银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金 （LOF） 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：银华基金管理股份有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2024 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 08 月 29 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 §4 管理人报告 ......9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 15 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 16 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16 §5 托管人报告 ...... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 17 6.1 资产负债表 ...... 17 6.2 利润表 ...... 18 6.3 净资产变动表 ...... 19 6.4 报表附注 ...... 22 §7 投资组合报告 ......42 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 42 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 42 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 43 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 46 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 47 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 47 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 47 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 47 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 47 7.12 投资组合报告附注 ...... 48 §8 基金份额持有人信息...... 48 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 48 8.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 49 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 49 §9 开放式基金份额变动...... 50 §10 重大事件揭示...... 50 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 50 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 50 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 51 10.4 基金投资策略的改变 ...... 51 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 51 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 51 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 51 10.8 其他重大事件 ...... 56 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 56 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 56 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 56 §12 备查文件目录...... 56 12.1 备查文件目录 ...... 56 12.2 存放地点 ...... 57 12.3 查阅方式 ...... 57 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 基金简称 银华鑫锐灵活配置混合（LOF） 场内简称 银华鑫锐 LOF 基金主代码 161834 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2016 年 8 月 1 日 基金管理人 银华基金管理股份有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份 1,350,213,409.50 份 额总额 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的 深圳证券交易所 证券交易所 上市日期 2016 年 9 月 23 日 下属分级基金的基 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）A 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）C 金简称 下属分级基金的交 161834 014349 易代码 报告期末下属分级 1,275,836,405.06 份 74,377,004.44 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 基于对宏观经济、资本市场的深入分析和理解，在基金合同生效后 三年内（含第三年），通过对定向增发项目的深入研究，利用定向增 发项目的事件性特征与折价优势，优选能够改善、提升企业基本面 与经营状况的定向增发股票进行投资，力争为投资人获取稳健的投 资收益。本基金转为上市开放式基金（LOF）后，通过精选具有估值 优势和成长优势的公司股票进行投资，力争获取超越业绩比较基准 的收益，追求基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金在基金合同生效后三年内（含第三年），通过对国际和国内宏 观经济、行业发展趋势和公司综合竞争力的分析、以及定向增发项 目优势的深入研究，利用定向增发项目的事件性特征与折价优势， 优选能够改善、提升企业基本面与经营状况的定向增发股票进行投 资。将定向增发提升企业盈利水平与推动产业升级作为基金投资主 线，形成以定向增发为核心的投资策略。基金合同生效后三年内（含 第三年），股票资产占基金资产的比例为 0%-100%；非公开发行股票 资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除 股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于交易 保证金一倍的现金。本基金转为上市开放式基金（LOF）后，在积极 把握宏观经济周期、证券市场变化以及证券市场参与各方行为逻辑 的基础上，通过精选具有估值优势和成长优势的公司股票进行投资， 力争获取超越业绩比较基准的收益。本基金转为上市开放式基金 （LOF）后，股票资产占基金资产的比例为 0%-95%；每个交易日日 终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资 产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×50%+中国债券总指数收益率×50% 风险收益特征 本基金是混合型基金，其预期收益和预期风险水平高于债券型基金 产品和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 杨文辉 王小飞 负责人 联系电话 (010)58163000 021-60637103 电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 4006783333,(010)85186558 021-60637228 传真 (010)58163027 021-60635778 注册地址 广东省深圳市深南大道 6008 号特 北京市西城区金融大街 25 号 区报业大厦 19 层 办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方 北京市西城区闹市口大街 1 号院 广场 C2 办公楼 15 层 1 号楼 邮政编码 100738 100033 法定代表人 王珠林 张金良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 http://www.yhfund.com.cn 址 基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街17号 司 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期 间 数 报告期(2024 年 1 月 1 日-2024 年 6 月 30 日) 据和指标 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）A 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）C 本期已实现收益 -300,375,595.80 -26,454,998.69 本期利润 -91,285,562.41 -14,807,256.03 加权平均基金份 -0.0621 -0.1133 额本期利润 本期加权平均净 -4.29% -7.93% 值利润率 本期基金份额净 -4.26% -4.58% 值增长率 3.1.2 期 末 数 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 据和指标 期末可供分配利 484,508,727.69 26,773,586.75 润 期末可供分配基 0.3798 0.3600 金份额利润 期末基金资产净 1,837,071,721.38 105,492,322.46 值 期末基金份额净 1.440 1.418 值 3.1.3 累计期 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 末指标 基金份额累计净 56.31% -21.91% 值增长率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3、本报告中所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）A 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 -1.71% 0.91% -1.20% 0.24% -0.51% 0.67% 过去三个月 -1.84% 0.90% -0.17% 0.36% -1.67% 0.54% 过去六个月 -4.26% 1.26% 2.48% 0.44% -6.74% 0.82% 过去一年 -12.36% 1.04% -2.04% 0.43% -10.32 0.61% % 过去三年 -9.12% 0.92% -11.30% 0.52% 2.18% 0.40% 自基金合同生效 56.31% 0.90% 25.67% 0.56% 30.64% 0.34% 起至今 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）C 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 -1.80% 0.92% -1.20% 0.24% -0.60% 0.68% 过去三个月 -2.07% 