 171 CINTAS CORP - CTAS 纳斯达 克交易 所 美国 25.00 89,795.02 0.10 172 VALERO ENERGY CORP - VLO 纽约证 券交易 所 美国 105.00 88,996.57 0.10 173 OCCIDE NTAL PETROL EUM CORP - OXY 纽约证 券交易 所 美国 209.00 88,799.30 0.10 174 CAPITAL ONE FINANCI AL CORP - COF 纽约证 券交易 所 美国 111.00 87,721.72 0.10 175 IQVIA HOLDIN GS INC - IQV 纽约证 券交易 所 美国 54.00 87,703.73 0.10 176 AMERIC AN INTERN ATIONA L GROUP - AIG 纽约证 券交易 所 美国 210.00 87,312.23 0.10 177 IDEXX LABORA TORIES INC - IDXX 纳斯达 克交易 所 美国 24.00 87,096.32 0.10 178 CARRIE - CARR 纽约证 美国 242.00 86,925.07 0.10 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 56 页共 90 页 R GLOBAL CORP 券交易 所 179 NUCOR CORP - NUE 纽约证 券交易 所 美国 73.00 86,496.73 0.10 180 BIOGEN INC - BIIB 纳斯达 克交易 所 美国 42.00 86,447.30 0.10 181 ARCHER -DANIEL S-MIDLA ND CO - ADM 纽约证 券交易 所 美国 158.00 86,265.07 0.10 182 CORTEV A INC - CTVA 纽约证 券交易 所 美国 207.00 85,705.94 0.09 183 ARISTA NETWO RKS INC - ANET 纽约证 券交易 所 美国 73.00 85,483.96 0.09 184 ON SEMICO NDUCTO R - ON 纳斯达 克交易 所 美国 125.00 85,427.02 0.09 185 EXELON CORP - EXC 纳斯达 克交易 所 美国 288.00 84,781.18 0.09 186 TRUIST FINANCI AL CORP - TFC 纽约证 券交易 所 美国 385.00 84,431.67 0.09 187 MODER NA INC - MRNA 纳斯达 克交易 所 美国 96.00 84,281.73 0.09 188 REALTY INCOME CORP - O 纽约证 券交易 所 美国 195.00 84,245.96 0.09 189 WELLTO WER INC - WELL 纽约证 券交易 所 美国 144.00 84,167.27 0.09 190 CONSTE LLATION BRANDS INC-A - STZ 纽约证 券交易 所 美国 47.00 83,588.85 0.09 191 WILLIA MS COS INC - WMB 纽约证 券交易 所 美国 353.00 83,229.58 0.09 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 57 页共 90 页 192 TRAVEL ERS COS INC/THE - TRV 纽约证 券交易 所 美国 66.00 82,818.94 0.09 193 COPART INC - CPRT 纳斯达 克交易 所 美国 125.00 82,383.15 0.09 194 YUM! BRANDS INC - YUM 纽约证 券交易 所 美国 82.00 82,093.04 0.09 195 MSCI INC - MSCI 纽约证 券交易 所 美国 24.00 81,383.90 0.09 196 HILTON WORLD WIDE HOLDIN GS IN - HLT 纽约证 券交易 所 美国 77.00 80,982.07 0.09 197 AFLAC INC - AFL 纽约证 券交易 所 美国 160.00 80,697.73 0.09 198 ROSS STORES INC - ROST 纳斯达 克交易 所 美国 99.00 80,212.67 0.09 199 SIMON PROPER TY GROUP INC - SPG 纽约证 券交易 所 美国 96.00 80,105.80 0.09 200 CHARTE R COMMU NICATIO NS INC-A - CHTR 纳斯达 克交易 所 美国 30.00 79,636.26 0.09 201 HERSHE Y CO/THE - HSY 纽约证 券交易 所 美国 44.00 79,388.42 0.09 202 SYSCO CORP - SYY 纽约证 券交易 所 美国 148.00 79,350.85 0.09 203 DOW INC - DOW 纽约证 券交易 所 美国 206.00 79,278.30 0.09 204 DR HORTON - DHI 纽约证 券交易 美国 90.00 79,137.68 0.09 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 58 页共 90 页 INC 所 205 HESS CORP - HES 纽约证 券交易 所 美国 80.00 78,587.80 0.09 206 ROCKW ELL AUTOMA TION INC - ROK 纽约证 券交易 所 美国 33.00 78,557.81 0.09 207 CENTEN E CORP - CNC 纽约证 券交易 所 美国 160.00 77,980.83 0.09 208 DOLLAR GENERA L CORP - DG 纽约证 券交易 所 美国 63.00 77,288.17 0.09 209 AMETEK INC - AME 纽约证 券交易 所 美国 66.00 77,201.03 0.09 210 OTIS WORLD WIDE CORP - OTIS 纽约证 券交易 所 美国 119.00 76,537.05 0.08 211 L3Harris Technolog ies Inc - LHX 纽约证 券交易 所 美国 54.00 76,388.12 0.08 212 METLIFE INC - MET 纽约证 券交易 所 美国 187.00 76,384.73 0.08 213 COSTAR GROUP INC - CSGP 纳斯达 克交易 所 美国 118.00 75,885.35 0.08 214 PAYCHE X INC - PAYX 纳斯达 克交易 所 美国 92.00 74,368.22 0.08 215 AGILEN T TECHNO LOGIES INC - A 纽约证 券交易 所 美国 85.00 73,856.71 0.08 216 PPG INDUST RIES INC - PPG 纽约证 券交易 所 美国 68.00 72,867.86 0.08 217 CUMMIN S INC - CMI 纽约证 券交易 所 美国 41.00 72,630.56 0.08 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 59 页共 90 页 218 AMERIP RISE FINANCI AL INC - AMP 纽约证 券交易 所 美国 30.00 72,003.65 0.08 219 XCEL ENERGY INC - XEL 纳斯达 克交易 所 美国 160.00 71,876.48 0.08 220 ELECTR ONIC ARTS INC - EA 纳斯达 克交易 所 美国 76.00 71,226.16 0.08 221 KINDER MORGA N INC - KMI 纽约证 券交易 所 美国 572.00 71,172.97 0.08 222 NEWMO NT CORP - NEM 纽约证 券交易 所 美国 230.00 70,898.10 0.08 223 FASTEN AL CO - FAST 纳斯达 克交易 所 美国 166.00 70,757.49 0.08 224 COGNIZ ANT TECH SOLUTI ONS-A - CTSH 纳斯达 克交易 所 美国 148.00 69,811.63 0.08 225 OLD DOMINI