东方臻裕债券型证券投资基金 2023 年中期报告 2023 年 6 月 30 日 基金管理人:东方基金管理股份有限公司 基金托管人:中国邮政储蓄银行股份有限公司 送出日期:2023 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2023 年 8 月 30 日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 §4 管理人报告 ...... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 14 §5 托管人报告 ...... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ...... 15 6.1 资产负债表 ...... 15 6.2 利润表 ...... 16 6.3 净资产(基金净值)变动表 ...... 17 6.4 报表附注 ...... 18 §7 投资组合报告 ...... 43 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 43 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 44 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 44 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 44 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 44 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 44 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 45 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 45 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 45 7.11 投资组合报告附注 ...... 45 §8 基金份额持有人信息 ...... 46 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 46 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 46 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 46 §9 开放式基金份额变动 ...... 46 §10 重大事件揭示 ...... 47 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 47 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 47 10.4 基金投资策略的改变 ...... 47 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 47 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 47 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 48 10.8 其他重大事件 ...... 51 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 53 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...... 53 §12 备查文件目录 ...... 54 12.1 备查文件目录 ...... 54 12.2 存放地点 ...... 54 12.3 查阅方式 ...... 54 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 东方臻裕债券型证券投资基金 基金简称 东方臻裕债券 基金主代码 016318 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2022 年 11 月 17 日 基金管理人 东方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司 报告期末基金份 5,507,024,629.99 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 东方臻裕债券 A 东方臻裕债券 C 金简称 下属分级基金的交 016318 016319 易代码 报告期末下属分级 3,889,865,764.27 份 1,617,158,865.72 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险并保持良好流动性的基础上,追求基金资产 的长期稳定增值。 投资策略 本基金的主要投资策略包括:类属资产配置策略、久期调整策略、 期限结构策略、信用债券投资策略、资产支持证券投资策略、国债 期货的投资策略、信用衍生品投资策略等。 业绩比较基准 中债总全价指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金,理论上其长期平均风险和预期收益率低于混 合型基金、股票型基金,高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 东方基金管理股份有限公司 中国邮政储蓄银行股份有限公 司 姓名 李景岩 韩笑微 信息披露 联系电话 010-66295888 010-68858113 负责人 电子邮箱 xxpl@orient-fund.com hanxiaowei@psbcoa.com.cn 客户服务电话 010-66578578 或 400-628-5888 95580 传真 010-66578700 010-68858120 注册地址 北京市西城区锦什坊街 28 号 1-4 层 北京市西城区金融大街 3 号 办公地址 北京市丰台区金泽路 161 号院 1 号楼 北京市西城区金融大街 3 号 A 座 远洋锐中心 26 层 邮政编码 100073 100808 法定代表人 崔伟 刘建军 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http://www.orient-fund.com 或 http://www.df5888.com 基金中期报告备置地点 本基金管理人及本基金托管人住所或办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 东方基金管理股份有限公司 北京市丰台区金泽路 161 号院 1 号楼远洋锐中心 26 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据 报告期(2023 年 1 月 1 日-2023 年 6 月 30 日) 和指标 东方臻裕债券 A 东方臻裕债券 C 本期已实现收益 40,806,879.25 15,038,870.48 本期利润 54,118,198.87 17,363,896.33 加权平均基金份 0.0253 0.0220 额本期利润 本期加权平均净 2.47% 2.15% 值利润率 本期基金份额净 2.92% 2.84% 值增长率 3.1.2 期末数据 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 和指标 期末可供分配利 79,252,933.46 30,869,554.57 润 期末可供分配基 0.0204 0.0191 金份额利润 期末基金资产净 4,009,893,085.23 1,664,946,022.90 值 期末基金份额净 1.0309 1.0296 值 3.1.3 累计期末 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 指标 基金份额累计净 3.09% 2.96% 值增长率 注:①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ②期末可供分配利润:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分扣除未实现部分)。 ③本基金所述业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 东方臻裕债券 A 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①-③ ②-④ 率① 准差② ④ 过去一个月 0.27% 0.03% 0.28% 0.08% -0.01% -0.05% 过去三个月 1.29% 0.03% 1.03% 0.06% 0.26% -0.03% 过去六个月 2.92% 0.03% 0.87% 0.06% 2.05% -0.03% 自基金合同生效起 3.09% 0.03% 1.11% 0.07% 1.98% -0.04% 至今 东方臻裕债券 C 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①-③ ②-④ 率① 准差② ④ 过去一个月 0.27% 0.03% 0.28% 0.08% -0.01% -0.05% 过去三个月 1.27% 0.03% 1.03% 0.06% 0.24% -0.03% 过去六个月 2.84% 0.03% 0.87% 0.06% 1.97% -0.03% 自基金合同生效起 2.96% 0.03% 1.11% 0.07% 1.85% -0.04% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:本基金基金合同于 2022 年 11 月 17 日生效,建仓期为 6 个月,建仓期结束时各项资产配置比 例符合合同规定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为东方基金管理股份有限公司(以下简称“本公司”)。本公司经中国证监会“证 监基金字[2004]80 号”批复,于 2004 年 6 月 11 日成立。 截至 2023 年 6 月 30 日,本公司注册资本 3.3333 亿元人民币。东北证券股份有限公司持有本 公司股份 19200 万股,持股比例 57.6%;河北国控资本管理有限公司持有本公司股份 8100 万股, 持股比例 24.3%;渤海国际信托股份有限公司持有本公司股份 2700 万股,持股比例 8.1%;天津汇智长行企业管理咨询中心(有限合伙)持有本公司股份 1170 万股,持股比例 3.51%;天津汇远长行企业管理咨询中心(有限合伙)持有本公司股份 1123 万股,持股比例 3.37%;天津汇聚长行企业管理咨询中心(有限合伙)持有本公司股份 1040 万股,持股比例 3.12%。 