0.90% -0.17% 0.36% -1.90% 0.54% 过去六个月 -4.58% 1.27% 2.48% 0.44% -7.06% 0.83% -10.91 过去一年 -12.95% 1.04% -2.04% 0.43% 0.61% % 自基金合同生效 -12.56 -21.91% 0.96% -9.35% 0.52% 0.44% 起至今 % 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：基金合同生效后三年内（含第三年），股票资产占基金资产的比例为 0%-100%；非公开发行股票资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金转为上市开放式基金（LOF）后，股票资产占基金资产的比例为0%-95%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7 号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2.222 亿元人民币，公司的股东及其出资比例分别为：西南证券股份有限公司 44.10%，第一创业证券股份有限公司 26.10%，东北证券股份有限公司 18.90%，山西海鑫实业有限公司 0.90%，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙）3.57%，珠海银华致信投资合伙企业（有限合伙）3.20%，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙）3.22%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为 广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016 年 8 月 9 日起变更为“银华基金管理 股份有限公司”。 截至 2024 年 6 月 30 日，本基金管理人管理 214 只证券投资基金，具体包括银华优势企业证 券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）、银华深证 100 指数证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重 90 指数证券投资基金（LOF）、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、银华消费主题混合型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数证券投资基金（QDII-LOF）、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场基金、银华安颐中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦 30 股票型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起式证券投资基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投资基金、银华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华华茂定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可 转债债券型证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、银华安盈短债债券型证券投资基金、银华裕利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日期 2035 三年持有期混合型基金中基金（FOF）、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短债债券型证券投资基金、银华 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选债券型证券投资基金（QDII）、银华深证 100 交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型证券投资基金、银华科创主题灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华兴盛股票型证券投资基金、银华尊尚稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期 2030三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华尊和养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟 39 个月定期开放债券型证券投资基金、银华中证研发创新 100 交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金、银华中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华中证 5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选 18 个月定期开放债券型证券投资基金、银华永盛债券型证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型发起式证券投资基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混合型证券投资基金、银华中债 1-3 年农发行债券指数证券投资基金、银华中证 5G 通信主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基金、银华创业板两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、银华多元机遇混合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、银华远兴一年持有期债券型证券投资基金、银华中证沪港深 500 交易型开放式指数证券投资基金、银华稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心享一年持有期混合型证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金、银华瑞祥一年持有期混合型证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金、银华阿尔法混合型证券投资基金、银华富饶 精选三年持有期混合型证券投资基金、银华中证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选两年定期开放债券型证券投资基金、银华长荣混合型证券投资基金、银华中证科创创业 50 交易型开放式指数证券投资基金、银华多元回报一年持有期混合型证券投资基金、银华鑫利一年持有期混合型证券投资基金、银华中证虚拟现实主题交易型开放式指数证券投资基金、银华安盛混合型证券投资基金、银华富久食品饮料精选混合型证券投资基金（LOF）、银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）、银华中证机器人交易型开放式指数证券投资基金、银华智能建造股票型发起式证券投资基金、银华中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华季季盈 3 个月滚动持有债券型证券投资基金、银华华证 ESG 领先指数证券投资基金、银华顺益一年定期开放债券型证券投资基金、银华永丰债券型证券投资基金、银华中证细分化工产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华集成电路混合型证券投资基金、银华中证内地低碳经济主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证现代物流交易型开放式指数证券投资基金、银华尊颐稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华恒生港股通中国科技交易型开放式指数证券投资基金、银华中证消费电子主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证内地地产主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证港股通医药卫生综合交易型开放式指数证券投资基金、银华心兴三年持有期混合型证券投资基金、银华心选一年持有期混合型证券投资基金、银华尊禧稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华全球新能源车量化优选股票型发起式证券投资基金（QDII）、银华新锐成长混合型证券投资基金、银华尊和养老目标日期 2045 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华鑫峰混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华数字经济股票型发起式证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、银华中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基金、银华专精特新量化优选股票型发起式证券投资基金、银华核心动力精选混合型证券投资基金、银华中证中药交易型开放式指数证券投资基金、银华玉衡定投三个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华华利均衡优选一年持有期混合型基金中基金（FOF）、银华沪深 300 成长交易型开放式指数证券投资基金、银华绿色低碳债券型证券投资基金、银华卓信成长精选混合型证券投资基金、银华中证 1000 增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华沪深 300 价值交易型开放式指数证券投资基金、银华创新动力优选混合型证券投资基金、银华动力领航混合型证券投资基金、银华海外数字经济量化选股混合型发起式证券投资基金（QDII）、银华心质混合型证券投资基金、银华顺璟 6 个月定期开放债券型证券投资基金、银华中证 500 价值交易型开放式指数证券投资基金、银华清洁能源产业 混合型证券投资基金、银华中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金、银华顺和债券型证券投资基金、银华中证 800 增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华医疗健康混合型证券投资基金、银华上证科创板 100 交易型开放式指数证券投资基金、银华月月享 30 天持有期债券型证券投资基金、银华上证科创板 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华惠享三年定期开放混合型证券投资基金、银华中证 2000 增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华创业板中盘 200 交易型开放式指数证券投资基金、银华致淳债券型证券投资基金、银华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金、银华中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华新材料混合型发起式证券投资基金、银华中证 A50 交易型开放式指数证券投资基金、银华晶鑫债券型证券投资基金、银华安泰债券型证券投资基金、银华中证 500 质量成长交易型开放式指数证券投资基金、银华中债 0-5 年政策性金融债指数证券投资基金、银华盛泓债券型证券投资基金、银华中证高股息策略交易型开放式指数证券投资基金、银华钰祥债券型证券投资基金、银华中证 A50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中证油气资源交易型开放式指数证券投资基金、银华季季鑫 90 天持有期债券型证券投资基金、银华富兴央企 6 个月封闭运作混合型发起式证券投资基金、银华月月鑫 30 天持有期债券型证券投资基金、银华恒指港股通交易型开放式指数证券投资基金、银华嘉选平衡混合型发起式证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 硕士学位。