景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2024 年 3 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7 3.2 基金净值表现 ...... 8 3.3 其他指标 ...... 10 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 11 §4 管理人报告 ...... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 17 §5 托管人报告 ...... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 17 §6 审计报告 ...... 17 6.1 审计报告基本信息 ...... 17 6.2 审计报告的基本内容 ...... 17 §7 年度财务报表 ......19 7.1 资产负债表 ...... 19 7.2 利润表 ...... 21 7.3 净资产变动表 ...... 22 7.4 报表附注 ...... 24 §8 投资组合报告 ......55 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 55 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 57 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 58 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 59 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 60 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 60 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 60 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 60 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 60 8.11 本报告期投资基金情况 ...... 60 8.12 投资组合报告附注 ...... 62 §9 基金份额持有人信息...... 63 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 63 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 64 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 64 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ...... 64 §10 开放式基金份额变动...... 64 §11 重大事件揭示...... 65 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 65 11.4 基金投资策略的改变 ...... 65 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ...... 65 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 65 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 65 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 66 11.9 其他重大事件 ...... 73 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 77 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 77 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 77 §13 备查文件目录...... 77 13.1 备查文件目录 ...... 77 13.2 存放地点 ...... 78 13.3 查阅方式 ...... 78 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金 基金简称 景顺长城景颐尊利债券 基金主代码 015805 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2022 年 7 月 27 日 基金管理人 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份 984,139,329.99 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 景顺长城景颐尊利债券 A 景顺长城景颐尊利债券 C 金简称 下属分级基金的交 015805 015806 易代码 报告期末下属分级 919,231,016.88 份 64,908,313.11 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于固定收益类资产获得稳健收益，同时适当投 资于具备良好盈利能力的上市公司所发行的股票，在严格控制风险 的前提下力争获取高于业绩比较基准的投资收益，为投资者提供长 期稳定的回报。 投资策略 1、资产配置策略 本基金的资产配置将根据宏观经济形势、金融要素运行情况、中国 经济发展情况进行调整，资产配置组合主要以债券等固定收益类资 产配置为主，并根据风险的评估和建议适度调整资产配置比例，使 基金在保持总体风险水平相对稳定的基础上优化投资组合。 2、债券投资策略 债券投资在保证资产流动性的基础上，采取利率预期策略、信用债 投资策略和时机策略相结合的积极性投资方法，力求在控制各类风 险的基础上获取稳定的收益。 3、股票投资策略 本基金通过基金经理的战略性选股思路以及投研部门的支持，筛选 出价值优势明显的优质股票构建股票投资组合。在股票投资方面， 本基金利用基金管理人股票研究数据库（SRD）对企业内在价值进行 深入细致的分析，并进一步挖掘出受益于中国经济发展趋势和投资 主题的公司股票进行投资。其中重点考察企业的业务价值、估值水 平、管理能力、现金流情况等要素。 4、国债期货投资策略 本基金可基于谨慎原则，根据风险管理原则，以套期保值为目的， 运用国债期货对基本投资组合进行管理，提高投资效率。 5、基金投资策略 本基金可投资经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金（仅 限于基金管理人旗下的股票型基金及应计入权益类资产的混合型基 金、全市场的股票型 ETF）。其中上述应计入权益类资产的混合型基 金指根据定期报告披露情况，最近连续四个季度季末股票资产占基 金资产的比例均在 60%以上的混合型基金。 本基金管理人根据 七大指标，即基金分类、基金风格、基金运作情况、中长期业绩、 归因分析和基金经理及基金管理人，对子基金进行定性及定量的分 析，从而综合评价及打分并纳入基金库。 6、信用衍生品投资策略 本基金按照风险管理原则，以风险对冲为目的，参与信用衍生品交 易。本基金将根据所持标的债券等固定收益品种的投资策略，审慎 开展信用衍生品投资，合理确定信用衍生品的投资金额、期限等。 业绩比较基准 中证综合债指数收益率*90%+沪深 300 指数收益率*8%+恒生指数收 益率（使用估值汇率折算）*2% 风险收益特征 本基金为债券型证券投资基金，风险与收益高于货币市场基金，低 于股票型基金、混合型基金。 本基金还可能投资港股通标的股票。除了需要承担与内地证券投资 基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临港股 通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带 来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 景顺长城基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 姓名 杨皞阳 郭明 负责人 联系电话 0755-82370388 （010）66105799 电子邮箱 investor@igwfmc.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008888606 95588 传真 0755-22381339 （010）66105798 注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 北京市西城区复兴门内大街 55 建设广场第一座 21 层 号 办公地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 北京市西城区复兴门内大街 55 建设广场第一座 21 层 号 邮政编码 518048 100140 法定代表人 李进 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.igwfmc.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 （特殊普通合伙） 楼 注册登记机构 景顺长城基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广场第一 座 21 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2023 年 2022 年 7 月 27 日(基金合同生效日)-2022 3.1.1 期间数 年 12 月 31 日 据和指标 景顺长城景颐尊利 景顺长城景颐尊利 景顺长城景颐尊利债 景顺长城景颐尊利 债券 A 债券 C 券 A 债券 C 本期已实现收 30,423,291.52 2,037,067.44 17,902,017.55 1,167,656.61 益 本期利润 49,921,228.60 3,586,104.67 -7,711,265.47 -1,406,496.34 加权平均基金 0.0348 0.0312 -0.0028 -0.0053 份额本期利润 本期加权平均 3.43% 3.08% -0.28% -0.54% 净值利润率 本期基金份额 2.36% 1.95% -0.24% -0.41% 净值增长率 3.1.2 期末数 2023 年末 2022 年末 据和指标 期末可供分配 19,478,733.33 996,072.68 -6,024,136.15 -866,798.92 利润 期末可供分配 0.0212 0.0153 -0.0023 -0.0040 基金份额利润 期末基金资产 938,709,750.21 65,904,385.79 2,598,102,404.10 214,662,944.51 净值 期末基金份额 1.0211 1.0153 0.9976 0.9959 净值 3.1.3 累计期 2023 年末 2022 年末 末指标 基金份额累计 2.11% 1.53% -0.24% -0.41% 净值增长率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、基金份额净值的计算精确到小数点后四位，小数点后第五位舍去，由此产生的误差计入基金资产。 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 景顺长城景颐尊利债券 A 份额净值增 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 过去三个月 0.04% 0.17% 0.52% 0.10% -0.48% 0.07% 过去六个月 0.92% 0.18% 0.72% 0.09% 0.20% 0.09% 过去一年 2.36% 0.19% 3.15% 0.09% -0.79% 0.10% 自基金合同生效 2.11% 0.20% 3.27% 0.10% -1.16% 0.10% 起至今 景顺长城景颐尊利债券 C 份额净值增 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 过去三个月 -0.06% 0.17% 0.52% 0.10% -0.58% 0.07% 过去六个月 0.72% 0.18% 0.72% 0.09% 0.00% 0.09% 过去一年 1.95% 0.19% 3.15% 0.09% -1.20% 0.10% 自基金合同生效 1.53% 0.20% 3.27% 0.10% -1.74% 0.10% 起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：基金的投资组合比例为：债券资产占基金资产的比例不低于 80％，投资于股票等权益类资产、可转换债券（含可分离型可转换债券）及可交换债券比例合计不高于基金资产的 20%（其中投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的 50%），本基金投资的权益类资产包括股票、股票型基金以及应计入权益类资产的混合型基金，其中上述应计入权益类资产的混合型基金指根据定期报告披露情况，最近连续四个季度季末股票资产占基金资产的比例均在 60%以上的混合型基金。本基金对经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金投资比例不超过基金资产净值的 10%。每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或 者到期日在一年以内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 本基金的建仓期为自 2022 年 7 月 27 日基金合同生效日起 6 个月。建仓期结束时，本基金投资组 合达到上述投资组合比例的要求。报告期末距离建仓结束期未满一年。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：2022 年净值增长率与业绩比较基准收益率的实际计算期间是 2022 年 7 月 27 日（基金合同生 效日）至 2022 年 12 月 31 日。 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 本基金自2022年7月27日(基金合同生效日)至本报告期末未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“本公司”）是经中国证监会证监基金字［2003］76 号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺资产管理有 限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于 2003 年 6 月 9 日获得开业批文，注册资本 1.3 亿元人民币，目前，各家出资比例分别为 49%、49%、1%、1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司，并设立全资子公司——景顺长城资产管理（深圳）有限公司。 本公司拥有公募、特定客户资产管理、QDII 等业务资格，截至 2023 年 12 月 31 日，本公司 旗下共管理 179 只开放式基金，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、资产配置等多个领域布局。 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 工商管理硕士。曾任国家外汇管理局会计 处组合分析师，弗罗里瑞伟投资管理公司 研究员，中国建设银行香港组合管理经理， 李 怡 本基金的 2022 年 7 国投瑞银基金管理有限公司固定收益部副 文 基金经理 月 27 日 - 17 年 总监、基金经理。