财通资管双盈债券型发起式证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人:财通证券资产管理有限公司 基金托管人:华夏银行股份有限公司 送出日期:2022 年 03 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年03月25日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2021年09月24日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 10 §4 管理人报告...... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17 §5 托管人报告...... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 18 §6 审计报告...... 18 6.1 审计报告基本信息...... 18 6.2 审计报告的基本内容...... 18 §7 年度财务报表...... 21 7.1 资产负债表 ...... 21 7.2 利润表 ...... 22 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...... 24 7.4 报表附注 ...... 25 §8 投资组合报告 ...... 53 8.1 期末基金资产组合情况...... 53 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 54 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 55 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 56 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 58 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 58 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 59 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 59 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 59 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 59 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 59 8.12 投资组合报告附注...... 59 §9 基金份额持有人信息...... 62 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 62 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 63 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 63 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ...... 64 §10 开放式基金份额变动...... 64 §11 重大事件揭示...... 65 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 65 11.4 基金投资策略的改变...... 65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 65 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 65 11.8 其他重大事件 ...... 66 §12 影响投资者决策的其他重要信息...... 68 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 68 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 68 §13 备查文件目录...... 68 13.1 备查文件目录 ...... 68 13.2 存放地点 ...... 69 13.3 查阅方式 ...... 69 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 财通资管双盈债券型发起式证券投资基金 基金简称 财通资管双盈债券发起式 基金主代码 013097 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2021年09月24日 基金管理人 财通证券资产管理有限公司 基金托管人 华夏银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 223,271,295.81份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 财通资管双盈债券发 财通资管双盈债券发 起式A 起式C 下属分级基金的交易代码 013097 013098 报告期末下属分级基金的份额总额 195,790,892.77份 27,480,403.04份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的基础上，把握市场机会，追求 基金资产的稳健增值。 1、资产配置策略；2、债券投资策略；3、资产支 投资策略 持证券投资策略；4、股票投资策略；5、国债期货投 资策略。 业绩比较基准 中债综合指数（全价）收益率*90%+沪深300指数 收益率*10% 风险收益特征 本基金为债券型证券投资基金，风险与收益高于 货币市场基金，低于股票型基金、混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 财通证券资产管理有限公司 华夏银行股份有限公司 信息披 姓名 刘泉 郑鹏 露负责 联系电话 021-20568203 （010）85238667 人 电子邮箱 lq@ctzg.com zhengpeng@hxb.com.cn 客户服务电话 95336 95577 传真 021-68753502 （010）85238680 注册地址 浙江省杭州市上城区白云路2 北京市东城区建国门内大街2 6号143室 2号（100005） 办公地址 上海市浦东新区栖霞路26弄 北京市东城区建国门内大街2 富汇大厦B座8、9层 2号（100005） 邮政编码 200122 100005 法定代表人 马晓立 李民吉 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 《证券日报》 露报纸名称 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 www.ctzg.com 址 基金年度报告备置地 基金管理人及基金托管人住所 点 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心11 （特殊普通合伙） 楼 注册登记机构 财通证券资产管理有限公司 浙江省杭州市上城区四宜路22号四 宜大院B幢 