2008 年 7 月加盟银华基金管 理有限公司，历任助理研究员、行业研究 员、研究主管、投资经理助理等职务。自 2016 年 3 月 4 日至 2020 年 1 月 14 日担 任银华生态环保主题灵活配置混合型证 券投资基金基金经理，自 2018 年 6 月 29 王海 日至 2019 年 12 月 30 日兼任银华国企改 峰先 本基金的 2019 年 7 - 15.5年 革混合型发起式证券投资基金基金经理， 生 基金经理 月 19 日 自 2018 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 14 日兼任银华鑫盛定增灵活配置混合型证 券投资基金基金经理，自 2018 年 10 月 15 日起兼任银华鑫盛灵活配置混合型证 券投资基金（LOF）基金经理，自 2019 年 7 月 19 日至 2019 年 7 月 31 日兼任银 华鑫锐定增灵活配置混合型证券投资基 金基金经理，自 2019 年 8 月 1 日起兼任 银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金 （LOF）基金经理，自 2021 年 7 月 23 日 起兼任银华鑫利一年持有期混合型证券 投资基金基金经理，自 2022 年 4 月 29 日起兼任银华鑫峰混合型证券投资基金 基金经理，自 2022 年 5 月 30 日至 2024 年 3 月 25 日兼任银华回报灵活配置定期 开放混合型发起式证券投资基金基金经 理。具有从业资格。国籍：中国。 硕士学位。曾就职于中信建投证券，2018 罗婷 本基金的 2023 年 4 年 10 月加入银华基金，历任研究部行业 女士 基金经理 月 14 日 - 12.5年 研究员、研究组长，现任多资产投资管理 助理 部基金经理助理、投资经理助理（社保、 基本养老）。具有从业资格。国籍：中国。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去两个季度不同时间窗内（1 日内、3 日内及 5 日内）同向交易的交易价差从 T 检验（置信度为 95%）和溢价率占优频率等方面 进行了专项分析，未发现违反公平交易制度的异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 5 次，原因是量化投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，国内经济稳中有增。采购经理人指数 PMI 一季度短暂回升到 50 荣枯线以上后，二 季度重回到 50 荣枯线以下。工业增加值平稳增长、社会消费品零售总额增速有所放缓。固定资产投资完成额增速相对平稳。CPI 保持在相对低位，PPI 探底回升但仍在 0 值以下。从全球范围内来看，世界经济增长乏力，美国和欧元区 PMI 均处于荣枯线以下，通胀压力有所缓解，美国和欧元区利率高位有所回落。尽管全球经济形势不佳，但我国进出口总额仍然持续增长，出口显著回升。 从货币层面看，M1 同比下行、M2 增速放缓，存量社会融资总量增速也有所放缓，货币供应量 回落。受此影响，权益市场上半年整体表现欠佳，红利指数、上证 50 等表现相对较好，风格上大市值股票优于中小市值，主板优于科创、创业板。银行、煤炭、石化、家电、电力等稳定类、上游资源类资产表现占优。分季度来看，稳定类资产、人工智能 AI 上半年整体都表现较强，二季度部分上游资源类板块出现回落，电子板块开始走强，AI 由算力到端侧开始表现，新能源及电力设备方向有结构性亮点，电力设备方向表现较好，顺周期板块整体表现不佳。本基金总体保持均衡配置二季度适度增配电子行业。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末银华鑫锐灵活配置混合（LOF）A 基金份额净值为 1.440 元，本报告期基金份 额净值增长率为-4.26%；截至本报告期末银华鑫锐灵活配置混合（LOF）C 基金份额净值为 1.418元，本报告期基金份额净值增长率为-4.58%；业绩比较基准收益率为 2.48%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2024 年下半年，随着宏观政策效应的逐渐显现，经济将持续回升，当前市场缺乏的主要是信心。后期随着海外货币政策的转向，国内财政和货币政策预期将会有更大的空间，同时国内进入秋季开工旺季，经济企稳回升的趋势预计将更加明确。届时，前期表现较弱的顺周期行业的基本面将出现明显改善。 2024 年下半年，从股债性价比的情况来看，整体权益市场的机会大于风险。看好 AI 端侧消 费电子、电改等方向，低估值的央国企龙头也有修复的空间，顺周期方向估值较低，一旦预期扭转将有望迎来估值修复。我们将基于当下资产质量和未来 2-3 年企业的成长性，自下而上选择一些长期看好的个股进行持有。期望给投资者带来满意的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金于本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 301,836,995.58 223,861,275.07 结算备付金 1,990,948.94 2,518,291.53 存出保证金 185,381.98 553,109.82 交易性金融资产 6.4.7.2 1,636,228,222.90 2,419,996,331.74 其中：股票投资 1,636,228,222.90 2,419,996,331.74 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 7,764,053.89 - 应收股利 - - 应收申购款 299,796.01 26,644,919.74 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 1,948,305,399.30 2,673,573,927.90 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - 3,949.32 应付赎回款 1,481,165.18 1,318,379.46 应付管理人报酬 1,974,744.62 2,695,629.22 应付托管费 329,124.11 449,271.53 应付销售服务费 57,528.01 148,882.54 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 1,898,793.54 1,505,537.74 负债合计 5,741,355.46 6,121,649.81 净资产： 实收基金 6.4.7.10 1,350,213,409.50 1,775,895,737.00 其他综合收益 6.4.7.11 - - 未分配利润 6.4.7.12 592,350,634.34 891,556,541.09 净资产合计 1,942,564,043.84 2,667,452,278.09 负债和净资产总计 1,948,305,399.30 2,673,573,927.90 注： 报告截止日 2024 年 06 月 30 日,基金份额总额 1,350,213,409.50 份，其中银华鑫锐灵活配 置混合（LOF）A 基金份额总额 1,275,836,405.06 份，基金份额净值 1.440 元。银华鑫锐灵活配 置混合（LOF）C 基金份额总额 74,377,004.44 份，基金份额净值 1.418 元。 6.2 利润表 会计主体：银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 -89,260,766.71 149,012,479.07 1.利息收入 635,010.24 2,308,327.51 其中：存款利息收入 6.4.7.13 635,010.24 1,102,835.69 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - 1,205,491.82 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” -311,044,163.63 105,272,844.82 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.14 -331,883,587.01 82,337,311.91 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 - - 资产支持证券投资 6.4.7.16 - - 收益 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 20,839,423.38 22,935,532.91 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 6.4.7.20 220,737,776.05 40,241,811.31 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.21 410,610.63 1,189,495.43 号填列） 减：二、营业总支出 16,832,051.73 31,714,999.45 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 13,837,801.93 26,029,231.06 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 6.4.10.2.2 2,306,300.32 4,338,205.21 3．销售服务费 6.4.10.2.3 559,181.12 1,218,841.01 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 6.4.7.23 128,768.36 128,722.17 三、利润总额（亏损总额 -106,092,818.44 117,297,479.62 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” -106,092,818.44 117,297,479.62 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 -106,092,818.44 117,297,479.62 6.3 净资产变动表 会计主体：银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 1,775,895,737. - 891,556,541.09 2,667,452,278.0 资产 00 9 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 1,775,895,737. 2,667,452,278.0 资产 - 891,556,541.09 00 9 三、本期增减变 -425,682,327.5 -299,205,906.7 动额（减少以“-” - -724,888,234.25 号填列） 0 5 （一）、综合收益 -106,092,818.4 总额 - - -106,092,818.44 4 （二）、本期基金 份额交易产生的 -425,682,327.5 -193,113,088.3 净资产变动数 - -618,795,415.81 （净资产减少以 0 1 “-”号填列） 其中：1.基金申 235,090,983.90 - 96,796,251.23 331,887,235.13 购款 2.基金赎 -660,773,311.4 -289,909,339.5 回款 - -950,682,650.94 0 4 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 1,350,213,409. 