2020 年 4 月加入本公司， 担任固定收益部稳定收益业务投资负责 人，自 2021 年 4 月起担任固定收益部基金 经理，现任混合资产投资部总经理、基金 经理。具有 17 年证券、基金行业从业经验。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.1.4 基金经理薪酬机制 本报告期内,本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》、《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等法律法规，本公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》，该《指引》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下： 1、授权、研究分析与投资决策的内部控制 建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据；确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。 2、交易执行的内部控制 本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易分配机 制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 3、交易指令分配的控制 所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。 交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。 4、公平交易监控 本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监控，风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如 1 日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度，并在监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现不公平交易的情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本报告期内，本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 31 次，为投资组合的投资策略需要而发生的同日反向交易，按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2023 年，国内经济总体承压，修复之路一波三折。受制于地产持续调整、外需走弱、社会预期偏弱等不利因素，经济整体承压，尤其是物价面临较大下行压力，拖累名义 GDP 增速。全 年 GDP 实际增长 5.2%，超过 5%左右的增长目标，但名义 GDP 仅增长 4.64%，较 2022 年的 4.83% 有所走弱，从而导致微观主体经济体感与宏观经济数据间产生较大温差。节奏上看，一季度经济在疫情防控措施放开、经济活动正常化后，积压需求释放，经济脉冲式反弹；二季度经济转弱叠加财政政策有所收紧，居民和企业的信心回落明显；7 月政治局会议政策定调积极，稳增长政策陆续出台以及财政边际发力，三季度经济再度修复；四季度内外需走弱，经济增速再度放缓。市场方面，股市整体跟随经济修复节奏，一季度冲高后震荡下行，全年上证指数下跌 3.7%收于2974.93 点，创业板指下跌 19.41%。债市收益率则一季度冲高后逐步回落，长端表现明显好于短端，1Y/3Y/5Y/10Y/30Y 国债曲线分别变动-1.7BP/-11.5BP/-24.5BP/-28BP/-36.8BP。 海外方面，美国经济表现持续好于预期，联储货币政策“stay higher for longer”。尽 管硅谷银行倒闭使得降息预期一度升温，但联储应对迅速，风险并未扩散，叠加财政政策的扩张， 美国就业和消费保持强劲。2023 年美国实际 GDP 同比增长 2.5%，较 2022 年上升 0.6 个百分点， 核心 PCE 由年初的 4.9%下降至 12 月的 2.9%。宽财政紧货币的环境叠加经济超预期带来了强美元 和高利率。美债收益率震荡创出近 16 年新高，美股震荡上行。 操作方面，纯债组合全年久期震荡上行，随市场波动逢高增配部分中长期限高等级信用债，并参与长久期利率债交易。股票方面，组合重点配置业绩稳健、估值相对便宜的能源板块以及有色板块，景气程度较高的出行链条和半导体设备，在下半年增配了医药板块以及大消费板块。上游的资源板块给组合带来较好的超额收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2023 年度，景顺长城景颐尊利债券 A 份额净值增长率为 2.36%，业绩比较基准收益率为 3.15%。 2023 年度，景顺长城景颐尊利债券 C 份额净值增长率为 1.95%，业绩比较基准收益率为 3.15%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2024 年，我们期待稳预期和稳增长的政策持续出台，推动国内经济持续回升。具体看来，中央财政加大发力以及“三大工程”是稳增长的重要抓手，有效需求不足和部分行业产能过剩或仍将持续对总体物价有所压制。2024 年预计消费增速在 23 年基数效应下有所回落但整体保持温和修复，房地产投资在销售疲弱、房企流动性紧张以及前期拿地大幅下滑的拖累下仍旧不容乐观，仍需靠政策对冲；制造业投资在政策持续支持以及中美库存周期有望共振回升下预计保持正增长； IMF 预计 2024 年全球主要经济体实际进口需求相比 2023 年有所提升，我们预计外需也较为稳健。 海外方面，美国经济预计保持相当韧性，在抗通胀已经取得重要进展的背景下，联储或不会在限制性的利率水平维持太长时间，预计联储宽松周期即将开启。届时将会改善全球的流动性水平，有利于新兴市场的资产表现，中美货币政策周期差的收敛也有助于中国货币政策操作自主性增强。 操作方面，我们预计债券会维持相对中性久期，保持一定杠杆率，并积极参与利率债的波段交易。股票方面，当前 A 股估值整体处于历史相对低位，结构性低估情况较为明显，随着 PPI 企稳回升，工业企业利润改善，股票市场具有较强配置价值，后续重点关注经济恢复情况。股票配置方向上，一方面继续关注由于产能周期影响周期性弱化的上游周期行业的配置机会，另一方面则重点关注未来竞争优势明显、景气程度可持续的高端制造业以及随着国内宏观经济恢复、估值能有所修复的大消费板块。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽核，对监察稽核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告，及时报送上级监管部门（如需）。 为提高防范和化解经营风险的能力，确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整，保障基金份额持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括： 1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。 2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上，根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更新，从管理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度。 3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度，形成不同岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。 4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和临时稽核等方式，对发现的问题及时提示并督促改进，防范各种违法违规行为的发生，切实保护基金份额持有人的合法权益。 5、执行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估 标准的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程，定期或实时对风险 进行评估、预警和监督，从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告渠道，对风险问题进行层层监督、管理和控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风险控制决策。 6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统，对投资比例进行限制，有效地防止合规性运作风险和操作风险。 7、按照法律法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。 8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后续教育课程，进一步加强对员工的合规教育，健全公司合规文化。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在遵守法律法规的前提下，通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法，及时准确地进行份额净值的计量，保护基金份额持有人的合法权益。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值委员会的运作。研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个券状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员会。基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值得适当性等咨询会计师事务所的专业意见。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险。估值委员会共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对，法律、监察稽核部 负责对外进行信息披露。 截止本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作，由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 截至本报告期末，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，经本基金管理人研究决定暂不实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——景顺长城基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对景顺长城基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 25250 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金全体基金份额持有人 (一)我们审计的内容 我们审计了景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金(以下简 称“景顺长城景颐尊利债券基金”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利润表和净资产变 动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了景顺长城景颐尊利债券基金 2023 年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产 变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于景顺长城景 颐尊利债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 景顺长城景颐尊利债券基金的基金管理人景顺长城基金管理 有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会 计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 管理层和治理层对财务报表的责 由于舞弊或错误导致的重大错报。 任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估景顺长城景 颐尊利债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层 计划清算景顺长城景颐尊利债券基金、终止运营或别无其他 现实的选择。 基金管理人治理层负责监督景顺长城景颐尊利债券基金的财 务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 注册会计师对财务报表审计的责 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 任 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对景顺长城 景颐尊利债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致景顺长城景 颐尊利债券基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 朱宏宇 郭劲扬 会计师事务所的地址 中国上海市 审计报告日期 2024 年 3 月 27 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金 报告截止日：2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 5,185,272.38 3,466,728.06 结算备付金 3,778,078.05 640,842.24 存出保证金 50,884.15 107,306.73 交易性金融资产 7.4.7.2 1,202,902,640.37 3,064,359,775.51 其中：股票投资 194,566,480.66 486,646,138.21 基金投资 - 4,224,535.70 债券投资 1,008,336,159.71 2,573,489,101.60 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 19,502,943.24 - 债权投资 7.