华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII） 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2024 年 3 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 03 月 29 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 2023 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介......5 2.1 基金基本情况...... 5 2.2 基金产品说明...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 7 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...... 7 2.5 信息披露方式...... 8 2.6 其他相关资料...... 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 8 3.2 基金净值表现...... 9 3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 11 §4 管理人报告...... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介...... 16 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......16 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......16 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......17 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......18 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......18 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......19 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......19 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......19 §5 托管人报告...... 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 20 §6 审计报告 ...... 20 6.1 审计报告基本信息...... 20 6.2 审计报告的基本内容...... 20 §7 年度财务报表 ...... 22 7.1 资产负债表 ...... 22 7.2 利润表......23 7.3 净资产变动表 ......25 7.4 报表附注......27 §8 投资组合报告 ...... 57 8.1 期末基金资产组合情况...... 57 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布...... 58 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ......58 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......58 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ......58 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ......58 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细......59 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......59 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细......59 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......59 8.11 投资组合报告附注 ......59 §9 基金份额持有人信息...... 60 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 60 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......60 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......61 §10 开放式基金份额变动 ...... 61 §11 重大事件揭示 ...... 61 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......62 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......62 11.4 基金投资策略的改变 ......62 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......62 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......62 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......63 11.8 其他重大事件 ......66 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 68 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 68 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......69 §13 备查文件目录 ...... 69 13.1 备查文件目录 ...... 69 13.2 存放地点......69 13.3 查阅方式......69 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （QDII） 基金简称 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII） 基金主代码 015310 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2022 年 8 月 23 日 基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份 1,199,091,289.41 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII）A 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII）C 金简称 下属分级基金的交 015310 015311 易代码 报告期末下属分级 43,000,604.69 份 1,156,090,684.72 份 基金的份额总额 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券 投资基金（QDII） 基金主代码 513130 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2021 年 5 月 24 日 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2021 年 6 月 1 日 基金管理人名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人名称 中国建设银行股份有限公司 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求偏离度及误差的最小化。 投资策略 在正常市场情况下，本基金与业绩比较准的日均跟踪偏离度绝对值 不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规则调整或其 他素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取 合措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 具体策略包括：（一）资产配置策略；（二）目标 ETF 投资策略； （三）成份股、备选成份股投资策略；（四）存托凭证投资策略；（五） 股指期货投资策略；（六）债券投资策略；（七）资产支持证券投资 策略；（八）融资及转融通证券出借业务。 业绩比较基准 恒生科技指数收益率（使用估值汇率折算）×95% ＋银行活期存款 利率（税后）×5% 风险收益特征 本基金为华泰柏瑞南方东英恒生科技指数 ETF（QDII）的联接基金， 主要投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基 金表现与恒生科技指数的表现密切相关。本基金的风险与收益水平 高于混合型基金、债券型基金、货币型基金。 本基金投资于香港证券市场中具有良好流动性的金融工具。除需承 担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险，还需 承担汇率风险以及香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特别 投资风险。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于标的 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏 离度和跟踪误差最小化。 1、资产配置策略 本基金主要通过投资于标的 ETF 实现对标的指数的紧密跟踪。如 因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度超过投资目标 所述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度进一步扩大， 力争将日均跟踪偏离度控制在 0.35%以内，年化跟踪误差控制在 4% 以内。 在投资运作过程中，本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成 本等因素的基础上，决定采用一级市场申赎的方式或证券二级市场 交易的方式进行标的 ETF 的买卖。本基金还将适度参与标的 ETF 基 金份额交易和申购、赎回的组合套利，力争增强基金收益。 本基金除主要投资标的 ETF 以外，还可投资于标的指数成份股、备 选成份股、跟踪同一标的指数的股指期货等金融衍生品以及其他境 内市场和境外市场依法发行的金融工具，追求尽可能贴近目标指数 的表现。 2、股票投资策略 为了满足本基金申购赎回需要，本基金可以直接投资本基金标的 投资策略 指数的成份股及备选成份股，该部分资产投资主要采取采取完全复 制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投 资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但 在因特殊情况（如流动性不足）导致无法获得足够数量的股票时， 基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组 合，追求尽可能贴近目标指数的表现。 特殊情况包括但不限于以下情形：（1）法律法规的限制；（2）标 的指数成份股流动性严重不足；（3）标的指数的成份股票长期停牌； （4）其他合理原因导致本基金管理人对标的指数的跟踪构成严重制 约等。 3、金融衍生品投资策略 在法律法规允许的范围内，本基金可基于谨慎原则运用股指期货、 股票期权等相关金融衍生工具对基金投资组合进行管理。 本基金投资期货时，将严格根据风险管理的原则，以套期保值为目 的，对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等。期货的投 资主要采用流动性好、交易活跃的合约，通过多头或空头套期保值 等策略进行套期保值操作，力争利用股指期货的杠杆作用，降低股 票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的 目的。 本基金投资股票期权时，将根据风险管理的原则，以套期保值为目 的，充分考虑股票期权的流动性和风险收益特征，在风险可控的前 提下，适度参与期权投资，追求尽可能贴近目标指数的表现。 4、融资及转融通证券出借业务 本基金还可以参与融资及转融通证券出借业务。本基金参与融资 业务，将综合考虑融资成本、保证金比例、冲抵保证金证券折算率、 信用资质等条件，选择合适的交易对手方。同时，在保障基金投资 组合充足流动性以及有效控制融资杠杆风险的前提下，确定融资比 例。 本基金参与转融通证券出借业务，将综合分析市场情况、投资者 结构、基金历史申赎情况、出借证券流动性情况等条件，合理确定 转融通证券出借的范围、期限和比例。 业绩比较基准 业绩比较基准为恒生科技指数收益率（使用估值汇率折算）。 本基金标的 ETF 为股票指数基金，因此本基金的预期风险和预期收 益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。本基金主要投资 风险收益特征 于标的 ETF，紧密跟踪指数，具有与标的指数相似的风险收益特征。 本基金主要投资于香港证券市场上市的 ETF 产品。除了需要承担 与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本 基金还面临汇率风险、香港证券市场投资所面临的特别投资风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 刘万方 王小飞 信息披露 联系电话 021-38601777 021-60637103 负责人 电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 400-888-0001 021-60637228 传真 021-38601799 021-60635778 注册地址 上海市浦东新区民生路 1199 弄证 北京市西城区金融大街 25 号 大五道口广场 1 号 17 层 办公地址 上海市浦东新区民生路 1199 弄证 北京市西城区闹市口大街 1 号院 大五道口广场 1 号 17 层 1 号楼 邮政编码 200135 100033 法定代表人 贾波 田国立 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 - JPMorgan Chase Bank, National 名称 Association 中文 - 摩根大通银行 注册地址 - 1111 Polaris Parkway, Columbus, OH 43240, U.S.A. 