富荣医药健康混合型发起式证券投资基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人:富荣基金管理有限公司 基金托管人:中信银行股份有限公司 送出日期:2024 年 03 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月22日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......10 §4 管理人报告 ......11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......14 §5 托管人报告 ......15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15 §6 审计报告 ......15 6.1 审计报告基本信息 ......15 6.2 审计报告的基本内容 ......15 §7 年度财务报表 ......18 7.1 资产负债表 ......18 7.2 利润表 ......20 7.3 净资产变动表 ......21 7.4 报表附注 ......23 §8 投资组合报告 ......50 8.1 期末基金资产组合情况 ......50 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......52 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......56 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......68 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......68 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......68 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......68 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......68 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ......68 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......68 8.12 投资组合报告附注 ......69 §9 基金份额持有人信息 ......70 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......70 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......70 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......70 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ......71 §10 开放式基金份额变动 ......71 §11 重大事件揭示 ......72 11.1 基金份额持有人大会决议 ......72 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......72 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......72 11.4 基金投资策略的改变 ......72 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......72 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......72 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......73 11.8 其他重大事件 ......73 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ......76 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......76 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......77 §13 备查文件目录 ......77 13.1 备查文件目录 ......77 13.2 存放地点 ......77 13.3 查阅方式 ......77 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 富荣医药健康混合型发起式证券投资基金 基金简称 富荣医药健康混合发起 基金主代码 015655 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2022年06月28日 基金管理人 富荣基金管理有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 16,316,526.60份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 富荣医药健康混合发 富荣医药健康混合发 起A 起C 下属分级基金的交易代码 015655 015656 报告期末下属分级基金的份额总额 15,390,427.74份 926,098.86份 2.2 基金产品说明 本基金精选医药健康行业优质企业，在严格控制风 投资目标 险的前提下，力争基金资产长期稳健增值，为基金份额 持有人提供超越业绩比较基准的投资回报。 本基金采用的投资策略有：大类资产配置、股票投 资策略、存托凭证投资策略、债券投资策略、资产支持 证券投资策略、衍生品投资策略、参与融资业务投资策 投资策略 略等。本基金所指的医药健康相关行业，是在中国经济 科技不断发展、人口老龄化程度提高的背景下，可以满 足人民日益增长的健康保健需要及美好生活需求的行 业。 中证医药卫生指数收益率×80%+中债综合指数收 业绩比较基准 益率×20% 本基金为混合型证券投资基金，其预期风险收益水 风险收益特征 平高于债券型基金及货币市场基金，低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 富荣基金管理有限公司 中信银行股份有限公司 信息披 姓名 任晓伟 姜敏 露负责 联系电话 0755-84356633 4006800000 人 电子邮箱 service@furamc.com.cn jiangmin@citicbank.com 客户服务电话 400-685-5600 95558 传真 0755-83230787 010-85230024 注册地址 广州市南沙区横沥镇汇通二 北京市朝阳区光华路10号院1 街2号3110房 号楼6-30层、32-42层 办公地址 深圳市福田区八卦四路52号 北京市朝阳区光华路10号院1 安吉尔大厦24层 号楼6-30层、32-42层 邮政编码 518038 100020 法定代表人 王亦伟 方合英 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露 《证券时报》 报纸名称 登载基金年度报告正文 http://www.furamc.com.cn/ 的管理人互联网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街1号东方广场 普通合伙） 安永大楼17层 注册登记机构 富荣基金管理有限公司 深圳市福田区八卦四路52号安吉尔 大厦24层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2023年 2022年06月28日（基金合同 生效日）-2022年12月31日 3.1.1 期间数据和指标 富荣医药 富荣医药健 富荣医药健康 健康混合 富荣医药健康 混合发起A 混合发起A 康混合发起 发起C C 本期已实现收益 -825,907.21 -59,706.08 -1,024,960.52 -87,077.20 本期利润 -507,689.48 -56,404.35 -1,325,223.01 -129,355.91 加权平均基金份额本期利 -0.0351 -0.0526 -0.0929 -0.1122 润 本期加权平均净值利润率 -3.88% -5.81% -9.95% -12.01% 本期基金份额净值增长率 -4.94% -5.33% -9.50% -9.68% 3.1.2 期末数据和指标 2023年末 2022年末 期末可供分配利润 -2,149,570.00 -134,160.95 -1,418,436.52 -110,229.32 期末可供分配基金份额利 -0.1397 -0.1449 -0.0950 -0.0968 润 期末基金资产净值 13,240,857.74 791,937.91 13,508,912.90 1,027,929.93 期末基金份额净值 0.8603 0.8551 0.9050 0.9032 3.1.3 累计期末指标 2023年末 2022年末 基金份额累计净值增长率 -13.97% -14.49% -9.50% -9.68% 注：①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； ③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 富荣医药健康混合发起A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 -1.48% 1.06% -1.72% 0.91% 0.24% 0.15% 过去六个月 -5.32% 1.08% -3.10% 0.90% -2.22% 0.18% 过去一年 -4.94% 1.01% -9.51% 0.88% 4.57% 0.13% 自基金合同 -13.97% 1.19% -15.39% 1.07% 1.42% 0.12% 生效起至今 富荣医药健康混合发起C 份额净值 业绩比较 业绩比较 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 阶段 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 -1.58% 1.06% -1.72% 0.91% 0.14% 0.15% 过去六个月 -5.51% 1.08% -3.10% 0.90% -2.41% 0.18% 过去一年 -5.33% 1.02% -9.51% 0.88% 4.18% 0.14% 自基金合同 -14.49% 1.19% -15.39% 1.07% 0.90% 0.12% 生效起至今 注：本基金的业绩比较基准为：中证医药卫生指数收益率*80%+中债综合指数收益率*20%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金建仓期为6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金合同于2022年6月28日生效，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金的基金合同于2022年6月28日生效，截至2023年12月31日止，本基金未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 富荣基金管理有限公司成立于2016年1月25日，是中国证监会批准成立的国内第101家公募基金管理公司。公司注册地为广州市南沙区，办公地位于深圳市福田区八卦岭八卦四路安吉尔大厦24楼，注册资本金人民币2亿元。富荣基金定位于"综合金融服务商"，围绕客户需求，贯彻投资人利益优先原则,秉持"规范创造价值，创新推动成长"的经营理念，努力打造企业核心竞争力，整合产业上下游资源，为各类投资者提供充分满足个性需求的产品，并以稳定、持续、优秀的投资业绩和全面、及时、优质的服务回报投资者的信任，与投资者共同分享中国经济发展的成果,致力成为受人尊重、有价值的综合金融服务企业领先者。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经 理（助理）期限 证券 姓名 职务 从业 说明 任职日期 离任 年限 日期 博士研究生，持有基金从业 资格证书，中国国籍。曾任 李黄海 基金经理 2022-06-28 - 17 摩根士丹利华鑫数量化投 资部投资经理、平安基金量 化投资部总监等职务。2020 年7月加入富荣基金。 注：1、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽 责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了公司内部的公平交易制度。该制度所规范的范围涵盖旗下各类投资组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公司通过建立科学的投资决策机制，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和信息技术手段来保证公平交易原则的实现。同时，本基金管理人通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节，公平对待旗下所有投资组合。 公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对旗下所有投资组合的同向交易价差情况进行分析，报告期内未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金的投资策略，是基于既定的New Beta投资理念： （1）本基金属于相对收益产品，长期而言，其收益主要来源于医药行业显著的Beta收益。 2023年期间，我国医药健康行业在创新成本高昂、专利期后有“销售悬崖”、反复集采、医保支付方谈判力强大、医药反腐等持续压力下，行业整体景气处于下行周期，代表我国A股医药行业的中证医药卫生指数（000933.SH）在报告期间下跌了-12.45%，代表我国创新药的恒生香港上市生物科技指数（HSHKBIO.HI）同期下跌了-23.98%，行业Beta收益方面比较令人失望。 （2）基金收益的另一个来源于量化选股模型所创造超额Alpha收益。 我们在前三个季度都采用以价值为主的投资策略，处于防守状态。到了第四季度，我们逐渐调整为中性偏成长的风格。在Alpha收益方面，2023年富荣医药健康混合发起A相对基金业绩比较基准取得了+4.57%的超额收益率。