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 7.4.7.6 - - 其他权益工具投资 7.4.7.7 - - 应收清算款 8,956,523.14 - 应收股利 21,120.00 - 应收申购款 2,107.09 10,940.57 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - - 资产总计 1,240,399,568.42 3,068,585,593.11 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 212,193,730.79 248,120,290.46 应付清算款 10,430,905.47 32.89 应付赎回款 12,004,221.27 4,909,427.71 应付管理人报酬 602,734.70 1,702,156.70 应付托管费 129,157.44 364,747.84 应付销售服务费 23,557.05 75,843.30 应付投资顾问费 - - 应交税费 37,946.79 82,274.81 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.9 363,178.91 565,470.79 负债合计 235,785,432.42 255,820,244.50 净资产： 实收基金 7.4.7.10 984,139,329.99 2,819,656,283.68 其他综合收益 7.4.7.11 - - 未分配利润 7.4.7.12 20,474,806.01 -6,890,935.07 净资产合计 1,004,614,136.00 2,812,765,348.61 负债和净资产总计 1,240,399,568.42 3,068,585,593.11 注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 984,139,329.99 份，其中 A 类基金份额净值 1.0211 元，基金份额 919,231,016.88 份；C 类基金份额净值 1.0153 元，基金份额 64,908,313.11 份。 7.2 利润表 会计主体：景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 7 月 27 日（基金 年 12 月 31 日 合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 一、营业总收入 71,373,443.06 3,067,385.20 1.利息收入 445,343.21 9,493,354.98 其中：存款利息收入 7.4.7.13 132,452.29 374,540.15 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 312,890.92 9,118,814.83 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 49,873,572.77 21,761,212.28 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.14 -2,956,729.89 2,096,143.84 基金投资收益 7.4.7.15 -315,720.21 -337,328.90 债券投资收益 7.4.7.16 40,320,326.18 16,496,357.16 资产支持证券投资 7.4.7.17 - - 收益 贵金属投资收益 7.4.7.18 - - 衍生工具收益 7.4.7.19 - - 股利收益 7.4.7.20 12,825,696.69 3,506,040.18 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.21 21,046,974.31 -28,187,435.97 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.22 7,552.77 253.91 号填列） 减：二、营业总支出 17,866,109.79 12,185,147.01 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 11,067,902.78 9,229,147.50 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 7.4.10.2.2 2,371,693.46 1,977,674.50 3．销售服务费 7.4.10.2.3 469,480.45 452,693.30 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 3,626,825.59 322,022.54 其中：卖出回购金融资产 3,626,825.59 322,022.54 支出 6．信用减值损失 7.4.7.24 - - 7．税金及附加 52,306.80 24,219.71 8．其他费用 7.4.7.25 277,900.71 179,389.46 三、利润总额（亏损总额 53,507,333.27 -9,117,761.81 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 53,507,333.27 -9,117,761.81 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 53,507,333.27 -9,117,761.81 7.3 净资产变动表 会计主体：景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益 一、上期期末净 2,819,656,283.68 - -6,890,935.07 2,812,765,348.61 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 2,819,656,283.68 - -6,890,935.07 2,812,765,348.61 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” -1,835,516,953.69 - 27,365,741.08 -1,808,151,212.61 号填列） （一）、综合收益 - - 53,507,333.27 53,507,333.27 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 -1,835,516,953.69 - -26,141,592.19 -1,861,658,545.88 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 389,738,168.33 - 5,231,880.49 394,970,048.82 购款 2.基金赎 -2,225,255,122.02 - -31,373,472.68 -2,256,628,594.70 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 984,139,329.99 - 20,474,806.01 1,004,614,136.00 资产 上年度可比期间 项目 2022 年 7 月 27 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益 一、上期期末净 - - - - 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 3,167,167,851.64 - - 3,167,167,851.64 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” -347,511,567.96 - -6,890,935.07 -354,402,503.03 号填列） （一）、综合收益 - - -9,117,761.81 -9,117,761.81 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 -347,511,567.96 - 2,226,826.74 -345,284,741.22 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 6,523,332.30 - -47,021.69 6,476,310.61 购款 2.基金赎 -354,034,900.26 - 2,273,848.43 -351,761,051.83 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 - - - - 配利润产生的净 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 2,819,656,283.68 - -6,890,935.07 2,812,765,348.61 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 康乐 吴建军 邵媛媛 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]941 号《关于准予景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金注册的批复》注册，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 3,165,681,397.85 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第 0532 号验资报告予以验证。经向中国 证监会备案，《景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金基金合同》于 2022 年 7 月 27 日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 3,167,167,851.64 份基金份额，其中认购资金利息折合1,486,453.79 份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金基金合同》和《景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购费、申购费和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取前端认购费/申购费用，且不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者认购、申购时不收取认购费/申购费用，而从本类别 基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。 由于基金费用的不同，本基金 A 类和 C 类基金份额分别计算基金份额净值。投资者可自行选择申购的基金份额类别。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括债券(国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、地方政府债、政府支持机构债、政府支持债券、公开发行的次级债、可转换债券(含可分离型可转换债券)、可交换债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、股票(含创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票及存托凭证)、港股通标的股票、国债期货、经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金(仅限于基金管理人旗下的股票型基金及应计入权益类资产的混合型基金、全市场的股票型ETF)、信用衍生品以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：债券资产占基金资产的比例不低于 80%，投资于股票等权益类资产、可转换债券(含可分离型可转换债券)及可交换债券比例合计不超过基金资产的 20%(其中投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的 50%)，本基金投资的权益类资产包括股票、股票型基金以及应计入权益类资产的混合型基金，其中上述应计入权益类资产的混合型基金指根据定期报告披露情况，最近连续四个季度季末股票资产占基金资产的比例均在 60%以上的混合型基金。本基金对经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金投资比例不超过基金资产净值的 10%。每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金以后，应保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中证综合债指数收益率×90%+沪深 300 指数收益率×8%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×2%。 本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2024年3月27日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2022 年 7 月 27 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表 中列示为交易性金融资产。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括其他各类应付款项等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发 生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、基金投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中基协字[2022]566 号《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 (4)对于基金投资，根据中基协发[2017]3 号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>的 通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》，采用如下方法估值： (a)对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值； (b)对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值； (c)对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份(百份)收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益； (d)对于境内非上市货币市场基金按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。 