截止 2023 年 6 月 30 日,本公司管理六十余只开放式证券投资基金——东方策略成长混合型 开放式证券投资基金、东方成长回报平衡混合型证券投资基金、东方成长收益灵活配置混合型证券投资基金、东方城镇消费主题混合型证券投资基金、东方创新科技混合型证券投资基金、东方鼎新灵活配置混合型证券投资基金、东方核心动力混合型证券投资基金、东方互联网嘉混合型证券投资基金、东方惠新灵活配置混合型证券投资基金、东方金元宝货币市场基金、东方金账簿货币市场证券投资基金、东方金证通货币市场基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方量化成长灵活配置混合型证券投资基金、东方量化多策略混合型证券投资基金、东方龙混合型开放式证券投资基金、东方民丰回报赢安混合型证券投资基金、东方强化收益债券型证券投资基金、东方区域发展混合型证券投资基金、东方人工智能主题混合型证券投资基金、东方睿鑫热点挖掘灵活配置混合型证券投资基金、东方盛世灵活配置混合型证券投资基金、东方双债添利债券型证券投资基金、东方添益债券型证券投资基金、东方稳健回报债券型证券投资基金、东方新策略灵活配置混合型证券投资基金、东方新能源汽车主题混合型证券投资基金、东方新思路灵活配置混合型证券投资基金、东方新兴成长混合型证券投资基金、东方永兴 18 个月定期开放债券型证券投资基金、东方永泰纯债 1 年定期开放债券型证券投资基金、东方岳灵活配置混合型证券投资基金、东方臻宝纯债债券型证券投资基金、东方臻享纯债债券型证券投资基金、东方臻选纯债债券型证券投资基金、东方支柱产业灵活配置混合型证券投资基金、东方周期优选灵活配置混合型证券投资基金、东方主题精选混合型证券投资基金、东方卓行 18 个月定期开放债券型证券投资基金、东方永悦 18 个月定期开放纯债债券型证券投资基金、东方臻萃 3 个月定期开放纯债债券型证券投资基金、东方臻慧纯债债券型证券投资基金、东方欣益一年持有期偏债混合型证券投资基金、东方中国红利混合型证券投资基金、东方恒瑞短债债券型证券投资基金、东方可转债债券型证券投资基金、东方鑫享价值成长一年持有期混合型证券投资基金、东方品质消费一年持有期混合型证券投资基金、东方兴润债券型证券投资基金、东方中债 1-5 年政策性金融债指数证券投资基金、东方臻善纯债债券型证券投资基金、东方汽车产业趋势混合型证券投资基金、东方创新成长混合型证券投资基金、东方欣冉九个月持有期混合型证券投资基金、东方兴瑞趋势领航混合型证券投资 基金、东方沪深 300 指数增强型证券投资基金、东方臻裕债券型证券投资基金、东方匠心优选混合型证券投资基金、东方专精特新混合型发起式证券投资基金、东方中证 500 指数增强型证券投资基金、东方高端制造混合型证券投资基金、东方创新医疗股票型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 (助理)期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 固定收益投资部总经理,公募投资决策委 员会委员。中国人民大学应用经济学硕士, 12 年证券从业经历。曾任安信证券投资组 资金交易员、民生加银基金管理有限公司 专户投资经理。2015 年 11 月加盟本基金 管理人,曾任固定收益投资部副总经理, 东方稳健回报债券型证券投资基金基金经 理助理、东方添益债券型证券投资基金基 金经理助理、东方利群混合型发起式证券 投资基金基金经理助理、东方强化收益债 券型证券投资基金基金经理助理、东方添 益债券型证券投资基金基金经理、东方安 心收益保本混合型证券投资基金(于 2019 本基金基 年 8 月 2 日起转型为东方成长回报平衡混 金经理、 合型证券投资基金)基金经理、东方稳健 固定收益 回报债券型证券投资基金基金经理、东方 吴萍 投资部总 2022 年 成长回报平衡混合型证券投资基金基金经 萍 经理,公 11 月 17 - 12 年 理、东方臻悦纯债债券型证券投资基金基 募投资决 日 金经理、东方合家保本混合型证券投资基 策委员会 金基金经理、东方卓行 18 个月定期开放债 委员 券型证券投资基金基金经理、东方臻选纯 债债券型证券投资基金基金经理、东方臻 萃 3 个月定期开放纯债债券型证券投资 基金基金经理、东方永泰纯债 1 年定期开 放债券型证券投资基金基金经理、东方永 悦 18 个月定期开放纯债债券型证券投资 基金基金经理、东方臻享纯债债券型证券 投资基金基金经理、东方金账簿货币市场 证券投资基金基金经理、东方恒瑞短债债 券型证券投资基金基金经理,现任东方永 兴 18 个月定期开放债券型证券投资基金 基金经理、东方添益债券型证券投资基金 基金经理、东方中债 1-5 年政策性金融债 指数证券投资基金基金经理、东方臻裕债 券型证券投资基金基金经理。 华中科技大学会计学专业硕士,6 年证券 从业经历。2017 年 3 月加盟本基金管理人, 曾任董事长秘书、交易员、信评研究员、 投资经理。现任东方金账簿货币市场证券 投资基金基金经理助理、东方金元宝货币 本基金基 2023 年 3 市场基金基金经理助理、东方金证通货币 刘妍 金经理助 月 21 日 - 6 年 市场基金基金经理助理、东方臻萃 3 个月 理 定期开放纯债债券型证券投资基金基金经 理助理、东方臻选纯债债券型证券投资基 金基金经理助理、东方臻宝纯债债券型证 券投资基金基金经理助理、东方恒瑞短债 债券型证券投资基金基金经理助理、东方 臻裕债券型证券投资基金基金经理助理。 注:①此处的任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》及其各项实施准则、《东方臻裕债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资金管理公司公平交易制度指导意见》(2011 年 修订),制定了公司公平交易管理制度。 基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法,各投资组合经理在授权范围内自主决策,各投资组合共享研究平台,在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。 基金管理人实行集中交易制度,建立公平的交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易,基金管理人执行交易系统中的公平交易程序;对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,基金管理人按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;对 于银行间交易,按照时间优先、价格优先的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的同向交易价差、反向交易情况、异常交易情况进行统计分析,投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。 本报告期内,基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合,未直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。本基金运作符合法律法规和公平交易管理制度规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾上半年,海外加息接近尾声,衰退压力带来的外需减弱,全球经济增速放缓。国内方面,一季度经济维持平稳复苏态势,PMI 数据快速修复,金融数据表现亮眼,但进出口数据受海外因素影响呈现走弱趋势;二季度,中国经济复苏节奏有所放缓,市场之前对于强刺激政策的预期并未在二季度实现,投资中基建投资增速自高点回落,地产投资仍拖累严重,与基建、地产相关的螺纹钢需求减弱,期货价格回落明显。消费方面的增速也有所走弱,出口方面在海外需求下行的背景下结构冲击明显。市场表现方面,以十年期国债收益率为例,今年前两个月,利率走势延续2022 年底以来的上行趋势,后在 2.90%附近震荡;3 月后,在宽松的资金和逐渐放缓的经济修复速度的推动下,利率呈现下行趋势,6 月末十年期国债收益率下行至 2.65%附近。 具体投资策略方面,本基金根据申赎情况动态调整组合仓位,在做好流动性管理的同时,根据市场情况灵活调整久期。信用债投资方面,在严格把控信用风险的前提下,挖掘个券的超额收益机会;利率债投资方面,继续保持灵活适度操作,择机参与波段机会。上半年,组合在一季度收益率水平较高的时点增加一定中短久期城投债的配置,二季度在平衡收益率和风险后增加了一定中长久期信用债的配置,同时加大了对二级资本债的投资。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2023 年 01 月 01 日起至 2023 年 06 月 30 日,本基金 A 类净值增长率为 2.92%,业绩比较基准 收益率为 0.87%,高于业绩比较基准 2.05%;本基金 C 类净值增长率为 2.84%,业绩比较基准收益 率为 0.87%,高于业绩比较基准 1.97%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,预计政治局会议后各方面提振经济的政策将陆续出台,对于政策实际效果的强弱将是下阶段交易中主要的博弈点。在 6 月中旬降息后,收益率水平开始围绕更低的中枢震荡,但市场对于收益率明显突破前低并没有达成共识。政策方面,在更加强调政策定力与发展质量的基调下,预计政策对经济的影响将更加平稳与持续;资金面上,在经济修复阶段预计仍将保持宽松的流动性环境。预计下半年债券市场仍然处在有利的环境中,在配置上更加注重票息的贡献。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《资产管理产品相关会计处理规定》及相关会计核算业务细则,本管理人对所管理的基金各项资产进行核算,本报告期间没有需要披露的对基金估值有重大影响的估值程序调整等信息。现对本基金管理人估值程序说明如下: 本基金管理人成立了东方基金管理股份有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),成员包括公司总经理、分管运营高级管理人员、分管投研高级管理人员、督察长以及运营部负责人、投研部门指定负责人、合规法务部负责人、风险管理部负责人及总办会其他指定人员。估值委员会设立委员会主任 1 名,委员会副主任 1-2 名,估值委员会成员均具备良好的专业知识、专业胜任能力和独立性,熟悉基金投资品种及基金估值法律法规。职责分工分别如下: 1.委员会主任 负责召集估值委员会工作会议,就估值参与各方提交的估值问题组织讨论,进行决议并组织实施;因特殊原因,委员会主任无法履行职责时,由指定的副主任代理其行使召集职责。 2.运营部 (1)自行或应各方需求提请估值委员会召集估值委员会会议。 (2)征求托管行意见并借鉴行业通行做法,提出估值方法的修改意见。 (3)根据估值委员会会议决定的估值方法及估值模型而最终确认的具体投资品种公允价值与托管行协商一致后,对相应产品进行估值。 (4)负责编制相应产品持有的投资品种变更估值方法的相关公告,协调相关部门对外发布公告,并根据公告内容协助相关部门做好客户沟通。 (5)负责起草估值相关制度、办法等,并履行规定流程后执行。 3.投研部门 根据现行法律法规及各产品相关法律文件,适时评估各产品持有投资品种的现有估值政策及估值方法是否公允、适当;对估值方法有失公允性时,投研部门必要时可向运营部提交估值方法调整说明,由运营部提请估值委员会召集估值会议进行审议。 4.合规法务部、风险管理部: 在日常合规监控及风险管理过程中发现估值政策和估值方法有失公允性时,建议或提示运营部提请估值委员会召集估值会议。 