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末富荣医药健康混合发起A基金份额净值为0.8603元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-4.94%，同期业绩比较基准收益率为-9.51%；截至报告期末富荣医药健康混合发起C基金份额净值为0.8551元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-5.33%，同期业绩比较基准收益率为-9.51%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我国A股医药行业股价在过去两年多的反复下跌后，投资价值更加明显，特别某些龙头创新药企实现海外授权，全球化进程加速，带来了投资者对于医药行业成长性的憧憬。在现阶段资本市场资金充裕、利率下行趋势下，增量需求和成长性的稀缺凸显，因此，我们在新的一年里将进一步加大对于成长维度的配置。 虽然我们基金从成立以来一年半时间里的单位净值表现不佳，但从历史统计上来看、从未来长远发展来看，我们认为我国A股医药健康行业具有显著的Beta收益。假如我们基金的业绩长期而言能够显著超越行业指数收益率，那么我们的投资目标就从相对收益，转化成了长期显著绝对收益。Beta +Alpha，正是我们New Beta投资方法论的本质，通过主动量化的投资策略，追求一种新的Beta。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人依据法律法规、监管政策的变化，并结合公司业务发展情况，遵照公司内部控制的整体要求，不断完善内控建设，积极践行合规风控管理，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规政策和公司管理制度的落实，确保基金合同得到严格履行。 报告期内，本基金管理人积极贯彻落实新的监管要求，及时进行公司制度、流程的制定和修订，进一步完善公司的内控体系；全面参与各类新产品、新业务的合规风险评估及相关控制措施的研究与落实，确保各项业务的合规开展；实行入职合规宣导机制并组织开展合规培训,不断提高从业人员的合规素质；实时监控投资组合交易，监督投资运作的合规性；定期开展专项稽核工作，保障业务开展的合规有效性。 本基金管理人将继续坚持审慎勤勉的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，加强防范各种风险，切实保护基金资产的安全及基金份额持有人的权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、基金事务部、监察稽核部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为该类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对A类和C类基金份额分别选择不同的分红方式；同一投资人持有的同一类别的基金份额只能选择一种分红方式，如投资人在不同销售机构选择的分红方式不同，则基金份额登记机构将以投资人最后一次选择的分红方式为准；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 本基金的基金合同于2022年06月28日生效，截止2023年12月31日，根据上述分配原则及基金实际运作情况，本报告期未有收益分配事项。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金为发起式基金，基金合同生效未满三年。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对富荣医药健康混合型发起式证券投资基金2023年的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，富荣基金管理有限公司在富荣医药健康混合型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，富荣基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的2023年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2024）审字第70036562_H19号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 富荣医药健康混合型发起式证券投资基金全体 基金份额持有人 审计意见 我们审计了富荣医药健康混合型发起式证券投 资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产 负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为，后附的富荣医药 健康混合型发起式证券投资基金的财务报表在 所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了富荣医药健康混合型发起式证券投资 基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度 的经营成果和净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表 审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则 形成审计意见的基础 下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于富荣医药健康混合型发起式证券投 资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我 们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 富荣医药健康混合型发起式证券投资基金管理 层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报 告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他 信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 其他信息 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任 是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是 否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情 况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于 我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在 重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 管理层和治理层对财务报表的责任 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管 理层负责评估富荣医药健康混合型发起式证券 投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选 择。治理层负责监督富荣医药健康混合型发起式 证券投资基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按 照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职 业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 注册会计师对财务报表审计的责任 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对富荣医药健康混合型发起式证券投资基金持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而，未来的事项或情况可能导致富荣医 药健康混合型发起式证券投资基金不能持续经 营。（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、 结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控 制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 高鹤、黄拥璇 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17 层 审计报告日期 2024-03-29 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：富荣医药健康混合型发起式证券投资基金 报告截止日：2023年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2023年12月31日 2022年12月31日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 110,082.37 638,019.08 结算备付金 - - 存出保证金 1,323,277.51 528,382.39 交易性金融资产 7.4.7.2 12,666,285.08 13,444,137.15 其中：股票投资 12,666,285.08 13,444,137.15 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 1,102.43 3,174.14 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 14,100,747.39 14,613,712.76 本期末 上年度末 负债和净资产 附注号 2023年12月31日 2022年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 820.53 4,697.42 应付管理人报酬 14,448.23 18,718.38 应付托管费 2,408.05 3,119.71 应付销售服务费 274.93 334.42 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 50,000.00 50,000.00 负债合计 67,951.74 76,869.93 净资产： 实收基金 7.4.7.7 16,316,526.60 16,065,508.67 未分配利润 7.4.7.8 -2,283,730.95 -1,528,665.84 净资产合计 14,032,795.65 14,536,842.83 负债和净资产总计 14,100,747.39 14,613,712.76 注：报告截止日2023年12月31日，基金份额总额16,316,526.60份，其中，下属A类基金份额净值0.8603元，基金份额总额15,390,427.74份；下属C类基金份额净值0.8551元，基金份额总额926,098.86份。 7.2 利润表 会计主体：富荣医药健康混合型发起式证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023年01月01日至2 2022年06月28日（基 023年12月31日 金合同生效日）至2 022年12月31日 一、营业总收入 -280,170.91 -1,272,431.73 1.利息收入 3,412.95 8,108.28 其中：存款利息收入 7.4.7.9 3,412.95 2,134.88 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - 5,973.40 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 -606,516.37 -942,253.35 列） 其中：股票投资收益 7.4.7.10 -813,599.79 -974,602.36 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 - - 资产支持证券投资 7.4.7.12 - - 收益 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.13 - - 股利收益 7.4.7.14 207,083.42 32,349.01 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失 7.4.7.15 321,519.46 -342,541.20 以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号 - - 填列） 5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.16 1,413.05 4,254.54 填列） 减：二、营业总支出 283,922.92 182,147.19 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 196,494.62 110,089.21 2.托管费 7.4.10.2.2 32,749.08 18,348.15 3.销售服务费 7.4.10.2.3 3,908.72 2,187.81 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支 - - 出 6.信用减值损失 7.4.7.17 - - 7.税金及附加 - - 8.其他费用 7.4.7.18 50,770.50 51,522.02 三、利润总额（亏损总额以 -564,093.83 -1,454,578.92 “-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” -564,093.83 -1,454,578.92 号填列） 五、其他综合收益的税后净 - - 额 六、综合收益总额 -564,093.83 -1,454,578.92 7.3 净资产变动表 会计主体：富荣医药健康混合型发起式证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2023年01月01日至2023年12月31日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 16,065,508.67 -1,528,665.84 14,536,842.83 二、本期期初净资产 16,065,508.67 -1,528,665.84 14,536,842.83 三、本期增减变动额 251,017.93 -755,065.11 -504,047.18 （减少以“-”号填列） （一）、综合收益总 - -564,093.83 -564,093.83 额 （二）、本期基金份 额交易产生的净资产 251,017.93 -190,971.28 60,046.65 变动数（净资产减少 以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 3,843,707.87 -397,829.79 3,445,878.08 2.