ON FREIGHT LINE - ODFL 纳斯达 克交易 所 美国 26.00 69,465.23 0.08 226 DUPONT DE NEMOU RS INC - DD 纽约证 券交易 所 美国 134.00 69,172.29 0.08 227 DIGITAL REALTY TRUST INC - DLR 纽约证 券交易 所 美国 84.00 69,115.36 0.08 228 VERISK ANALYT ICS INC - VRSK 纳斯达 克交易 所 美国 42.00 68,596.40 0.08 229 WW GRAING ER INC - GWW 纽约证 券交易 所 美国 12.00 68,378.32 0.08 230 FIDELIT - FIS 纽约证 美国 171.00 67,587.97 0.07 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 60 页共 90 页 Y NATION AL INFO SERV 券交易 所 231 PRUDEN TIAL FINANCI AL INC - PRU 纽约证 券交易 所 美国 106.00 67,570.77 0.07 232 LENNAR CORP-A - LEN 纽约证 券交易 所 美国 74.00 67,004.41 0.07 233 BAKER HUGHES CO - BKR 纳斯达 克交易 所 美国 293.00 66,923.41 0.07 234 BANK OF NEW YORK MELLON CORP - BK 纽约证 券交易 所 美国 208.00 66,912.06 0.07 235 VICI PROPER TIES INC - VICI 纽约证 券交易 所 美国 292.00 66,315.21 0.07 236 RESMED INC - RMD 纽约证 券交易 所 美国 42.00 66,311.17 0.07 237 AMERIS OURCEB ERGEN CORP - ABC 纽约证 券交易 所 美国 47.00 65,351.65 0.07 238 CONSOL IDATED EDISON COMPAN Y OF N - ED 纽约证 券交易 所 美国 100.00 65,321.23 0.07 239 DEVON ENERGY CORP - DVN 纽约证 券交易 所 美国 187.00 65,318.20 0.07 240 REPUBLI C SERVICE S INC - RSG 纽约证 券交易 所 美国 59.00 65,299.77 0.07 241 PUBLIC SERVICE ENTERP RISE GP - PEG 纽约证 券交易 所 美国 144.00 65,146.66 0.07 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 61 页共 90 页 242 UNITED RENTAL S INC - URI 纽约证 券交易 所 美国 20.00 64,363.09 0.07 243 DELTA AIR LINES INC - DAL 纽约证 券交易 所 美国 187.00 64,237.22 0.07 244 KROGER CO - KR 纽约证 券交易 所 美国 189.00 64,186.78 0.07 245 MARTIN MARIET TA MATERI ALS - MLM 纽约证 券交易 所 美国 19.00 63,385.51 0.07 246 ZIMMER BIOMET HOLDIN GS INC - ZBH 纽约证 券交易 所 美国 60.00 63,124.59 0.07 247 KEYSIG HT TECHNO LOGIES IN - KEYS 纽约证 券交易 所 美国 52.00 62,917.93 0.07 248 DISCOV ER FINANCI AL SERVICE S - DFS 纽约证 券交易 所 美国 74.00 62,480.77 0.07 249 HALLIB URTON CO - HAL 纽约证 券交易 所 美国 262.00 62,455.34 0.07 250 ILLUMIN A INC - ILMN 纳斯达 克交易 所 美国 46.00 62,319.20 0.07 251 DOLLAR TREE INC - DLTR 纳斯达 克交易 所 美国 60.00 62,214.14 0.07 252 VULCAN MATERI ALS CO - VMC 纽约证 券交易 所 美国 38.00 61,901.41 0.07 253 GE HEALTH CARE - GEHC 纳斯达 克交易 所 美国 105.00 61,637.52 0.07 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 62 页共 90 页 TECHNO LOGY 254 CONSTE LLATION ENERGY - CEG 纳斯达 克交易 所 美国 93.00 61,521.55 0.07 255 EQUIFA X INC - EFX 纽约证 券交易 所 美国 36.00 61,208.31 0.07 256 GARTNE R INC - IT 纽约证 券交易 所 美国 24.00 60,750.48 0.07 257 ALLSTAT E CORP - ALL 纽约证 券交易 所 美国 77.00 60,668.39 0.07 258 ANSYS INC - ANSS 纳斯达 克交易 所 美国 25.00 59,661.62 0.07 259 QUANTA SERVICE S INC - PWR 纽约证 券交易 所 美国 42.00 59,619.35 0.07 260 KRAFT HEINZ CO/THE - KHC 纳斯达 克交易 所 美国 232.00 59,511.69 0.07 261 AMERIC AN WATER WORKS CO INC - AWK 纽约证 券交易 所 美国 57.00 58,794.53 0.07 262 P G & E CORP - PCG 纽约证 券交易 所 美国 468.00 58,435.33 0.06 263 ARCH CAPITAL GROUP LTD - ACGL 纳斯达 克交易 所 美国 108.00 58,411.92 0.06 264 WARNER BROS DISCOV ERY INC - WBD 纳斯达 克交易 所 美国 643.00 58,263.22 0.06 265 WEST PHARM ACEUTI CAL SERVICE S - WST 纽约证 券交易 所 美国 21.00 58,036.69 0.06 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 63 页共 90 页 266 WEC ENERGY GROUP INC - WEC 纽约证 券交易 所 美国 91.00 58,022.02 0.06 267 ONEOK INC - OKE 纽约证 券交易 所 美国 130.00 57,976.93 0.06 268 APTIV PLC - APTV 纽约证 券交易 所 美国 78.00 57,539.19 0.06 269 XYLEM INC - XYL 纽约证 券交易 所 美国 70.00 56,963.87 0.06 270 METTLE R-TOLED O INTERN ATIONA L - MTD 纽约证 券交易 所 美国 6.00 56,865.89 0.06 271 AVALON BAY COMMU NITIES INC - AVB 纽约证 券交易 所 美国 41.00 56,072.71 0.06 272 CORNIN G INC - GLW 纽约证 券交易 所 美国 221.00 55,955.44 0.06 273 EDISON INTERN ATIONA L - EIX 纽约证 券交易 所 美国 111.00 55,703.33 0.06 274 HP INC - HPQ 纽约证 券交易 所 美国 251.00 55,697.98 0.06 275 FORTIVE CORP - FTV 纽约证 券交易 所 美国 103.00 55,648.13 0.06 276 KEURIG DR PEPPER INC - KDP 纳斯达 克交易 所 美国 245.00 55,357.94 0.06 277 Ingersoll Rand INC COMMO N STOCK - IR 纽约证 券交易 所 