办公地址 - 383 Madison Avenue, New York, NY 10179-0001, U.S.A. 邮政编码 - - 注：本基金不聘请境外投资顾问，华泰柏瑞基金管理有限公司对全部资产进行自行管理。 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.huatai-pb.com 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号楼 17 层及基金托管人住所 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 （特殊普通合伙） 2 座普华永道中心 11 楼 注册登记机构 华泰柏瑞基金管理有限公司 上海市浦东新区民生路 1199 弄上海证大五道 口广场 1 号 17 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2023 年 2022 年 8 月 23 日(基金合同生效 3.1.1 期间数 日)-2022 年 12 月 31 日 据和指标 华泰柏瑞恒生科技 华泰柏瑞恒生科技 ETF 华泰柏瑞恒生科技 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII）A 联接（QDII）C ETF 联接（QDII）A ETF 联接（QDII）C 本期已实现收 1,471,507.45 9,680,004.01 1,744,579.44 2,089,946.78 益 本期利润 -3,300,784.32 -49,575,267.58 321,740.47 7,008,477.19 加权平均基金 -0.1539 -0.1217 0.0054 0.1788 份额本期利润 本期加权平均 -15.92% -12.76% 0.60% 19.09% 净值利润率 本期基金份额 -8.92% -9.14% -0.22% -0.32% 净值增长率 3.1.2 期末数 2023 年末 2022 年末 据和指标 期末可供分配 -3,920,153.69 -109,055,349.47 -24,934.97 -135,847.49 利润 期末可供分配 -0.0912 -0.0943 -0.0022 -0.0032 基金份额利润 期末基金资产 39,080,451.00 1,047,035,335.25 11,112,302.61 42,619,998.29 净值 期末基金份额 0.9088 0.9057 0.9978 0.9968 净值 3.1.3 累计期 2023 年末 2022 年末 末指标 基金份额累计 -9.12% -9.43% -0.22% -0.32% 净值增长率 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII）A 份额净值增 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 过去三个月 -2.52% 1.77% -4.87% 1.82% 2.35% -0.05% 过去六个月 -6.56% 1.77% -5.02% 1.86% -1.54% -0.09% 过去一年 -8.92% 1.81% -6.91% 1.91% -2.01% -0.10% 自基金合同生效 -9.12% 2.17% -4.75% 2.30% -4.37% -0.13% 起至今 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII）C 份额净值增 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 过去三个月 -2.57% 1.77% -4.87% 1.82% 2.30% -0.05% 过去六个月 -6.67% 1.77% -5.02% 1.86% -1.65% -0.09% 过去一年 -9.14% 1.81% -6.91% 1.91% -2.23% -0.10% 自基金合同生效 -9.43% 2.17% -4.75% 2.30% -4.68% -0.13% 起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1、图示日期为 2022 年 8 月 23 日至 2023 年 12 月 31 日。 2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期，截至报告期末本基金的 各项投资比例已达到基金合同投资范围中规定的比例。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：基金合同生效日为 2022 年 8 月 23 日，2022 年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注：本基金未实施过利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批 准，于 2004 年 11 月 18 日成立的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币。目前的股东构成 为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原 AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有限公司，出资比例分别为 49%、49%和 2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长混合型证券投资基金、华泰柏瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行混合型证券投资基金、华泰柏瑞亚洲领导企业混合型证券投资基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化增强混合型证券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金、华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金、华泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化优选灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞创新动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化驱动灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞积极优选股票型证券投资基金、华泰柏瑞新利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞消费成长灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化智慧灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞健康生活灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞交易型货币市场基金、华泰柏瑞激励动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞天添宝货币市场基金、华泰柏瑞多策略灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞新经济沪港深灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞鼎利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞享利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化创优灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞生物医药灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞富利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化阿尔法灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞港股通量化灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞战略新兴产业混合型证券投资基金、华泰柏瑞新金融地产灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数基金、华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金、华泰柏瑞 MSCI 中国 A 股国际通指数基金联接基金、华泰柏瑞中证红利低波动交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞基本面智选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证红利低波动交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞锦泰一年定期开放债券型证券投资基金、华泰柏瑞中证科技 100 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞益通三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、华泰柏瑞研究精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞景气回报一年持有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞锦兴 39 个月定 期开放债券型证券投资基金、华泰柏瑞锦瑞债券型证券投资基金、华泰柏瑞益商一年定期开放债券型发起式证券投资基金、华泰柏瑞中证科技 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞质量成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞行业精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞鸿利中短债债券型证券投资基金、华泰柏瑞景气优选混合型证券投资基金、华泰柏瑞品质优选混合型证券投资基金、华泰柏瑞优势领航混合型证券投资基金、华泰柏瑞上证科创板 50 成份交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞锦乾债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化创盈混合型证券投资基金、华泰柏瑞成长智选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞量化创享混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通 50 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞质量领先混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证沪港深互联网交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证智能汽车主题交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞品质成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞上证科创板 50 成份交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞中证 1000 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞质量精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证物联网主题交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞港股通时代机遇混合型证券投资基金、华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞行业严选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证企业核心竞争力 50 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞远见智选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞恒利混合型证券投资基金、华泰柏瑞景气成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通 50 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞锦元债券型证券投资基金、华泰柏瑞上证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞中证沪港深品牌消费 50 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证 500 增强策略交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞景气汇选三年持有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证沪港深云计算产业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞聚优智选一年持有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞匠心汇选混合型证券投资基金、华泰柏瑞鸿益 30 天滚动持有短债债券型证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通高股息投资交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、华泰柏瑞恒悦混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证 500 指数增强型证券投资基金、华泰柏瑞鸿裕 90 天滚动持有短债债 券型证券投资基金、华泰柏瑞恒泽混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、华泰柏瑞匠心臻选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证中药交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞低碳经济智选混合型证券投资基金、华泰柏瑞国证疫苗与生物科技交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII)、华泰柏瑞益兴三个月定期开放债券型证券投资基金、华泰柏瑞景气驱动混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证韩交所中韩半导体交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、华泰柏瑞益安三个月定期开放债券型证券投资基金、华泰柏瑞行业优选 