基金赎回款 -3,592,689.94 206,858.51 -3,385,831.43 （三）、本期向基金 份额持有人分配利润 产生的净资产变动 - - - （净资产减少以“-” 号填列） （四）、其他综合收 - - - 益结转留存收益 四、本期期末净资产 16,316,526.60 -2,283,730.95 14,032,795.65 上年度可比期间 项 目 2022年06月28日（基金合同生效日）至2022年12月31日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 - - - 二、本期期初净资产 12,861,438.27 - 12,861,438.27 三、本期增减变动额 3,204,070.40 -1,528,665.84 1,675,404.56 （减少以“-”号填列） （一）、综合收益总 - -1,454,578.92 -1,454,578.92 额 （二）、本期基金份 3,204,070.40 -74,086.92 3,129,983.48 额交易产生的净资产 变动数（净资产减少 以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 5,192,741.41 -176,464.50 5,016,276.91 2.基金赎回款 -1,988,671.01 102,377.58 -1,886,293.43 （三）、本期向基金 份额持有人分配利润 产生的净资产变动 - - - （净资产减少以“-” 号填列） （四）、其他综合收 - - - 益结转留存收益 四、本期期末净资产 16,065,508.67 -1,528,665.84 14,536,842.83 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 杨小舟 黄文飞 黄文飞 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 富荣医药健康混合型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2022]778号文《关于准予富荣医药健康混合型发起式证券投资基金注册的批复》的核准，由富荣基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富荣医药健康混合型发起式证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公开募集，基金合同于2022年6月28日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 12,856,842.65元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币4,595.62元，以上实收基金（本息）合计为人民币12,861,438.27元，折合12,861,438.27份基金份额。本基金的基金管理人为富荣基金管理有限公司，登记机构为本基金管理人，基金托管人为中信银行股份有限公司。本基金为发起式基金，发起资金认购方认购本基金的总额不少于人民币1,000万元，且发起资金认购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。根据《富荣医药健康混合型发起式证券投资基金基金合同》和《富荣医药健康混合型发起式证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购费、申购费、赎回费、销售服务费收取方 式的不同，将基金份额分为不同的类别。A类基金份额为在投资者认购、申购时收取认购、申购费用但不从本类别基金资产中计提销售服务费，赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额；C类基金份额为在投资者认购、申购时不收取认购、申购费用，而在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额。本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置基金代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值并分别公告。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括主板、创业板以及其他经中国证监会允许发行上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、政府支持债券、政府支持机构债、公开发行的次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券（包括超短期融资券）以及法律法规或中国证监会允许投资的其他债券类金融工具）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、股指期货、国债期货、信用衍生品、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 本基金可根据相关法律法规和基金合同的约定参与融资业务。在未来条件许可的情况下，本基金可根据相关法律法规，在履行适当程序后，参与融券业务和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金为混合型基金，基金的投资组合比例为：股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例为60%-95%，其中，投资于本基金界定的“医药健康行业”相关股票资产的比例不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不得包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。 本基金的业绩比较基准为：中证医药卫生指数收益率×80%+中债综合指数收益率×20%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则--基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报 表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。惟上年度可比期间财务报表的实际编制期间系自2022年6月28日（基金合同生效日）至2022年12月31日止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 （1）金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产； （2）金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； （2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； （3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； （4）如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 （1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债权投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净额 计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。 本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）基金收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入企业；3）股利的金额能够可靠计量。 （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 （1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； （2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为该类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对A类和C类基金份额分别选择不同的分红方式；同一投资人持有的同一类别的基金份额只能选择一种分红方式，如投资人在不同销售机构选择的分红方式不同，则基金份额登记机构将以投资人最后一次选择的分红方式为准； （3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； （4）由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权； （5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 （1）印花税 证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。 （2）增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。 （3）企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （4）个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂 减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023年12月31日 2022年12月31日 活期存款 110,082.37 638,019.08 等于：本金 110,072.33 637,961.96 加：应计利息 10.04 57.12 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限1个月以内 - - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 110,082.37 638,019.08 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2023年12月31日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 12,687,306.82 - 12,666,285.08 -21,021.74 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 - - - - 券 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 12,687,306.82 - 12,666,285.08 -21,021.74 上年度末 项目 2022年12月31日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 13,786,678.35 - 13,444,137.15 -342,541.20 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 - - - - 券 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 13,786,678.35 - 13,444,137.15 -342,541.20 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金于本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 本基金于本报告期末及上年度末均无其他资产。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023年12月31日 2022年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 - - 其中：交易所市场 - - 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 50,000.00 50,000.00 合计 50,000.00 50,000.00 7.4.7.7 实收基金 7.4.7.7.1 富荣医药健康混合发起A 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年01月01日至2023年12月31日 (富荣医药健康混合发起A) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 14,927,349.42 14,927,349.42 本期申购 2,949,064.84 2,949,064.84 本期赎回（以“-”号填列） -2,485,986.52 -2,485,986.52 本期末 15,390,427.74 15,390,427.74 7.4.7.7.2 富荣医药健康混合发起C 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年01月01日至2023年12月31日 (富荣医药健康混合发起C) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,138,159.25 1,138,159.25 本期申购 894,643.03 894,643.03 本期赎回（以“-”号填列） -1,106,703.42 -1,106,703.42 本期末 926,098.86 926,098.86 注:申购包含基金转入的份额及金额；赎回包含基金转出的份额及金额。 