美国 117.00 55,256.56 0.06 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 64 页共 90 页 278 ALBEMA RLE CORP - ALB 纽约证 券交易 所 美国 34.00 54,808.13 0.06 279 MONOLI THIC POWER SYSTEM S INC - MPWR 纳斯达 克交易 所 美国 14.00 54,650.32 0.06 280 GLOBAL PAYMEN TS INC - GPN 纽约证 券交易 所 美国 76.00 54,103.32 0.06 281 ALIGN TECHNO LOGY INC - ALGN 纳斯达 克交易 所 美国 21.00 53,661.97 0.06 282 WILLIS TOWERS WATSON PLC - WTW 纳斯达 克交易 所 美国 31.00 52,751.95 0.06 283 T ROWE PRICE GROUP INC - TROW 纳斯达 克交易 所 美国 65.00 52,613.22 0.06 284 CBRE GROUP INC - A - CBRE 纽约证 券交易 所 美国 90.00 52,487.49 0.06 285 Eversourc e Energy - ES 纽约证 券交易 所 美国 102.00 52,270.28 0.06 286 SBA COMMU NICATIO NS CORP - SBAC 纳斯达 克交易 所 美国 31.00 51,914.19 0.06 287 CDW CORP/DE - CDW 纳斯达 克交易 所 美国 39.00 51,711.44 0.06 288 WEYER HAEUSE R CO - WY 纽约证 券交易 所 美国 213.00 51,575.09 0.06 289 CHURCH & DWIGHT CO INC - CHD 纽约证 券交易 所 美国 71.00 51,421.18 0.06 290 STATE STREET - STT 纽约证 券交易 美国 97.00 51,292.05 0.06 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 65 页共 90 页 CORP 所 291 TRACTO R SUPPLY COMPAN Y - TSCO 纳斯达 克交易 所 美国 32.00 51,123.98 0.06 292 ULTA BEAUTY INC - ULTA 纳斯达 克交易 所 美国 15.00 51,006.42 0.06 293 CARDIN AL HEALTH INC - CAH 纽约证 券交易 所 美国 74.00 50,567.45 0.06 294 GENUIN E PARTS CO - GPC 纽约证 券交易 所 美国 41.00 50,135.71 0.06 295 EBAY INC - EBAY 纳斯达 克交易 所 美国 155.00 50,052.76 0.06 296 DIAMON DBACK ENERGY INC - FANG 纳斯达 克交易 所 美国 52.00 49,357.42 0.05 297 LYONDE LLBASE LL INDU-CL A - LYB 纽约证 券交易 所 美国 74.00 49,102.35 0.05 298 TAKE-T WO INTERA CTIVE SOFTWR E - TTWO 纳斯达 克交易 所 美国 46.00 48,914.04 0.05 299 BAXTER INTERN ATIONA L INC - BAX 纽约证 券交易 所 美国 148.00 48,722.70 0.05 300 ROYAL CARIBB EAN GROUP - RCL 纽约证 券交易 所 美国 64.00 47,974.69 0.05 301 ENPHAS E ENERGY - ENPH 纳斯达 克交易 所 美国 39.00 47,196.90 0.05 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 66 页共 90 页 INC 302 EQUITY RESIDEN TIAL - EQR 纽约证 券交易 所 美国 99.00 47,191.92 0.05 303 DTE ENERGY COMPAN Y - DTE 纽约证 券交易 所 美国 59.00 46,903.97 0.05 304 HARTFO RD FINANCI AL SVCS GRP - HIG 纽约证 券交易 所 美国 90.00 46,836.19 0.05 305 MCCOR MICK & CO-NON VTG SHRS - MKC 纽约证 券交易 所 美国 73.00 46,012.38 0.05 306 NVR INC - NVR 纽约证 券交易 所 美国 1.00 45,888.31 0.05 307 HEWLET T PACKAR D ENTERP RISE - HPE 纽约证 券交易 所 美国 376.00 45,643.93 0.05 308 STERIS PLC - STE 纽约证 券交易 所 美国 28.00 45,518.49 0.05 309 AMEREN CORPOR ATION - AEE 纽约证 券交易 所 美国 77.00 45,440.09 0.05 310 LABORA TORY CRP OF AMER HLDGS - LH 纽约证 券交易 所 美国 26.00 45,338.86 0.05 311 SOUTH WEST AIRLINE S CO - LUV 纽约证 券交易 所 美国 173.00 45,264.80 0.05 312 FIRSTEN ERGY CORP - FE 纽约证 券交易 所 美国 158.00 44,388.38 0.05 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 67 页共 90 页 313 DOVER CORP - DOV 纽约证 券交易 所 美国 41.00 43,742.46 0.05 314 ENTERG Y CORP - ETR 纽约证 券交易 所 美国 62.00 43,621.72 0.05 315 WALGRE ENS BOOTS ALLIAN CE INC - WBA 纳斯达 克交易 所 美国 208.00 42,819.51 0.05 316 INTL FLAVOR S & FRAGRA NCES - IFF 纽约证 券交易 所 美国 74.00 42,557.51 0.05 317 VERISIG N INC - VRSN 纳斯达 克交易 所 美国 26.00 42,453.16 0.05 318 HOLOGI C INC - HOLX 纳斯达 克交易 所 美国 72.00 42,125.26 0.05 319 RAYMO ND JAMES FINANCI AL INC - RJF 纽约证 券交易 所 美国 56.00 41,989.99 0.05 320 EXTRA SPACE STORAG E INC - EXR 纽约证 券交易 所 美国 39.00 41,946.85 0.05 321 INVITATI ON HOMES INC - INVH 纽约证 券交易 所 美国 168.00 41,759.34 0.05 322 INSULET CORP - PODD 纳斯达 克交易 所 美国 20.00 41,669.74 0.05 323 TELEDY NE TECHNO LOGIES INC - TDY 纽约证 券交易 所 美国 14.00 41,588.38 0.05 324 THE COOPER - COO 纽约证 券交易 美国 15.00 41,558.83 0.05 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 68 页共 90 页 COS COM STK USD0.1 所 325 CLOROX COMPAN Y - CLX 纽约证 券交易 所 美国 36.00 41,370.88 0.05 326 WABTEC CORP - WAB 纽约证 券交易 所 美国 52.00 41,207.58 0.05 327 DARDEN RESTAU RANTS INC - DRI 纽约证 券交易 所 美国 34.00 41,047.75 0.05 328 FAIR ISAAC CORP - FICO 纽约证 券交易 所 美国 7.00 40,930.33 0.05 