6 个月持有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证 1000 增强策略交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证香港 300 金融服务交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、华泰柏瑞安盛一年持有期债券型证券投资基金、华泰柏瑞招享 6 个月持有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、华泰柏瑞上证 50 指数增强型证券投资基金、华泰柏瑞锦汇债券型证券投资基金、华泰柏瑞中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞轮动精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证中央企业红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞致远混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通高股息投资交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞益享债券型证券投资基金、华泰柏瑞锦合债券型证券投资基金、华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、华泰柏瑞均衡成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证 2000 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证沪港深云计算产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞科技创新混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞中证 1000 指数增强型证券投资基金、华泰柏瑞中证韩交所中韩半导体交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）、华泰柏瑞纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）、华泰柏瑞中证 A 股交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞上证科创板 100交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证 2000 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞南方东英新交所泛东南亚科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、华泰柏瑞鸿瑞 60 天持有期债券型证券投资基金、华泰柏瑞中证有色金属矿业主题交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证中央企业红利交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金。截至 2023 年 12 月 31 日，公司基金管理规模为 3801.46 亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 柳军 总经理助 2022 年 8 - 22 年 复旦大学财务管理硕士，2000-2001 年任 理、指数 月 23 日 上 海 汽 车 集 团 财 务 有 限 公 司 财 务 ， 投资部总 2001-2004 年任华安基金管理有限公司高 监、本基 级基金核算员，2004 年 7 月加入华泰柏瑞 金的基金 基金管理有限公司，历任基金事务部总监、 经理 上证红利 ETF 基金经理助理。2009 年 6 月 起任上证红利交易型开放式指数证券投资 基金的基金经理。2010 年 10 月起担任指 数投资部副总监。2011 年 1 月至 2020 年 2 月任华泰柏瑞上证中小盘 ETF 基金、华泰 柏瑞上证中小盘 ETF 联接基金基金经理。 2012 年 5 月起任华泰柏瑞沪深 300 交易型 开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接 基金的基金经理。2015 年 2 月起任指数投 资部总监。2015 年 5 月起任华泰柏瑞中证 500 交易型开放式指数证券投资基金及华 泰柏瑞中证 500 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金的基金经理。2018 年 3 月 至 2018 年 11 月任华泰柏瑞锦利灵活配置 混合型证券投资基金和华泰柏瑞裕利灵活 配置混合型证券投资基金的基金经理。 2018 年 3 月至 2018 年 10 月任华泰柏瑞泰 利灵活配置混合型证券投资基金的基金经 理。2018 年 4 月起任华泰柏瑞 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 的基金经理。2018 年 10 月起任华泰柏瑞 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证 券投资基金联接基金的基金经理。2018 年 12月起任华泰柏瑞中证红利低波动交易型 开放式指数证券投资基金的基金经理。 2019 年 7 月起任华泰柏瑞中证红利低波动 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 的基金经理。2019 年 9 月至 2021 年 4 月 任华泰柏瑞中证科技 100 交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理。2020 年 2 月 至2021年4月任华泰柏瑞中证科技100交 易型开放式指数证券投资基金联接基金的 基金经理。2020 年 9 月起任华泰柏瑞上证 科创板 50 成份交易型开放式指数证券投 资基金的基金经理。2021 年 3 月起任华泰 柏瑞上证科创板 50 成份交易型开放式指 数证券投资基金联接基金的基金经理。 2021 年 5 月起任华泰柏瑞南方东英恒生科 技指数交易型开放式指数证券投资基金 （QDII）的基金经理。2021 年 7 月至 2023 年 8 月任华泰柏瑞中证沪港深创新药产业 交易型开放式指数证券投资基金的基金经 理。2021 年 8 月至 2023 年 12 月任华泰柏 瑞中证全指医疗保健设备与服务交易型开 放式指数证券投资基金的基金经理。2021 年12月起任华泰柏瑞中证500增强策略交 易型开放式指数证券投资基金的基金经 理。2022 年 8 月起任华泰柏瑞南方东英恒 生科技指数交易型开放式指数证券投资基 金联接基金（QDII）的基金经理。2022 年 11月起任华泰柏瑞中证韩交所中韩半导体 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏 瑞中证 1000 增强策略交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理。2023 年 3 月起 任华泰柏瑞纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金（QDII）的基金经理。2023 年9月起任华泰柏瑞中证2000交易型开放 式指数证券投资基金的基金经理。2023 年 10 月起任华泰柏瑞中证 A 股交易型开放式 指数证券投资基金基金经理。 注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离任日期指基金管理公司作出决定之日。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 注：本基金不聘请境外投资顾问，华泰柏瑞基金管理有限公司对全部资产进行自行管理。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及本基金的《基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度和控制方法 报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的 合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易的非组合指令启用投资管理系统中的公平交易模块；对于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估， 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3 日、5 日）下进行分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实施。 4.4.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，通过科学完善的制度及流程，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。 首先投资部和研究部通过规范的决策流程来确保公平对待不同投资组合。其次交易部对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核，在交易过程中启用投资交易系统中的公平交易模块，确保公平交易的实施。同时，风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估。 本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成 交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 20 次，其中 4 次为不同基金经理管 理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易,其余 16 次为指数量化投资组合因投资策略需要而发生的反向交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023 年市场以结构性机会为主，其中通信、传媒、计算机、电子的表现相对较好，涨跌幅分 别为 25.75%、16.80%、8.97%和 7.25%。整体来看，沪深 300、中证 500、中证 1000 和创业板指的 涨跌幅分别为-11.38%、-7.42%、-6.28%和-19.41%。从市场风格来看，期间沪深 300 价值指数和 沪深 300 成长指数的涨跌幅分别为-4.10%和-21.85%，中证 500 价值相对中证 500 成长获得了超额 收益。 同比港股市场，恒生综合行业-能源业、恒生综合行业指数-电讯业、恒生沪深港新世代通讯、恒生中国元宇宙等板块的表现相对较好，涨跌幅分别为 19.79%、18.44%、8.65%和 5.11%。恒生指数、恒生中国企业指数和恒生综合指数在 2023 年的涨跌幅分别为-13.82%、-13.97%和-13.76%。 我们严格按照基金合同的规定，紧密跟踪标的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投资。本报告期内，本基金的日均绝对跟踪偏离度为 0.077%，期间日跟踪误差为 0.109%，较好地实 现了本基金的投资目标。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII）A 的基金份额净值为 0.9088 元，本报告 期基金份额净值增长率为-8.92%，同期业绩比较基准收益率为-6.91%，截至本报告期末华泰柏瑞 恒生科技 ETF 联接（QDII）C 的基金份额净值为 0.9057 元，本报告期基金份额净值增长率为-9.14%， 同期业绩比较基准收益率为-6.91%。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 随着 2023 年的结束，港股市场再度以收跌落幕，从年初修复反弹到震荡，再到破位下行，全年基准恒生指数跌幅接近 14%。国内经济复苏预期相对乏力、海外投资者情绪整体偏弱、资金流出，再叠加地缘局势不稳定及美债利率持续扰动，共同导致了风险溢价持续走高，从而进一步导致估值收缩，估值的拖累成为导致全年港股市场下跌的主要因素，而传统价值型板块（如消费、保险和地产）表现更不及预期成为主要拖累。但随着 11 月以来美债利率快速下行，港股市场仍然表现疲弱，也充分说明国内增长和政策是市场走向。展望 2024 年，随着国内经济修复进程、改革加码方向及力度、海外美债利率趋势拐点、并同步配合着积极财政政策的前置，结合中央经济会议工作会议中重点强调的“以科技创新引领现代化产业体系建设”，恒生科技指数作为“杠铃配置”中的重要一头配置性价比凸显。 本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略，从而为基金投资人谋求与业绩基准基本一致的投资回报。 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2023 年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： (1)全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规 主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完成；对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规行为；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保证了投 资运作遵循投资决策程序与业务流程，保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。 (2)开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规 本年度公司监察稽核部门开展了对公司基金投资、研究、销售、后台运营、反洗钱等方面的专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，要求相关部门限期整改，并对改进情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。 (3)促进公司各项内部管理制度的完善 按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司法律监察部门及时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。 (4)通过各种合规培训提高员工合规意识 本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等，有效提高了公司员工的合规意识。 通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形，基金运作整体合法合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未进行利润分配。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 22086 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资 基金联接基金(QDII)全体基金份额持有人 (一)我们审计的内容 我们审计了华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指 数证券投资基金联接基金(QDII)(以下简称“华泰柏瑞恒生科 技 ETF 联接基金”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的 资产负债表，2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报 表附注。 审计意见 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和 净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华泰柏瑞恒 生科技 ETF 联接基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接基金的基金管理人华泰柏瑞基金 管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企 业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 管理层和治理层对财务报表的责 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华泰柏瑞恒 生科技 ETF 联接基金的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管 理层计划清算华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接基金、终止运营或 别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接基金 的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 注册会计师对财务报表审计的责 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 任 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华泰柏瑞恒 生科技 ETF 联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华泰柏瑞 恒生科技 ETF 联接基金不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 单峰 胡莲莲 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道 中心 11 楼 审计报告日期 2024 年 03 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII） 报告截止日：2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 103,045,553.00 4,427,669.36 结算备付金 18,099,075.40 147,374.93 存出保证金 1,772,738.88 21,672.50 交易性金融资产 7.4.7.2 999,086,197.65 50,689,799.95 其中：股票投资 - - 基金投资 999,086,197.65 49,060,431.00 债券投资 - 1,629,368.95 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 7.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 7.4.7.6 - - 其他权益工具投资 7.4.7.7 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 20,475,471.64 2,243,671.33 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - - 资产总计 1,142,479,036.57 57,530,188.07 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 7,425,296.99 1,923,076.91 应付赎回款 48,576,679.49 1,770,018.53 应付管理人报酬 16,798.51 2,047.50 应付托管费 8,399.27 409.50 应付销售服务费 200,453.16 7,289.14 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.9 135,622.90 95,045.59 负债合计 56,363,250.32 3,797,887.17 净资产： 实收基金 7.4.7.10 1,199,091,289.41 53,893,083.36 其他综合收益 7.4.7.11 - - 未分配利润 7.4.7.12 -112,975,503.16 -160,782.46 净资产合计 1,086,115,786.25 53,732,300.90 负债和净资产总计 1,142,479,036.57 57,530,188.07 注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 1,199,091,289.41 份，其中下属 A 类基金份 额净值 0.9088 元，基金份额 43,000,604.69 份；下属 C 类基金份额净值 0.9057 元，基金份额 1,156,090,684.72 份。 7.2 利润表 会计主体：华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII） 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 8 月 23 日（基金 年 12 月 31 日 合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -51,622,069.29 7,511,290.31 1.利息收入 180,154.03 116,299.23 其中：存款利息收入 7.4.7.13 180,154.03 116,299.23 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - - 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 12,206,505.00 3,782,053.74 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.14 - - 基金投资收益 7.4.7.15 13,337,791.39 3,776,383.09 债券投资收益 7.4.7.16 5,967.13 5,670.65 资产支持证券投资 7.4.7.17 - - 收益 贵金属投资收益 7.4.7.18 - - 衍生工具收益 7.4.7.19 -1,137,253.52 - 股利收益 7.4.7.20 - - 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.21 -64,027,563.36 3,495,691.44 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” -543,107.39 - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.22 561,942.43 117,245.90 号填列） 减：二、营业总支出 1,253,982.61 181,072.65 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 106,944.19 45,591.43 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 7.4.10.2.2 40,232.05 9,118.25 3．销售服务费 7.4.10.2.3 957,236.23 29,373.82 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6．信用减值损失 7.4.7.23 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 7.4.7.24 149,570.14 96,989.15 三、利润总额（亏损总额 -52,876,051.90 7,330,217.66 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” -52,876,051.90 7,330,217.66 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 -52,876,051.90 7,330,217.66 7.3 净资产变动表 会计主体：华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII） 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 53,893,083.36 - -160,782.46 53,732,300.90 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 53,893,083.36 - -160,782.46 53,732,300.90 资产 三、本期增减变 1,145,198,206. -112,814,720.7 1,032,383,485.3 动额（减少以“-” - 号填列） 05 0 5 （一）、综合收益 - - -52,876,051.90 -52,876,051.90 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 1,145,198,206. 1,085,259,537.2 净资产变动数 - -59,938,668.80 （净资产减少以 05 5 “-”号填列） 其中：1.基金申 3,164,290,478. -115,004,912.2 3,049,285,566.7 购款 - 99 8 1 2.基金赎 -2,019,092,272 -1,964,026,029. 回款 - 55,066,243.48 .94 46 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 - - - - 收益结转留存收 益 四、本期期末净 1,199,091,289. -112,975,503.1 1,086,115,786.2 资产 - 41 6 5 上年度可比期间 项目 2022 年 8 月 23 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 - - - - 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 270,247,635.21 - - 270,247,635.21 资产 三、本期增减变 -216,354,551.8 动额（减少以“-” - -160,782.46 -216,515,334.31 号填列） 5 （一）、综合收益 - - 7,330,217.66 7,330,217.66 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 -216,354,551.8 净资产变动数 - -7,491,000.12 -223,845,551.97 （净资产减少以 5 “-”号填列） 其中：1.基金申 152,500,213.01 - -18,117,701.07 134,382,511.94 购款 2.基金赎 -368,854,764.8 回款 - 10,626,700.95 -358,228,063.91 6 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 53,893,083.36 - -160,782.46 53,732,300.90 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 韩勇 房伟力 赵景云 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]第 1261 号和证监许可[2022]第 310 号核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 270,238,824.73 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第 0689 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华泰柏瑞南方东英恒生科技 指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII)基金合同》于 2022 年 8 月 23 日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 270,247,635.21 份基金份额，认购资金利息折合 8,810.48 份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金为华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金(QDII)(以下简称“目标 ETF”)的联接基金。目标 ETF 是采用完全复制法实现对恒生科技指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争使本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII)基金合同》的有关规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括目标 ETF、标的指数成份股及备选成份股、非成份股（包括主板、创业板以及其他经中国证监会核准或注册发行的股票）、存托凭证、债券（包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、股指期货、货币市场工具、非成份股的港股(包括港股通标的股票)、与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪同一标的指数的公募基金（包括开放式基金和交易型开放式指数基金（ETF））、远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的期权、 期货等金融衍生产品以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。