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 本期2021年09月24日（基金合同生效日）- 2021年12月31 3.1.1 期间数据和指标 日 财通资管双盈债券发起式A 财通资管双盈债券发起式C 本期已实现收益 388,356.96 48,961.33 本期利润 2,458,791.45 329,547.79 加权平均基金份额本期利 0.0211 0.0168 润 本期加权平均净值利润率 2.07% 1.66% 本期基金份额净值增长率 2.31% 2.19% 3.1.2 期末数据和指标 2021年末 期末可供分配利润 729,829.71 71,602.45 期末可供分配基金份额利 0.0037 0.0026 润 期末基金资产净值 200,305,761.06 28,082,983.23 期末基金份额净值 1.0231 1.0219 3.1.3 累计期末指标 2021年末 基金份额累计净值增长率 2.31% 2.19% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 4、本基金合同于2021年09月24日生效，截止报告期末本基金合同生效未满一年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 财通资管双盈债券发起式A 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 2.25% 0.16% 0.71% 0.09% 1.54% 0.07% 自基金合同 2.31% 0.15% 0.70% 0.08% 1.61% 0.07% 生效起至今 财通资管双盈债券发起式C 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 2.14% 0.16% 0.71% 0.09% 1.43% 0.07% 自基金合同 2.19% 0.15% 0.70% 0.08% 1.49% 0.07% 生效起至今 注：1、业绩比较基准：中债综合指数（全价）收益率×90%+沪深 300 指数收益率×10%2、业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1、本基金合同于 2021 年 09 月 24 日生效，截止报告期末本基金合同生效未满一年。 2、本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月，截止报告期末，本基金尚未建仓完毕。 3、自基金合同生效至报告期末，财通资管双盈债券发起式 A 基金份额净值增长率为 2.31%，同期业绩比较基准收益率为 0.70%；财通资管双盈债券发起式 C 基金份额净值增净值增长率为 2.19%，同期业绩比较基准收益率为 0.70%。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金合同于2021年9月24日生效，本基金自成立以来未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 财通证券资产管理有限公司系财通证券股份有限公司的全资子公司，注册资本2亿元人民币。2015年12月，公司获准开展公开募集证券投资基金管理业务。截至2021年12月31日，公司共管理41只基金，分别为财通资管积极收益债券型发起式证券投资基金、财通资管鑫管家货币市场基金、财通资管鑫逸回报混合型证券投资基金、财通资管鑫锐回报混合型证券投资基金、财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金、财通资管睿智6个月定期开放债券型发起式证券投资基金、财通资管消费精选灵活配置混合型证券投资基金、财通资管鑫盛6个月定期开放混合型证券投资基金、财通资管瑞享12个月定期开放混合型证券投资基金、财通资管鸿睿12个月定期开放债券型证券投资基金、财通资管鸿益中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿利中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿运中短债债券型证券投资基金、财通资管价值成长混合型证券投资基金、财通资管鸿福短债债券型证券投资基金、财通资管丰和两年定期开放债券型证券投资基金、财通资管价值发现混合型证券投资基金、财通资管行业精选混合型证券投资基金、财通资管鸿盛12个月定期开放债券型证券投资基金、财通资管科技创新一年定期开放混合型证券投资基金、财通资管丰乾39个月定期开放债券型证券投资基金、财通资管优选回报一年持有期混合型证券投资基金、财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金、财通资管新添益6个月持有期混合型发起式证券投资基金、财通资管宸瑞一年持有期混合型证券投资基金、财通资管智选核心回报6个月持有期混合型发起式证券投资基金、财通资管睿慧1年定期开放债券型发起式证券投资基金、财通资管价值精选一年持有期混合型证券投资基金、财通资管鸿安30天滚动持有中短债债券型发起式证券投资基金、财通资管消费升级一年持有期混合型证券投资基金、财通资管鸿启90天滚动持有中短债债券型发起式证券投资基金、财通资管中债1-3年国开行债券指数证券投资基金、财通资管中证有色金属指数型发起式证券投资基金、财通资管鸿享30天滚动持有中短债债券型发起式证券投资基金、财通资管双盈债券型发起式证券投资基金、财通资管中证钢铁指数型发起式证券投资基金、财通资管新能源汽车混合型发起式证券投资基金、财通资管鸿越3个月滚动持有债券型证券投资基金、财通资管健康产业混合型证券投资基金、财通资管鸿佳60天滚动持有中短债债券型发起式证券投资基金和财通资管新聚益6个月持有期混合型发起式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 证 说明 金经理（助理） 券 期限 从 任职 离任 业 日期 日期 年 限 本基金基金经理、财通资 管瑞享12个月定期开放混 合型证券投资基金、财通 资管鸿睿12个月定期开放 华东师范大学经济学硕 债券型证券投资基金、财 士。2014年6月至2014年12 通资管鑫锐回报混合型证 月担任财通证券股份有限 券投资基金、财通资管鸿 公司资产管理部债券研究 顾宇 盛12个月定期开放债券型 2021- - 7 员；2015年1月至2017年8 笛 证券投资基金、财通资管 09-24 月担任财通证券资产管理 新添益6个月持有期混合 有限公司固定收益部债券 型发起式证券投资基金、 研究员，2017年8月起担任 财通资管积极收益债券型 基金经理岗位。 发起式证券投资基金和财 通资管新聚益6个月持有 期混合型发起式证券投资 基金基金经理。 本基金基金经理、财通资 管积极收益债券型发起式 武汉大学数理金融硕士， 证券投资基金、财通资管 中级经济师，2010年7月进 鑫逸回报混合型证券投资 入浙江泰隆银行资金运营 基金、财通资管鸿达纯债 部先后从事外汇交易和债 债券型证券投资基金、财 券交易；2012年3月进入宁 宫志 通资管鸿运中短债债券型 2021- - 11 波通商银行金融市场部筹 芳 证券投资基金、财通资管 10-19 备债券业务，主要负责资 鸿盛12个月定期开放债券 金、债券投资交易，同时1 型证券投资基金、财通资 5年初筹备并开展贵金属 管鑫盛6个月定期开放混 自营业务；2016年3月加入 合型证券投资基金、财通 财通证券资产管理有限公 资管鸿利中短债债券型证 司。 券投资基金和财通资管鸿 越3个月滚动持有债券型 证券投资基金基金经理。 