1,942,564,043.8 资产 - 592,350,634.34 50 4 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 2,042,925,767. 1,163,213,445. 3,206,139,212.7 资产 - 02 72 4 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 2,042,925,767. 1,163,213,445. 3,206,139,212.7 资产 - 02 72 4 三、本期增减变 -124,782,783.2 动额（减少以“-” - 66,646,430.86 -58,136,352.38 号填列） 4 （一）、综合收益 - - 117,297,479.62 117,297,479.62 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 -124,782,783.2 净资产变动数 - -50,651,048.76 -175,433,832.00 （净资产减少以 4 “-”号填列） 其中：1.基金申 1,465,170,552.4 购款 866,409,966.59 - 598,760,585.88 7 2.基金赎 -991,192,749.8 -649,411,634.6 -1,640,604,384. 回款 - 3 4 47 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 1,918,142,983. 1,229,859,876. 3,148,002,860.3 资产 - 78 58 6 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 王立新 凌宇翔 伍军辉 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）（原名银华鑫锐定增灵活配置混合型证券投资基金），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]979 号《关于准予银华鑫锐定增灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》的注册，由 银华基金管理股份有限公司于 2016 年 6 月 27 日至 2016 年 7 月 22 日向社会公开募集，基金合同 于 2016 年 8 月 1 日生效，首次设立募集规模为 1,622,371,621.44 份基金份额。本基金为契约型， 在基金合同生效后三年内（含第三年）以参与投资定向增发股票为主要投资目标，基金份额不开放申购、赎回业务，但可上市交易。基金合同生效后第三个年度对日起，本基金转为上市开放式基金（LOF），并更名为银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF），接受场内、场外申购与赎 回等业务，并继续上市交易，存续期限不定。本基金合同于 2016 年 8 月 1 日生效，根据基金合同 的有关规定，本基金基金合同生效后第三个年度对日，即 2019 年 8 月 1 日，如满足基金合同约定 的存续条件，本基金将按照基金合同约定自动转型为上市开放式基金（LOF），更名为银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF），并且无需召开基金份额持有人大会。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《银华基金管理股份有限公司关于旗下银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）增设 C 类基金份额并修改基金合同的公告》，为更好地满足广大投资人的理财需求，本基金管理人经 与基金托管人人中国建设银行股份有限公司协商一致，决定自 2021 年 12 月 3 日起对本基金增设 C 类基金份额，据此对本基金的基金合同、托管协议做相应修改。本基金的原有基金份额全部转为 A 类基金份额。 本基金根据所收取的认购费用、申购费用、销售服务费用方式的差异，将基金份额分为 A 类 和 C 类不同的类别。在投资人认购、申购基金份额时收取认购、申购费用而不是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资人认购、申购基金份额时不收取认购、申购 费用而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置基金代码，分别计算并公告基金份额净值。 本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票（包括中小板股票、创业板股票、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（国债、金融债、企业债券、公司债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、地方政府债券、可转换公司债券及分离交易可转债、可交换债券以及其他中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、非金融企业 债务融资工具、同业存单、银行存款、现金、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：基金合同生效后三年内（含第三年），股票资产占基金资产的比例为 0%-100%；非公开发行股票资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金转为上市开放式基金（LOF）后，股票资产占基金资产的比例为 0%-95%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例，其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。业绩比较基准：沪深 300 指数收益率×50%+中国债券总指数收益率×50%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 06 月 30 日的财 务状况以及 2024 年上半年度的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股票） 交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、税务总局公告 2023 年 第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花 税实施减半征收。 6.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简 称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可 选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额； 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。 6.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 301,836,995.58 等于：本金 301,804,494.38 加：应计利息 32,501.20 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 301,836,995.58 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 1,983,384,987.94 - 1,636,228,222.90 -347,156,765.04 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 - - - - 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 1,983,384,987.94 - 1,636,228,222.90 -347,156,765.04 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 注：无。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 注：无。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 注：无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：无。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 注：无。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 注：无。 6.4.7.6 其他债权投资 6.4.7.6.1 其他债权投资情况 注：无。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 注：无。 6.4.7.7 其他权益工具投资 6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 注：无。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 注：无。 6.4.7.8 其他资产 注：无。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 655.54 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 1,658,793.32 其中：交易所市场 1,658,793.32 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 239,344.68 合计 1,898,793.54 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）A 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,563,696,988.02 1,563,696,988.02 本期申购 202,942,960.31 202,942,960.31 本期赎回（以“-”号填列） -490,803,543.27 -490,803,543.27 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 1,275,836,405.06 1,275,836,405.06 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）C 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 212,198,748.98 212,198,748.98 本期申购 32,148,023.59 32,148,023.59 本期赎回（以“-”号填列） -169,969,768.13 -169,969,768.13 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 74,377,004.44 74,377,004.44 注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。 6.4.7.11 其他综合收益 注：无。