329 PPL CORP - PPL 纽约证 券交易 所 美国 214.00 40,915.66 0.05 330 BROADR IDGE FINANCI AL SOLUTI O - BR 纽约证 券交易 所 美国 34.00 40,691.51 0.05 331 LAS VEGAS SANDS CORP - LVS 纽约证 券交易 所 美国 96.00 40,233.25 0.04 332 COTERR A ENERGY INC - CTRA 纽约证 券交易 所 美国 220.00 40,218.80 0.04 333 OMNICO M GROUP - OMC 纽约证 券交易 所 美国 58.00 39,877.02 0.04 334 CARNIV AL CORP - CCL 纽约证 券交易 所 美国 292.00 39,730.05 0.04 335 VENTAS INC - VTR 纽约证 券交易 所 美国 116.00 39,621.37 0.04 336 EXPEDIT ORS - EXPD 纳斯达 克交易 美国 45.00 39,386.75 0.04 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 69 页共 90 页 INTL WASH INC 所 337 MOLINA HEALTH CARE INC - MOH 纽约证 券交易 所 美国 18.00 39,180.60 0.04 338 CENTER POINT ENERGY INC - CNP 纽约证 券交易 所 美国 183.00 38,545.67 0.04 339 FIRST SOLAR INC - FSLR 纳斯达 克交易 所 美国 28.00 38,459.47 0.04 340 BALL CORP - BALL 纽约证 券交易 所 美国 91.00 38,275.86 0.04 341 FLEETC OR TECHNO LOGIES INC - FLT 纽约证 券交易 所 美国 21.00 38,099.33 0.04 342 UNITED AIRLINE S HOLDIN GS INC - UAL 纳斯达 克交易 所 美国 96.00 38,062.05 0.04 343 HOWME T AEROSP ACE INC - HWM 纽约证 券交易 所 美国 106.00 37,959.73 0.04 344 ALEXAN DRIA REAL ESTATE EQUIT - ARE 纽约证 券交易 所 美国 46.00 37,722.58 0.04 345 FIFTH THIRD BANCOR P - FITB 纳斯达 克交易 所 美国 197.00 37,309.48 0.04 346 STEEL DYNAMI CS INC - STLD 纳斯达 克交易 所 美国 47.00 36,994.00 0.04 347 SKYWO RKS - SWKS 纳斯达 克交易 美国 46.00 36,791.89 0.04 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 70 页共 90 页 SOLUTI ONS INC 所 348 MID-AM ERICA APARTM ENT COMM - MAA 纽约证 券交易 所 美国 33.00 36,211.23 0.04 349 TERADY NE INC - TER 纳斯达 克交易 所 美国 45.00 36,200.17 0.04 350 TYLER TECHNO LOGIES INC - TYL 纽约证 券交易 所 美国 12.00 36,111.95 0.04 351 KELLOG G CO - K 纽约证 券交易 所 美国 74.00 36,039.40 0.04 352 PULTEG ROUP INC - PHM 纽约证 券交易 所 美国 64.00 35,923.21 0.04 353 TARGA RESOUR CES CORP - TRGP 纽约证 券交易 所 美国 65.00 35,742.42 0.04 354 CMS ENERGY CORP - CMS 纽约证 券交易 所 美国 84.00 35,659.32 0.04 355 PRINCIP AL FINANCI AL GROUP - PFG 纳斯达 克交易 所 美国 65.00 35,620.30 0.04 356 ATMOS ENERGY CORP - ATO 纽约证 券交易 所 美国 42.00 35,307.28 0.04 357 NASDAQ INC - NDAQ 纳斯达 克交易 所 美国 98.00 35,300.20 0.04 358 REGION S FINANCI AL CORP - RF 纽约证 券交易 所 美国 272.00 35,023.74 0.04 359 LAMB WESTON HOLDIN - LW 纽约证 券交易 所 美国 42.00 34,885.44 0.04 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 71 页共 90 页 GS INC 360 M & T BANK CORP - MTB 纽约证 券交易 所 美国 39.00 34,876.34 0.04 361 WATERS CORP - WAT 纽约证 券交易 所 美国 18.00 34,667.37 0.04 362 IRON MOUNT AIN INC - IRM 纽约证 券交易 所 美国 84.00 34,487.88 0.04 363 NETAPP INC - NTAP 纳斯达 克交易 所 美国 62.00 34,227.17 0.04 364 IDEX CORP - IEX 纽约证 券交易 所 美国 22.00 34,219.37 0.04 365 GARMIN LTD - GRMN 纽约证 券交易 所 美国 45.00 33,911.04 0.04 366 BROWN & BROWN INC - BRO 纽约证 券交易 所 美国 68.00 33,824.84 0.04 367 BEST BUY CO INC - BBY 纽约证 券交易 所 美国 57.00 33,752.80 0.04 368 CONAGR A BRANDS INC - CAG 纽约证 券交易 所 美国 138.00 33,624.25 0.04 369 JM SMUCKE R CO/THE - SJM 纽约证 券交易 所 美国 31.00 33,078.05 0.04 370 HUNTIN GTON BANCSH ARES INC - HBAN 纳斯达 克交易 所 美国 420.00 32,715.53 0.04 371 QUEST DIAGNO STICS INC - DGX 纽约证 券交易 所 美国 32.00 32,501.07 0.04 372 PAYCOM SOFTWA - PAYC 纽约证 券交易 美国 14.00 32,497.02 0.04 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 72 页共 90 页 RE INC 所 373 EXPEDIA GROUP INC - EXPE 纳斯达 克交易 所 美国 41.00 32,407.64 0.04 374 CINCINN ATI FINANCI AL CORP - CINF 纳斯达 克交易 所 美国 46.00 32,347.88 0.04 375 ESSEX PROPER TY TRUST INC - ESS 纽约证 券交易 所 美国 19.00 32,167.09 0.04 376 NORTHE RN TRUST CORP - NTRS 纳斯达 克交易 所 美国 60.00 32,143.25 0.04 377 ZEBRA TECHNO LOGIES CORP-CL A - ZBRA 纳斯达 克交易 所 美国 15.00 32,064.13 0.04 378 PTC INC - PTC 纳斯达 克交易 所 美国 31.00 31,875.17 0.04 379 FACTSET RESEAR CH SYSTEM S INC - FDS 纽约证 券交易 所 美国 11.00 31,845.18 0.04 380 JACOBS SOLUTI ONS INC - J 纽约证 券交易 所 美国 37.00 31,785.79 0.04 381 HUNT (JB) TRANSP RT SVCS INC - JBHT 纳斯达 克交易 所 美国 24.00 31,394.08 0.03 382 