本基金基金经理助理、财 通资管鸿盛12个月定期开 放债券型证券投资基金、 上海交通大学经济学博 财通资管瑞享12个月定期 士。曾任海通证券资产管 开放混合型证券投资基 理有限公司转债研究员、 石玉 金、财通资管鑫锐回报混 2021- - 4 永赢基金管理有限公司转 山 合型证券投资基金、财通 10-20 债研究员，2021年7月加入 资管鑫盛6个月定期开放 财通证券资产管理有限公 混合型证券投资基金和财 司，现任固收公募投资部 通资管鑫逸回报混合型证 基金经理助理。 券投资基金基金经理助 理。 注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 期末本基金基金经理无同时管理私募资产管理计划的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《财通资管双盈债券型发起式证券投资基金基金合同》、《财通资管双盈债券型发起式证券投资基金招募说明书》的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产。本报告期内，基金运作合法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了《财通证券资产管理有限公司公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。 事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。 事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制、银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；2、对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理，确保公平对待所有投资组合。 事后评估及反馈表现为对各基金投资组合公平交易进行事后分析，于每季度对公司管理的不同基金投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《财通证券资产管理有限公司公平交易管理办法》等规定。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况，本基金与本公司管理的其他基金在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021年，全球各国经济走势共同的主题词是"修复"。经历了2020年疫情最为严重的一年，各国经济在宽松的政策环境中开始修复。虽然变异毒株侵扰、全球气候异常现象频发等外部冲击使修复的进程并非一帆风顺，但全球经济回归正常化的趋势并未改变。从修复的节奏上看，我国经济修复要领先海外，进而形成了我国经济外需偏强、内需偏弱的特征。 回顾21年的债券市场，核心交易逻辑在于经济增长压力的逐渐显现，叠加流动性充裕，债市处于顺风环境。具体来看，可将21年的收益率走势划分四个阶段：1-2月，经济修复动能尚强，货币环境趋于正常化，因而推动收益率快速上行并构成全年顶部；3-6月，收益率水平震荡下行，主要反映了经济增长压力逐步显现以及债券供给不足；7-8 月，央行意外实施全面降准给予市场货币政策边际宽松的预期，同时使经济下行担忧升温，收益率明显下行；9-12月，这一阶段影响市场情绪的因素较多，包括银行理财估值整改、房地产政策边际松动、保供稳价举措等，收益率呈现震荡走势。全年来看，收益率整体为震荡下行。回顾21年转债市场，先抑后扬：一季度，V型反转，21年初仍延续20年12月以来的调整，但春节之后，风格迅速切换至小市值股票，至一季度结束，转债市场基本收复节前跌幅；二季度震荡横盘；三季度，在降准的利好刺激下，转债市场持续上涨，新能源、周期、绿电等板块均有所表现；四季度，初期短暂调整后，震荡上涨至年终。整体来看，转债市场持续震荡上涨，受益于以国证2000为代表的中小市值股票全年震荡上涨。但随着转债市场的上涨，转债的平均价格、平均转股溢价率等持续处于历史高位，转债相对性价比有所弱化。回顾21年股票市场，中小市值风格在春节前后由弱转强，后震荡上涨至年终；价值与成长方面，春节后价值和成长共同调整后，二三季度成长风格持续占优，但价值板块在四季度有所反转。 固收类资产方面：本年按照中短久期债基进行操作，债券市场8-10月调整我们趁机略加久期和杠杆，期间叠加利率债波段增厚收益。权益类资产方面：第一，转债以哑铃型策略为主，大部分仓位为高等级的中低价转债，小部分仓位为估值相对合理的偏股型转债，回避性价比差的高价高估值转债；股票方面，均衡配置价值与成长。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末财通资管双盈债券发起式A基金份额净值为1.0231元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为2.31%，同期业绩比较基准收益率为0.70%；截至报告期末财通资管双盈债券发起式C基金份额净值为1.0219元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为2.19%，同期业绩比较基准收益率为0.70%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2022年，宏观经济仍是研判债市走势最重要的依据。2022年债券收益率大概率维持震荡，经济下行压力进一步增强而财政政策对冲也将更为积极，同时货币政策坚持"灵活适度"，流动性环境边际宽松，后续应密切关注基本面、政策面的边际变化等可能推动收益率突破震荡格局的因素。从长期的角度看，潜在经济增速下行仍是我们对债市保持乐观的核心逻辑。 展望股票市场，全年依然相对乐观：经济下行，货币政策宽松概率大，股市至少会呈现结构性行情；中短期内，经济下行压力大，与稳增长相关的板块更值得关注；中长期内关注估值调整到位的高景气板块。展望转债市场，与股市一样，预计也将呈现结构性行情；此外，转债依然是固收+资金的配置首选。但当前转债估值处于历史高位，需密切关注触发转债估值调整的因素，如债市阶段性持续调整、股市阶段性持续调整等。在结构性行情预期下，更关注赔率这一指标，中短期内倾向于与稳增长相关的转债标的， 中长期内更侧重未来成长性预期好、转债价格和估值合理的平衡型、偏股型标的。与此同时，也将积极参与低价转债的下修条款博弈。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2021年，合规负责人和合规稽核部持续完善合规管理制度体系，落实合规文化建设，全面有效地开展合规审查与稽核检查工作，进而提升合规与稽核管理工作的质量和实效，确保公司各项业务和日常经营合规、平稳运行。 （一）持续完善合规管理制度体系 公司根据法规政策的新变化、行业发展的新动态以及公司组织结构的新调整，持续加强制度体系建设，不断优化内控环节。牵头各部门完成了公司制度全面梳理与有效性评估工作，提升公司制度管理的有效性和精细化，进一步夯实公司合规运作和规范管理的制度基础。 （二）持续落实公司合规文化建设 2021年度，公司多措并举落实公司合规文化长效化建设机制。通过开展合规考试、组织合规培训、多维度和多渠道合规传导等方式，加强公司合规文化建设效果，有效推动"全员合规、合规从管理层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础"合规文化理念的树立。 （三）全面有效开展日常合规管理 1、合规审查 依照法律法规、监管要求及公司制度规定，从法律合规角度向公司各大业务板块和职能部门提供全面支持和服务保障，持续更新完善各类法律文件模板，提高审核效率并对新业务、新产品、重大决策事项从管理程序、潜在风险和防控措施等方面提出法律合规审查意见，保障公司各项的业务合法合规开展。 