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 915,674,278.45 -127,325,246.71 788,349,031.74 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 915,674,278.45 -127,325,246.71 788,349,031.74 本期利润 -300,375,595.80 209,090,033.39 -91,285,562.41 本期基金份额交易产 -130,789,954.96 -5,038,198.05 -135,828,153.01 生的变动数 其中：基金申购款 110,021,103.60 -26,210,211.39 83,810,892.21 基金赎回款 -240,811,058.56 21,172,013.34 -219,639,045.22 本期已分配利润 - - - 本期末 484,508,727.69 76,726,588.63 561,235,316.32 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 120,439,812.67 -17,232,303.32 103,207,509.35 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 120,439,812.67 -17,232,303.32 103,207,509.35 本期利润 -26,454,998.69 11,647,742.66 -14,807,256.03 本期基金份额交易产 -67,211,227.23 9,926,291.93 -57,284,935.30 生的变动数 其中：基金申购款 16,226,304.29 -3,240,945.27 12,985,359.02 基金赎回款 -83,437,531.52 13,167,237.20 -70,270,294.32 本期已分配利润 - - - 本期末 26,773,586.75 4,341,731.27 31,115,318.02 6.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 613,933.88 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 12,670.64 其他 8,405.72 合计 635,010.24 6.4.7.14 股票投资收益 6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -331,883,587.01 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -331,883,587.01 6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 1,989,613,568.51 减：卖出股票成本总额 2,317,267,653.58 减：交易费用 4,229,501.94 买卖股票差价收入 -331,883,587.01 6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注：无。 6.4.7.15 债券投资收益 6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 注：无。 6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 注：无。 6.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.16 资产支持证券投资收益 6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 注：无。 6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 注：无。 6.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.17 贵金属投资收益 6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 注：无。 6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：无。 6.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.18 衍生工具收益 6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：无。 6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 注：无。 6.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 20,839,423.38 其中：证券出借权益补偿收 - 入 基金投资产生的股利收益 - 合计 20,839,423.38 6.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 220,737,776.05 股票投资 220,737,776.05 债券投资 - 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 220,737,776.05 6.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 410,610.63 合计 410,610.63 6.4.7.22 信用减值损失 注：无。 6.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 审计费用 59,672.34 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 银行费用 423.68 账户维护费 9,000.00 合计 128,768.36 6.4.7.24 分部报告 无。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 西南证券股份有限公司(“西南证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 第一创业证券股份有限公司(“第一创 基金管理人的股东、基金代销机构 业”) 银华基金管理股份有限公司(“银华基 基金管理人、基金销售机构 金”) 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 基金托管人、基金代销机构 银行”) 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 月 30 日 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比例（%） 比例（%） 第一创业 6,271,350.29 0.19 - - 东北证券 - - 137,676,374.04 1.76 西南证券 233,157,862.82 7.06 143,228,021.21 1.83 6.4.10.1.2 债券交易 注：无。 6.4.10.1.3 债券回购交易 注：无。 6.4.10.1.4 权证交易 注：无。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2024年1月1日至2024年6月30日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 第一创业 5,932.61 0.20 - - 西南证券 220,546.57 7.30 - - 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年6月30日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 东北证券 128,225.92 1.89 - - 西南证券 133,393.63 1.97 - - 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费和经手费后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 13,837,801.93 26,029,231.06 其中：应支付销售机构的客户维护 2,943,894.73 5,322,313.58 费 应支付基金管理人的净管理费 10,893,907.20 20,706,917.48 注：自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 7 月 9 日，基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前 一日的基金资产净值的 1.50%的年费率计提。计算方法如下： H=E×1.50%/当年天数 根据《银华基金管理股份有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自 2023 年 7 月 10 日起，基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×1.20%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 2,306,300.32 4,338,205.21 注：自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 7 月 9 日，基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前 一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 根据《银华基金管理股份有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自 2023 年 7 月 10 日起，基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 银华鑫锐灵活配置混 银华鑫锐灵活配置混 合计 合（LOF）A 合（LOF）C 银华基金 - 88,678.13 88,678.13 合计 - 88,678.13 88,678.13 上年度可比期间 获得销售服务费的各关 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 银华鑫锐灵活配置混 银华鑫锐灵活配置混 合计 合（LOF）A 合（LOF）C 银华基金 - 327,043.00 327,043.00 合计 - 327,043.00 327,043.00 注：基金销售服务费每日计提，按月支付。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份 额的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.60%年费率计提。本基金 C 类基金份额销售 服务费计提的计算方法如下： H＝E×0.60%/当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：无。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注：无。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注：无。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：无。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 301,836,995.58 613,933.88 590,877,457.53 1,018,811.85 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：无。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 注：无。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注：无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线。