其中在投资香港市场时，本基金可通过合格境内机构投资者（QDII）境外投资额度或内地与香港股票市场交易互联互通机制进行投资。正常情况下，本基金资产中投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券；股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：恒生科技指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2024年3月28日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2022 年 8 月 23 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3) 衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按 比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工 具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。 可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。 本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的 损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。 本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、基金投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市 场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他境内外相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券 登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根 据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交 所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 103,045,553.00 4,427,669.36 等于：本金 103,035,177.65 4,427,190.55 加：应计利息 10,375.35 478.81 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以 - - 内 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 103,045,553.00 4,427,669.36 注：于 2023 年 12 月 31 日，活期存款包括人民币活期存款 102,976,540.59 元，港币活期存款 64,705.11 元（折合人民币 58,637.06 元）。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 - - - - 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 1,060,093,277.59 - 999,086,197.65 -61,007,079.94 其他 - - - - 合计 1,060,093,277.59 - 999,086,197.65 -61,007,079.94 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 1,605,194.00 27,658.95 1,629,368.95 -3,484.00 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 1,605,194.00 27,658.95 1,629,368.95 -3,484.00 资产支持证券 - - - - 基金 45,561,255.56 - 49,060,431.00 3,499,175.44 其他 - - - - 合计 47,166,449.56 27,658.95 50,689,799.95 3,495,691.44 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 单位：人民币元 本期末 2023 年 12 月 31 日 项目 合同/名义 公允价值 金额 资产 负债 备注 利率衍 - - - - 生工具 货币衍 - - - - 生工具 权益衍 11,548,972.05 - - - 生工具 其中：股 11,548,972.05 - - - 指期货 投资 其他衍 - - - - 生工具 合计 11,548,972.05 - - - 上年度末 2022 年 12 月 31 日 项目 合同/名义 公允价值 金额 资产 负债 备注 利率衍 - - - - 生工具 货币衍 - - - - 生工具 权益衍 - - - - 生工具 其他衍 - - - - 生工具 合计 - - - - 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 单位：人民币元 代码 名称 持仓量（买/卖） 合约市值 公允价值变动 HTI2401 HSTECH 70.00 12,024,180.07 475,208.02 Futures Jan24 合计 475,208.02 减：可抵销期货 475,208.02 暂收款 净额 - 注：衍生金融资产项下的其他衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。 7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 注：本基金本报告期末未持有黄金衍生品。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 注：无。 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 注：本基金本报告期末及上年度末未持有债权投资。 7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 注：本基金本报告期末及上年度末未持有债权投资。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他债权投资。 7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他债权投资。 7.4.7.7 其他权益工具投资 7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他权益工具。 7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他权益工具。 7.4.7.8 其他资产 注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 622.90 45.59 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 - - 其中：交易所市场 - - 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 135,000.00 95,000.00 合计 135,622.90 95,045.59 7.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII）A 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 11,137,237.58 11,137,237.58 本期申购 52,589,299.52 52,589,299.52 本期赎回（以“-”号填列） -20,725,932.41 -20,725,932.41 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 43,000,604.69 43,000,604.69 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII）C 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 42,755,845.78 42,755,845.78 本期申购 3,111,701,179.47 3,111,701,179.47 本期赎回（以“-”号填列） -1,998,366,340.53 -1,998,366,340.53 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 1,156,090,684.72 1,156,090,684.72 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.11 其他综合收益 注：本基金本报告期末无其他综合收益。 7.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII）A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 848,751.71 -873,686.68 -24,934.97 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 848,751.71 -873,686.68 -24,934.97 本期利润 1,471,507.45 -4,772,291.77 -3,300,784.32 本期基金份额交易产 5,643,550.98 -6,237,985.38 -594,434.40 生的变动数 其中：基金申购款 8,919,186.31 -9,544,042.95 -624,856.64 基金赎回款 -3,275,635.33 3,306,057.57 30,422.24 本期已分配利润 - - - 本期末 7,963,810.14 -11,883,963.83 -3,920,153.69 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII）C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 3,218,662.66 -3,354,510.15 -135,847.49 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 3,218,662.66 -3,354,510.15 -135,847.49 本期利润 9,680,004.01 -59,255,271.59 -49,575,267.58 本期基金份额交易产 197,093,220.05 -256,437,454.45 -59,344,234.40 生的变动数 其中：基金申购款 536,808,134.58 -651,188,190.22 -114,380,055.64 基金赎回款 -339,714,914.53 394,750,735.77 55,035,821.24 本期已分配利润 - - - 本期末 209,991,886.72 -319,047,236.19 -109,055,349.47 7.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 8 月 23 日（基金合 日 同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 149,907.32 17,118.42 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 28,728.83 99,120.76 其他 1,517.88 60.05 合计 180,154.03 116,299.23 7.4.7.14 股票投资收益 7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益——买卖股票差价收入。 7.4.7.14.3 股票投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.14.4 股票投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益——申购差价收入。 7.4.7.14.5 股票投资收益——证券出借差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益——证券出借差价收入。 7.4.7.15 基金投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 8 月 23 日（基金合同生 月 31 日 效日）至 2022 年 12 月 31 日 卖出/赎回基金成交总额 408,670,058.27 77,240,329.90 减：卖出/赎回基金成本总额 395,259,529.93 73,456,096.74 减：买卖基金差价收入应缴 - - 纳增值税额 减：交易费用 72,736.95 7,850.07 基金投资收益 13,337,791.39 3,776,383.09 7.4.7.16 债券投资收益 7.4.7.16.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年8月23日（基金合同生效 日 日）至2022年12月31日 债券投资收益——利息 11,125.13 5,670.65 收入 债券投资收益——买卖 债券（债转股及债券到 -5,158.00 - 期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回 - - 差价收入 债券投资收益——申购 - - 差价收入 合计 5,967.13 5,670.65 7.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年8月23日（基金合同生 日 效日）至2022年12月31日 卖出债券（债转股及债 1,843,910.00 - 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本 1,805,158.00 - 总额 减：应计利息总额 43,910.00 - 减：交易费用 - - 买卖债券差价收入 -5,158.00 - 7.4.7.16.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.16.4 债券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益——申购差价收入。 