7.4.7.8 未分配利润 7.4.7.8.1 富荣医药健康混合发起A 单位：人民币元 项目 (富荣医药健康混合发 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 起A) 上年度末 -1,009,544.54 -408,891.98 -1,418,436.52 本期期初 -1,009,544.54 -408,891.98 -1,418,436.52 本期利润 -825,907.21 318,217.73 -507,689.48 本期基金份额交易产 -91,492.23 -131,951.77 -223,444.00 生的变动数 其中：基金申购款 -168,393.98 -147,948.95 -316,342.93 基金赎回款 76,901.75 15,997.18 92,898.93 本期已分配利润 - - - 本期末 -1,926,943.98 -222,626.02 -2,149,570.00 7.4.7.8.2 富荣医药健康混合发起C 单位：人民币元 项目 (富荣医药健康混合发 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 起C) 上年度末 -79,042.75 -31,186.57 -110,229.32 本期期初 -79,042.75 -31,186.57 -110,229.32 本期利润 -59,706.08 3,301.73 -56,404.35 本期基金份额交易产 18,061.00 14,411.72 32,472.72 生的变动数 其中：基金申购款 -61,456.85 -20,030.01 -81,486.86 基金赎回款 79,517.85 34,441.73 113,959.58 本期已分配利润 - - - 本期末 -120,687.83 -13,473.12 -134,160.95 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2 2022年06月28日（基金合同生效 023年12月31日 日）至2022年12月31日 活期存款利息收入 1,372.99 794.19 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 2,039.96 1,340.69 合计 3,412.95 2,134.88 注：其他为券商保证金利息收入。 7.4.7.10 股票投资收益 7.4.7.10.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2 2022年06月28日（基金合同生效 023年12月31日 日）至2022年12月31日 卖出股票成交总额 132,617,023.66 82,159,746.14 减：卖出股票成本总额 133,062,319.85 82,905,714.80 减：交易费用 368,303.60 228,633.70 买卖股票差价收入 -813,599.79 -974,602.36 7.4.7.11 债券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无债券投资产生的投资收益/损失。 7.4.7.12 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.13 衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无衍生工具收益。 7.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至 2022年06月28日（基金合同生效 2023年12月31日 日）至2022年12月31日 股票投资产生的股利收益 207,083.42 32,349.01 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 207,083.42 32,349.01 7.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2023年01月01日至20 2022年06月28日（基金合同生效日） 23年12月31日 至2022年12月31日 1.交易性金融资产 321,519.46 -342,541.20 ——股票投资 321,519.46 -342,541.20 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 - - 值税 合计 321,519.46 -342,541.20 7.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2 2022年06月28日（基金合同生效 023年12月31日 日）至2022年12月31日 基金赎回费收入 1,316.92 4,254.54 基金转换费收入 96.13 - 合计 1,413.05 4,254.54 注：本基金的A类基金份额、C类基金份额的赎回费率按基金份额持有期限递减，A类基金份额，对持续持有期少于30日的投资人收取的赎回费全额计入基金财产；对持续持有期不少于30日但少于3个月的投资人收取的赎回费总额的75%计入基金财产；对持续持有期不少于3个月但少于6个月的投资人收取的赎回费总额的50%计入基金财产；就C类基金份额，收取的赎回费全额计入基金财产。 7.4.7.17 信用减值损失 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无信用减值损失。 7.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2 2022年06月28日（基金合同生效 023年12月31日 日）至2022年12月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 - - 证券出借违约金 - - 汇划手续费 770.50 322.02 开户费 - 1,200.00 合计 50,770.50 51,522.02 7.4.7.19 分部报告 截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报告。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 富荣基金管理有限公司 基金管理人、登记机构、基金销售机构 中信银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人的股东 深圳嘉年实业股份有限公司 基金管理人的股东 湖南典勤投资开发有限公司 基金管理人的股东 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行的权证交易。7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.5 基金交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的基金交易。 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日 2022年06月28日（基金合同 至2023年12月31 生效日）至2022年12月31 日 日 当期发生的基金应支付的管理费 196,494.62 110,089.21 其中：应支付销售机构的客户维护费 20,048.08 18,273.36 应支付基金管理人的净管理费 176,446.54 91,815.85 注：（1）基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的1.20%年费率计提。计算方法如下： H=E×1.20%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 （2）本基金自2023年8月24日起，基金管理费的年费率由1.50%调整为1.20%。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日 2022年06月28日（基金合同生 至2023年12月31 效日）至2022年12月31日 日 当期发生的基金应支付的托管费 32,749.08 18,348.15 注：（1）基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 （2）本基金自2023年8月24日起，基金托管费的年费率由0.25%调整为0.20%。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售 本期 服务费的 2023年01月01日至2023年12月31日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 富荣医药健康混合发起A 富荣医药健康混合发起C 合计 富荣基金 管理有限 0.00 23.45 23.45 公司 中信银行 股份有限 0.00 39.32 39.32 公司 合计 0.00 62.77 62.77 获得销售 上年度可比期间 服务费的 2022年06月28日（基金合同生效日）至2022年12月31日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 富荣医药健康混合发起A 富荣医药健康混合发起C 合计 富荣基金 管理有限 0.00 12.57 12.57 公司 中信银行 股份有限 0.00 13.43 13.43 公司 合计 0.00 26.00 26.00 注：销售服务费每日计提，按月支付。本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H为每日C类基金份额应计提的销售服务费 E为前一日C类基金份额的基金资产净值 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本报告期内及上年度可比期间内均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金于本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金于本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 富荣医药健康混合发起A 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01 2022年06月28日（基金 日至2023年12 合同生效日）至2022年1 月31日 2月31日 基金合同生效日（2022年06月28日）持有 5,002,833.90 5,002,833.90 的基金份额 报告期初持有的基金份额 5,002,833.90 - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - - 报告期末持有的基金份额 5,002,833.90 5,002,833.90 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 32.51% 33.51% 例 注：1、对于分类基金，比例的分母采用各自类别的总份额。 2、投资相关费率符合基金合同和招募说明书等法律文件的约定。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名 2023年01月01日至2023年12月31日 2022年06月28日（基金合同生效日） 称 至2022年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中信银行 股份有限 110,082.37 1,372.99 638,019.08 794.19 公司 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中信银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未发生在承销期内参与关联方承销的证券的情况。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金于本报告期内及上年度可比期间内均无需说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金 本基金于本报告期内无利润分配。 7.4.12 期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为混合型证券投资基金，其预期风险收益水平高于债券型基金及货币市场基金，低于股票型基金。本基金在日常经营活动面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险控制委员会为核心的，由督察长、经理层、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立风险控制委员会，负责对公司经营管理和基金投资业务进行合规性控制，并对公司内部稽核审计工作进行审核监督；督察长独立行使督察权利，负责公司及其基金运作的监察稽核工作，直接对董事会负责；经理层下设投资决策委员会、风险管理委员会、IT治理委员会、产品委员会、专户业务评审委员会、固有资金投资决策委员会、估值委员会等，协助总经理对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了内部评级体系和交易对手库, 对投资品种进行内部评级并分散化投资，对交易对手实行准入和分级管理，以控制相应的信用风险。 于2023年12月31日，本基金未持有交易性债券投资和交易性资产支持证券。（2022年12月31日：同） 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的债券。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的债券投资 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回的基金资产超出基金持有的现金类资产规模，另一方面来自于基金持有的投资品种交易不活跃而带来的变现困难或不能以合理的价格变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制 定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理 人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、 流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测 试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投 资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的 匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持 有人利益。 