上述参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 截至本报告期期末,公司已与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》,并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值(适用非货币基金)或影子定价(适用货币基金)。公司与中证指数有限公司签署了《债券估值数据服务协议》,并依据其提供的中证债券估值数据对公司旗下基金持有的交易所固定收益品种进行估值(适用非货币基金)或影子定价(适用货币基金)。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的相关规定,结合本基金实际运作情况,本基金本报告期未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国邮政储蓄银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在东方臻裕债券型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内,本基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、 准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:东方臻裕债券型证券投资基金 报告截止日:2023 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 资 产: 银行存款 6.4.7.1 533,732.66 348,304.01 结算备付金 95,241,565.81 687,933.35 存出保证金 308,400.02 13,202.58 交易性金融资产 6.4.7.2 7,235,018,989.36 428,725,329.80 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 7,235,018,989.36 428,725,329.80 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中:债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 34,605,026.58 213,354.80 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计 7,365,707,714.43 429,988,124.54 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 1,637,866,342.08 107,845,736.09 应付清算款 218,432.77 17,042.90 应付赎回款 50,047,532.35 1,448.75 应付管理人报酬 1,538,273.27 92,632.26 应付托管费 256,378.92 15,438.68 应付销售服务费 155,151.33 3,121.23 应付投资顾问费 - - 应交税费 539,206.40 16,121.76 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 247,289.18 5,492.99 负债合计 1,690,868,606.30 107,997,034.66 净资产: 实收基金 6.4.7.7 5,507,024,629.99 321,442,425.72 其他综合收益 - - 未分配利润 6.4.7.8 167,814,478.14 548,664.16 净资产合计 5,674,839,108.13 321,991,089.88 负债和净资产总计 7,365,707,714.43 429,988,124.54 注: ①报告截止日 2023 年 6 月 30 日,东方臻裕债券 A 基金份额净值 1.0309 元,基金份额总额 3,889,865,764.27 份;东方臻裕债券 C 基金份额净值 1.0296 元,基金份额总额 1,617,158,865.72 份。东方臻裕债券份额总额合计为 5,507,024,629.99 份。 ②本基金基金合同于 2022 年 11 月 17 日生效,无上年度可比期间数据,下同。 6.2 利润表 会计主体:东方臻裕债券型证券投资基金 本报告期:2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 一、营业总收入 86,571,148.94 1.利息收入 315,497.13 其中:存款利息收入 6.4.7.9 314,152.68 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 1,344.45 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) 70,499,144.15 其中:股票投资收益 6.4.7.10 - 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.11 70,499,144.15 资产支持证券投资收益 6.4.7.12 - 贵金属投资收益 6.4.7.13 - 衍生工具收益 6.4.7.14 - 股利收益 6.4.7.15 - 以摊余成本计量的金融资产 - 终止确认产生的收益 其他投资收益 - 3.公允价值变动收益(损失以“-” 6.4.7.16 15,636,345.47 号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 120,162.19 减:二、营业总支出 15,089,053.74 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 4,374,435.35 2.托管费 6.4.10.2.2 729,072.57 3.销售服务费 6.4.10.2.3 391,567.46 4.投资顾问费 - 5.利息支出 9,298,925.89 其中:卖出回购金融资产支出 9,298,925.89 6.信用减值损失 6.4.7.18 - 7.税金及附加 189,972.02 8.其他费用 6.4.7.19 105,080.45 三、利润总额(亏损总额以“-”号 71,482,095.20 填列) 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 71,482,095.20 五、其他综合收益的税后净额 - 六、综合收益总额 71,482,095.20 6.3 净资产(基金净值)变动表 会计主体:东方臻裕债券型证券投资基金 本报告期:2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 321,442,425.72 - 548,664.16 321,991,089.88 资产(基金净值) 加:会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 321,442,425.72 - 548,664.16 321,991,089.88 资产(基金净值) 三、本期增减变 5,185,582,204. 动额(减少以“-” - 167,265,813.98 5,352,848,018.25 号填列) 27 (一)、综合收益 - - 71,482,095.20 71,482,095.20 总额 (二)、本期基金 份额交易产生的 5,185,582,204. 基金净值变动数 - 95,783,718.78 5,281,365,923.05 ( 净 值 减 少 以 27 “-”号填列) 其中:1.基金申 9,686,413,544. 购款 - 216,134,381.92 9,902,547,926.20 28 2.基金赎 -4,500,831,340 -4,621,182,003.1 回款 - -120,350,663.14 .01 5 (三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - - 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列) (四)、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 5,507,024,629. 资产(基金净值) - 167,814,478.14 5,674,839,108.13 99 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: 刘鸿鹏 刘鸿鹏 王丹丹 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 东方臻裕债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据 2022 年 7 月 8 日中国证监会《关 于准予东方臻裕债券型证券投资基金注册的批复》(证监许可[2022]1433 号)的核准,由基金发 起人东方基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方臻裕债券型证 券投资基金基金合同》自 2022 年 11 月 8 日至 2022 年 11 月 15 日公开募集设立。本基金的基金类 型为债券型基金,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 400,291,009.88 元人民币,业经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)“中喜验资 2022Y00130 号”验资报告验证。经向中国证监会备案, 《东方臻裕债券型证券投资基金基金合同》于 2022 年 11 月 17 日正式生效,基金合同生效日的基 金份额总额为 400,291,634.75 份基金单位,其中认购资金利息折合 624.87 份基金单位。本基金基金管理人为东方基金管理股份有限公司,基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方臻裕债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括债券(包括国债、 央行票据、金融债(包括但不限于政策性银行金融债、商业银行债、商业银行次级债、非银金融机构债)、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、政府支持机构债、政府支持债券及其他中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款等)、货币市场工具、国债期货、信用衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 本基金不投资于股票资产,也不投资于可转换债券、可交换债券。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的会计报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号—年度报告和中期报告》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求,真实、完整地反映了本基金 2023 年 6 月 30 日的财务状况以及 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日的经营成果和基金净值变 动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。