SNAP-O N INC - SNA 纽约证 券交易 所 美国 15.00 31,236.05 0.03 383 INTERPU BLIC GROUP OF COS - IPG 纽约证 券交易 所 美国 112.00 31,222.39 0.03 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 73 页共 90 页 INC 384 EQT CORP - EQT 纽约证 券交易 所 美国 105.00 31,205.70 0.03 385 LKQ CORP - LKQ 纳斯达 克交易 所 美国 74.00 31,157.51 0.03 386 SOLARE DGE TECHNO LOGIES INC - SEDG 纳斯达 克交易 所 美国 16.00 31,105.62 0.03 387 CBOE GLOBAL MARKET S INC - CBOE 美国证 券交易 所 美国 31.00 30,914.21 0.03 388 REVVIT Y INC - RVTY 纽约证 券交易 所 美国 36.00 30,900.70 0.03 389 AMCOR PLC - AMCR 纽约证 券交易 所 美国 427.00 30,792.46 0.03 390 SYNCHR ONY FINANCI AL - SYF 纽约证 券交易 所 美国 125.00 30,637.39 0.03 391 TYSON FOODS INC-CL A - TSN 纽约证 券交易 所 美国 83.00 30,610.80 0.03 392 STANLE Y BLACK & DECKER INC - SWK 纽约证 券交易 所 美国 45.00 30,470.84 0.03 393 BUNGE LTD - BG 纽约证 券交易 所 美国 44.00 29,997.19 0.03 394 MARATH ON OIL CORP - MRO 纽约证 券交易 所 美国 180.00 29,940.82 0.03 395 AVERY DENNIS ON CORP - AVY 纽约证 券交易 所 美国 24.00 29,793.42 0.03 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 74 页共 90 页 396 POOL CORP - POOL 纳斯达 克交易 所 美国 11.00 29,777.81 0.03 397 EVERES T RE GROUP LTD - RE 纽约证 券交易 所 美国 12.00 29,642.54 0.03 398 EPAM SYSTEM S INC - EPAM 纽约证 券交易 所 美国 18.00 29,231.97 0.03 399 AKAMAI TECHNO LOGIES INC - AKAM 纳斯达 克交易 所 美国 45.00 29,222.22 0.03 400 AES CORP - AES 纽约证 券交易 所 美国 194.00 29,059.42 0.03 401 NORDSO N CORP - NDSN 纳斯达 克交易 所 美国 16.00 28,692.78 0.03 402 CF INDUST RIES HOLDIN GS INC - CF 纽约证 券交易 所 美国 57.00 28,592.06 0.03 403 TEXTRO N INC - TXT 纽约证 券交易 所 美国 58.00 28,343.49 0.03 404 AXON ENTERP RISE INC - AXON 纳斯达 克交易 所 美国 20.00 28,197.96 0.03 405 UDR INC - UDR 纽约证 券交易 所 美国 90.00 27,937.83 0.03 406 MGM RESORT S INTERN ATIONA L - MGM 纽约证 券交易 所 美国 88.00 27,927.43 0.03 407 EVERGY INC - EVRG 纳斯达 克交易 所 美国 66.00 27,860.66 0.03 408 CARMA X INC - KMX 纽约证 券交易 美国 46.00 27,820.78 0.03 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 75 页共 90 页 所 409 ALLIAN T ENERGY CORP - LNT 纳斯达 克交易 所 美国 73.00 27,682.33 0.03 410 LIVE NATION ENTERT AINMEN T IN - LYV 纽约证 券交易 所 美国 42.00 27,650.39 0.03 411 TRIMBL E INC - TRMB 纳斯达 克交易 所 美国 72.00 27,542.44 0.03 412 FMC CORP - FMC 纽约证 券交易 所 美国 36.00 27,141.84 0.03 413 BIO-TEC HNE CORP - TECH 纳斯达 克交易 所 美国 46.00 27,132.73 0.03 414 MASCO CORP - MAS 纽约证 券交易 所 美国 65.00 26,950.07 0.03 415 CITIZEN S FINANCI AL GROUP - CFG 纽约证 券交易 所 美国 141.00 26,571.29 0.03 416 MOLSON COORS BEVERA GE CO - B - TAP 纽约证 券交易 所 美国 54.00 25,690.32 0.03 417 KIMCO REALTY CORP - KIM 纽约证 券交易 所 美国 180.00 25,648.70 0.03 418 BROWN FORMA N CORP-CL ASS B - BF/B 纽约证 券交易 所 美国 53.00 25,574.56 0.03 419 JACK HENRY & ASSOCIA TES INC - JKHY 纳斯达 克交易 所 美国 21.00 25,390.96 0.03 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 76 页共 90 页 420 WESTER N DIGITAL CORP - WDC 纳斯达 克交易 所 美国 92.00 25,214.86 0.03 421 HOST HOTELS & RESORT S INC - HST 纳斯达 克交易 所 美国 207.00 25,173.31 0.03 422 VIATRIS INC - VTRS 纳斯达 克交易 所 美国 348.00 25,095.49 0.03 423 SEAGAT E TECHNO LOGY HOLDIN GS - STX 纳斯达 克交易 所 美国 56.00 25,035.37 0.03 424 WR BERKLE Y CORP - WRB 纽约证 券交易 所 美国 58.00 24,961.38 0.03 425 LEIDOS HOLDIN GS INC - LDOS 纽约证 券交易 所 美国 39.00 24,934.21 0.03 426 PACKAG ING CORP OF AMERIC A - PKG 纽约证 券交易 所 美国 26.00 24,829.00 0.03 427 MOSAIC CO/THE - MOS 纽约证 券交易 所 美国 97.00 24,531.59 0.03 428 AMERIC AN AIRLINE S GROUP INC - AAL 纳斯达 克交易 所 美国 189.00 24,500.23 0.03 429 TELEFLE X INC - TFX 纽约证 券交易 所 美国 14.00 24,484.05 0.03 430 HORMEL FOODS CORP - HRL 纽约证 券交易 所 美国 84.00 24,412.22 0.03 431 CAMDE N - CPT 纽约证 券交易 美国 31.00 24,386.86 0.03 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 77 页共 90 页 PROPER TY TRUST 所 432 DOMINO 'S PIZZA INC - DPZ 纽约证 券交易 所 美国 10.00 24,350.22 0.03 433 MATCH GROUP INC - MTCH 纳斯达 克交易 所 美国 80.00 24,191.98 0.03 434 BORGW ARNER INC - BWA 纽约证 券交易 所 美国 68.00 24,032.14 