本基金主要投资于交易所或银行间市场上市的证券，除在本报告“期末本基金持有 的流通受限证券”章节中列示的部分基金资产流通暂时受限制外，其余均能变现。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中 浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金 流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023年12月3 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 1日 资产 货币资金 110,082.37 - - - 110,082.37 存出保证金 1,323,277.51 - - - 1,323,277.51 交易性金融 - - - 12,666,285.08 12,666,285.08 资产 应收申购款 - - - 1,102.43 1,102.43 资产总计 1,433,359.88 - - 12,667,387.51 14,100,747.39 负债 应付赎回款 - - - 820.53 820.53 应付管理人 - - - 14,448.23 14,448.23 报酬 应付托管费 - - - 2,408.05 2,408.05 应付销售服 - - - 274.93 274.93 务费 其他负债 - - - 50,000.00 50,000.00 负债总计 - - - 67,951.74 67,951.74 利率敏感度 1,433,359.88 - - 不适用 不适用 缺口 上年度末 2022年12月3 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 1日 资产 货币资金 638,019.08 - - - 638,019.08 存出保证金 528,382.39 - - - 528,382.39 交易性金融 - - - 13,444,137.15 13,444,137.15 资产 应收申购款 - - - 3,174.14 3,174.14 资产总计 1,166,401.47 - - 13,447,311.29 14,613,712.76 负债 应付赎回款 - - - 4,697.42 4,697.42 应付管理人 - - - 18,718.38 18,718.38 报酬 应付托管费 - - - 3,119.71 3,119.71 应付销售服 - - - 334.42 334.42 务费 其他负债 - - - 50,000.00 50,000.00 负债总计 - - - 76,869.93 76,869.93 利率敏感度 1,166,401.47 - - 不适用 不适用 缺口 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于2023年12月31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率对于本基金资产净值无重大影响。（2022年12月31日：同） 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2023年12月31日 2022年12月31日 项目 占基金资 占基金资 公允价值 产净值比 公允价值 产净值比 例(%) 例(%) 交易性金融资产 12,666,285.08 90.26 13,444,137.15 92.48 －股票投资 交易性金融资产 - - - - －基金投资 交易性金融资产 - - - - －债券投资 交易性金融资产 - - - - －贵金属投资 衍生金融资产－ - - - - 权证投资 其他 - - - - 合计 12,666,285.08 90.26 13,444,137.15 92.48 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表 假设 为其他价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投 资价格发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。正数表 示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2023年12月31日 2022年12月31日 基金业绩比较基准上升5％ 728,823.99 692,321.52 基金业绩比较基准下降5％ -728,823.99 -692,321.52 注：中证医药卫生指数收益率×80%+中债综合指数收益率×20%。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 本期末 上年度末 公允价值计量结果所属的层次 2023年12月31日 2022年12月31日 第一层次 12,666,285.08 13,444,137.15 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 12,666,285.08 13,444,137.15 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。 对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 无。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 无。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 （1）承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 （2）其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 （3）财务报表的批准 本财务报表已于2024年3月29日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 12,666,285.08 89.83 其中：股票 12,666,285.08 89.83 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 7 银行存款和结算备付金合计 110,082.37 0.78 8 其他各项资产 1,324,379.94 9.39 9 合计 14,100,747.39 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 9,807,646.08 69.89 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 961,837.00 6.85 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 1,216,010.00 8.67 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 680,792.00 4.85 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 12,666,285.08 90.26 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序 占基金资 号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 产净值比 例(%) 1 600276 恒瑞医药 20,300 918,169.00 6.54 2 603259 药明康德 9,600 698,496.00 4.98 3 300760 迈瑞医疗 2,000 581,200.00 4.14 4 300015 爱尔眼科 24,700 390,754.00 2.78 5 300122 智飞生物 5,300 323,883.00 2.31 6 600436 片仔癀 1,200 290,388.00 2.07 7 002252 上海莱士 28,200 225,600.00 1.61 8 600085 同仁堂 4,200 225,540.00 1.61 9 000661 长春高新 1,400 204,120.00 1.45 10 600161 天坛生物 5,800 179,452.00 1.28 11 300142 沃森生物 7,400 173,974.00 1.24 12 002007 华兰生物 7,600 168,188.00 1.20 13 000963 华东医药 3,800 157,548.00 1.12 14 002223 鱼跃医疗 4,500 155,610.00 1.11 15 000999 华润三九 3,000 149,190.00 1.06 16 000538 云南白药 3,000 147,450.00 1.05 17 600196 复星医药 5,800 145,174.00 1.03 18 002422 科伦药业 4,900 142,345.00 1.01 19 002821 凯莱英 1,200 139,320.00 0.99 20 300347 泰格医药 2,400 131,928.00 0.94 21 002001 新 和 成 7,700 130,592.00 0.93 22 002262 恩华药业 4,600 124,752.00 0.89 23 600079 人福医药 4,900 121,814.00 0.87 24 300759 康龙化成 4,200 121,716.00 0.87 25 603087 甘李药业 2,300 121,095.00 0.86 26 300896 爱美客 400 117,732.00 0.84 27 300009 安科生物 11,300 115,486.00 0.82 28 000403 派林生物 4,200 114,408.00 0.82 29 603233 大参林 4,500 112,050.00 0.80 30 300298 三诺生物 3,600 109,440.00 0.78 31 603392 万泰生物 1,300 97,669.00 0.70 32 300832 新产业 1,200 93,840.00 0.67 33 300003 乐普医疗 5,800 93,728.00 0.67 34 000423 东阿阿胶 1,900 93,708.00 0.67 35 688520 神州细胞 1,700 91,579.00 0.65 36 603939 益丰药房 2,200 88,088.00 0.63 37 688276 百克生物 1,600 87,696.00 0.62 38 600332 白云山 3,000 85,800.00 0.61 39 002653 海思科 3,700 85,655.00 0.61 40 002603 以岭药业 3,700 85,359.00 0.61 41 002044 美年健康 14,000 84,140.00 0.60 42 601607 上海医药 4,900 81,977.00 0.58 43 300601 康泰生物 3,000 81,450.00 0.58 44 688278 特宝生物 1,531 80,147.85 0.57 45 300705 九典制药 2,400 79,752.00 0.57 46 600129 太极集团 1,700 78,982.00 0.56 47 002294 信立泰 2,400 78,384.00 0.56 48 688687 凯因科技 2,200 76,692.00 0.55 49 603882 金域医学 1,200 75,084.00 0.54 50 688621 阳光诺和 1,076 75,051.00 0.53 51 688626 翔宇医疗 1,295 69,010.55 0.49 52 688050 爱博医疗 400 68,816.00 0.49 53 600763 通策医疗 900 68,805.00 0.49 54 600867 通化东宝 6,300 68,229.00 0.49 55 688076 诺泰生物 1,500 67,425.00 0.48 56 605116 奥锐特 2,600 67,132.00 0.48 57 688180 君实生物 1,600 66,928.00 0.48 58 301207 华兰疫苗 2,400 66,720.00 0.48 59 301017 漱玉平民 3,200 65,376.00 0.47 60 605266 健之佳 1,100 65,340.00 0.47 61 301033 迈普医学 1,500 65,310.00 0.47 62 688338 赛科希德 1,932 64,915.20 0.46 63 300396 迪瑞医疗 2,200 64,790.00 0.46 64 600587 新华医疗 2,500 64,475.00 0.46 65 301087 可孚医疗 1,700 64,430.00 0.46 66 688336 三生国健 2,848 64,108.48 0.46 67 002424 贵州百灵 7,900 64,069.00 0.46 68 002688 金河生物 13,200 63,492.00 0.45 69 300622 博士眼镜 3,200 63,456.00 0.45 70 600216 浙江医药 5,900 63,307.00 0.45 71 002880 卫光生物 1,800 63,234.00 0.45 72 000623 吉林敖东 4,100 62,074.00 0.44 73 300753 爱朋医疗 3,600 61,812.00 0.44 74 000931 中 关 村 10,500 61,635.00 0.44 75 600488 津药药业 12,500 61,250.00 0.44 76 300171 东富龙 3,400 61,166.00 0.44 77 603590 康辰药业 1,600 60,928.00 0.43 78 600380 健康元 4,900 60,907.00 0.43 79 688236 春立医疗 2,300 60,490.00 0.43 80 688393 安必平 2,400 59,928.00 0.43 81 600998 九州通 8,500 59,585.00 0.42 82 600535 天士力 3,500 59,570.00 0.42 83 600771 广誉远 2,200 59,378.00 0.42 84 600529 山东药玻 2,300 58,880.00 