在董事会领导下，董事会风险控制委员会定期听取审阅公司风险管理报告及相关情况，掌握公司的总体风险状况，确保风险控制与业务发展同步进行；公司总经理负责，由公司投资决策委员会和公司总经理及副总经理组成的经营管理层，通过风险管理部，对各项业务风险状况进行监督并及时制定相应对策和实施控制措施；由各部门总监负责，部门全员参与，根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可按合同要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，使得本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资品种符合合同规定，除在附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制 外（如有），在正常市场条件下其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注6.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024 年 6 月 30 日 资产 货币资金 301,836,995.58 - - - 301,836,995.58 结算备付金 1,990,948.94 - - - 1,990,948.94 存出保证金 185,381.98 - - - 185,381.98 交易性金融资产 - - -1,636,228,222. 1,636,228,222.90 90 应收申购款 - - - 299,796.01 299,796.01 应收清算款 - - - 7,764,053.89 7,764,053.89 资产总计 304,013,326.50 - -1,644,292,072. 1,948,305,399.30 80 负债 应付赎回款 - - - 1,481,165.18 1,481,165.18 应付管理人报酬 - - - 1,974,744.62 1,974,744.62 应付托管费 - - - 329,124.11 329,124.11 应付销售服务费 - - - 57,528.01 57,528.01 其他负债 - - - 1,898,793.54 1,898,793.54 负债总计 - - - 5,741,355.46 5,741,355.46 利率敏感度缺口 304,013,326.50 - -1,638,550,717. 1,942,564,043.84 34 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023 年 12 月 31 日 资产 货币资金 223,861,275.07 - - - 223,861,275.07 结算备付金 2,518,291.53 - - - 2,518,291.53 存出保证金 553,109.82 - - - 553,109.82 交易性金融资产 - - -2,419,996,331. 2,419,996,331.74 74 应收申购款 4,600.00 - - 26,640,319.74 26,644,919.74 资产总计 226,937,276.42 - -2,446,636,651. 2,673,573,927.90 48 负债 应付赎回款 - - - 1,318,379.46 1,318,379.46 应付管理人报酬 - - - 2,695,629.22 2,695,629.22 应付托管费 - - - 449,271.53 449,271.53 应付清算款 - - - 3,949.32 3,949.32 应付销售服务费 - - - 148,882.54 148,882.54 其他负债 - - - 1,505,537.74 1,505,537.74 负债总计 - - - 6,121,649.81 6,121,649.81 利率敏感度缺口 226,937,276.42 - -2,440,515,001. 2,667,452,278.09 67 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注：基金本期末（上期末）持有的资产占基金净资产的比例不重大，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 注:无。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险包含单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，以及市场价格变化或波动所引起的股票、债券和基金等各类资产损失的可能性。 本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控制其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2024 年 6 月 30 日 2023年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 1,636,228,222.90 84.23 2,419,996,331.74 90.72 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 - - - - 产－债券投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 1,636,228,222.90 84.23 2,419,996,331.74 90.72 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变； 用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相对应变化带来估测组合市场价格 假设 风险； Beta 系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了 基金和基准的相关性。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末 （2024 年 6 月 30 日） 31 日 ） 分析 业绩比较基准上升 182,037,503.43 178,402,368.19 5% 业绩比较基准下降 -182,037,503.43 -178,402,368.19 5% 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 第一层次 1,636,228,222.90 2,419,996,331.74 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 1,636,228,222.90 2,419,996,331.74 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的证券，若不存在活跃市场未经调整的报价（包括重大事项、新发未上市等原因所致），本基金不会于此期间将相关证券的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这 些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 1,636,228,222.90 83.98 其中：股票 1,636,228,222.90 83.98 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 303,827,944.52 15.59 8 其他各项资产 8,249,231.88 0.42 9 合计 1,948,305,399.30 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 16,989,470.30 0.87 B 采矿业 - - C 制造业 1,118,543,443.11 57.58 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 27,287,386.00 1.40 E 建筑业 170,075,564.16 8.76 F 批发和零售业 16,208,409.00 0.83 G 交通运输、仓储和邮政业 43,559,339.00 2.24 H 住宿和餐饮业 31,211,785.36 1.61 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 151,743,437.99 7.81 J 金融业 43,079,516.90 2.22 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 10,052,036.76 0.52 N 水利、环境和公共设施管理业 3,843,049.32 0.20 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 3,634,785.00 0.19 S 综合 - - 合计 1,636,228,222.90 84.23 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 600585 海螺水泥 4,951,695 116,810,485.05 6.01 2 601233 桐昆股份 5,203,165 83,042,513.40 4.27 3 002402 和而泰 3,755,628 40,222,775.88 2.07 4 600699 均胜电子 2,570,887 38,100,545.34 1.96 5 300433 蓝思科技 2,025,800 36,970,850.00 1.90 6 002139 拓邦股份 3,371,000 35,800,020.00 1.84 7 601398 工商银行 5,665,417 32,292,876.90 1.66 8 002152 广电运通 2,913,600 30,476,256.00 1.57 9 002465 海格通信 2,863,000 29,660,680.00 1.53 10 600426 华鲁恒升 1,087,300 28,965,672.00 1.49 11 000830 鲁西化工 2,387,051 27,665,921.09 1.42 12 002600 领益智造 3,664,500 26,091,240.00 1.34 13 601390 中国中铁 3,814,000 24,867,280.00 1.28 14 601186 中国铁建 2,890,142 24,768,516.94 1.28 15 002063 远光软件 4,721,484 24,740,576.16 1.27 16 601006 大秦铁路 3,282,000 23,499,120.00 1.21 17 002993 奥海科技 612,650 22,790,580.00 1.17 18 300638 广和通 1,327,840 22,706,064.00 1.17 19 002241 歌尔股份 1,115,600 21,765,356.00 1.12 20 601800 中国交建 2,428,800 21,713,472.00 1.12 21 603236 移远通信 451,589 21,102,753.97 1.09 22 600562 国睿科技 1,507,884 20,597,695.44 1.06 23 000778 新兴铸管 5,794,772 20,165,806.56 1.04 24 600131 国网信通 1,193,365 20,132,067.55 1.04 25 601669 中国电建 3,575,700 19,988,163.00 1.03 26 002960 青鸟消防 1,579,330 19,962,731.20 1.03 27 600867 通化东宝 2,372,900 19,861,173.00 1.02 28 002371 北方华创 60,908 19,483,860.12 1.00 29 600486 扬农化工 342,234 19,319,109.30 0.99 30 300687 赛意信息 1,380,714 19,219,538.88 0.99 31 002475 立讯精密 487,500 19,163,625.00 