如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金根据以下原则进行估值： (a)以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值； (b)以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值； (c)如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政 策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通 知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39 号《关于减半征收交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前(如适用)运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳 增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起(如适用)产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通或深港通(如有)投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向 中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根 据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通或深港通(如有)买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 5,185,272.38 3,466,728.06 等于：本金 5,184,884.51 3,465,447.23 加：应计利息 387.87 1,280.83 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以 - - 内 存款期限 1 个月（含） - - -3 个月 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 5,185,272.38 3,466,728.06 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 201,574,526.14 - 194,566,480.66 -7,008,045.48 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所市 312,937,085.88 3,814,712.66 316,771,988.66 20,190.12 场 债券 银行间市 685,150,106.30 6,566,671.05 691,564,171.05 -152,606.30 场 合计 998,087,192.18 10,381,383.71 1,008,336,159.71 -132,416.18 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 1,199,661,718.32 10,381,383.71 1,202,902,640.37 -7,140,461.66 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 505,118,749.16 - 486,646,138.21 -18,472,610.95 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所市 548,242,100.61 7,303,242.17 552,318,353.57 -3,226,989.21 债券 场 银行间市 1,998,877,628.01 28,247,748.03 2,021,170,748.03 -5,954,628.01 场 合计 2,547,119,728.62 35,550,990.20 2,573,489,101.60 -9,181,617.22 资产支持证券 - - - - 基金 4,757,743.50 - 4,224,535.70 -533,207.80 其他 - - - - 合计 3,056,996,221.28 35,550,990.20 3,064,359,775.51 -28,187,435.97 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 无。 7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 19,502,943.24 - 合计 19,502,943.24 - 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末买断式逆回购交易中取得的债券余额为零。 7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 本基金本报告期末及上年度末债权投资余额为零。 7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 本基金本报告期末及上年度末债权投资余额为零。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 本基金本报告期末及上年度末其他债权投资余额为零。 7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 本基金本报告期末及上年度末其他债权投资余额为零。 7.4.7.7 其他权益工具投资 7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 本基金本报告期末及上年度末其他权益工具投资余额为零。 7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 本基金本报告期末及上年度末其他权益工具投资余额为零。 7.4.7.8 其他资产 本基金本报告期末及上年度末其他资产余额为零。 7.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 4.50 4.53 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 144,174.41 414,466.26 其中：交易所市场 134,252.01 364,515.48 银行间市场 9,922.40 49,950.78 应付利息 - - 预提费用 219,000.00 151,000.00 合计 363,178.91 565,470.79 7.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 景顺长城景颐尊利债券 A 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,604,126,540.25 2,604,126,540.25 本期申购 367,529,550.81 367,529,550.81 本期赎回（以“-”号填列） -2,052,425,074.18 -2,052,425,074.18 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 919,231,016.88 919,231,016.88 景顺长城景颐尊利债券 C 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 215,529,743.43 215,529,743.43 本期申购 22,208,617.52 22,208,617.52 本期赎回（以“-”号填列） -172,830,047.84 -172,830,047.84 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 64,908,313.11 64,908,313.11 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.11 其他综合收益 无。 7.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 景顺长城景颐尊利债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 17,142,162.05 -23,166,298.20 -6,024,136.15 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 17,142,162.05 -23,166,298.20 -6,024,136.15 本期利润 30,423,291.52 19,497,937.08 49,921,228.60 本期基金份额交易产 -24,305,551.13 -112,807.99 -24,418,359.12 生的变动数 其中：基金申购款 5,961,562.67 -842,611.93 5,118,950.74 基金赎回款 -30,267,113.80 729,803.94 -29,537,309.86 本期已分配利润 - - - 本期末 23,259,902.44 -3,781,169.11 19,478,733.33 景顺长城景颐尊利债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,048,520.78 -1,915,319.70 -866,798.92 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 1,048,520.78 -1,915,319.70 -866,798.92 本期利润 2,037,067.44 1,549,037.23 3,586,104.67 本期基金份额交易产 -1,820,028.96 96,795.89 -1,723,233.07 生的变动数 其中：基金申购款 226,154.04 -113,224.29 112,929.75 基金赎回款 -2,046,183.00 210,020.18 -1,836,162.82 本期已分配利润 - - - 本期末 1,265,559.26 -269,486.58 996,072.68 7.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 7 月 27 日（基金合 日 同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 56,349.52 259,256.56 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 74,304.12 114,735.68 其他 1,798.65 547.91 合计 132,452.29 374,540.15 7.4.7.14 股票投资收益 7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年7月27日（基金合同生 日 效日）至2022年12月31日 股票投资收益——买卖 -2,956,729.89 2,096,143.84 股票差价收入 股票投资收益——赎回 - - 差价收入 股票投资收益——申购 - - 差价收入 股票投资收益——证券 - - 出借差价收入 合计 -2,956,729.89 2,096,143.84 7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年 1月 1 日至 2023年12 月 31 2022 年 7 月 27 日（基金合同 日 生效日）至 2022 年 12 月 31 日 卖出股票成交总 748,908,393.99 254,937,773.77 额 减：卖出股票成本 749,712,477.78 251,242,469.38 总额 减：交易费用 2,152,646.10 1,599,160.55 买卖股票差价收 -2,956,729.89 2,096,143.84 入 7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 7.4.7.15 基金投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 7 月 27 日（基金合同生 月 31 日 效日）至 2022 年 12 月 31 日 卖出/赎回基金成交总额 4,442,200.90 9,176,510.10 减：卖出/赎回基金成本总额 4,757,743.50 9,512,901.00 减：买卖基金差价收入应缴 - - 纳增值税额 减：交易费用 177.61 938.00 基金投资收益 -315,720.21 -337,328.90 7.4.7.16 债券投资收益 7.4.7.16.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年7月27日（基金合同生效 日 日）至2022年12月31日 债券投资收益——利息 52,616,968.87 21,729,071.48 收入 债券投资收益——买卖 债券（债转股及债券到 -12,296,642.69 -5,232,714.32 期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回 - - 差价收入 债券投资收益——申购 - - 差价收入 合计 40,320,326.18 16,496,357.16 7.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31 2022年7月27日（基金合同生 日 效日）至2022年12月31日 卖出债券（债转股及债 2,837,065,215.75 1,055,593,947.09 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本 2,786,122,106.94 1,044,902,879.32 总额 减：应计利息总额 63,209,862.83 15,901,336.16 减：交易费用 29,888.67 22,445.93 买卖债券差价收入 -12,296,642.69 -5,232,714.32 7.4.7.17 资产支持证券投资收益 7.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.18 贵金属投资收益 7.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.19 衍生工具收益 7.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.20 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 7 月 27 日（基金合同生效 31 日 日）至 2022 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利 12,825,696.69 3,506,040.18 收益 其中：证券出借权益补 - - 偿收入 基金投资产生的股利 - - 收益 合计 12,825,696.69 3,506,040.18 7.4.7.21 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 7 月 27 日（基金合 12 月 31 日 同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 21,046,974.31 -28,187,435.97 股票投资 11,464,565.47 -18,472,610.95 债券投资 9,049,201.04 -9,181,617.22 资产支持证券投资 - - 基金投资 533,207.80 -533,207.80 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 21,046,974.31 -28,187,435.97 7.4.7.22 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 7 月 27 日（基金 31 日 合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 1,429.78 253.91 基金转换费收入 6,122.99 - 合计 7,552.77 253.91 7.4.7.23 持有基金产生的费用 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 7 月 27 日（基金合同生 年 12 月 31 日 效日）至 2022 年 12 月 31 日 当期持有基金产生的应支付销售服 务费（元） - - 当期持有基金产生的应支付管理费 1,569.92 14,651.29 （元） 当期持有基金产生的应支付托管费 313.94 2,930.33 （元） 注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方法计算得出。 根据相关法律法规及本基金合同的约定，基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理的基金部分收取基金中基金的管理费，基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金部分收取基金中基金的托管费。