0.42 85 300358 楚天科技 5,500 58,850.00 0.42 86 603368 柳药集团 3,100 58,652.00 0.42 87 300702 天宇股份 2,700 58,617.00 0.42 88 688016 心脉医疗 300 58,389.00 0.42 89 300109 新开源 3,200 57,728.00 0.41 90 600351 亚宝药业 8,300 57,270.00 0.41 91 600521 华海药业 3,900 57,213.00 0.41 92 301257 普蕊斯 900 57,150.00 0.41 93 002432 九安医疗 1,500 56,505.00 0.40 94 300595 欧普康视 2,400 54,192.00 0.39 95 600739 辽宁成大 4,600 54,188.00 0.39 96 000513 丽珠集团 1,500 52,515.00 0.37 97 300244 迪安诊断 2,200 52,382.00 0.37 98 300558 贝达药业 1,000 51,550.00 0.37 99 603658 安图生物 900 51,309.00 0.37 100 603456 九洲药业 2,000 48,420.00 0.35 101 002317 众生药业 3,000 48,150.00 0.34 102 300676 华大基因 1,000 48,000.00 0.34 103 002019 亿帆医药 3,200 47,296.00 0.34 104 600566 济川药业 1,500 47,145.00 0.34 105 300529 健帆生物 2,100 46,683.00 0.33 106 600511 国药股份 1,600 45,792.00 0.33 107 300633 开立医疗 900 42,570.00 0.30 108 300677 英科医疗 1,800 42,048.00 0.30 109 002030 达安基因 4,200 40,656.00 0.29 110 300357 我武生物 1,400 40,600.00 0.29 111 300294 博雅生物 1,200 40,416.00 0.29 112 603127 昭衍新药 1,700 40,307.00 0.29 113 000739 普洛药业 2,600 40,014.00 0.29 114 603858 步长制药 2,300 39,123.00 0.28 115 300026 红日药业 9,200 39,008.00 0.28 116 688029 南微医学 400 38,720.00 0.28 117 300363 博腾股份 1,500 37,725.00 0.27 118 002727 一心堂 1,600 37,056.00 0.26 119 600056 中国医药 3,300 36,861.00 0.26 120 603883 老百姓 1,200 35,868.00 0.26 121 600062 华润双鹤 1,700 31,620.00 0.23 122 688331 荣昌生物 500 31,030.00 0.22 123 603707 健友股份 2,000 30,000.00 0.21 124 688185 康希诺 400 29,808.00 0.21 125 688139 海尔生物 700 28,364.00 0.20 126 300725 药石科技 700 27,489.00 0.20 127 688202 美迪西 400 27,352.00 0.19 128 688739 成大生物 800 26,008.00 0.19 129 688690 纳微科技 800 21,936.00 0.16 130 002399 海普瑞 1,600 18,768.00 0.13 131 688298 东方生物 500 17,880.00 0.13 132 688161 威高骨科 400 16,580.00 0.12 133 688105 诺唯赞 500 16,010.00 0.11 134 301267 华厦眼科 300 9,627.00 0.07 135 002901 大博医疗 200 8,118.00 0.06 136 301301 川宁生物 900 7,560.00 0.05 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金 号 资产净值比 例(%) 1 600276 恒瑞医药 1,925,610.80 13.25 2 300760 迈瑞医疗 1,895,928.00 13.04 3 600216 浙江医药 1,369,070.00 9.42 4 688621 阳光诺和 1,330,221.33 9.15 5 300003 乐普医疗 1,258,233.00 8.66 6 300396 迪瑞医疗 1,224,453.00 8.42 7 600867 通化东宝 1,202,425.00 8.27 8 600587 新华医疗 1,197,867.00 8.24 9 000513 丽珠集团 1,167,038.00 8.03 10 000999 华润三九 1,139,088.00 7.84 11 002166 莱茵生物 1,117,816.00 7.69 12 300463 迈克生物 1,102,009.00 7.58 13 300347 泰格医药 1,095,530.00 7.54 14 600511 国药股份 1,092,013.00 7.51 15 000423 东阿阿胶 1,048,911.00 7.22 16 603259 药明康德 1,045,844.00 7.19 17 000538 云南白药 1,024,712.00 7.05 18 301017 漱玉平民 1,005,803.00 6.92 19 688139 海尔生物 968,985.66 6.67 20 002737 葵花药业 925,826.00 6.37 21 600566 济川药业 888,772.00 6.11 22 300122 智飞生物 862,332.00 5.93 23 000915 华特达因 835,235.76 5.75 24 603368 柳药集团 828,871.00 5.70 25 002223 鱼跃医疗 824,180.00 5.67 26 300622 博士眼镜 807,782.00 5.56 27 300765 新诺威 805,834.00 5.54 28 000028 国药一致 805,627.00 5.54 29 600332 白云山 800,531.00 5.51 30 300676 华大基因 799,149.00 5.50 31 600521 华海药业 794,707.00 5.47 32 688278 特宝生物 793,247.39 5.46 33 002422 科伦药业 787,975.00 5.42 34 300109 新开源 784,913.00 5.40 35 300298 三诺生物 763,292.00 5.25 36 300705 九典制药 760,902.00 5.23 37 000661 长春高新 759,578.01 5.23 38 603392 万泰生物 757,099.00 5.21 39 002007 华兰生物 756,767.00 5.21 40 688658 悦康药业 745,114.82 5.13 41 300009 安科生物 741,455.00 5.10 42 600572 康恩贝 737,846.00 5.08 43 002773 康弘药业 732,603.00 5.04 44 603882 金域医学 732,525.00 5.04 45 002001 新 和 成 727,863.00 5.01 46 600079 人福医药 726,587.00 5.00 47 300363 博腾股份 723,330.00 4.98 48 600535 天士力 706,019.00 4.86 49 300832 新产业 698,383.00 4.80 50 600129 太极集团 695,761.00 4.79 51 002082 万邦德 693,667.00 4.77 52 300639 凯普生物 692,454.00 4.76 53 300759 康龙化成 690,350.00 4.75 54 000650 仁和药业 687,251.00 4.73 55 600285 羚锐制药 680,782.00 4.68 56 605369 拱东医疗 679,843.00 4.68 57 301207 华兰疫苗 675,802.04 4.65 58 002020 京新药业 674,517.00 4.64 59 000403 派林生物 669,269.00 4.60 60 605116 奥锐特 669,081.00 4.60 61 002332 仙琚制药 667,374.00 4.59 62 603387 基蛋生物 666,003.00 4.58 63 600998 九州通 658,034.00 4.53 64 688617 惠泰医疗 657,406.42 4.52 65 301235 华康医疗 653,216.00 4.49 66 688566 吉贝尔 643,821.30 4.43 67 000950 重药控股 641,737.00 4.41 68 600211 西藏药业 632,474.00 4.35 69 688091 上海谊众 626,601.00 4.31 70 603301 振德医疗 622,578.00 4.28 71 300642 透景生命 618,306.40 4.25 72 688301 奕瑞科技 615,352.00 4.23 73 002727 一心堂 611,518.00 4.21 74 688198 佰仁医疗 605,703.08 4.17 75 688133 泰坦科技 604,080.66 4.16 76 688677 海泰新光 599,611.06 4.12 77 605507 国邦医药 597,323.00 4.11 78 300406 九强生物 596,153.00 4.10 79 688626 翔宇医疗 594,860.27 4.09 80 688578 艾力斯 587,480.44 4.04 81 300896 爱美客 577,171.00 3.97 82 688105 诺唯赞 576,860.17 3.97 83 603590 康辰药业 574,591.00 3.95 84 688050 爱博医疗 570,312.00 3.92 85 688468 科美诊断 567,651.02 3.90 86 688366 昊海生科 563,877.17 3.88 87 600196 复星医药 563,562.00 3.88 88 688336 三生国健 559,379.65 3.85 89 603229 奥翔药业 548,748.00 3.77 90 300630 普利制药 543,776.00 3.74 91 300841 康华生物 542,885.00 3.73 92 002294 信立泰 541,692.00 3.73 93 600750 江中药业 539,327.00 3.71 94 688202 美迪西 533,619.95 3.67 95 300401 花园生物 523,543.00 3.60 96 603108 润达医疗 517,287.00 3.56 97 603309 维力医疗 514,470.00 3.54 98 300142 沃森生物 511,361.00 3.52 99 000739 普洛药业 510,951.00 3.51 100 300529 健帆生物 509,323.00 3.50 101 600380 健康元 504,723.00 3.47 102 000534 万泽股份 494,752.00 3.40 103 600479 千金药业 488,042.00 3.36 104 300294 博雅生物 476,385.00 3.28 105 300633 开立医疗 471,994.00 3.25 106 300404 博济医药 471,831.00 3.25 107 300358 楚天科技 470,370.00 3.24 108 002688 金河生物 469,819.00 3.23 109 688575 亚辉龙 469,363.31 3.23 110 301087 可孚医疗 465,278.00 3.20 111 002287 奇正藏药 460,031.00 3.16 112 601607 上海医药 458,969.04 3.16 113 002932 明德生物 457,622.00 3.15 114 002603 以岭药业 455,886.00 3.14 115 688767 博拓生物 448,212.86 3.08 116 603456 九洲药业 446,958.00 3.07 117 300171 东富龙 443,675.00 3.05 118 002653 海思科 439,771.00 3.03 119 603858 步长制药 438,275.00 3.01 120 300206 理邦仪器 428,365.00 2.95 121 300244 迪安诊断 414,832.00 2.85 122 603127 昭衍新药 414,787.00 2.85 123 600085 同仁堂 410,991.00 2.83 124 688389 普门科技 409,034.00 2.81 125 688273 麦澜德 408,649.43 2.81 126 300015 爱尔眼科 408,253.00 2.81 127 603987 康德莱 402,028.00 2.77 128 688016 心脉医疗 401,548.00 2.76 129 603658 安图生物 400,764.00 2.76 130 605177 东亚药业 396,558.00 2.73 131 688076 诺泰生物 394,024.25 2.71 132 002399 海普瑞 392,463.00 2.70 133 300601 康泰生物 389,752.00 2.68 134 300314 戴维医疗 388,858.00 2.67 135 688289 圣湘生物 388,783.50 2.67 136 002880 卫光生物 384,914.00 2.65 137 603883 老百姓 381,818.00 2.63 138 600161 天坛生物 381,808.00 2.63 139 600267 海正药业 380,392.00 2.62 140 002252 上海莱士 373,480.00 2.57 141 688217 睿昂基因 373,186.40 2.57 142 301367 怡和嘉业 369,723.00 2.54 143 688520 神州细胞 369,055.76 2.54 144 600436 片仔癀 362,178.00 2.49 145 600529 山东药玻 361,260.50 2.49 146 