2、合规咨询 在日常业务开展以及公司经营管理过程中，通过邮件、口头等方式提供合规咨询与建议服务，与公司各部门积极沟通并协调解决业务办理过程中遇到的各类难题，全程提供合规支持。 3、员工执业与投资行为管理 定期对监控摄像、电子邮件、电话录音和即时通讯工具聊天记录执行合规检查，通过常态化的员工执业行为和投资行为合规管理机制，提升员工合规执业和廉洁从业意识，促使员工执业行为和投资行为持续符合监管要求。 4、反洗钱合规管理 2021年度持续完善反洗钱管理体系，进行反洗钱相关制度修订及新增，加强反洗钱管理工作，日常开展可疑交易监控排查、监控黑名单更新及回溯筛查、协助开展客户风 险等级划分等相关工作。完成《2020年度反洗钱工作报告》，并按相关要求推进洗钱风险自评估工作。 （四）加强合规检查力度 按照法律法规以及监管机构的要求，定期对公司各业务部门执行制度的情况进行合规检查与专项审计，查漏补缺、排查隐患、防范潜在风险，并就检查中发现问题与相关部门制定整改方案。同时，加大整改跟踪力度，促进公司内部控制管理的完善，防范合规风险的进一步发生。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值，本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。 本基金管理人设有估值工作小组，估值工作小组成员由公司分管高管、研究及投资部门、合规稽核部、风险管理部、运营保障部等人员组成。估值小组成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内无利润分配，符合法律法规的规定和基金合同的相关约定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内无需要说明的相关情况。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面，能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内，财通资管双盈债券型发起式证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人认为，由基金管理人编制并经托管人复核的本基金2021年年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第21956号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 财通资管双盈债券型发起式证券投资基金全体 基金份额持有人 (一)我们审计的内容 我们审计了财通资管双盈 债券型发起式证券投资基金(以下简称"财通资 管双盈债券发起式")的财务报表，包括2021年12 月31日的资产负债表，2021年9月24日(基金合同 生效日)至2021年12月31日止期间的利润表和所 有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在 审计意见 所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下 简称"中国证监会")、中国证券投资基金业协会 (以下简称"中国基金业协会")发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了财 通资管双盈债券发起式2021年12月31日的财务 状况以及2021年9月24日(基金合同生效日)至20 21年12月31日止期间的经营成果和基金净值变 动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 形成审计意见的基础 则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于 财通资管双盈债券发起式，并履行了职业道德方 面的其他责任。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 财通资管双盈债券发起式的基金管理人财通证 券资产管理有限公司(以下简称"基金管理人") 管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中 国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 管理层和治理层对财务报表的责任 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估 财通资管双盈债券发起式的持续经营能力，披露 与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经 营假设，除非基金管理人管理层计划清算财通资 管双盈债券发起式、终止运营或别无其他现实的 选择。 基金管理人治理层负责监督财通资管双 盈债券发起式的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 注册会计师对财务报表审计的责任 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在 按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报 的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用 持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获 取的审计证据，就可能导致对财通资管双盈债券 发起式持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导 致财通资管双盈债券发起式不能持续经营。(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和 内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计 范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 沈兆杰 叶尔甸 会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 审计报告日期 2022-03-29 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：财通资管双盈债券型发起式证券投资基金 报告截止日：2021年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 2,894,756.70 结算备付金 820,147.02 存出保证金 21,735.65 交易性金融资产 7.4.7.2 264,511,962.69 其中：股票投资 21,555,655.00 基金投资 - 债券投资 242,956,307.69 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 3,597,939.03 应收利息 7.4.7.5 2,992,760.86 应收股利 - 应收申购款 85,497.90 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 274,924,799.85 