7.4.7.17 资产支持证券投资收益 7.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。 7.4.7.17.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.17.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——申购差价收入。 7.4.7.18 贵金属投资收益 7.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。 7.4.7.18.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.18.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——申购差价收入。 7.4.7.19 衍生工具收益 7.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。 7.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 8 月 23 日（基金合同 31 日 生效日）至 2022 年 12 月 31 日 股指期货投资收益 -1,137,253.52 - 7.4.7.20 股利收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.21 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 8 月 23 日（基金合 12 月 31 日 同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -64,502,771.38 3,495,691.44 股票投资 - - 债券投资 3,484.00 -3,484.00 资产支持证券投资 - - 基金投资 -64,506,255.38 3,499,175.44 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 475,208.02 - 权证投资 - - 期货投资 475,208.02 - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 -64,027,563.36 3,495,691.44 7.4.7.22 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 8 月 23 日（基金 31 日 合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 551,584.33 115,872.31 基金转换费收入 10,358.10 1,373.59 合计 561,942.43 117,245.90 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。对持续持有期少于 7 日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，并全额计入基金财产。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的不低于赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.23 信用减值损失 注：本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。 7.4.7.24 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 8 月 23 日（基金合同生效日） 月 31 日 至 2022 年 12 月 31 日 审计费用 55,000.00 55,000.00 信息披露费 80,000.00 40,000.00 证券出借违约金 - - 其他费用 261.27 - 银行划款手续费 14,308.87 1,989.15 合计 149,570.14 96,989.15 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华泰柏瑞基金管理有限公司(“华泰柏瑞 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 基金”) 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 基金托管人、基金销售机构 银行”) 摩根大通银行有限公司(“摩根大通银 境外资产托管人 行”) 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 PineBridge Investment LLC 基金管理人的股东 苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东 华泰联合证券有限责任公司(“华泰联合 基金管理人的股东华泰证券的控股子公司 证券”) 华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型 本基金的基金管理人管理的其他基金 开放式指数证券投资基金(QDII) 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 基金交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行基金交易。 7.4.10.1.3 权证交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元支付关联方佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 8 月 23 日（基金合 月 31 日 同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 106,944.19 45,591.43 其中：应支付销售机构的客户维护 469,668.24 23,868.82 费 应支付基金管理人的净管理费 -362,724.05 21,722.61 注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费，支付销售机构的客户维护费不因投 资于目标 ETF 而调减，因此支付基金管理人的净管理费为负。自 2022 年 8 月 23 日（基金合同生 效日）至 2023 年 7 月 24 日，支付基金管理人华泰柏瑞基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产后的余额(若为负数，则取零)的 0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝(前一日基金资产净值–前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产) X 0.50% / 当年天数。 根据《华泰柏瑞基金管理有限公司关于调低旗下华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII）管理费费率并修订基金合同和托管协议的公告》，自 2023年 7 月 25 日起，支付基金管理人华泰柏瑞基金的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产后的余额(若为负数，则取零)的 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝(前一日基金资产净值–前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产) X 0.20% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 8 月 23 日（基金合 月 31 日 同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 40,232.05 9,118.25 注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。支付基金托管人中国建设银行的托管费(含境外托管人收取的费用)按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产后的余额(若为负数，则取零)的 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝(前一日基金资产净值前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产) X 0.10% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 华泰柏瑞恒生科技 ETF 华泰柏瑞恒生科技 ETF 合计 联接（QDII）A 联接（QDII）C 华泰柏瑞基金管理有限公 0.00 1,897.44 1,897.44 司 华泰证券股份有限公司 0.00 1,003.94 1,003.94 中国建设银行股份有限公 0.00 17,332.32 17,332.32 司 合计 0.00 20,233.70 20,233.70 上年度可比期间 2022 年 8 月 23 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关联方 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华泰柏瑞恒生科技 ETF 华泰柏瑞恒生科技 ETF 合计 联接（QDII）A 联接（QDII）C 华泰柏瑞基金管理有限公 0.00 1,711.66 1,711.66 司 华泰证券股份有限公司 0.00 337.80 337.80 中国建设银行股份有限公 0.00 1,595.37 1,595.37 司 合计 0.00 3,644.83 3,644.83 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金资产 净值的 0.25%的年费率计提，计算方法如下： H = E × 0.25% ÷ 当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 C 类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人按照与 基金管理人约定的时间从基金资产中一次性支取。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 注：本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 注：本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接 （QDII）A （QDII）C 基金合同生效日（ 2022 年 8 0.00 0.00 月 23 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总份额 10,444,955.09 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减：报告期间赎回/卖出总份 0.00 0.00 额 报告期末持有的基金份额 10,444,955.09 0.00 报告期末持有的基金份额 0.8711% 0.0000% 占基金总份额比例 项目 上年度可比期间 2022 年 8 月 23 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接 （QDII）A （QDII）C 基金合同生效日（ 2022 年 8 0.00 0.00 月 23 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减：报告期间赎回/卖出总份 0.00 0.00 额 报告期末持有的基金份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 0.0000% 0.0000% 占基金总份额比例 注：1. 期间买入/申购总份额含转换入份额，期间卖出/赎回总份额含转换出份额。 2. 基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本报告期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年8月23日（基金合同生效日）至2022 关联方名称 日 年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 摩根大通银行 58,637.06 - - - 中国建设银行 102,986,915.94 149,907.32 4,427,669.36 17,118.42 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人摩根大通银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 于 2023 年 12 月 31 日，本基金持 2,000,573,083.00 份目标 ETF 基金份额，占其总份额的比 例为 6.50%(于 2022 年 12 月 31 日，本基金持有 89,510,000.00 份目标 ETF 基金份额，占其总份 额的比例为 0.59%)。 7.4.11 利润分配情况 注：本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本期末未持有暂时停牌的流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 注：本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 注：本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注：本基金本报告期末未参与转融通证券出借业务。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为目标 ETF 的联接基金，采用主要投资于目标 ETF 基金实现对业绩比较基准的紧密跟 踪。因此，本基金的业绩表现与恒生科技指数的表现密切相关。本基金的风险与收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括基金投资、股票投资及债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人建立的风险管理体系由“组织、制度、流程和报告”等四个方面构成。组织是指公司的风险管理组织架构包括董事会下设的风险管理与审计委员会、公司管理层的风险控制委员会、风险管理部和合规法律部以及公司各业务部门，董事会对建立基金风险管理内部控制系统和维持其有效性承担最终责任；制度是指风险管理相关的规章制度，是对组织职能及其工作流程等的具体规定；流程是风险管理的工作流程，它详细规定了各部门之间风险管理工作的内容和程序；报告是对流程的必要反映和记录，既是风险管理工作的重要环节，也是对风险管理工作的总结和披露。