本会计期间为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金核算以人民币为记账本位币。记账单位为人民币元。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产,暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产计入“交易性金融资产”。 (2)金融负债的分类 本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息,单独确认为应收项目。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,发生减值或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。 本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本基金按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。 本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本基金在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值: 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交 易日的市场交易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的,基金管理公司根据具体情况与托管银行进行商定,按最能恰当反映公允价值的价格估值。 国家有最新规定的,按其规定进行估值。 具体投资品种的估值方法如下: (1)股票投资 交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。 本基金对于长期停牌股票,根据 2017 年 9 月 5 日中国证监会发布的【2017】13 号文《中国 证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》内容:如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,应对估值进行调整并确定公允价,如指数收益法。 由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资,按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值。 首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。首次公开发行有明确锁定期的股票,于同一股票上市后按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。 非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 (2)债券投资 ①证券交易所上市实行净价交易的债券按第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。 ②证券交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值。 ③发行未上市流通的债券,按成本估值。 ④同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。 ⑤在全国银行间债券市场交易的债券,采用估值技术确定公允价值。在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量。 (3)权证投资 ①证券交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价估值。 ②首次发行但尚未上市的权证在上市交易前,采用估值技术确定公允价值;在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量。 ③因持有股票而享有的配股权,以及停止交易但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值。 ④因认购或获配新发行的分离交易可转债而取得的债券和权证,上市日前,分别按照中国证券业协会公布的债券报价和权证报价确定当日债券和权证的估值;自上市日起,上市流通的债券和权证分别按上述相关原则进行估值。 (4)资产支持证券等其他有价证券按国家有关规定进行估值。 (5)同业存单根据其交易场所,采用相应的估值技术确定公允价值。在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金单位总额所对应的金额。由于申购、赎回、转换以及分红再投资引起的实收基金的变动分别于基金相关活动确认日认列。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于月末全额转入利润分配(未分配利润)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。 (2)投资收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差额确认。 基金投资收益于卖出基金成交日确认,并按卖出基金成交金额扣除应结转的基金投资成本、相关交易费用与税费后的差额入账。 债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日确认债券利息收入。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。 资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支持证券利息收入在持有期内,按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时,其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额,确认资产支持证券利息收入。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易费用与税费后的差额确认。 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认,由上市公司代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。 基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。 (3)公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。 (4)信用减值损失 本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。 6.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率逐日计提并确认。 (2)基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.05%的年费率逐日计提并确认。 (3)基金销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.10%年费率计提并确认。 (4)卖出回购金融资产利息支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提并确认。 (5)交易费用 进行股票、债券、同业存单及权证等交易过程中产生的交易费用,在发生时按照确定的金额计入交易费用。 (6)其他费用 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下,基金管理人可以根据实际情况进行收益分配,具体分配方案以公告为准,若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配; 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;选择采取红利再投资形式的,分红资金将按红利发放日的各类基金份额净值转成相应类别的基金份额,红利再投资的份额免收申购费。如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同,则登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准; 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的各类基金份额的基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值; 4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额收取销售服务费,各基金份 额类别对应的可供分配利润将有所不同;同一类别每一基金份额享有同等分配权; 5、分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红,分红权益登记日申请赎回的基金份额享受当次分红; 6、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本报告期本基金无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等 增值税政策的通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 1、以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围,不征收增值税。 2、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的, 不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品发生的 部分金融商品转让业务,转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际 买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 3、对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 4、对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 5、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6、基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方 教育费附加。 