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 45,669,715.49 应付证券清算款 - 应付赎回款 577,493.24 应付管理人报酬 148,484.94 应付托管费 27,840.93 应付销售服务费 9,641.92 应付交易费用 7.4.7.7 43,759.35 应交税费 21,817.44 应付利息 16,302.25 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 21,000.00 负债合计 46,536,055.56 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 223,271,295.81 未分配利润 7.4.7.10 5,117,448.48 所有者权益合计 228,388,744.29 负债和所有者权益总计 274,924,799.85 注：1、报告截止日2021年12月31日，A类基金份额净值1.0231元，C类基金份额净值1.0219元；基金份额总额223,271,295.81份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额195,790,892.77份，C类基金份额总额27,480,403.04份。 2、本财务报表的实际编制期间为2021年09月24日(基金合同生效日)至2021年12月31日止期间。本基金合同生效日为2021年09月24日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 7.2 利润表 会计主体：财通资管双盈债券型发起式证券投资基金 本报告期：2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年09月24日（基金合同 生效日）至2021年12月31 日 一、收入 3,342,059.17 1.利息收入 1,256,362.20 其中：存款利息收入 7.4.7.11 10,622.81 债券利息收入 1,219,213.32 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 26,526.07 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -270,426.33 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -523,819.19 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 253,392.86 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 2,351,020.95 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 5,102.35 减：二、费用 553,719.93 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 284,301.89 2．托管费 7.4.10.2.2 53,306.59 3．销售服务费 7.4.10.2.3 20,660.04 4．交易费用 7.4.7.18 70,593.43 5．利息支出 99,653.89 其中：卖出回购金融资产支出 99,653.89 6．税金及附加 3,804.09 7．其他费用 7.4.7.19 21,400.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 2,788,339.24 列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,788,339.24 注：本基金合同生效日为2021年09月24日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：财通资管双盈债券型发起式证券投资基金 本报告期：2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31日 单位：人民币元 本期 项 目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 37,103,663.22 - 37,103,663.22 益(基金净值) 二、本期经营活动 产生的基金净值 - 2,788,339.24 2,788,339.24 变动数(本期利 润) 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数（净值 186,167,632.59 2,329,109.24 188,496,741.83 减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购 206,069,972.26 2,643,518.11 208,713,490.37 款 2.基金赎 -19,902,339.67 -314,408.87 -20,216,748.54 回款 四、本期向基金份 额持有人分配利 - - - 润产生的基金净 值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权 223,271,295.81 5,117,448.48 228,388,744.29 益（基金净值） 注：本基金合同生效日为2021年09月24日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 钱慧 刘博 刘博 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 财通资管双盈债券型发起式证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2021]2310号文《关于准予财通资管双盈债券型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由财通证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《财通资管双盈债券型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币37,101,384.45元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第0921号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《财通资管双盈债券型发起式证券投资基金基金合同》于2021年9月24日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为37,103,663.22份基金份额，其中认购资金利息折合2,278.77份基金份额。本基金的基金管理人为财通证券资产管理有限公司，基金托管人为华夏银行股份有限公司。 根据《财通资管双盈债券型发起式证券投资基金基金合同》和《财通资管双盈债券型发起式证券投资基金招募说明书》的规定，本基金根据认购费用、申购费用、销售服务费等收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认、申购时收取认、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；在投资者认、申购时不收取认、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为C类基金份额。 