0.99 32 002472 双环传动 845,700 18,622,314.00 0.96 33 000988 华工科技 615,500 18,421,915.00 0.95 34 600050 中国联通 3,901,500 18,337,050.00 0.94 35 600584 长电科技 569,100 18,046,161.00 0.93 36 601369 陕鼓动力 2,232,600 17,905,452.00 0.92 37 600452 涪陵电力 1,400,800 17,748,136.00 0.91 38 601618 中国中冶 5,395,300 16,725,430.00 0.86 39 300684 中石科技 960,800 16,660,272.00 0.86 40 000034 神州数码 708,100 16,208,409.00 0.83 41 600519 贵州茅台 10,700 15,701,073.00 0.81 42 002384 东山精密 736,800 15,251,760.00 0.79 43 600258 首旅酒店 1,214,300 14,996,605.00 0.77 44 000928 中钢国际 2,639,756 14,650,645.80 0.75 45 600132 重庆啤酒 226,373 13,740,841.10 0.71 46 600339 中油工程 4,079,400 12,727,728.00 0.66 47 002609 捷顺科技 1,633,236 12,379,928.88 0.64 48 000733 振华科技 296,100 12,297,033.00 0.63 49 002051 中工国际 1,715,737 11,941,529.52 0.61 50 002185 华天科技 1,431,800 11,669,170.00 0.60 51 600446 金证股份 1,167,100 11,589,303.00 0.60 52 600970 中材国际 950,915 11,468,034.90 0.59 53 002138 顺络电子 416,700 11,442,582.00 0.59 54 603283 赛腾股份 149,200 11,398,880.00 0.59 55 002045 国光电器 831,100 11,327,893.00 0.58 56 600456 宝钛股份 442,078 11,286,251.34 0.58 57 601868 中国能建 5,294,700 11,224,764.00 0.58 58 600754 锦江酒店 474,082 10,894,404.36 0.56 59 601288 农业银行 2,474,000 10,786,640.00 0.56 60 603713 密尔克卫 194,300 10,398,936.00 0.54 61 688248 南网科技 339,252 10,052,036.76 0.52 62 300413 芒果超媒 480,900 10,050,810.00 0.52 63 000811 冰轮环境 1,040,700 10,042,755.00 0.52 64 603338 浙江鼎力 166,100 10,035,762.00 0.52 65 300083 创世纪 1,624,900 9,960,637.00 0.51 66 600801 华新水泥 710,272 9,766,240.00 0.50 67 000513 丽珠集团 260,700 9,700,647.00 0.50 68 000519 中兵红箭 659,500 9,674,865.00 0.50 69 002352 顺丰控股 270,700 9,661,283.00 0.50 70 600596 新安股份 1,257,700 9,558,520.00 0.49 71 600995 南网储能 987,500 9,539,250.00 0.49 72 000998 隆平高科 942,916 9,268,864.28 0.48 73 688167 炬光科技 163,144 8,972,920.00 0.46 74 688396 华润微 237,699 8,899,450.56 0.46 75 002008 大族激光 404,800 8,419,840.00 0.43 76 002396 星网锐捷 597,929 7,898,642.09 0.41 77 002987 京北方 734,860 7,738,075.80 0.40 78 300087 荃银高科 1,249,289 7,720,606.02 0.40 79 300418 昆仑万维 233,300 7,521,592.00 0.39 80 000707 双环科技 1,076,646 7,364,258.64 0.38 81 600416 湘电股份 704,300 7,000,742.00 0.36 82 002149 西部材料 478,100 6,674,276.00 0.34 83 002493 荣盛石化 669,890 6,471,137.40 0.33 84 688127 蓝特光学 342,147 6,292,083.33 0.32 85 300034 钢研高纳 381,660 6,064,577.40 0.31 86 000672 上峰水泥 988,872 6,051,896.64 0.31 87 002401 中远海科 397,500 5,938,650.00 0.31 88 688187 时代电气 119,850 5,918,193.00 0.30 89 002368 太极股份 256,600 5,786,330.00 0.30 90 603712 七一二 296,800 5,398,792.00 0.28 91 605108 同庆楼 249,100 5,320,776.00 0.27 92 300896 爱美客 30,800 5,300,680.00 0.27 93 300088 长信科技 1,055,600 4,961,320.00 0.26 94 688106 金宏气体 262,093 4,591,869.36 0.24 95 300602 飞荣达 273,300 4,129,563.00 0.21 96 301179 泽宇智能 199,700 3,886,162.00 0.20 97 002573 清新环境 993,036 3,843,049.32 0.20 98 002073 软控股份 519,900 3,842,061.00 0.20 99 300122 智飞生物 132,700 3,719,581.00 0.19 100 601801 皖新传媒 524,500 3,634,785.00 0.19 101 603225 新凤鸣 189,200 2,949,628.00 0.15 102 688016 心脉医疗 25,378 2,488,312.90 0.13 103 300634 彩讯股份 117,700 1,980,891.00 0.10 104 600563 法拉电子 24,900 1,896,882.00 0.10 105 301195 北路智控 62,700 1,864,698.00 0.10 106 688083 中望软件 7,956 577,764.72 0.03 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 600426 华鲁恒升 43,288,446.01 1.62 2 300418 昆仑万维 42,659,367.45 1.60 3 000625 长安汽车 36,599,926.10 1.37 4 601006 大秦铁路 32,279,232.61 1.21 5 002465 海格通信 31,584,529.00 1.18 6 300433 蓝思科技 31,019,630.00 1.16 7 000988 华工科技 28,964,114.00 1.09 8 600699 均胜电子 27,982,118.12 1.05 9 600153 建发股份 24,563,750.00 0.92 10 600867 通化东宝 24,283,822.95 0.91 11 002960 青鸟消防 23,082,148.09 0.87 12 601800 中国交建 22,701,644.20 0.85 13 603283 赛腾股份 22,671,682.00 0.85 14 000034 神州数码 20,952,991.00 0.79 15 603236 移远通信 20,499,539.29 0.77 16 002472 双环传动 19,669,441.00 0.74 17 600378 昊华科技 19,520,645.32 0.73 18 002241 歌尔股份 19,515,817.00 0.73 19 002371 北方华创 19,491,550.28 0.73 20 600309 万华化学 19,389,043.00 0.73 注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 600378 昊华科技 62,810,631.55 2.35 2 002493 荣盛石化 61,293,526.00 2.30 3 600585 海螺水泥 43,522,011.00 1.63 4 601975 招商南油 42,652,272.10 1.60 5 000625 长安汽车 41,963,096.40 1.57 6 000400 许继电气 40,278,070.40 1.51 7 300418 昆仑万维 36,779,732.57 1.38 8 601288 农业银行 36,678,211.00 1.38 9 601998 中信银行 36,268,067.03 1.36 10 601881 中国银河 36,228,167.48 1.36 11 002460 赣锋锂业 32,724,434.96 1.23 12 000568 泸州老窖 32,713,907.60 1.23 13 601988 中国银行 32,261,190.00 1.21 14 600216 浙江医药 31,932,010.43 1.20 15 601398 工商银行 31,571,489.00 1.18 16 002050 三花智控 31,491,657.88 1.18 17 601006 大秦铁路 30,570,015.38 1.15 18 000166 申万宏源 30,337,589.18 1.14 19 601857 中国石油 28,507,007.71 1.07 20 600704 物产中大 28,389,787.00 1.06 注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,312,761,768.69 卖出股票收入（成交）总额 1,989,613,568.51 注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 185,381.98 2 应收清算款 7,764,053.89 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 299,796.01 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 8,249,231.88 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总份 占总 （户） 金份额 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 银华鑫锐 233,706 5,459.15 946,955,813.06 74.22 328,880,592.00 25.78 灵活配置 混 合 （LOF）A 银华鑫锐 灵活配置 30,856 2,410.46 54,077,789.77 72.71 20,299,214.67 27.29 混 合 （LOF）C 合计 264,562 5,103.58 1,001,033,602.83 74.14 349,179,806.67 25.86 注：对于分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算当中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.2 期末上市基金前十名持有人 