7、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 活期存款 533,732.66 等于:本金 533,564.24 加:应计利息 168.42 减:坏账准备 - 定期存款 - 等于:本金 - 加:应计利息 - 减:坏账准备 - 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于:本金 - 加:应计利息 - 减:坏账准备 - 合计 533,732.66 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所市 1,984,036,710.40 22,030,798.87 2,007,711,558.87 1,644,049.60 场 债券 银行间市 5,147,753,806.22 65,873,130.49 5,227,307,430.49 13,680,493.78 场 合计 7,131,790,516.62 87,903,929.36 7,235,018,989.36 15,324,543.38 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 7,131,790,516.62 87,903,929.36 7,235,018,989.36 15,324,543.38 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有通过买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.6 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 151,508.73 其中:交易所市场 - 银行间市场 151,508.73 应付利息 - 预提费用 95,780.45 合计 247,289.18 注:预提费用为按日计提的审计费、信息披露费和债券账户维护费。 6.4.7.7 实收基金 金额单位:人民币元 东方臻裕债券 A 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 320,849,383.44 320,849,383.44 本期申购 5,682,126,804.01 5,682,126,804.01 本期赎回(以“-”号填列) -2,113,110,423.18 -2,113,110,423.18 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 3,889,865,764.27 3,889,865,764.27 东方臻裕债券 C 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 593,042.28 593,042.28 本期申购 4,004,286,740.27 4,004,286,740.27 本期赎回(以“-”号填列) -2,387,720,916.83 -2,387,720,916.83 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 1,617,158,865.72 1,617,158,865.72 注:本期申购包含基金转换入份额;本期赎回包含基金转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 单位:人民币元 东方臻裕债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 710,965.59 -163,034.66 547,930.93 本期利润 40,806,879.25 13,311,319.62 54,118,198.87 本期基金份额交易产生 37,735,088.62 27,626,102.54 65,361,191.16 的变动数 其中:基金申购款 74,901,788.45 48,709,905.33 123,611,693.78 基金赎回款 -37,166,699.83 -21,083,802.79 -58,250,502.62 本期已分配利润 - - - 本期末 79,252,933.46 40,774,387.50 120,027,320.96 东方臻裕债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,034.89 -301.66 733.23 本期利润 15,038,870.48 2,325,025.85 17,363,896.33 本期基金份额交易产生 15,829,649.20 14,592,878.42 30,422,527.62 的变动数 其中:基金申购款 54,255,043.02 38,267,645.12 92,522,688.14 基金赎回款 -38,425,393.82 -23,674,766.70 -62,100,160.52 本期已分配利润 - - - 本期末 30,869,554.57 16,917,602.61 47,787,157.18 6.4.7.9 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 70,252.03 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 242,862.01 其他 1,038.64 合计 314,152.68 注:其他为结算保证金利息收入。 6.4.7.10 股票投资收益 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.11 债券投资收益 6.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 债券投资收益——利息收入 59,560,540.24 债券投资收益——买卖债券(债转股及债券 10,938,603.91 到期兑付)差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 70,499,144.15 6.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总 8,547,034,483.89 额 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 8,463,338,055.91 本总额 减:应计利息总额 72,637,060.32 减:交易费用 120,763.75 买卖债券差价收入 10,938,603.91 6.4.7.12 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.13 贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 15,636,345.47 股票投资 - 债券投资 15,636,345.47 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 15,636,345.47 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 104,030.19 基金转换费收入 16,132.00 合计 120,162.19 6.4.7.18 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 审计费用 27,273.08 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 账户维护费 18,300.00 合计 105,080.45 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本基金报告报出日,本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 东方基金管理股份有限公司 本基金管理人、注册登记机构、直销机构 中国邮政储蓄银行股份有限公司 本基金托管人 东北证券股份有限公司 本基金管理人股东、销售机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期未发生与关联方的佣金费用,期末无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 4,374,435.35 其中:支付销售机构的客户维护费 990,914.60 注:①计提标准:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算方 法如下: H=E×0.30%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 ②计提方式与支付方式:基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管 理人向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前五个工作日内从基金财 产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 729,072.57 注:①计提标准:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算 方法如下: H=E×0.05%÷当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 ②计提方式与支付方式:基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管 理人向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财 产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 获得销售服务费的各关联方 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 东方臻裕债券 A 东方臻裕债券 C 合计 东方基金管理股份有限公 - 37,139.89 37,139.89 司 东北证券股份有限公司 - 5.86 5.86 合计 - 37,145.75 37,145.75 注:①计提标准:本基金销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.10%年费率计提。销售服务费的计算方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 ②计提方式与支付方式:基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性划出,由登记机构代收,登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 中国邮政储蓄银行股份有限公司 533,732.66 70,252.03 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.11 利润分配情况 根据本基金基金合同的相关规定,结合本基金实际运作情况,本基金本报告期未进行利润分配。 