301096 百诚医药 361,185.00 2.48 147 605266 健之佳 354,001.00 2.44 148 002099 海翔药业 350,019.00 2.41 149 688687 凯因科技 349,080.19 2.40 150 688393 安必平 348,266.29 2.40 151 300233 金城医药 348,161.00 2.40 152 002262 恩华药业 345,393.00 2.38 153 603896 寿仙谷 339,658.00 2.34 154 600062 华润双鹤 336,567.00 2.32 155 688399 硕世生物 335,864.34 2.31 156 688222 成都先导 332,482.39 2.29 157 688319 欧林生物 327,952.40 2.26 158 600201 生物股份 327,458.00 2.25 159 600771 广誉远 327,126.00 2.25 160 300239 东宝生物 323,399.00 2.22 161 688580 伟思医疗 322,777.00 2.22 162 300653 正海生物 321,743.00 2.21 163 688029 南微医学 321,693.96 2.21 164 688670 金迪克 314,952.82 2.17 165 002940 昂利康 314,881.35 2.17 166 301257 普蕊斯 313,275.00 2.16 167 300636 同和药业 311,684.00 2.14 168 002432 九安医疗 310,513.00 2.14 169 002821 凯莱英 309,770.00 2.13 170 300049 福瑞股份 308,734.00 2.12 171 688314 康拓医疗 307,573.17 2.12 172 300453 三鑫医疗 303,947.00 2.09 173 000503 国新健康 301,606.00 2.07 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序 占期初基金 号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 资产净值比 例(%) 1 600867 通化东宝 1,475,994.00 10.15 2 300003 乐普医疗 1,400,070.00 9.63 3 002166 莱茵生物 1,384,461.00 9.52 4 300760 迈瑞医疗 1,369,413.00 9.42 5 000513 丽珠集团 1,348,482.60 9.28 6 600216 浙江医药 1,320,660.00 9.08 7 000999 华润三九 1,282,584.00 8.82 8 688621 阳光诺和 1,247,640.99 8.58 9 300347 泰格医药 1,199,456.00 8.25 10 300396 迪瑞医疗 1,130,353.00 7.78 11 600587 新华医疗 1,126,946.00 7.75 12 300463 迈克生物 1,100,360.00 7.57 13 600566 济川药业 1,092,139.00 7.51 14 300765 新诺威 1,059,582.00 7.29 15 600276 恒瑞医药 1,049,563.00 7.22 16 600511 国药股份 1,035,999.00 7.13 17 000028 国药一致 1,028,862.00 7.08 18 002020 京新药业 1,024,321.70 7.05 19 000915 华特达因 1,019,243.00 7.01 20 600521 华海药业 1,002,116.00 6.89 21 000423 东阿阿胶 989,999.00 6.81 22 603882 金域医学 959,752.00 6.60 23 600285 羚锐制药 958,219.00 6.59 24 002332 仙琚制药 953,388.20 6.56 25 600332 白云山 920,458.00 6.33 26 002422 科伦药业 908,734.99 6.25 27 600129 太极集团 908,653.00 6.25 28 300639 凯普生物 906,636.00 6.24 29 000538 云南白药 901,504.00 6.20 30 600211 西藏药业 898,867.00 6.18 31 600998 九州通 886,339.12 6.10 32 688139 海尔生物 886,098.39 6.10 33 301017 漱玉平民 884,355.00 6.08 34 002737 葵花药业 883,245.00 6.08 35 600079 人福医药 864,865.00 5.95 36 300676 华大基因 859,237.52 5.91 37 603108 润达医疗 854,153.00 5.88 38 002001 新 和 成 850,486.00 5.85 39 000950 重药控股 837,339.00 5.76 40 000661 长春高新 785,873.00 5.41 41 605507 国邦医药 783,990.00 5.39 42 603590 康辰药业 780,843.00 5.37 43 603368 柳药集团 776,482.00 5.34 44 600572 康恩贝 770,328.00 5.30 45 688105 诺唯赞 763,055.19 5.25 46 300841 康华生物 757,612.00 5.21 47 688566 吉贝尔 749,609.69 5.16 48 688658 悦康药业 739,360.80 5.09 49 300622 博士眼镜 725,522.00 4.99 50 688278 特宝生物 718,226.41 4.94 51 002773 康弘药业 712,668.00 4.90 52 300363 博腾股份 704,361.00 4.85 53 300705 九典制药 697,363.00 4.80 54 000650 仁和药业 696,330.00 4.79 55 688202 美迪西 687,748.40 4.73 56 600535 天士力 686,592.00 4.72 57 600380 健康元 683,596.00 4.70 58 002223 鱼跃医疗 682,472.00 4.69 59 603387 基蛋生物 670,350.00 4.61 60 688617 惠泰医疗 660,743.00 4.55 61 300109 新开源 659,287.00 4.54 62 301235 华康医疗 658,671.00 4.53 63 688575 亚辉龙 656,921.54 4.52 64 688222 成都先导 654,261.85 4.50 65 688289 圣湘生物 653,279.83 4.49 66 002082 万邦德 641,316.00 4.41 67 300298 三诺生物 634,589.00 4.37 68 688767 博拓生物 632,106.05 4.35 69 603392 万泰生物 628,402.00 4.32 70 300009 安科生物 622,036.00 4.28 71 600267 海正药业 621,298.00 4.27 72 603259 药明康德 619,304.00 4.26 73 002399 海普瑞 615,803.00 4.24 74 688301 奕瑞科技 614,331.02 4.23 75 002932 明德生物 612,604.52 4.21 76 688091 上海谊众 611,536.97 4.21 77 002007 华兰生物 611,309.00 4.21 78 300358 楚天科技 606,514.00 4.17 79 301096 百诚医药 604,624.00 4.16 80 601607 上海医药 603,645.00 4.15 81 688578 艾力斯 602,937.00 4.15 82 688687 凯因科技 601,176.79 4.14 83 300832 新产业 599,968.00 4.13 84 300406 九强生物 598,137.00 4.11 85 605116 奥锐特 595,824.00 4.10 86 300642 透景生命 591,943.80 4.07 87 301207 华兰疫苗 590,630.46 4.06 88 300171 东富龙 588,907.00 4.05 89 688198 佰仁医疗 585,351.59 4.03 90 000403 派林生物 583,571.00 4.01 91 002099 海翔药业 581,801.00 4.00 92 688677 海泰新光 579,409.41 3.99 93 603301 振德医疗 579,135.04 3.98 94 300142 沃森生物 577,412.00 3.97 95 300244 迪安诊断 573,954.00 3.95 96 688133 泰坦科技 572,496.97 3.94 97 688468 科美诊断 568,256.27 3.91 98 600750 江中药业 567,017.00 3.90 99 300759 康龙化成 562,259.00 3.87 100 603127 昭衍新药 556,275.00 3.83 101 688626 翔宇医疗 555,221.67 3.82 102 002727 一心堂 554,460.00 3.81 103 300630 普利制药 552,929.00 3.80 104 300404 博济医药 552,439.00 3.80 105 688366 昊海生科 547,960.47 3.77 106 300401 花园生物 540,866.00 3.72 107 603229 奥翔药业 538,811.00 3.71 108 300239 东宝生物 537,544.00 3.70 109 603309 维力医疗 534,027.00 3.67 110 605369 拱东医疗 524,110.00 3.61 111 688399 硕世生物 521,610.47 3.59 112 600976 健民集团 512,303.00 3.52 113 688336 三生国健 506,099.85 3.48 114 300122 智飞生物 499,795.00 3.44 115 688050 爱博医疗 497,358.00 3.42 116 600479 千金药业 492,095.80 3.39 117 002294 信立泰 487,620.00 3.35 118 603676 卫信康 471,959.00 3.25 119 000534 万泽股份 463,929.00 3.19 120 002287 奇正藏药 462,948.00 3.18 121 300896 爱美客 459,994.00 3.16 122 300725 药石科技 446,951.00 3.07 123 300529 健帆生物 445,248.00 3.06 124 002821 凯莱英 434,270.00 2.99 125 300294 博雅生物 432,396.00 2.97 126 600993 马应龙 430,486.00 2.96 127 688389 普门科技 426,761.06 2.94 128 603456 九洲药业 426,743.00 2.94 129 300206 理邦仪器 424,017.00 2.92 130 300633 开立医疗 420,620.00 2.89 131 000739 普洛药业 420,022.00 2.89 132 605177 东亚药业 399,763.00 2.75 133 600196 复星医药 392,055.00 2.70 134 002688 金河生物 391,939.00 2.70 135 603658 安图生物 370,847.00 2.55 136 603858 步长制药 370,776.00 2.55 137 688016 心脉医疗 364,950.48 2.51 138 002603 以岭药业 359,352.00 2.47 139 300233 金城医药 358,072.00 2.46 140 301087 可孚医疗 355,722.00 2.45 141 600062 华润双鹤 355,616.00 2.45 142 300314 戴维医疗 354,121.00 2.44 143 688217 睿昂基因 353,399.62 2.43 144 002653 海思科 348,175.00 2.40 145 603987 康德莱 341,192.00 2.35 146 688273 麦澜德 340,163.37 2.34 147 603896 寿仙谷 331,984.00 2.28 148 688076 诺泰生物 330,553.51 2.27 149 300653 正海生物 329,801.17 2.27 150 688298 东方生物 329,775.92 2.27 151 002940 昂利康 324,261.00 2.23 152 300049 福瑞股份 323,866.00 2.23 153 688580 伟思医疗 323,161.96 2.22 154 603883 老百姓 321,960.00 2.21 155 600201 生物股份 318,584.00 2.19 156 688670 金迪克 314,348.14 2.16 157 002880 卫光生物 311,138.00 2.14 158 688314 康拓医疗 311,110.66 2.14 159 600529 山东药玻 310,109.00 2.13 160 688319 欧林生物 306,034.60 2.11 161 600422 昆药集团 305,816.00 2.10 162 301367 怡和嘉业 305,687.00 2.10 163 000503 国新健康 304,469.00 2.09 164 300601 康泰生物 299,963.00 2.06 165 688520 神州细胞 298,080.45 2.05 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 131,962,948.32 卖出股票收入（成交）总额 132,617,023.66 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体，本报告期没有出现被监管部门立案调查的情形，也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,323,277.51 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 