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行及境外资产托管人摩根大通银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2023 年 12 月 31 日，本基金无债券投资(2022 年 12 月 31 日：本基金未持有除国债、央行 票据和政策性金融债以外的债券)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2023 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性 风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2023 年 12 月 31 日，本基金 持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 个 1-5 5 年 2023年12月 1 个月以内 月 3 个月-1 年 年 以上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 103,045,553.00 - - - - - 103,045,553.00 结算备付金 18,099,075.40 - - - - - 18,099,075.40 存出保证金 188,325.58 - - - - 1,584,413.30 1,772,738.88 交易性金融 - - - - - 999,086,197.65 999,086,197.65 资产 应收申购款 - - - - - 20,475,471.64 20,475,471.64 资产总计 121,332,953.98 - - - - 1,021,146,082.59 1,142,479,036.57 负债 应付赎回款 - - - - - 48,576,679.49 48,576,679.49 应付管理人 - - - - - 16,798.51 16,798.51 报酬 应付托管费 - - - - - 8,399.27 8,399.27 应付清算款 - - - - - 7,425,296.99 7,425,296.99 应付销售服 - - - - - 200,453.16 200,453.16 务费 其他负债 - - - - - 135,622.90 135,622.90 负债总计 - - - - - 56,363,250.32 56,363,250.32 利率敏感度 121,332,953.98 - - - - 964,782,832.27 1,086,115,786.25 缺口 上年度末 1-3 个 1-5 5 年 2022年12月 1 个月以内 月 3 个月-1 年 年 以上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 4,427,669.36 - - - - - 4,427,669.36 结算备付金 147,374.93 - - - - - 147,374.93 存出保证金 21,672.50 - - - - - 21,672.50 交易性金融 510,104.79 - 1,119,264.16 - - 49,060,431.00 50,689,799.95 资产 应收申购款 - - - - - 2,243,671.33 2,243,671.33 资产总计 5,106,821.58 - 1,119,264.16 - - 51,304,102.33 57,530,188.07 负债 应付赎回款 - - - - - 1,770,018.53 1,770,018.53 应付管理人 - - - - - 2,047.50 2,047.50 报酬 应付托管费 - - - - - 409.50 409.50 应付清算款 - - - - - 1,923,076.91 1,923,076.91 应付销售服 - - - - - 7,289.14 7,289.14 务费 其他负债 - - - - - 95,045.59 95,045.59 负债总计 - - - - - 3,797,887.17 3,797,887.17 利率敏感度 5,106,821.58 - 1,119,264.16 - - 47,506,215.16 53,732,300.90 缺口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注：于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2022 年 12 月 31 日：3.03%)，因此市 场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2022 年 12 月 31 日：同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币人民币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023 年 12 月 31 日 项目 美元 港币 其他币种 折合人民 折合人民币元 折合人民币元 合计 币元 以外币计价的 资产 银行存款 - 58,637.06 - 58,637.06 结算备付金 - 17,166,793.66 - 17,166,793.66 存出保证金 - 1,584,413.30 - 1,584,413.30 资产合计 - 18,809,844.02 - 18,809,844.02 以外币计价的 负债 负债合计 - - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 - 18,809,844.02 - 18,809,844.02 额 上年度末 2022 年 12 月 31 日 项目 美元 港币 其他币种 折合人民 折合人民币元 折合人民币元 合计 币元 以外币计价的 资产 资产合计 - - - - 以外币计价的 负债 负债合计 - - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 - - - - 额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2022 年 12 月 本期末（2023年12月31日） 31 日 ） 分析 所有外币相对人民 940,492.20 - 币升值 5% 所有外币相对人民 -940,492.20 - 币贬值 5% 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于目标 ETF，所面临的其他价格风险主要来源于恒生科技指数波动的影响。 本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 - - - - 产－股票投资 交易性金融资 999,086,197.65 91.99 49,060,431.00 91.31 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 999,086,197.65 91.99 49,060,431.00 91.31 注：其他包含在期货交易所交易的期货投资(附注 7.4.7.3)。在当日无负债结算制度下期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除恒生科技指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2022 年 12 月 本期末（2023年12月31日） 31 日 ） 分析 恒生科技指数上升 44,859,580.53 2,063,219.45 5% 恒生科技指数下降 -44,859,580.53 -2,063,219.45 5% 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 999,086,197.65 49,060,431.00 第二层次 - 1,629,368.95 第三层次 - - 合计 999,086,197.65 50,689,799.95 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的 不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层 次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 注：本报告期及上年度可比期间，本基金无第三层次公允价值余额及变动情况。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 注：本报告期及上年度可比期间，本基金无第三层次公允价值余额及变动情况。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022 年 12 月 31 日：同)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公 允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：普通股 - - 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 999,086,197.65 87.45 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 121,144,628.40 10.60 8 其他各项资产 22,248,210.52 1.95 9 合计 1,142,479,036.57 100.00 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 注：本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 注：本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 注：本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 注：本基金本报告期末无权益投资。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 注：本基金本报告期末无权益投资。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 注：本基金本报告期末无权益投资。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 金额单位：人民币元 序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 期货品种_指 HSTECH Futures - - 数 Jan24 注：期货投资采用无负债结算制度，相关价值已包含在结算备付金中。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例 （%） 华泰柏瑞南 方东英恒生 科技指数交 交易型开放 华泰柏瑞基 999,086,19 1 易型开放式 指数型 式(ETF) 金管理有限 7.65 91.99 指数证券投 公司 资基金 （QDII） 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的情形，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金本报告期末未持有股票。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,772,738.88 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 20,475,471.64 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 22,248,210.52 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总份 占总 （户） 金份额 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 华泰柏瑞 恒生科技 2,402 17,902.00 10,555,441.97 24.55 32,445,162.72 75.45 ETF 联接 （QDII）A 华泰柏瑞 恒生科技 64,113 18,032.08 4,285,654.47 0.37 1,151,805,030.25 99.63 ETF 联接 （QDII）C 合计 65,697 18,251.84 14,841,096.44 1.24 1,184,250,192.97 98.76 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接 739,590.24 1.7200 人所有从 （QDII）A 业人员持 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接 96,280.11 0.0083 有本基金 （QDII）C 合计 835,870.35 0.0697 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接 10~50 金投资和研究部门负责 （QDII）A 人持有本开放式基金 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接 0~10 （QDII）C 合计 10~50 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接 0 本基金基金经理持有本 （QDII）A 开放式基金 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接 0~10 （QDII）C 合计 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII） 华泰柏瑞恒生科技 ETF 联接（QDII） A C 基金合同生效日 （2022 年 8 月 23 日） 84,772,288.94 185,475,346.27 基金份额总额 本报告期期初基金份 11,137,237.58 42,755,845.78 额总额 本报告期基金总申购 52,589,299.52 3,111,701,179.47 份额 减：本报告期基金总 20,725,932.41 1,998,366,340.53 赎回份额 本报告期基金拆分变 - - 动份额 本报告期期末基金份 43,000,604.69 1,156,090,684.72 额总额 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人重大人事变动： 2023 年 4 月 18 日，经公司董事会批准董元星先生不再担任公司副总经理。 上述人事变动已按相关规定备案、报告。