6.4.12 期末(2023 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 1,138,011,963.93 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 102100038 21 川铁投 2023 年 7 月 3 105.13 527,000 55,405,681.53 MTN001 日 102100249 21 奉贤新城 2023 年 7 月 3 103.98 621,000 64,570,814.39 MTN001 日 102100524 21 南湖投资 2023 年 7 月 3 102.00 435,000 44,370,541.97 MTN001 日 102280359 22 福州新发 2023 年 7 月 3 102.51 600,000 61,505,829.04 MTN001 日 102280549 22 芜湖建设 2023 年 7 月 3 101.54 527,000 53,511,752.79 MTN002 日 102281129 22 无锡文旅 2023 年 7 月 3 100.47 653,000 65,609,486.32 MTN001 日 102281718 22 杨浦科创 2023 年 7 月 3 102.19 1,000,000 102,194,301.37 MTN001 日 102282150 22 国航 2023 年 7 月 3 101.65 32,000 3,252,939.57 MTN001 日 22 萧山机场 2023 年 7 月 3 102282460 MTN002(绿 日 101.54 600,000 60,926,899.73 色) 102380537 23 闽冶金 2023 年 7 月 3 101.75 500,000 50,877,393.44 MTN001 日 102380954 23 萧山机场 2023 年 7 月 3 101.14 486,000 49,155,314.76 MTN001 日 102380967 23 徐州新盛 2023 年 7 月 3 101.11 453,000 45,802,785.44 MTN002 日 102381310 23 北方企业 2023 年 7 月 3 100.12 296,000 29,635,342.07 MTN002 日 132100007 21 交子金融 2023 年 7 月 3 102.52 537,000 55,052,901.62 GN001 日 132280110 22 核风电 2023 年 7 月 3 101.50 500,000 50,751,282.19 GN004 日 1980261 19 宁德交投 2023 年 7 月 3 106.16 358,000 38,004,250.14 债 01 日 210202 21 国开 02 2023 年 7 月 3 101.89 510,000 51,964,207.40 日 210303 21 进出 03 2023 年 7 月 3 101.53 200,000 20,306,426.23 日 220312 22 进出 12 2023 年 7 月 3 100.47 300,000 30,141,852.46 日 220408 22 农发 08 2023 年 7 月 3 101.31 50,000 5,065,582.19 日 230201 23 国开 01 2023 年 7 月 3 100.97 175,000 17,669,773.91 日 230301 23 进出 01 2023 年 7 月 3 100.95 360,000 36,342,472.13 日 102380056 23 兴泸 2023 年 7 月 4 104.08 293,000 30,496,884.93 MTN001 日 190203 19 国开 03 2023 年 7 月 4 102.06 366,000 37,352,556.16 日 220312 22 进出 12 2023 年 7 月 4 100.47 550,000 55,260,062.84 日 102282361 22 武侯产业 2023 年 7 月 5 101.34 500,000 50,672,189.04 MTN001 日 102380170 23 海淀国资 2023 年 7 月 5 104.72 558,000 58,434,142.19 MTN001 日 合计 11,987,0001,224,333,665.85 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 499,854,378.15 元,于 2023 年 7 月 3 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有 的证券交易所交易的债券和在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险及其他不可抗拒的风险。其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 对于上述风险本基金管理人建立了系统化、流程化和数量化的风险管理体系,确保投资组合在获取较高收益的同时承受尽可能低的风险,从而实现本基金的投资目标。本基金设立了由投资决策委员会、风险控制委员会、风控部门组成的风险管理组织体系,对风险进行管理控制。本基金通过事前的风险识别,事中的风险测量和处理以及事后的风险评估和调整风险实行全程风险控制。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程发生交收违约,或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金投资于具有良好信用等级的证券,并在法律法规规定和本基金基金合同约定的基础上,进一步进行分散化投资管理。 除通过上述措施控制相应信用风险外,本基金在交易所进行交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,发生违约风险的可能性很低;本基金也可在银行间同业市场进行交易,在交易前均会对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 A-1 0.00 - A-1 以下 0.00 - 未评级 20,236,345.21 - 合计 20,236,345.21 - 注:以上按短期信用评级的债券投资中仅包含短期融资券及超短期融资券。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 A-1 0.00 - A-1 以下 0.00 - 未评级 0.00 - 合计 0.00 - 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 A-1 0.00 - A-1 以下 0.00 - 未评级 0.00 - 合计 0.00 - 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 AAA 2,967,355,729.64 - AAA 以下 1,282,128,456.07 - 未评级 2,669,928,014.26 - 合计 6,919,412,199.97 - 注:以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债、央行票据、短期融资券、超短期融资券及同业存单等。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 AAA 0.00 - AAA 以下 0.00 - 未评级 0.00 - 合计 0.00 - 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 AAA 0.00 - AAA 以下 0.00 - 未评级 0.00 - 合计 0.00 - 注:上述同业存单按主体评级列示。 6.4.13.3 流动性风险 所谓流动性风险指基金投资组合的证券会因为各种原因使交易的执行难度提高,买入成本或变现成本增加。本基金的流动性风险主要来自两个方面,一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难。 本基金保持不低于基金资产净值百分之五的现金或者到期日在一年以内的政府债券,以备支 付基金份额持有人的赎回款项。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,除在本报告(期末本基金持有的流通受限证券)中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,本报告期末本基金的其余资产均能及时变现。此外,本基金亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。 本基金管理人在流动性风险管理方面,每日预测本基金流动性需求并计算最优预留现金值,预留一部分现金以应付赎回的压力;通过分析每个资产类别以及每只证券的流动性风险,合理配置基金资产,并且严格跟踪和监控投资集中度,定期或不定期对基金投资组合流动性风险进行考察。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 报告期内,本基金坚持组合管理、分散投资的基本原则,严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理,保持组合必要的流动性和可变现能力,未发生流动性风险。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动,导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险指的是由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动,由此带来基金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险;市场利率的变化还将带来票息的再投资风险,对基金的收益造成影响。 