1,102.43 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,324,379.94 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 户均持有 机构投资者 个人投资者 份额级别 户数 的基金份 (户) 额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额 比例 比例 富荣医药 健康混合 210 73,287.75 5,002,833.90 32.5061% 10,387,593.84 67.4939% 发起A 富荣医药 健康混合 262 3,534.73 0.00 0.00% 926,098.86 100.00% 发起C 合计 450 36,258.95 5,002,833.90 30.6611% 11,313,692.70 69.3389% 注：①分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 ②户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比 （份） 例 富荣医药健康混 5,146,986.75 33.44% 合发起A 基金管理人所有从业人员 富荣医药健康混 持有本基金 合发起C 14,175.84 1.53% 合计 5,161,162.59 31.63% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的 数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 富荣医药健康混合发起A >100 和研究部门负责人持有本开放式 富荣医药健康混合发起C 0 基金 合计 >100 富荣医药健康混合发起A >100 本基金基金经理持有本开放式基 富荣医药健康混合发起C 0 金 合计 >100 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 持有份额 发起份额总 发起份额 发起份额 项目 持有份额总数 占基金总 数 占基金总 承诺持有 份额比例 份额比例 期限 基金管理人固有 5,002,833.90 30.66% 5,002,833.90 30.66% 3年 资金 基金管理人高级 2,000,472.60 12.26% 2,000,472.60 12.26% 3年 管理人员 基金经理等人员 3,061,504.48 18.76% 3,000,708.62 18.39% 3年 基金管理人股东 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 其他 6,251,715.62 38.32% 0.00 0.00% - 合计 16,316,526.60 100.00% 10,004,015.12 61.31% - §10 开放式基金份额变动 单位：份 富荣医药健康混合发起 富荣医药健康混合发起 A C 基金合同生效日(2022年06月28 11,609,187.79 1,252,250.48 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 14,927,349.42 1,138,159.25 本报告期基金总申购份额 2,949,064.84 894,643.03 减：本报告期基金总赎回份额 2,485,986.52 1,106,703.42 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 15,390,427.74 926,098.86 注：申购含转换入份额、红利再投份额；赎回含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 （一）本基金管理人公告： 1、董事长杨小舟自2023年2月1日起代行首席信息官职务，董事长杨小舟自2023年2月13日起转任总经理，王亦伟自2023年4月6日起担任董事长职务，总经理杨小舟自2023年6月13日起代行督察长职务，总经理杨小舟自6月14日起兼任首席信息官，史克新自2023年6月16日起担任副总经理职务，督察长任晓伟已于2023年12月12日起恢复履职，总经理杨小舟自2023年12月12日起不再代行督察长职务。上述人事变动已按相关规定备案。 2、公司法定代表人变更为王亦伟，上述变动已完成工商变更登记。 （二）本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内，未出现变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金已聘安永华明会计师事务所提供审计服务，报告期内支付报酬50,000.00元人民币。截止本报告期末，该事务所向本基金提供审计服务2年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 管理人及相关高级管理人员 受到稽查或处罚等措施的时间 2023年09月06日 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会深圳监管局 受到的具体措施类型 责令改正，相关高级管理人员被出具警示函 受到稽查或处罚等措施的原因 内控管理不完善 管理人采取整改措施的情况（如提 管理人已及时整改并报告，整改措施主要包括完 出整改意见） 善内控制度、优化管控流程。 其他 无 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 备 券商名称 单元 占当期股票 占当期佣 数量 成交金额 成交总额的 佣金 金总量的 注 比例 比例 中信证券 4 264,579,971.98 100.00% 239,149.85 100.00% - （1）基金交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。（2）基金交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。(3）报告期内证券交易单元未发生变化。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 本基金本报告期未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 富荣基金管理有限公司旗下 证券时报、基金管理人网站、 1 全部基金2022年第4季度报 中国证监会基金电子披露网 2023-01-20 告提示性公告 站 2 富荣基金管理有限公司高级 证券时报、基金管理人网站、 2023-02-03 管理人员变更公告 中国证监会基金电子披露网 站 富荣基金管理有限公司高级 证券时报、基金管理人网站、 3 管理人员变更公告 中国证监会基金电子披露网 2023-02-15 站 富荣基金管理有限公司关于 旗下基金新增华宝证券股份 有限公司为销售机构、开通 证券时报、基金管理人网站、 4 基金定期定额投资业务和基 中国证监会基金电子披露网 2023-03-15 金转换业务并参加申购及定 站 期定额投资申购费率优惠活 动的公告 富荣基金管理有限公司旗下 证券时报、基金管理人网站、 5 全部基金2022年年度报告提 中国证监会基金电子披露网 2023-03-31 示性公告 站 富荣基金管理有限公司高级 证券时报、基金管理人网站、 6 管理人员变更公告 中国证监会基金电子披露网 2023-04-07 站 富荣基金管理有限公司住所 证券时报、基金管理人网站、 7 变更公告 中国证监会基金电子披露网 2023-04-12 站 富荣基金管理有限公司住所 证券时报、基金管理人网站、 8 变更公告 中国证监会基金电子披露网 2023-04-12 站 富荣基金管理有限公司旗下 证券时报、基金管理人网站、 9 全部基金2023年第1季度报 中国证监会基金电子披露网 2023-04-24 告提示性公告 站 富荣基金管理有限公司关于 证券时报、基金管理人网站、 10 旗下部分公开募集证券投资 中国证监会基金电子披露网 2023-06-08 基金更新招募说明书及产品 站 资料概要的提示性公告 富荣基金管理有限公司关于 证券时报、基金管理人网站、 11 总经理代为履行督察长职务 中国证监会基金电子披露网 2023-06-14 的公告 站 富荣基金管理有限公司高级 证券时报、基金管理人网站、 12 管理人员变更公告 中国证监会基金电子披露网 2023-06-15 站 富荣基金管理有限公司基金 证券时报、基金管理人网站、 13 行业高级管理人员变更公告 中国证监会基金电子披露网 2023-06-17 站 富荣基金管理有限公司旗下 证券时报、基金管理人网站、 14 全部基金2023年第2季度报 中国证监会基金电子披露网 2023-07-21 告提示性公告 站 富荣基金管理有限公司关于 证券时报、基金管理人网站、 15 调低旗下部分基金费率并修 中国证监会基金电子披露网 2023-08-23 订基金合同的公告 站 富荣基金管理有限公司旗下 证券时报、基金管理人网站、 16 全部基金2023年中期报告提 中国证监会基金电子披露网 2023-08-31 示性公告 站 富荣基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海大智慧基 金销售有限公司为销售机 证券时报、基金管理人网站、 17 构、开通基金定期定额投资 中国证监会基金电子披露网 2023-09-08 业务和基金转换业务并参加 站 申购及定期定额投资申购费 率优惠活动的公告 富荣基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海华夏财富 投资管理有限公司为销售机 证券时报、基金管理人网站、 18 构、开通基金定期定额投资 中国证监会基金电子披露网 2023-10-13 业务和基金转换业务并参加 站 申购及定期定额投资申购费 率优惠活动的公告 富荣基金管理有限公司旗下 证券时报、基金管理人网站、 19 全部基金2023年第3季度报 中国证监会基金电子披露网 2023-10-25 告提示性公告 站 20 富荣基金管理有限公司关于 证券时报、基金管理人网站、 2023-11-01 旗下基金新增上海中正达广 中国证监会基金电子披露网 基金销售有限公司为销售机 站 构、开通基金定期定额投资 业务和基金转换业务并参加 申购及定期定额投资申购费 率优惠活动的公告 富荣基金管理有限公司关于 证券时报、基金管理人网站、 21 提醒投资者防范不法分子假 中国证监会基金电子披露网 2023-11-09 冒本公司名义从事诈骗活动 站 的公告 富荣基金管理有限公司关于 证券时报、基金管理人网站、 22 提醒投资者防范不法分子假 中国证监会基金电子披露网 2023-11-14 冒本公司名义从事诈骗活动 站 的公告 富荣基金管理有限公司关于 旗下基金新增国金证券股份 有限公司为销售机构、开通 证券时报、基金管理人网站、 23 基金定期定额投资业务和基 中国证监会基金电子披露网 2023-11-20 金转换业务并参加申购及定 站 期定额投资申购费率优惠活 动的公告 富荣基金管理有限公司关于 证券时报、基金管理人网站、 24 督察长恢复履行职务的公告 中国证监会基金电子披露网 2023-12-12 站 富荣基金管理有限公司关于 证券时报、基金管理人网站、 25 系统升级维护的公告 中国证监会基金电子披露网 2023-12-14 站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 者 序 持有基金份额比例达 类 号 到或者超过20%的时 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 别 间区间 机 1 20230101 - 20231231 5,002,833.90 0.00 0.00 5,002,833.90 30.66% 构 个 1 20230308 - 20230425； 3,012,862.75 48,641.73 0.00 3,061,504.48 18.76% 人 20230711 - 20230904 产品特有风险 本报告期本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情况，未来或存在如下风险， 敬请投资者留意：（1）赎回申请延期办理的风险持有份额比例较高的投资者（"高比例投资者"）大额赎 回时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临赎回申请需要与高比例投资者按同比例部分延期办 理的风险。 （2）基金资产净值大幅波动的风险高比例投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现 可能会对基金资产净值造成较大波动。 （3）提前终止基金合同的风险 《基金合同》生效满3年后的对应 日，若基金资产净值低于2亿元，《基金合同》应当终止；《基金合同》生效满3年后继续存续的，连续6 0个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万元情形的，基金管理人应当 在10个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，解决方案包括持续运作、转换运作方式、与其他基金 合并或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会；持有基金份额占比较高的投资者在召 开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。（4）基金规模较小导致的风险高比例 投资者赎回后，可能导致基金规模较小，基金投资可能面临一定困难。 注：申购含转换入份额、红利再投资份额；赎回含转换出份额。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 管理人公司住所变更为广东省广州市南沙区横沥镇汇通二街2号3110房，上述变动 已完成工商变更登记。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 13.1.1 中国证监会批准富荣医药健康混合型发起式证券投资基金设立的文件； 13.1.2《富荣医药健康混合型发起式证券投资基金基金合同》； 13.1.3《富荣医药健康混合型发起式证券投资基金托管协议》； 13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 13.1.5 报告期内富荣医药健康混合型发起式证券投资基金在指定报刊上各项公告的原 稿。 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人富荣基金管理有限公司，客服热线：4006855600。 富荣基金管理有限公司 二〇二四年三月三十日