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内基金未改聘为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 55,000.00 元人民币，该事务所已向本基金提供了 2 年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 管理人及督察长 受到稽查或处罚等措施的时间 2023 年 11 月 29 日 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会上海监管局 受到的具体措施类型 警示函 受到稽查或处罚等措施的原因 私募资产管理业务与投资顾问业务未能有效分离 管理人采取整改措施的情况（如 已整改完成 提出整改意见） 其他 / 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 注：根据我行审计报告，本行不存在涉嫌犯罪被依法立案调查的情况，本行的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法采取强制措施、涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责的情况 ；本行或者本行的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚，或者被中国证监会采取 行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况 ；本行董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注 数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 爱建证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 财达证券 2 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 德邦证券 2 - - - - - 东北证券 2 - - - - - 东方财富 2 - - - - - 证券 东吴证券 2 - - - - - 东亚前海 2 - - - - - 证券 方正证券 1 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 国元证券 2 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 恒泰证券 1 - - - - - 宏信证券 2 - - - - - 华宝证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 华金证券 2 - - - - - 华泰证券 5 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 开源证券 2 - - - - - 民生证券 4 - - - - - 摩根大通 2 - - - - - 证券 南京证券 2 - - - - - 首创证券 2 - - - - - 太平洋证 2 - - - - - 券 天风证券 2 - - - - - 万联证券 2 - - - - - 西部证券 2 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 新时代证 1 - - - - - 券 信达证券 2 - - - - - 野村证券 1 - - - - - 粤开证券 1 - - - - - 招商证券 4 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 中信建投 3 - - - - - 注：1、公司应选择财务状况良好，经营行为规范，具备研究实力的证券公司及专业研究机构，向其或其合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的提供交易单元的券商应当满足下列基本条件： 1）具有相应的业务经营资格； 2）诚信记录良好，最近两年无重大违法违规行为，未受监管机构重大处罚； 3）资金雄厚，信誉良好。内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求。 4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。 5）具备研究实力，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。 2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议和证券研究服务协议。3、本报告期内，无变更租用证券公司交易单元的情况。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当 占当 占当期 债券回 期权 期基 券商 债券成 成交金 购成交 成交金 证成 金成 名称 成交金额 交总额 额 总额的 额 交总 成交金额 交总 的比例 比例 额的 额的 (%) (%) 比例 比例 (%) (%) 爱建 - - - - - - - - 证券 安信 - - - - - - - - 证券 财达 - - - - - - - - 证券 长江 - - - - - - - - 证券 德邦 - - - - - - - - 证券 东北 - - - - - - - - 证券 东方 财富 - - - - - - - - 证券 东吴 - - - - - - - - 证券 东亚 前海 - - - - - - - - 证券 方正 - - - - - - - - 证券 国盛 - - - - - - - - 证券 国信 - - - - - - - - 证券 国元 - - - - - - - - 证券 海通 199,964.00 100.00 - - - - 1,626,915,390.83 89.47 证券 恒泰 - - - - - - - - 证券 宏信 - - - - - - - - 证券 华宝 - - - - - - - - 证券 华创 - - - - - - - - 证券 华金 - - - - - - - - 证券 华泰 - - - - - - - - 证券 华西 - - - - - - - - 证券 开源 - - - - - - - - 证券 民生 - - - - - - - - 证券 摩根 大通 - - - - - - - - 证券 南京 - - - - - - - - 证券 首创 - - - - - - - - 证券 太平 洋证 - - - - - - - - 券 天风 - - - - - - - - 证券 万联 - - - - - - - - 证券 西部 - - - - - - - - 证券 西南 - - - - - - - - 证券 新时 代证 - - - - - - - - 券 信达 - - - - - - - - 证券 野村 - - - - - - - - 证券 粤开 - - - - - - - - 证券 招商 - - - - - - - - 证券 浙商 - - - - - - - - 证券 中泰 - - - - - - 191,546,219.40 10.53 证券 中信 - - - - - - - - 建投 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止 1 北京增财基金销售有限公司办理旗下 证监会规定报刊和网站 2023 年 12 月 26 日 基金相关业务公告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下 2 部分基金参与贵州省贵文文化基金销 证监会规定报刊和网站 2023 年 12 月 16 日 售有限公司费率优惠活动的公告 华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易 3 型开放式指数证券投资基金联接基金 证监会规定报刊和网站 2023 年 12 月 01 日 (QDII)调整大额申购(含转换转入、定 期定额投资)业务的公告 4 华泰柏瑞基金管理有限公司关于运用 证监会规定报刊和网站 2023 年 11 月 08 日 固有资金投资旗下公募基金的公告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止 5 北京辉腾汇富基金销售有限公司办理 证监会规定报刊和网站 2023 年 09 月 20 日 旗下基金相关业务公告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止 6 尚智逢源(北京)基金销售有限公司办 证监会规定报刊和网站 2023 年 09 月 19 日 理旗下基金相关业务公告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止 7 凤凰金信（海口）基金销售有限公司 证监会规定报刊和网站 2023 年 09 月 07 日 办理旗下基金相关业务公告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止 8 南京途牛基金销售有限公司办理旗下 证监会规定报刊和网站 2023 年 09 月 07 日 基金相关业务公告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止 9 深圳富济基金销售有限公司办理旗下 证监会规定报刊和网站 2023 年 09 月 07 日 基金相关业务公告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下 10 部分基金因非港股通交易日暂停申购 证监会规定报刊和网站 2023 年 09 月 01 日 赎回等业务安排的公告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下 11 部分基金参与深圳市前海排排网基金 证监会规定报刊和网站 2023 年 08 月 22 日 销售有限责任公司费率优惠活动的公 告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下 12 部分基金参与深圳新华信通基金销售 证监会规定报刊和网站 2023 年 08 月 08 日 有限公司费率优惠活动的公告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下 13 部分基金参与深圳新华信通基金销售 证监会规定报刊和网站 2023 年 08 月 05 日 有限公司费率优惠活动的公告 关于调低旗下华泰柏瑞南方东英恒生 14 科技指数交易型开放式指数证券投资 证监会规定报刊和网站 2023 年 07 月 25 日 基金联接基金（QDII）管理费率并修 订基金合同和托管协议的公告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止 15 上海汇付基金销售有限公司办理旗下 证监会规定报刊和网站 2023 年 07 月 12 日 基金相关业务公告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下 16 部分基金继续参与中国人寿保险股份 证监会规定报刊和网站 2023 年 06 月 27 日 有限公司费率优惠活动的公告 华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易 17 型开放式指数证券投资基金联接基金 证监会规定报刊和网站 2023 年 05 月 11 日 （QDII）调整大额申购（含定期定额 投资）及大额转换转入业务的公告 18 华泰柏瑞基金管理有限公司关于高级 证监会规定报刊和网站 2023 年 04 月 19 日 管理人员变更的公告 华泰柏瑞基金管理有限公司修订基金 19 投顾服务协议、业务规则与风险揭示 证监会规定报刊和网站 2023 年 03 月 30 日 书的公告 华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易 20 型开放式指数证券投资基金联接基金 证监会规定报刊和网站 2023 年 02 月 16 日 （QDII）开放日净值公告 华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下 21 部分基金参与博时财富基金销售有限 证监会规定报刊和网站 2023 年 02 月 08 日 公司费率优惠活动的公告 华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易 22 型开放式指数证券投资基金联接基金 证监会规定报刊和网站 2023 年 01 月 31 日 （QDII）基金暂停大额申购（含定期 定额投资）、大额转换转入公告 华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易 23 型开放式指数证券投资基金联接基金 证监会规定报刊和网站 2023 年 01 月 11 日 (QDII)暂停申购、赎回及定期定额投 资业务的公告 24 华泰柏瑞基金管理有限公司关于临时 证监会规定报刊和网站 2023 年 01 月 11 日 公告披露标题的更正公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额 份额 类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比 超过 20%的时 份额 份额 份额 （%） 间区间 个人 1 20230120-202 0.00 80,730,0 80,730,02 0.00 0.00 30131; 22.52 2.52 产品特有风险 本基金报告期内有单一持有人持有基金份额超过 20%的情形。如果这些份额持有比例较大的投资者赎回，可能导致巨额赎回，从而引发流动性风险，可能对基金产生如下影响：（1）延期办理赎回申请或暂停赎回的风险。当发生巨额赎回时，投资者可能面临赎回申请延期办理、延缓支付或暂停赎回的风险。（2）基金净值大幅波动的风险。基金管理人为了应对大额赎回可能短时间内进 行资产变现，这将对基金资产净值产生不利影响，同时可能发生大额赎回费用归入基金资产、基金份额净值保留位数四舍五入等问题，这些都可能会造成基金资产净值的较大波动。（3）基金投资目标偏离的风险。单一投资者大额赎回后可能导致基金规模缩小，基金将面临投资银行间债券、交易所债券时交易困难的情形，从而使得实现基金投资目标存在一定的不确定性。（4）基金合同提前终止的风险。如果投资者大额赎回可能导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。本基金管理人将密切关注申赎动向，审慎评估大额申赎对基金持有集中度的影响，同时将完善流动性风险管控机制，最大限度的保护基金份额持有人的合法权益。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 注：无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、本基金的中国证监会批准募集文件 2、本基金的《基金合同》 3、本基金的《招募说明书》 4、本基金的《托管协议》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、本基金的公告 13.2 存放地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 17 层 托管人住所 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。 客户服务热线：400-888-0001（免长途费） 021-3878 4638 公司网址：www.huatai-pb.com 华泰柏瑞基金管理有限公司 2024 年 3 月 30 日