基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金（ ETF除外），应当通过直销渠道申购且不得收取申购费、赎回费（按照相关法规、基金招募说明书约定应当收取，并记入基金财产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费用。其中申购费、赎回费在实际申购、赎回时按上述规定执行，销售服务费由本基金管理人从被投资基金收取后返还至本基金基金资产。 7.4.7.24 信用减值损失 无。 7.4.7.25 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 7 月 27 日（基金合同生效日） 月 31 日 至 2022 年 12 月 31 日 审计费用 90,000.00 82,000.00 信息披露费 120,000.00 60,000.00 证券出借违约金 - - 债券托管账户维护费 37,050.00 12,100.00 银行划款手续费 21,276.26 19,688.85 其他 - 400.00 证券组合费 9,520.29 5,200.61 存托服务费 54.16 - 合计 277,900.71 179,389.46 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司（“中国工商 基金托管人、基金销售机构 银行”） 长城证券股份有限公司（“长城证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构 景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东 开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东 大连实德集团有限公司 基金管理人的股东 景顺长城资产管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年7月27日（基金合同生效日） 关联方名称 日 至2022年12月31日 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例 例（%） （%） 长城证券 35,263,174.52 2.95 79,994,189.53 7.91 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 长城证券 31,726.11 2.97 9,572.11 7.13 上年度可比期间 关联方名称 2022年7月27日（基金合同生效日）至2022年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 长城证券 72,018.13 8.03 19,079.05 5.23 注：1.上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 7 月 27 日（基金合 月 31 日 同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 11,067,902.78 9,229,147.50 其中：应支付销售机构的客户维护 4,576,652.28 4,344,718.33 费 应支付基金管理人的净管理费 6,491,250.50 4,884,429.17 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X0.70%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 7 月 27 日（基金合 月 31 日 同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 2,371,693.46 1,977,674.50 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X0.15%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关联 当期发生的基金应支付的销售服务费 方名称 景顺长城景颐尊利债 景顺长城景颐尊利债 合计 券 A 券 C 景顺长城基金管理有限公 - 59,898.45 59,898.45 司 中国工商银行 - 66,045.77 66,045.77 长城证券 - - - 合计 - 125,944.22 125,944.22 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联 2022 年 7 月 27 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城景颐尊利债 景顺长城景颐尊利债 合计 券 A 券 C 景顺长城基金管理有限公 - 2,425.80 2,425.80 司 中国工商银行 - 60,672.20 60,672.20 合计 - 63,098.00 63,098.00 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值 X0.40%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金于本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金于本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年7月27日（基金合同生效日）至2022 关联方名称 日 年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行-活 5,185,272.38 56,349.52 3,466,728.06 259,256.56 期 注：本基金的活期银行存款由基金托管人保管，并按银行间同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本基金本报告期及上年度可比期间无当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配。 7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 212,193,730.79 元，于 2024 年 1 月 11 日前先后到期。该类交易要求本基金在回购 期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了以风险管理委员会 为核心，由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。各业务部门负责人为其所在部门的风险管理第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。本基金管理人配备的风险管理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金的合同要求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。 本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券余额的 10%。 于本报告期末，本基金持有除国债、央行票据、政策性金融债及地方政府债券之外的债券和资产支持证券的账面价值占基金净资产的比例为 93.89%（上年度末：82.35%）。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额。 本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建立以压力测试为核心的流动性风险监测与预警制度，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎回需求匹配与平衡。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。由本基金的基金管理人管理的所有开放式基金于开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人对其管理的所有开放式基金于开放期内，对基金组合资产中 7 个工作日 可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制，并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本基金管理人通过风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投资组 合久期等方法管理利率风险。 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约 规定的重新定价日或到期日进行了分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期 末 2023 年 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 12 月 31 日 资产 货币 5,185,272.38 - - - - - 5,185,272.38 资金 结算 备付 3,778,078.05 - - - - - 3,778,078.05 金 存出 保证 50,884.15 - - - - - 50,884.15 金 交易 性金 1,019,429.04 -203,410,809.20369,801,750.56 434,104,170.91 194,566,480.661,202,902,640.37 融资 产 买入 返售 19,502,943.24 - - - - - 19,502,943.24 金融 资产 应收 - - - - - 21,120.00 21,120.00 股利 应收 申购 - - - - - 2,107.09 2,107.09 款 应收 清算 - - - - - 8,956,523.14 8,956,523.14 款 资产 29,536,606.86 - 203,410,809.20 369,801,750.56 434,104,170.91 203,546,230.891,240,399,568.42 总计 负债 应付 赎回 - - - - - 12,004,221.27 12,004,221.27 款 应付 管理 - - - - - 602,734.70 602,734.70 人报 酬 应付 托管 - - - - - 129,157.44 129,157.44 费 应付 清算 - - - - - 10,430,905.47 10,430,905.47 款 卖出 回购 金融 212,193,730.79 - - - - - 212,193,730.79 资产 款 应付 销售 - - - - - 23,557.05 23,557.05 服务 费 应交 - - - - - 37,946.79 37,946.79 税费 其他 - - - - - 363,178.91 363,178.91 负债 负债 212,193,730.79 - - - - 23,591,701.63 235,785,432.42 总计 利率 敏感-182,657,123.93 - 203,410,809.20 369,801,750.56 434,104,170.91 - - 度缺 口 上年 度末 2022 年 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 12 月 31 日 资产 货币 3,466,728.06 - - - - - 3,466,728.06 资金 结算 640,842.24 - - - - - 640,842.24 备付 金 存出 保证 107,306.73 - - - - - 107,306.73 金 交易 性金 20,617,758.90 244,032,997.55 412,222,714.21 263,459,897.56 1,633,155,733.38490,870,673.913,064,359,775.51融资 产 应收 申购 - - - - - 10,940.57 10,940.57 款 资产 24,832,635.93 244,032,997.55 412,222,714.21 263,459,897.56 1,633,155,733.38490,881,614.483,068,585,593.11总计 负债 应付 赎回 - - - - - 4,909,427.71 4,909,427.71 款 应付 管理 - - - - - 1,702,156.70 1,702,156.70 人报 酬 应付 托管 - - - - - 364,747.84 364,747.84 费 应付 清算 - - - - - 32.89 32.89 款 卖出 回购 金融 248,120,290.46 - - - - - 248,120,290.46 资产 款 应付 销售 - - - - - 75,843.30 75,843.30 服务 费 应交 - - - - - 82,274.81 82,274.81 税费 其他 - - - - - 565,470.79 565,470.79 负债 负债 248,120,290.46 - - - - 7,699,954.04 255,820,244.50 总计 利率 -223,287,654.53 244,032,997.55 412,222,714.21 263,459,897.56 1,633,155,733.38 - - 敏感 度缺 口 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2022 年 12 月 本期末（2023年12月31日） 31 日 ） 分析 市场利率上升 25 个 -4,506,224.72 -6,970,654.76 基点 市场利率下降 25 个 4,544,857.20 7,070,425.03 基点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日 对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023 年 12 月 31 日 项目 美元 港币 其他币种 折合人民 折合人民币元 折合人民币元 合计 币元 以外币计价的 资产 交易性金融资 - 89,343,302.75 - 89,343,302.75 产 资产合计 - 89,343,302.75 - 89,343,302.75 以外币计价的 负债 负债合计 - - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 - 89,343,302.75 - 89,343,302.75 额 项目 上年度末 2022 年 12 月 31 日 美元 港币 其他币种 折合人民 折合人民币元 折合人民币元 合计 币元 以外币计价的 资产 交易性金融资 - 149,264,720.26 - 149,264,720.26 产 资产合计 - 149,264,720.26 - 149,264,720.26 以外币计价的 负债 负债合计 - - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 - 149,264,720.26 - 149,264,720.26 额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2022 年 12 月 本期末（2023年12月31日） 31 日 ） 分析 所有外币相对人民 4,467,165.14 7,463,236.01 币升值 5% 所有外币相对人民 -4,467,165.14 -7,463,236.01 币贬值 5% 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其它价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 194,566,480.66 19.37 486,646,138.21 17.30 产－股票投资 交易性金融资 - - 4,224,535.70 0.15 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 194,566,480.66 19.37 490,870,673.91 17.45 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2022 年 12 月 本期末（2023年12月31日） 31 日 ） 分析 沪深 300 指数上升 7,570,603.10 26,470,597.93 5% 沪深 300 指数下降 -7,570,603.10 -26,470,597.93 5% 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 194,566,480.66 506,509,197.16 第二层次 1,008,336,159.71 2,557,850,578.35 第三层次 - - 合计 1,202,902,640.37 3,064,359,775.51 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于 交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对 公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属 第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 无。