本基金管理人在利率风险管理方面,定期监控本基金面临的利率风险敞口,并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和负债不计息,持有的利率敏感性资产主要为银行存款及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023 年 6 月 30 日 资产 银行存款 533,732.66 - - - 533,732.66 结算备付金 95,241,565.81 - - - 95,241,565.81 存出保证金 308,400.02 - - - 308,400.02 交易性金融资产- - - - - - 股票投资 交易性金融资产- 750,336,128.476,433,566,439.52 51,116,421.37 - 7,235,018,989.36 债券投资 交易性金融资产- - - - - - 资产支持证券投资 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 34,605,026.58 34,605,026.58 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 846,419,826.966,433,566,439.52 51,116,421.37 34,605,026.58 7,365,707,714.43 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资产 1,637,866,342.08 - - - 1,637,866,342.08 款 应付清算款 - - - 218,432.77 218,432.77 应付赎回款 - - - 50,047,532.35 50,047,532.35 应付管理人报酬 - - - 1,538,273.27 1,538,273.27 应付托管费 - - - 256,378.92 256,378.92 应付销售服务费 - - - 155,151.33 155,151.33 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - 539,206.40 539,206.40 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 247,289.18 247,289.18 负债总计 1,637,866,342.08 - - 53,002,264.22 1,690,868,606.30 利率敏感度缺口 -791,446,515.126,433,566,439.52 51,116,421.37-18,397,237.64 5,674,839,108.13 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2022 年 12 月 31 日 资产 - - - - - - 资产总计 - - - - - 负债 - - - - - - 负债总计 - - - - - 利率敏感度缺口 - - - - - 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设其他变量不变,仅利率发生合理、可能的变动,考察为交易而持有的债券公 假设 允价值的变动对基金利润总额和净值产生的影响 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额(单位:人民币元) 动 上年度末 (2022 年 12 月 本期末 (2023 年 6 月 30 日) 31 日 ) 分析 市 场 利 率 上 调 -41,610,630.29 - 0.25% 市 场 利 率 下 调 27,731,333.20 - 0.25% 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要是市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金按照基金合同的约定和法律法规的规定进行投资,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 6 月 30 日 2022年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 比例(%) 交易性金融资 - - - - 产-股票投资 交易性金融资 - - - - 产-基金投资 交易性金融资 7,235,018,989.36 127.49 - - 产-债券投资 交易性金融资 产-贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - -权证投资 其他 - - - - 合计 7,235,018,989.36 127.49 - - 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 根据期末时点本基金股票资产组合相对于沪深 300 指数的 Beta 系数计算基金资 产变动 Beta 系数以市场过去 100 个交易日的数据建立回归模型计算得到,对于新股或者 假设 股票交易不足 100 个交易日的股票,默认其波动与市场同步 假定沪深 300 指数变动 5%,其他市场变量均不发生变化,计算本基金资产净值变 动 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额(单位:人民币元) 动 上年度末 (2022 年 12 月 本期末 (2023 年 6 月 30 日) 31 日 ) 分析 沪深 300 指数上涨 0.00 0.00 5% 沪深 300 指数下跌 0.00 0.00 5% 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值; 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位:人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 - - 第二层次 7,235,018,989.36 428,725,329.80 第三层次 - - 合计 7,235,018,989.36 428,725,329.80 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃 期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入 值对于公允价值的影响程度,确定相关证券的公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于本报告期末,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公 允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至中期报告报出日,本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 7,235,018,989.36 98.23 其中:债券 7,235,018,989.36 98.23 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 95,775,298.47 1.30 8 其他各项资产 34,913,426.60 0.47 9 合计 7,365,707,714.43 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未持有股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 7,512,207.83 0.13 2 央行票据 - - 3 金融债券 584,221,975.85 10.29 其中:政策性金融债 287,858,236.35 5.07 4 企业债券 2,238,237,894.19 39.44 5 企业短期融资券 20,236,345.21 0.36 6 中期票据 4,384,810,566.28 77.27 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 7,235,018,989.36 127.49 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 102380983 23 先行控股 1,400,000 141,016,537.70 2.48 MTN002 2 102000690 20 江北新区 1,200,000 122,117,652.46 2.15 MTN001 3 102282471 22 五矿集 1,200,000 121,236,650.96 2.14 MTN001 4 058032 05 中信债 2 1,100,000 117,575,443.84 2.07 5 102102184 21 城投公路 1,000,000 102,840,575.34 1.81 MTN002 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内未发现存在被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本报告期内本基金未持有股票。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 308,400.02 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 34,605,026.58 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 34,913,426.60 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总 占总 (户) 金份额 份额 份额 持有份额 比例 持有份额 比例 (%) (%) 东方臻裕 2,372 1,639,909.68 3,834,715,336.53 98.58 55,150,427.74 1.42 债券 A 东方臻裕 25,483 63,460.30 86,970,676.15 5.38 1,530,188,189.57 94.62 债券 C 合计 27,855 197,703.27 3,921,686,012.68 71.21 1,585,338,617.31 28.79 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%) 基金管理 东方臻裕债券 A 1,259,389.80 0.03 人所有从 业人员持 东方臻裕债券 C 565,290.43 0.03 有本基金 合计 1,824,680.23 0.03 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基东方臻裕债券 A 10~50 金投资和研究部门负责 人持有本开放式基金 东方臻裕债券 C 0~10 合计 10~50 本基金基金经理持有本 东方臻裕债券 A 0 开放式基金 东方臻裕债券 C 0~10 合计 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 东方臻裕债券 A 东方臻裕债券 C 基金合同生效日 (2022 年 11 月 17 360,116,750.50 40,174,884.25 日)基金份额总额 本报告期期初基金份 320,849,383.44 593,042.28 额总额 本报告期基金总申购 5,682,126,804.01 4,004,286,740.27 份额 减:本报告期基金总 2,113,110,423.18 2,387,720,916.83 赎回份额 本报告期基金拆分变 - - 动份额 本报告期期末基金份 3,889,865,764.27 1,617,158,865.72 额总额 注:基金总申购份额包含基金转换入份额,基金总赎回份额包含基金转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金管理人及其相关高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注 数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 长江证券 股份有限 2 - - - - - 公司 东方财富 证券股份 2 - - - - - 有限公司 东吴证券 股份有限 2 - - - - - 公司 方正证券 股份有限 1 - - - - - 公司 光大证券 股份有限 2 - - - - - 公司 广发证券 股份有限 2 - - - - - 公司 国信证券 股份有限 1 - - - - - 公司 海通证券 股份有限 2 - - - - - 公司 华创证券 有限责任 2 - - - - - 公司 华西证券 股份有限 2 - - - - - 公司 华鑫证券 有限责任 2 - - - - - 公司 太平洋证 券股份有 2 - - - - - 限公司 五矿证券 1 - - - - - 有限公司 信达证券 股份有限 1 - - - - - 公司 兴业证券 股份有限 2 - - - - - 公司 中信建投 证券股份 2 - - - - - 有限公司 中泰证券 股份有限 2 - - - - - 公司 注:(1)此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计,不单指股票交易佣金。 (2)交易单元的选择标准和程序 券商选择标准:①资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;②财务状况良好, 各项财务指标显示公司经营状况稳定;③经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚;④内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;⑤具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交易的需要,并能为基金提供全面的信息服务;⑥研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;⑦收取的佣金率。 券商选择程序:①对符合选择标准的券商的服务进行评价;②拟定租用对象:由投研部门根据以上评价结果拟定备选的券商;③签约:拟定备选的券商后,按公司签约程序与备选券商签约。签约时,要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等。 (3)本报告期内,本基金新增中泰证券股份有限公司上海、深圳交易席位各 1 个。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名 占当期债 占当期债券 占当期权 称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证 成交总额 额的比例(%) 成交总额 的比例(%) 的比例(%) 长江证 券股份 - - - - - - 有限公 司 东方财 富证券 - - - - - - 股份有 限公司 东吴证 券股份 - - - - - - 有限公 司 方正证 券股份 - - - - - - 有限公 司 光大证 券股份 - - - - - - 有限公 司 广发证 券股份 - - - - - - 有限公 司 国信证 券股份 1,205,254,4 23.96 3,115,800,00 6.06 - - 有限公 02.20 0.00 司 海通证 券股份 - - - - - - 有限公 司 华创证 券有限 - - - - - - 责任公 司 华西证 券股份 - - - - - - 有限公 司 华鑫证 券有限 - - - - - - 责任公 司 太平洋 证券股 - - - - - - 份有限 公司 五矿证 3,825,873,8 48,341,540,0 券有限 76.47 76.04 00.00 93.94 - - 公司 信达证 券股份 - - - - - - 有限公 司 兴业证 券股份 - - - - - - 有限公 司 中信建 投证券 - - - - - - 股份有 限公司 中泰证 券股份 - - - - - - 有限公 司 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 证券时报、证券日报、 关于增加和合期货有限公司为东方基 中国证券报、上海证券 1 金旗下部分基金销售机构同时开通定 报、基金管理人网站及 2023 年 2 月 10 日 投及转换业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站 关于增加招商证券股份有限公司等两 中国证券报、上海证券 2 家机构为东方基金旗下部分基金销售 报、基金管理人网站及 2023 年 2 月 11 日 机构同时开通定投及转换业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站 关于增加上海中欧财富基金销售有限 证券时报、证券日报、 公司等 2 家公司为东方基金旗下部分 中国证券报、上海证券 3 基金销售机构同时开通定投及转换业 报、基金管理人网站及 2023 年 2 月 23 日 务的公告 中国证监会基金电子披 露网站 证券时报、证券日报、 关于增加平安银行股份有限公司为公 中国证券报、上海证券 4 司旗下部分基金销售机构同时开通定 报、基金管理人网站及 2023 年 2 月 24 日 投及转换业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站 关于增加中信证券股份有限公司等四 中国证券报、基金管理 5 家机构为东方臻裕债券型证券投资基 人网站及中国证监会基 2023 年 2 月 28 日 金销售机构同时开通定投及转换业务 金电子披露网站 的公告 关于增加东莞银行股份有限公司为东 证券时报、中国证券报、 6 方基金旗下部分基金销售机构同时开 基金管理人网站及中国 2023 年 3 月 1 日 通定投及转换业务的公告 证监会基金电子披露网 站 证券时报、证券日报、 关于增加泛华普益基金销售有限公司 中国证券报、上海证券 7 为公司旗下部分基金销售机构同时开 报、基金管理人网站及 2023 年 3 月 2 日 通定投及转换业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站 关于增加青岛银行股份有限公司为东 证券时报、中国证券报、 8 方基金旗下部分基金销售机构同时开 上海证券报、基金管理 2023 年 3 月 3 日 通定投及转换业务的公告 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 证券时报、证券日报、 关于增加深圳新华信通基金销售有限 中国证券报、上海证券 9 公司为公司旗下部分基金销售机构的 报、基金管理人网站及 2023 年 3 月 9 日 公告 中国证监会基金电子披 露网站 证券时报、证券日报、 关于增加嘉实财富管理有限公司等 3 中国证券报、上海证券 10 家机构为东方基金旗下部分基金销售 报、基金管理人网站及 2023 年 3 月 17 日 机构同时开通定投及转换业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站 关于增加交通银行股份有限公司为东 中国证券报、基金管理 11 方臻裕债券型证券投资基金销售机构 人网站及中国证监会基 2023 年 3 月 28 日 同时开通定投及转换业务的公告 金电子披露网站 关于增加中国银河证券股份有限公司 中国证券报、基金管理 12 为东方臻裕债券型证券投资基金销售 人网站及中国证监会基 2023 年 4 月 18 日 机构同时开通定投及转换业务的公告 金电子披露网站 东方臻裕债券型证券投资基金 2023 基金管理人网站及中国 13 年第 1 季度报告 证监会基金电子披露网 2023 年 4 月 22 日 站 关于增加华夏银行股份有限公司为东 中国证券报、上海证券 14 方基金旗下部分基金销售机构同时开 报、基金管理人网站及 2023 年 4 月 25 日 通定投及转换业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站 关于增加兴业银行股份有限公司为东 中国证券报、基金管理 15 方基金旗下部分基金销售机构同时开 人网站及中国证监会基 2023 年 5 月 9 日 通定投及转换业务的公告 金电子披露网站 16 东方臻裕债券型证券投资基金基金暂 中国证券报、基金管理 2023 年 5 月 20 日 停 100 万以上(不含 100 万元)申购、 人网站及中国证监会基 转换转入、定期定额投资公告 金电子披露网站 关于增加中泰证券股份有限公司为东 中国证券报、上海证券 17 方基金旗下部分基金销售机构同时开 报、基金管理人网站及 2023 年 5 月 24 日 通定投及转换业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站 证券时报、证券日报、 关于增加华西证券股份有限公司为公 中国证券报、上海证券 18 司旗下部分基金销售机构同时开通定 报、基金管理人网站及 2023 年 5 月 31 日 投及转换业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站 证券时报、证券日报、 关于旗下部分基金参加平安银行股份 中国证券报、上海证券 19 有限公司行 E 通平台费率优惠活动的 报、基金管理人网站及 2023 年 5 月 31 日 公告 中国证监会基金电子披 露网站 证券时报、证券日报、 关于增加平安银行股份有限公司行 E 中国证券报、上海证券 20 通平台为旗下部分基金销售机构的公 报、基金管理人网站及 2023 年 5 月 31 日 告 中国证监会基金电子披 露网站 关于增加招商银行股份有限公司招赢 中国证券报、基金管理 21 通平台为东方臻裕债券型证券投资基 人网站及中国证监会基 2023 年 6 月 8 日 金销售机构的公告 金电子披露网站 关于增加国金证券股份有限公司为公 中国证券报、基金管理 22 司旗下部分基金销售机构同时开通定 人网站及中国证监会基 2023 年 6 月 30 日 投及转换业务的公告 金电子披露网站 证券时报、证券日报、 中国证券报、上海证券 23 关于提醒投资者防范金融诈骗的公告 报、基金管理人网站及 2023 年 6 月 30 日 中国证监会基金电子披 露网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额 份额 类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比 超过 20%的时 份额 份额 份额 (%) 间区间 1 20230302 0.00 1,958,45 0.00 1,958,459,539 35.56 机构 - 20230511 9,539.15 .15 2 20230614 0.00 1,958,45 0.00 1,958,459,539 35.56 - 20230630 9,539.15 .15 产品特有风险 基金管理人对本基金拥有完全自主投资决策权。 (1)当持有基金份额比例达到或超过 20%的投资者较大比例赎回且基金的现金头寸不足时,可能会导致本基金的流动性风险及相关冲击成本,可能造成基金净值的波动。 (2)当上述投资者赎回触发基金合同约定的巨额赎回情形时,基金管理人可以根据基金合同约定进行相应处理,可能会影响投资者赎回。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 一、《东方臻裕债券型证券投资基金基金合同》 二、《东方臻裕债券型证券投资基金托管协议》 三、东方基金管理股份有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程 四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其临时公告 12.2 存放地点 上述备查文本存放在本基金管理人办公场所。 12.3 查阅方式 投资者可免费查阅,在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件,投资者还可在本基金管理人网站(www.orient-fund.com)查阅。 东方基金管理股份有限公司 2023 年 8 月 31 日