0.03 435 INCYTE CORP - INCY 纳斯达 克交易 所 美国 53.00 23,839.72 0.03 436 NISOUR CE INC - NI 纽约证 券交易 所 美国 119.00 23,517.45 0.03 437 CELANE SE CORP - CE 纽约证 券交易 所 美国 28.00 23,428.93 0.03 438 LOEWS CORP - L 纽约证 券交易 所 美国 54.00 23,169.67 0.03 439 INTERN ATIONA L PAPER CO - IP 纽约证 券交易 所 美国 100.00 22,985.27 0.03 440 HEALTH PEAK PROPER TIES INC - PEAK 纽约证 券交易 所 美国 158.00 22,947.70 0.03 441 WYNN RESORT S LTD - WYNN 纳斯达 克交易 所 美国 30.00 22,893.50 0.03 442 CAESAR S ENTERT AINMEN T INC - CZR 纳斯达 克交易 所 美国 62.00 22,834.54 0.03 443 CHARLE S RIVER LABORA TORIES - CRL 纽约证 券交易 所 美国 15.00 22,788.37 0.03 444 ALLEGI - ALLE 纽约证 美国 26.00 22,548.25 0.02 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 78 页共 90 页 ON PLC 券交易 所 445 C.H. ROBINS ON WORLD WIDE INC - CHRW 纳斯达 克交易 所 美国 33.00 22,497.89 0.02 446 PENTAIR PLC - PNR 纽约证 券交易 所 美国 48.00 22,405.76 0.02 447 HENRY SCHEIN INC - HSIC 纳斯达 克交易 所 美国 38.00 22,268.47 0.02 448 ETSY INC - ETSY 纳斯达 克交易 所 美国 36.00 22,009.50 0.02 449 GEN DIGITAL INC - GEN 纳斯达 克交易 所 美国 164.00 21,982.33 0.02 450 APA CORP - APA 纳斯达 克交易 所 美国 89.00 21,974.60 0.02 451 CERIDIA N HCM HOLDIN G INC - CDAY 纽约证 券交易 所 美国 45.00 21,776.03 0.02 452 UNIVER SAL HEALTH SERVICE S-B - UHS 纽约证 券交易 所 美国 19.00 21,660.27 0.02 453 JUNIPER NETWO RKS INC - JNPR 纽约证 券交易 所 美国 92.00 20,827.36 0.02 454 MARKET AXESS HOLDIN GS INC - MKTX 纳斯达 克交易 所 美国 11.00 20,778.65 0.02 455 QORVO INC - QRVO 纳斯达 克交易 所 美国 28.00 20,642.95 0.02 456 GLOBE LIFE INC - GL 纽约证 券交易 所 美国 26.00 20,594.40 0.02 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 79 页共 90 页 457 EASTMA N CHEMIC AL CO - EMN 纽约证 券交易 所 美国 34.00 20,568.10 0.02 458 GENERA C HOLDIN GS INC - GNRC 纽约证 券交易 所 美国 19.00 20,474.09 0.02 459 ROLLINS INC - ROL 纽约证 券交易 所 美国 66.00 20,425.75 0.02 460 TAPESTR Y INC - TPR 纽约证 券交易 所 美国 66.00 20,411.44 0.02 461 REGENC Y CENTER S CORP - REG 纳斯达 克交易 所 美国 45.00 20,085.19 0.02 462 PINNAC LE WEST CAPITAL - PNW 纽约证 券交易 所 美国 33.00 19,424.25 0.02 463 FOX CORP - CLASS A - FOXA 纳斯达 克交易 所 美国 79.00 19,408.50 0.02 464 NORWE GIAN CRUISE LINE HOLDIN - NCLH 纽约证 券交易 所 美国 123.00 19,348.60 0.02 465 CAMPBE LL SOUP CO - CPB 纽约证 券交易 所 美国 58.00 19,156.90 0.02 466 F5 INC - FFIV 纳斯达 克交易 所 美国 18.00 19,023.22 0.02 467 SMITH (A.O.) CORP - AOS 纽约证 券交易 所 美国 36.00 18,932.17 0.02 468 KEYCOR P - KEY 纽约证 券交易 所 美国 271.00 18,093.69 0.02 469 HUNTIN GTON INGALL S - HII 纽约证 券交易 所 美国 11.00 18,090.51 0.02 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 80 页共 90 页 INDUST RIE 470 DENTSP LY SIRONA INC - XRAY 纳斯达 克交易 所 美国 62.00 17,928.94 0.02 471 BATH & BODY WORKS INC - BBWI 纽约证 券交易 所 美国 66.00 17,883.86 0.02 472 NRG ENERGY INC - NRG 纽约证 券交易 所 美国 66.00 17,831.40 0.02 473 HASBRO INC - HAS 纳斯达 克交易 所 美国 38.00 17,784.57 0.02 474 WHIRLP OOL CORP - WHR 纽约证 券交易 所 美国 16.00 17,202.03 0.02 475 BOSTON PROPER TIES INC - BXP 纽约证 券交易 所 美国 41.00 17,061.49 0.02 476 PARAMO UNT GLOBAL -CLASS B - PARA 纳斯达 克交易 所 美国 148.00 17,014.45 0.02 477 ROBERT HALF INC - RHI 纽约证 券交易 所 美国 31.00 16,849.26 0.02 478 BIO-RAD LABORA TORIES A - BIO 纽约证 券交易 所 美国 6.00 16,436.67 0.02 479 CATALE NT INC - CTLT 纽约证 券交易 所 美国 52.00 16,292.16 0.02 480 INVESC O LTD - IVZ 纽约证 券交易 所 美国 132.00 16,033.47 0.02 481 FRANKL IN RESOUR CES INC - BEN 纽约证 券交易 所 美国 83.00 16,019.09 0.02 482 WESTRO - WRK 纽约证 美国 74.00 15,544.00 0.02 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 81 页共 90 页 CK CO 券交易 所 483 NEWS CL A ORD - NWSA 纳斯达 克交易 所 美国 110.00 15,499.34 0.02 484 FEDERA L REALTY INVS TRUST - FRT 纽约证 券交易 所 美国 21.00 14,684.05 0.02 485 ALASKA AIR GROUP INC - ALK 纽约证 券交易 所 美国 37.00 14,217.92 0.02 486 ASSURA NT INC - AIZ 纽约证 券交易 所 美国 15.00 13,626.41 0.02 487 VF CORP - VFC 纽约证 券交易 所 美国 96.00 13,242.29 0.01 488 DXC TECHNO LOGY CO COMMO N STOCK U - DXC 纽约证 券交易 所 美国 65.00 12,549.77 0.01 489 