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）A 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%） 1 叶武斌 5,000,291.00 15.21 2 李少丹 1,820,291.00 5.54 海通证券股份有限公 3 司客户信用交易担保 1,722,300.00 5.24 证券账户 4 江苏建威建设管理有 1,100,064.00 3.35 限公司 5 陶宇缨 1,000,068.00 3.04 5 夏美馨 1,000,068.00 3.04 7 鲍磊 992,135.00 3.02 8 刘徹 600,093.00 1.83 9 高德荣 570,200.00 1.73 10 俞玉英 469,019.00 1.43 注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管 银华鑫锐灵活配置混合（LOF） 1,878,167.47 0.15 理人所 A 有从业 人员持 银华鑫锐灵活配置混合（LOF） 78,182.35 0.11 有本基 C 金 合计 1,956,349.82 0.14 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、 银华鑫锐灵活配置混合 10~50 基金投资和研究部门 （LOF）A 负责人持有本开放式 银华鑫锐灵活配置混合 基金 （LOF）C - 合计 10~50 银华鑫锐灵活配置混合 0~10 本基金基金经理持有 （LOF）A 本开放式基金 银华鑫锐灵活配置混合 - （LOF）C 合计 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）A 银华鑫锐灵活配置混合（LOF）C 基金合同生效日 （2016 年 8 月 1 日） 1,622,371,621.44 - 基金份额总额 本报告期期初基金 1,563,696,988.02 212,198,748.98 份额总额 本报告期基金总申 202,942,960.31 32,148,023.59 购份额 减：本报告期基金总 490,803,543.27 169,969,768.13 赎回份额 本报告期基金拆分 - - 变动份额 本报告期期末基金 1,275,836,405.06 74,377,004.44 份额总额 注：如有相应情况，总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 10.2.1 基金管理人的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内，基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期内未变更为其审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 注：本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 注：本报告期内，基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注 元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 民生证券 2 655,666,184 19.85 620,196.56 20.52 - .31 长江证券 2 472,627,792 14.31 447,063.48 14.79 - .15 广发证券 2 371,658,964 11.25 296,981.28 9.82 - .32 招商证券 2 367,123,932 11.12 324,833.96 10.75 - .94 方正证券 4 314,231,763 9.52 278,874.90 9.23 - .05 西南证券 4 233,157,862 7.06 220,546.57 7.30 - .82 中信建投 1 230,049,222 6.97 217,605.74 7.20 - .07 太平洋证 4 193,995,322 5.87 183,496.42 6.07 - 券 .53 华创证券 2 170,738,741 5.17 161,501.92 5.34 - .53 银河证券 1 120,522,274 3.65 114,004.10 3.77 - .56 国泰君安 2 95,456,734. 2.89 90,294.55 2.99 - 10 申万宏源 1 43,677,909. 1.32 41,315.31 1.37 - 西部 00 海通证券 2 23,016,580. 0.70 17,167.37 0.57 - 91 第一创业 2 6,271,350.2 0.19 5,932.61 0.20 - 9 华泰证券 3 4,180,702.6 0.13 3,118.54 0.10 - 2 财通证券 2 - - - - - 长城证券 2 - - - - - 诚通证券 2 - - - - - 东北证券 5 - - - - - 东方财富 2 - - - - - 东方证券 3 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 东莞证券 1 - - - - - 光大证券 2 - - - - - 国金证券 2 - - - - - 国投证券 3 - - - - - 国新证券 1 - - - - - 撤销 国信证券 1 - - - - 1 个 交易 单元 红塔证券 1 - - - - - 华安证券 1 - - - - - 撤销 华宝证券 1 - - - - 2 个 交易 单元 华福证券 3 - - - - - 华金证券 2 - - - - - 江海证券 1 - - - - - 平安证券 2 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 山西证券 2 - - - - - 天风证券 2 - - - - - 五矿证券 2 - - - - - 西部证券 2 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 兴业证券 3 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 中信证券 3 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 中邮证券 2 - - - - - 东兴证券 3 - - - - - 国都证券 2 - - - - - 宏信证券 2 - - - - - 南京证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 中原证券 2 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。 2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权 券商名 券 回购成交总 证 称 成交金额 成交总额 成交金额 额的比例 成交金额 成交总额 的比例(%) (%) 的比例 (%) 民生证 - - - - - - 券 长江证 - - - - - - 券 广发证 - - - - - - 券 招商证 - - - - - - 券 方正证 - - - - - - 券 西南证 - - - - - - 券 中信建 - - - - - - 投 太平洋 - - - - - - 证券 华创证 - - - - - - 券 银河证 - - - - - - 券 国泰君 - - - - - - 安 申万宏 - - - - - - 源西部 海通证 - - - - - - 券 第一创 - - - - - - 业 华泰证 - - - - - - 券 财通证 - - - - - - 券 长城证 - - - - - - 券 诚通证 - - - - - - 券 东北证 - - - - - - 券 东方财 - - - - - - 富 东方证 - - - - - - 券 东吴证 - - - - - - 券 东莞证 - - - - - - 券 光大证 - - - - - - 券 国金证 - - - - - - 券 国投证 - - - - - - 券 国新证 - - - - - - 券 国信证 - - - - - - 券 红塔证 - - - - - - 券 华安证 - - - - - - 券 华宝证 - - - - - - 券 华福证 - - - - - - 券 华金证 - - - - - - 券 江海证 - - - - - - 券 平安证 - - - - - - 券 瑞银证 - - - - - - 券 山西证 - - - - - - 券 天风证 - - - - - - 券 五矿证 - - - - - - 券 西部证 - - - - - - 券 湘财证 - - - - - - 券 兴业证 - - - - - - 券 中金公 - - - - - - 司 中泰证 - - - - - - 券 中信证 - - - - - - 券 中银国 - - - - - - 际 中邮证 - - - - - - 券 东兴证 - - - - - - 券 国都证 - - - - - - 券 宏信证 - - - - - - 券 南京证 - - - - - - 券 上海证 - - - - - - 券 中原证 - - - - - - 券 申万宏 - - - - - - 源 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 《银华鑫锐灵活配置混合型证券投资 本基金管理人网站,中 1 基金（LOF）2023 年第 4 季度报告》 国证监会基金电子披露 2024 年 1 月 19 日 网站 《银华基金管理股份有限公司旗下部 2 分基金2023年第4季度报告提示性公 四大证券报 2024 年 1 月 19 日 告》 《银华鑫锐灵活配置混合型证券投资 本基金管理人网站,中 3 基金（LOF）2023 年年度报告》 国证监会基金电子披露 2024 年 3 月 29 日 网站 4 《银华基金管理股份有限公司旗下部 四大证券报 2024 年 3 月 29 日 分基金 2023 年年度报告提示性公告》 《银华鑫锐灵活配置混合型证券投资 本基金管理人网站,中 5 基金（LOF）2024 年第 1 季度报告》 国证监会基金电子披露 2024 年 4 月 19 日 网站 《银华基金管理股份有限公司旗下部 6 分基金2024年第1季度报告提示性公 四大证券报 2024 年 4 月 19 日 告》 《银华鑫锐灵活配置混合型证券投资 本基金管理人网站,中 7 基金（LOF）基金产品资料概要更新》 国证监会基金电子披露 2024 年 6 月 28 日 网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注：本基金本报告期内不存在持有基金份额比例达到或者超过 20%的单一投资者的情况。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 12.1.1 银华鑫锐定增灵活配置混合型证券投资基金募集申请获中国证监会注册的文件 12.1.2《银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）招募说明书》 12.1.3《银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）基金合同》 12.1.4《银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）托管协议》 12.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》 12.1.6 银华基金管理股份有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程 12.1.7 基金托管人业务资格批件和营业执照 12.2 存放地点 上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。 12.3 查阅方式 投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。 银华基金管理股份有限公司 2024 年 8 月 31 日