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 无。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公 允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 194,566,480.66 15.69 其中：股票 194,566,480.66 15.69 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 1,008,336,159.71 81.29 其中：债券 1,008,336,159.71 81.29 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 19,502,943.24 1.57 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 8,963,350.43 0.72 8 其他各项资产 9,030,634.38 0.73 9 合计 1,240,399,568.42 100.00 注：权益投资中通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 89,343,302.75 元，占基金资产净值的比例为 8.89%。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 41,985,998.45 4.18 C 制造业 42,133,430.46 4.19 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 2,937,621.00 0.29 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 196,096.00 0.02 J 金融业 9,113,157.00 0.91 K 房地产业 4,287,547.00 0.43 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 4,569,328.00 0.45 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 105,223,177.91 10.47 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%） 原材料 11,508,355.12 1.15 周期性消费品 20,375,242.05 2.03 非周期性消费品 18,190,735.30 1.81 综合 - - 能源 29,609,922.90 2.95 金融 2,359,399.96 0.23 基金 - - 工业 3,774,225.06 0.38 信息科技 - - 公用事业 - - 通讯 3,525,422.36 0.35 合计 89,343,302.75 8.89 注：以上行业分类采用彭博行业分类标准。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 01898 中煤能源 2,641,000 16,992,621.84 1.69 2 601225 陕西煤业 784,805 16,394,576.45 1.63 3 00753 中国国航 3,018,000 13,510,761.48 1.34 4 00883 中国海洋石油 1,071,000 12,617,301.06 1.26 5 600489 中金黄金 917,100 9,134,316.00 0.91 6 01177 中国生物制药 2,560,000 8,050,133.50 0.80 7 300750 宁德时代 45,900 7,493,634.00 0.75 8 01208 五矿资源 2,880,000 6,028,900.42 0.60 9 601658 邮储银行 1,364,000 5,933,400.00 0.59 10 01093 石药集团 900,000 5,921,241.48 0.59 11 688012 中微公司 33,796 5,191,065.60 0.52 12 601899 紫金矿业 415,100 5,172,146.00 0.51 13 02331 李宁 259,500 4,914,929.48 0.49 14 601666 平煤股份 411,500 4,756,940.00 0.47 15 000960 锡业股份 322,800 4,622,496.00 0.46 16 603259 药明康德 62,800 4,569,328.00 0.45 17 001979 招商蛇口 449,900 4,287,547.00 0.43 18 00525 广深铁路股份 2,740,000 3,774,225.06 0.38 18 601333 广深铁路 197,300 511,007.00 0.05 19 002241 歌尔股份 184,400 3,874,244.00 0.39 20 000933 神火股份 226,100 3,798,480.00 0.38 21 03690 美团-W 47,500 3,525,422.36 0.35 22 01772 赣锋锂业 122,200 3,266,832.48 0.33 23 001323 慕思股份 105,500 3,217,750.00 0.32 24 600030 中信证券 156,100 3,179,757.00 0.32 25 601600 中国铝业 545,800 3,078,312.00 0.31 26 00168 青岛啤酒股份 64,000 3,039,099.39 0.30 27 600079 人福医药 105,300 2,617,758.00 0.26 28 000983 山西焦煤 257,900 2,548,052.00 0.25 29 002271 东方雨虹 127,978 2,457,177.60 0.24 30 601919 中远海控 253,300 2,426,614.00 0.24 31 002155 湖南黄金 214,200 2,386,188.00 0.24 32 01787 山东黄金 164,750 2,212,622.22 0.22 33 02020 安踏体育 28,400 1,949,551.09 0.19 34 002050 三花智控 60,300 1,772,820.00 0.18 35 600497 驰宏锌锗 315,600 1,593,780.00 0.16 36 03908 中金公司 137,200 1,424,860.58 0.14 37 02269 药明生物 44,000 1,180,260.93 0.12 38 600195 中牧股份 87,800 1,041,308.00 0.10 39 00960 龙湖集团 82,500 934,539.38 0.09 40 689009 九号公司 31,161 924,235.26 0.09 41 601012 隆基绿能 35,800 819,820.00 0.08 42 000725 京东方 A 136,600 532,740.00 0.05 43 688167 炬光科技 4,363 497,382.00 0.05 44 603444 吉比特 800 196,096.00 0.02 45 002985 北摩高科 5,600 194,208.00 0.02 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 00753 中国国航 19,294,434.41 0.69 2 03690 美团-W 19,111,214.42 0.68 3 000983 山西焦煤 16,542,189.40 0.59 4 300498 温氏股份 14,420,234.76 0.51 5 300750 宁德时代 13,735,293.60 0.49 6 600489 中金黄金 13,558,558.00 0.48 7 601658 邮储银行 13,474,711.00 0.48 8 600188 兖矿能源 13,010,948.74 0.46 9 688012 中微公司 11,844,995.12 0.42 10 000933 神火股份 9,280,998.00 0.33 11 601899 紫金矿业 8,329,642.00 0.30 12 01177 中国生物制药 7,826,055.06 0.28 13 002182 宝武镁业 7,786,939.00 0.28 14 02269 药明生物 7,650,745.25 0.27 15 01898 中煤能源 7,465,913.96 0.27 16 601818 光大银行 7,417,140.00 0.26 17 002271 东方雨虹 7,311,058.10 0.26 18 002155 湖南黄金 7,064,270.00 0.25 19 603801 志邦家居 7,029,051.00 0.25 20 01919 中远海控 6,718,640.51 0.24 注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 00883 中国海洋石油 61,496,350.88 2.19 2 03690 美团-W 33,213,287.52 1.18 3 300059 东方财富 31,533,928.54 1.12 4 000001 平安银行 31,462,356.00 1.12 5 01898 中煤能源 30,332,059.62 1.08 6 000858 五 粮 液 28,319,066.00 1.01 7 601899 紫金矿业 24,453,233.00 0.87 8 002128 电投能源 20,679,382.00 0.74 9 000333 美的集团 18,109,592.00 0.64 10 601001 晋控煤业 17,059,774.00 0.61 11 000933 神火股份 15,740,360.00 0.56 12 00941 中国移动 15,475,834.18 0.55 13 000983 山西焦煤 14,616,845.58 0.52 14 600497 驰宏锌锗 14,485,221.00 0.51 15 300699 光威复材 14,304,233.00 0.51 16 601111 中国国航 14,081,490.00 0.50 17 600348 华阳股份 13,594,362.00 0.48 18 300498 温氏股份 13,411,140.00 0.48 19 600460 士兰微 13,215,938.31 0.47 20 600188 兖矿能源 11,807,437.00 0.42 注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 446,168,254.76 卖出股票收入（成交）总额 748,908,393.99 注：买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 53,916,236.43 5.37 2 央行票据 - - 3 金融债券 459,626,486.78 45.75 其中：政策性金融债 11,224,995.53 1.12 4 企业债券 271,977,017.91 27.07 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 222,816,418.59 22.18 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,008,336,159.71 100.37 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 1920046 19 宁波银行二级 400,000 41,181,530.05 4.10 2 2128028 21 邮储银行二级 01 400,000 41,134,002.19 4.09 3 115350 23 紫金 K1 340,000 34,613,564.93 3.45 4 2028034 20 浦发银行二级 03 300,000 31,130,800.00 3.10 5 2128025 21 建设银行二级 01 300,000 30,892,770.49 3.08 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 本基金可基于谨慎原则，根据风险管理原则，以套期保值为目的，运用国债期货对基本投资组合进行管理，提高投资效率。本基金主要采用流动性好、交易活跃的国债期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 8.10.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11 本报告期投资基金情况 8.11.1 投资政策及风险说明 1、投资政策 本基金的资产配置将根据宏观经济形势、金融要素运行情况、中国经济发展情况进行调整，资产配置组合主要以债券等固定收益类资产配置为主，并根据风险的评估和建议适度调整资产配置比例，使基金在保持总体风险水平相对稳定的基础上优化投资组合。 2、风险说明 （1）本基金为二级债基，投资于股票等权益类资产、可转换债券（含可分离型可转换债券）及可交换债券比例合计不高于基金资产的 20%（其中投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的 50%），在通常情况下本基金的预期风险水平及净值波动水平高于纯债型基金。 （2）资产支持证券投资风险 本基金将资产支持证券纳入到投资范围当中，可能带来以下风险：信用风险、利率风险、流动性风险、 提前偿付风险、操作风险、法律风险。 （3）港股交易失败风险：港股通业务试点期间存在每日额度。在香港联合交易所有限公司开市前阶段，当日额度使用完毕的，新增的买单申报将面临失败的风险；在联交所持续交易时段，当日额度使用完毕的，当日本基金将面临不能通过港股通进行买入交易的风险。 （4）汇率风险：本基金将投资港股通标的股票，在交易时间内提交订单依据的港币买入参考汇率和卖出参考汇率，并不等于最终结算汇率。港股通交易日日终，中国证券登记结算有限责任公司进行净额换汇，将换汇成本按成交金额分摊至每笔交易，确定交易实际适用的结算汇率。故本基金投资面临汇率风险，汇率波动可能对基金的投资收益造成损失。 （5）境外市场的风险。 1）本基金将通过港股通机制投资于香港市场，在市场环境、市场进入、投资额度、可投资对象、税务政策、市场制度等方面都有一定的限制，而且此类限制可能会不断调整，这些限制因素的变化可能对本基金进入或退出当地市场造成障碍，从而对投资收益以及正常的申购赎回产生直接或间接的影响。 2）香港市场交易规则有别于内地 A 股市场规则，此外，在港股通机制下参与香港股票投资 还将面临特殊风险。 （6）可转换债券（可交换债券）投资风险 包括公司经营风险（信用风险）及提前赎回风险。 （7）国债期货投资风险 国债期货的投资可能面临市场风险、基差风险、流动性风险。 （8）存托凭证投资风险 本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于沪深市场股票的基金所面临的共同风险外，本基金还将面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的风险，以及与中国存托凭证发行机制相关的风险，包括存托凭证持有人与境外基础证券发行人的股东在法律地位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险；存托凭证持有人在分红派息、行使表决权等方面的特殊安排可能引发的风险；存托协议自动约束存托凭证持有人的风险；因多地上市造成存托凭证价格差异以 及波动的风险；存托凭证持有人权益被摊薄的风险；存托凭证退市的风险；已在境外上市的基础证券发行人，在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异的风险；境内外证券交易机制、法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险。 （9）信用衍生品投资风险 为对冲信用风险，本基金可能投资于信用衍生品，信用衍生品的投资可能面临流动性风险、偿付风险以及价格波动风险等。流动性风险是指信用衍生品在交易转让过程中，因无法找到交易对手或交易对手较少，导致难以将其以合理价格变现的风险。偿付风险是在信用衍生品的存续期内，由于不可控制的市场及环境变化，创设机构可能出现经营情况不佳，或创设机构的现金流与预期出现一定的偏差，从而影响信用衍生品结算的风险。价格波动风险是由于创设机构或所受保护债券主体，经营情况或利率环境出现变化，引起信用衍生品交易价格波动的风险。 （10）公开募集证券投资基金投资风险 本基金可投资经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金（仅限于基金管理人旗下的股票型基金及应计入权益类资产的混合型基金、全市场的股票型 ETF）。其中上述应计入权益类资产的混合型基金指根据定期报告披露情况，最近连续四个季度季末股票资产占基金资产的比例均在60%以上的混合型基金。 （11）基金合同自动终止的风险 基金合同存续期内，如果连续 50 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产 净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当终止基金合同，无需召开基金份额持有人大会。故本基金投资人还将面临基金合同自动终止的风险。 以上所述因素可能会给本基金投资带来特殊交易风险。 此外，本基金还面临市场风险、流 动性风险、信用风险、管理风险、操作和技术风险、合规性风险、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险等。 8.11.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11.3 报告期末基金持有的全部公开募集基础设施证券投资基金情况 本基金本报告期末未持有公开募集基础设施证券投资基金。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 宁波银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局地方分局的处 罚。 中国邮政储蓄银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国人民银行的处罚。 中国建设银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国银行保险监督管理委员会、国家金融监督管理总局等的处罚。 本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对上述主体所发行证券进行了投资。 本基金投资前十名证券的其余发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 50,884.15 2 应收清算款 8,956,523.14 3 应收股利 21,120.00 4 应收利息 - 5 应收申购款 2,107.09 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 9,030,634.38 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人 户均持有的基 持有人结构 户数 金份额 机构投资者 个人投资者 （户） 占总 占总份 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 景顺长城 景颐尊利 3,171 289,886.79 264,604,324.96 28.79 654,626,691.92 71.21 债券 A 景顺长城 景颐尊利 805 80,631.44 15,689,295.20 24.17 49,219,017.91 75.83 债券 C 合计 3,976 247,519.95 280,293,620.16 28.48 703,845,709.83 71.52 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理 景顺长城景颐尊利债券 A 1,017.84 0.000111 人所有从 业人员持 景顺长城景颐尊利债券 C 15,138.96 0.023324 有本基金 合计 16,156.80 0.001642 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 1.本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。 2.本期末本基金的基金经理未持有本基金。 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况 无。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 景顺长城景颐尊利债券 A 景顺长城景颐尊利债券 C 基金合同生效日 （2022 年 7 月 27 日） 2,880,259,304.30 286,908,547.34 基金份额总额 本报告期期初基金份 2,604,126,540.25 215,529,743.43 额总额 本报告期基金总申购 367,529,550.81 22,208,617.52 份额 减：本报告期基金总 2,052,425,074.18 172,830,047.84 赎回份额 本报告期基金拆分变 - - 动份额 本报告期期末基金份 919,231,016.88 64,908,313.11 额总额 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人重大人事变动： 报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动： 报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 无。 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请的普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续 2 年为本基金提供审计 服务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 90,000.00 元。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金的管理人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。 11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金的托管人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股票成 占当期佣金 备注 数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 国海证券 股份有限 1 210,748,936.54 17.63 184,472.04 17.27 - 公司 中国国际 金融股份 2 152,683,745.14 12.78 140,331.44 13.14 - 有限公司 开源证券 本期 股份有限 1 86,729,650.96 7.26 73,728.63 6.90 报告 公司 新增 1 个 广发证券 股份有限 2 84,720,691.72 7.09 75,515.39 7.07 - 公司 天风证券 股份有限 1 83,711,332.03 7.00 74,709.63 6.99 - 公司 国投证券 股份有限 2 75,235,563.34 6.30 68,267.13 6.39 - 公司 兴业证券 股份有限 2 72,458,242.86 6.06 64,990.14 6.08 - 公司 申万宏源 证券有限 1 66,370,310.47 5.55 61,840.87 5.79 - 公司 太平洋证 券股份有 2 60,661,348.14 5.08 55,135.77 5.16 - 限公司 第一创业 证券股份 1 54,649,706.52 4.57 45,864.72 4.29 - 有限公司 中信证券 股份有限 3 41,403,960.18 3.46 36,676.01 3.43 - 公司 长城证券 2 35,263,174.52 2.95 31,726.11 2.97 - 股份有限 公司 瑞银证券 有限责任 2 34,722,532.96 2.91 32,263.51 3.02 - 公司 华创证券 有限责任 1 33,917,724.11 2.84 29,299.39 2.74 - 公司 中国银河 证券股份 1 30,645,847.10 2.56 28,939.00 2.71 - 有限公司 恒泰证券 股份有限 2 18,828,458.37 1.58 17,045.83 1.60 - 公司 中信建投 证券股份 2 11,169,836.73 0.93 10,122.68 0.95 - 有限公司 中航证券 股份有限 1 10,643,439.47 0.89 9,310.51 0.87 - 公司 东亚前海 证券有限 1 10,073,593.89 0.84 9,125.35 0.85 - 责任公司 国信证券 股份有限 1 7,254,663.22 0.61 6,756.77 0.63 - 公司 中国中金 财富证券 1 6,297,003.02 0.53 5,967.20 0.56 - 有限公司 高盛（中 国）证券有 1 3,909,066.00 0.33 3,651.64 0.34 - 限责任公 司 光大证券 本期 股份有限 1 1,863,013.14 0.16 1,490.23 0.14 报告 公司 新增 1 个 国都证券 本期 股份有限 1 1,114,808.32 0.09 891.86 0.08 报告 公司 新增 1 个 东方财富 证券股份 1 - - - - - 有限公司 东方证券 1 - - - - - 股份有限 公司 方正证券 股份有限 1 - - - - - 公司 国盛证券 有限责任 1 - - - - - 公司 海通证券 股份有限 1 - - - - - 公司 平安证券 股份有限 1 - - - - - 公司 瑞信证券 （中国）有 1 - - - - - 限公司 招商证券 股份有限 3 - - - - - 公司 中泰证券 股份有限 1 - - - - - 公司 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1）选择标准 a、资金实力雄厚，信誉良好； b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； c、经营行为规范，最近三年未因重大违规行为受到监管机关的处罚； d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求； e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门研究报告。 2）选择程序 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议。 11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占 当 占当 期 占当 期债 权 占当 期债 券回 成 证 期基 券商 券成 购成 交 成 金成 名称 成交金额 交总 成交金额 交总 金 交 成交金额 交总 额的 额的 额 总 额的 比例 比例 额 比例 (%) (%) 的 (%) 比 例 (%) 国海 证券 股份 - - 42,000,000.00 0.51 - - - - 有限 公司 中国 国际 金融 26,725,295.91 3.85 1,457,524,000.00 17.75 - - 1,838,830.90 41.39 股份 有限 公司 开源 证券 股份 - - - - - - - - 有限 公司 广发 证券 股份 7,362,186.74 1.06 465,786,000.00 5.67 - - - - 有限 公司 天风 证券 股份 - - 85,044,000.00 1.04 - - - - 有限 公司 国投 98,045,740.15 14.13 1,367,403,000.00 16.65 - - 2,603,370.00 58.61 证券 股份 有限 公司 兴业 证券 股份 354,567.11 0.05 702,491,000.00 8.55 - - - - 有限 公司 申万 宏源 证券 64,761,330.46 9.33 1,460,014,000.00 17.78 - - - - 有限 公司 太平 洋证 券股 3,901,872.00 0.56 114,974,000.00 1.40 - - - - 份有 限公 司 第一 创业 证券 - - 43,000,000.00 0.52 - - - - 股份 有限 公司 中信 证券 股份 213,722.24 0.03 124,000,000.00 1.51 - - - - 有限 公司 长城 证券 股份 467,550,465.28 67.37 189,415,000.00 2.31 - - - - 有限 公司 瑞银 证券 有限 14,252,260.38 2.05 888,625,000.00 10.82 - - - - 责任 公司 华创 证券 有限 - - 30,000,000.00 0.37 - - - - 责任 公司 中国 银河 证券 7,561,415.21 1.09 578,185,000.00 7.04 - - - - 股份 有限 公司 恒泰 证券 股份 - - 107,781,000.00 1.31 - - - - 有限 公司 中信 建投 证券 - - - - - - - - 股份 有限 公司 中航 证券 股份 - - - - - - - - 有限 公司 东亚 前海 证券 - - - - - - - - 有限 责任 公司 国信 证券 股份 - - 281,677,000.00 3.43 - - - - 有限 公司 中国 中金 财富 3,292,500.00 0.47 221,595,000.00 2.70 - - - - 证券 有限 公司 高盛 （中 国） - - 14,500,000.00 0.18 - - - - 证券 有限 责任 公司 光大 证券 股份 - - - - - - - - 有限 公司 国都 证券 股份 - - 38,000,000.00 0.46 - - - - 有限 公司 东方 财富 证券 - - - - - - - - 股份 有限 公司 东方 证券 股份 - - - - - - - - 有限 公司 方正 证券 股份 - - - - - - - - 有限 公司 国盛 证券 有限 - - - - - - - - 责任 公司 海通 证券 股份 - - - - - - - - 有限 公司 平安 证券 股份 - - - - - - - - 有限 公司 瑞信 - - - - - - - - 证券 （中 国） 有限 公司 招商 证券 股份 - - - - - - - - 有限 公司 中泰 证券 股份 - - - - - - - - 有限 公司 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 1 部分基金 2023 年非港股通交易日暂 中国证监会指定报刊及 2023 年 1 月 4 日 停申购（含日常申购和定期定额投 网站 资）、赎回及转换业务安排的公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2 部分基金非港股通交易日暂停申购、 网站 2023 年 1 月 17 日 赎回等业务安排的提示性公告 3 景顺长城景颐尊利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2023 年 1 月 20 日 金 2022 年第 4 季度报告 网站 4 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 1 月 20 日 基金2022年第4季度报告提示性公告 网站 5 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 2 月 10 日 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 部分基金新增肯特瑞为销售机构并开 中国证监会指定报刊及 6 通基金“定期定额投资业务”、基金转 网站 2023 年 2 月 15 日 换业务及参加申购、定期定额投资申 购费率优惠的公告 7 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 2 月 24 日 停机维护的公告 网站 关于旗下部分基金参加华安证券股份 中国证监会指定报刊及 8 有限公司基金申购及定期定额投资申 网站 2023 年 3 月 6 日 购费率优惠活动的公告 关于旗下部分基金在 2023 年度新增 中国证监会指定报刊及 9 港股通交易日照常开放申购、赎回、 网站 2023 年 3 月 6 日 转换、定期定额投资业务的公告 10 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 25 日 停机维护的公告 网站 11 景顺长城景颐尊利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 28 日 金 2022 年年度报告 网站 12 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 3 月 28 日 基金 2022 年年度报告提示性公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 13 部分基金非港股通交易日暂停申购、 网站 2023 年 4 月 6 日 赎回等业务安排的提示性公告 14 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 8 日 停机维护的公告 网站 15 景顺长城基金管理有限公司关于持续 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 18 日 完善客户身份信息的提示 网站 16 景顺长城景颐尊利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 21 日 金 2023 年第 1 季度报告 网站 17 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 21 日 基金2023年第1季度报告提示性公告 网站 18 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 22 日 停机维护的公告 网站 关于旗下部分基金新增兴业银行股份 19 有限公司银银平台“机构投资交易平 中国证监会指定报刊及 2023 年 4 月 28 日 台”为销售平台并开通基金转换业务 网站 及参加申购费率优惠的公告 20 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 6 日 停机维护的公告 网站 21 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 13 日 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 22 部分基金非港股通交易日暂停申购、 网站 2023 年 5 月 23 日 赎回等业务安排的提示性公告 23 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 5 月 27 日 停机维护的公告 网站 24 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 10 日 停机维护的公告 网站 关于旗下部分基金新增中国人寿为销 25 售机构并开通基金“定期定额投资业 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 12 日 务”、基金转换业务及参加申购、定期 网站 定额投资申购费率优惠的公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 部分基金新增上海证券为销售机构并 中国证监会指定报刊及 26 开通基金定期定额投资业务、基金转 网站 2023 年 6 月 14 日 换业务及参加申购、定期定额投资申 购费率优惠的公告 27 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 17 日 停机维护的公告 网站 28 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 22 日 停机维护的公告 网站 29 景顺长城基金管理有限公司 2022 年 中国证监会指定报刊及 2023 年 6 月 30 日 度环境信息披露报告 网站 30 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 1 日 停机维护的公告 网站 关于景顺长城基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报刊及 31 基金调整持有停牌股票估值价格的公 网站 2023 年 7 月 1 日 告 32 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 8 日 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 部分基金新增万得基金为销售机构并 中国证监会指定报刊及 33 开通基金“定期定额投资业务”、基金 网站 2023 年 7 月 14 日 转换业务及参加申购、定期定额投资 申购费率优惠的公告 34 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 15 日 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 部分基金新增度小满基金为销售机构 中国证监会指定报刊及 35 并开通基金“定期定额投资业务”、基 网站 2023 年 7 月 17 日 金转换业务及参加申购、定期定额投 资申购费率优惠的公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 36 部分基金非港股通交易日暂停申购、 网站 2023 年 7 月 17 日 赎回等业务的公告 37 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 21 日 基金2023年第2季度报告提示性公告 网站 38 景顺长城景颐尊利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2023 年 7 月 21 日 金 2023 年第 2 季度报告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 39 部分基金在腾安基金销售（深圳）有 网站 2023 年 8 月 2 日 限公司开展赎回费率优惠活动的公告 40 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 8 月 30 日 基金 2023 年中期报告提示性公告 网站 41 景顺长城景颐尊利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2023 年 8 月 30 日 金 2023 年中期报告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 42 部分基金非港股通交易日暂停申购、 网站 2023 年 9 月 1 日 赎回等业务的公告 43 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 9 月 2 日 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 44 部分基金非港股通交易日暂停申购、 网站 2023 年 9 月 8 日 赎回等业务的公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 45 部分基金新增华夏财富为销售机构的 网站 2023 年 9 月 14 日 公告 46 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 9 月 22 日 停机维护的公告 网站 47 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 10 月 14 日 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 48 部分基金非港股通交易日暂停申购、 网站 2023 年 10 月 19 日 赎回等业务安排的提示性公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 49 部分基金新增中欧财富为销售机构的 网站 2023 年 10 月 23 日 公告 50 景顺长城景颐尊利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2023 年 10 月 25 日 金 2023 年第 3 季度报告 网站 51 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2023 年 10 月 25 日 基金2023年第3季度报告提示性公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 52 部分基金新增微众银行为销售机构的 网站 2023 年 10 月 31 日 公告 53 景顺长城基金管理有限公司关于持续 中国证监会指定报刊及 2023 年 11 月 2 日 完善客户身份信息的提示 网站 54 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 11 月 25 日 停机维护的公告 网站 55 景顺长城景颐尊利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2023 年 11 月 30 日 金 2023 年第 1 号更新招募说明书 网站 56 景顺长城景颐尊利债券型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2023 年 11 月 30 日 金基金产品资料概要更新 网站 57 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 12 月 9 日 停机维护的公告 网站 58 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 12 月 16 日 停机维护的公告 网站 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 59 部分基金非港股通交易日暂停申购、 网站 2023 年 12 月 21 日 赎回等业务安排的提示性公告 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 60 部分基金新增光大银行为销售机构的 网站 2023 年 12 月 22 日 公告 61 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2023 年 12 月 23 日 停机维护的公告 网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额 份额 类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比 超过 20%的时 份额 份额 份额 （%） 间区间 机构 1 20230727-202 0.00 262,601,987.23 0.00 262,601,987.23 26.68 31231 产品特有风险 本基金由于存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%的情况，可能会出现如下风险： 1、大额申购风险 在出现投资者大额申购时，如本基金所投资的标的资产未及时准备，则可能降低基金净值涨幅。2、如面临大额赎回的情况，可能导致以下风险： （1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险； （2）如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续 2 个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响； （3）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响，影响基金的投资运作和收益水平； （4）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动； （5）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略；（6）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。 本基金管理人将建立完善的风险管理机制，以有效防止和化解上述风险，最大限度地保护基金份额持有人的合法权益。投资者在投资本基金前，请认真阅读本风险提示及基金合同等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦自行承担基金投资中出现的各类风险。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金募集注册的文件； 2、《景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金基金合同》； 3、《景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金招募说明书》； 4、《景顺长城景颐尊利债券型证券投资基金托管协议》； 5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； 6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。 13.2 存放地点 以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。 13.3 查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅。 景顺长城基金管理有限公司 2024 年 3 月 29 日