SEALED AIR CORP - SEE 纽约证 券交易 所 美国 42.00 12,139.34 0.01 490 COMERI CA INC - CMA 纽约证 券交易 所 美国 38.00 11,631.23 0.01 491 DaVita Inc - DVA 纽约证 券交易 所 美国 16.00 11,615.62 0.01 492 MOHAW K INDUST RIES INC - MHK 纽约证 券交易 所 美国 15.00 11,181.20 0.01 493 ORGAN ON & CO - OGN 纽约证 券交易 所 美国 74.00 11,127.30 0.01 494 RALPH LAUREN - RL 纽约证 券交易 美国 12.00 10,691.29 0.01 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 82 页共 90 页 CORP 所 495 ADVANC E AUTO PARTS INC - AAP 纽约证 券交易 所 美国 18.00 9,143.53 0.01 496 FOX CORP - CLASS B - FOX 纳斯达 克交易 所 美国 39.00 8,986.80 0.01 497 ZIONS BANCOR P NA - ZION 纳斯达 克交易 所 美国 44.00 8,539.74 0.01 498 LINCOL N NATION AL CORP - LNC 纽约证 券交易 所 美国 45.00 8,376.15 0.01 499 NEWELL BRANDS INC - NWL 纳斯达 克交易 所 美国 109.00 6,852.23 0.01 500 NEWS CORP - CLASS B - NWS 纳斯达 克交易 所 美国 34.00 4,844.75 0.01 7.4.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期末基金 资产净值比例 （％） 1 APPLE INC AAPL 5,514,988.34 6.11 2 MICROSOFT CORP MSFT 4,930,849.25 5.46 3 AMAZON.COM INC AMZN 2,162,620.54 2.39 4 NVIDIA CORP NVDA 1,772,409.91 1.96 5 ALPHABET INC-CL A GOOGL 1,422,048.75 1.57 6 BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL B BRK/B 1,254,514.74 1.39 7 ALPHABET INC-CL C GOOG 1,228,685.74 1.36 8 TESLA INC TSLA 1,178,357.29 1.30 9 META PLATFORMS META 1,153,682.67 1.28 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 83 页共 90 页 INC-CLASS A 10 UNITEDHEALTH GROUP INC UNH 957,086.59 1.06 11 EXXON MOBIL CORP XOM 946,998.65 1.05 12 JOHNSON & JOHNSON JNJ 899,966.92 1.00 13 JPMORGAN CHASE COM SHS USD1.00 JPM 842,738.92 0.93 14 VISA INC-CLASS A SHARES V 791,853.55 0.88 15 PROCTER & GAMBLE CO/THE PG 764,672.17 0.85 16 ELI LILLY & CO LLY 711,178.78 0.79 17 MASTERCARD INC - A MA 669,467.55 0.74 18 BROADCOM INC AVGO 643,418.41 0.71 19 HOME DEPOT INC HD 641,763.29 0.71 20 MERCK & CO. INC. MRK 615,246.47 0.68 7.5.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出 金额 占期末基金 资产净值比例 （％） 1 FISERV INC FI 96,293.73 0.11 2 DaVita Inc DVA 44,945.25 0.05 3 UNIVERSAL HEALTH SERVICES-B UHS 43,194.33 0.05 4 NVR INC NVR 41,166.10 0.05 5 ROLLINS INC ROL 40,899.45 0.05 6 TELEFLEX INC TFX 40,551.30 0.04 7 PULTEGROUP INC PHM 40,163.96 0.04 8 DENTSPLY SIRONA INC XRAY 39,994.60 0.04 9 NRG ENERGY INC NRG 39,862.96 0.04 10 CBOE GLOBAL MARKETS INC CBOE 39,560.52 0.04 11 WHIRLPOOL CORP WHR 39,350.20 0.04 12 ORGANON & CO OGN 39,192.81 0.04 13 PINNACLE WEST CAPITAL PNW 39,007.33 0.04 14 BIO-TECHNE CORP TECH 38,904.06 0.04 15 DOMINO'S PIZZA INC DPZ 38,723.83 0.04 16 PARAMOUNT GLOBAL-CLASS B PARA 38,689.26 0.04 17 MOLSON COORS BEVERAGE CO - B TAP 38,505.85 0.04 18 HASBRO INC HAS 38,292.71 0.04 19 TYLER TECHNOLOGIES INC TYL 38,242.10 0.04 20 HENRY SCHEIN INC HSIC 37,903.72 0.04 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 84 页共 90 页 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 83,237,095.31 卖出收入（成交）总额 10,259,085.12 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 本报告期投资基金情况 7.11.1 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 7.12.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 85 页共 90 页 2 应收清算款 - 3 应收股利 36,248.18 4 应收利息 - 5 应收申购款 6,181,719.61 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,217,967.79 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他需要说明的事项 因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 9,254 8,836.79 15,731,365.77 19.24% 66,044,310.23 80.76% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 229,001.44 0.2800% 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 86 页共 90 页 金 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2023 年 4 月 6 日）基金份额总额 22,669,664.63 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 63,191,095.39 减： 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份 额 4,085,084.02 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 81,775,676.00 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 2023 年 1 月，公司股东选举组成新的董事会： Daniel Watkins 先生、 Paul Bateman 先生、 Paul Quinsee 先生、王大智先生、汪棣先生、曾翀先生和 Matthew Bersani 先生；同时决定原董事会成员陈兵先生、 陈海宁先生、林仪桥先生和周晔先生不再担任公司董事职务，刘红忠先生和王学杰先生不再担任公 司独立董事职务。 2023 年 6 月，公司股东新增并选举王琼慧女士和杜猛先生出任公司董事职务。 基金管理人于 2023 年 4 月 1 日公告，自 2023 年 3 月 31 日起，刘鲁旦先生不再担任公司副总经理。 基金管理人于 2023 年 4 月 27 日公告，自 2023 年 4 月 25 日起， Daniel Watkins 先生担任公司董事长， 王大智先生不再代为履行董事长职务。 基金管理人于 2023 年 6 月 30 日公告，自 2023 年 6 月 28 日起，王琼慧女士担任公司总经理、法定 代表人，王大智先生不再担任公司总经理、法定代表人。 基金托管人： 无。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所的情况。 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 87 页共 90 页 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，管理人未受稽查或处罚，亦未发现管理人的高级管理人员受稽查或处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，托管人未受稽查或处罚，亦未发现托管人的高级管理人员受稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 Citigroup Global Markets Ltd. 1 24,735,230.28 26.46% 4,199.08 17.65% - Instinet LLC 1 68,760,950.01 73.54% 19,586.40 82.35% - 注： 1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、 经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2. 交易单元的选择标准： 1）资本金雄厚,信誉良好。 2）财务状况良好,经营行为规范。 3）内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。 4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面的信息服务。 5）研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观 经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 3. 交易单元的选择程序： 1）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进 行评估，确定选用交易单元的券商。 2）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 4. 本基金于2023年4月6日正式成立，以上均为本期新增席位，无注销席位。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位： 人民币元 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 88 页共 90 页 券商 名称 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 成交金额 占当期 基金成 交总额 的比例 Citigr oup Glob al Mark ets Ltd. - - - - - - - - Instin et LLC - - - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 上投摩根标普 500 指数型发起式证券投资基 金(QDII)基金合同生效公告 基金管理人公司网站及 本基金选定的信息披露 报纸 2023-04-07 2 关于公司法定名称变更的公告 同上 2023-04-12 3 摩根基金管理（中国）有限公司关于旗下基金 更名事宜的公告 同上 2023-04-12 4 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金 (QDII)开放日常申购、赎回、转换及定期定额 投资业务公告 同上 2023-04-24 5 摩根基金管理（中国）有限公司关于董事长变 更的公告 同上 2023-04-27 6 摩根基金管理（中国）有限公司关于深圳分公 司法定名称变更的公告 同上 2023-05-13 7 摩根基金管理（中国）有限公司关于北京分公 司法定名称变更的公告 同上 2023-05-19 8 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金 (QDII)暂停申购、赎回、定期定额投资及转换 转入业务的公告 同上 2023-05-26 9 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金 (QDII)暂停申购、赎回、定期定额投资及转换 转入业务的公告 同上 2023-06-16 10 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金 (QDII)暂停申购、赎回、定期定额投资及转换 转入业务的公告 同上 2023-06-29 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 89 页共 90 页 11 摩根基金管理（中国）有限公司关于高级管理 人员变更的公告 同上 2023-06-30 11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者 类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比 例达到或者超过 20%的时间区间 期初份 额 申购份 额 赎回份额 持有份额 份额占比 机构 1 20230406-202306 26 0.00 15,000 ,666.6 7 0.00 15,000,666. 67 18.34% 个人 1 20230428-202306 30 0.00 36,734 ,794.5 3 0.00 36,734,794. 53 44.92% 产品特有风险 本基金的集中度风险主要体现在有单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%，如果投资者发 生大额赎回，可能出现基金可变现资产无法满足投资者赎回需要以及因为资产变现成本过高导致投 资者的利益受到损害的风险。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 (一)中国证监会准予本基金募集注册的文件 (二)摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)基金合同 (三)摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)托管协议 (四)法律意见书 (五)基金管理人业务资格批件、营业执照 (六)基金托管人业务资格批件、营业执照 (七)摩根基金管理（中国）有限公司开放式基金业务规则 (八)中国证监会要求的其他文件 12.2 存放地点 基金管理人或基金托管人住所。 摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)2023 年中期报告 第 90 页共 90 页 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 摩根基金管理（中国）有限公司 二〇二三年八月三十一日