本基金为发起式基金，发起资金认购部分为10,002,000.20份基金份额，发起资金认购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《财通资管双盈债券型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券(国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、地方政府债、政府支持机构债、政府支持债券、公开发行的次级债、公开发行的二级资本债、可转换债券(含可分离型可转换债券)、可交换债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款、通知存款)、同业存单、股票(包括主板、创业板、存托凭证以及其他依法上市的股票)、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；投资于股票等权益类资产的比例不高于基金资产的20%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中债综合指数(全价)收益率*90%+沪深300指数收益率*10%。 本财务报表由本基金的基金管理人财通证券资产管理有限公司于2022年3月30日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《财通资管双盈债券型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2021年9月24日(基金合同生效日)至2021年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2021年12月31日的财务状况以及2021年9月24日(基金合同生效日)至2021年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2021年9月24日（基金合同生效日）至2021年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资 和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称"指引")，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、资产支持证券和私募债券除外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 (4)本基金确定资产支持证券（在银行间同业市场交易的除外）的公允价值时采用估值技术。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 活期存款 2,894,756.70 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 2,894,756.70 注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 21,441,705.35 21,555,655.00 113,949.65 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 49,815,785.95 50,537,507.69 721,721.74 债券 银行间市场 190,903,450.44 192,418,800.00 1,515,349.56 合计 240,719,236.39 242,956,307.69 2,237,071.30 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 262,160,941.74 264,511,962.69 2,351,020.95 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 应收活期存款利息 679.04 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 406.01 应收债券利息 2,991,665.03 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 10.78 合计 2,992,760.86 注：其他包括应收保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 交易所市场应付交易费用 31,162.86 银行间市场应付交易费用 12,596.49 合计 43,759.35 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 预提费用 21,000.00 合计 21,000.00 7.4.7.9 实收基金 7.4.7.9.1 财通资管双盈债券发起式A 金额单位：人民币元 本期 项目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31 (财通资管双盈债券发起式A) 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 26,240,965.71 26,240,965.71 本期申购 178,597,990.54 178,597,990.54 本期赎回（以“-”号填列） -9,048,063.48 -9,048,063.48 本期末 195,790,892.77 195,790,892.77 7.4.7.9.2 财通资管双盈债券发起式C 金额单位：人民币元 本期 项目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31 (财通资管双盈债券发起式C) 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 10,862,697.51 10,862,697.51 本期申购 27,471,981.72 27,471,981.72 本期赎回（以“-”号填列） -10,854,276.19 -10,854,276.19 本期末 27,480,403.04 27,480,403.04 注：1、本基金自2021年9月13日至2021年9月22日止期间公开发售，共募集有效净认购资金人民币37,101,384.45元，折算为37,101,384.45份基金份额。根据《财通资管双盈债券型发起式证券投资基金基金合同》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币2,278.77元在本基金成立后，折算为2,278.77份基金份额，划入基金份额持有人账户。 2、根据《财通资管双盈债券发起式证券投资基金开放日常申购、赎回和定投业务的公告》及《关于财通证券资产管理有限公司旗下部分基金在上海天天基金销售有限公司新增转换业务的公告》的相关规定，本基金申购业务和赎回业务自2021年10月28日起开始办理，转换业务自2021年11月24日起开始办理。 3、申购含转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 财通资管双盈债券发起式A 单位：人民币元 项目 (财通资管双盈债券发 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 起式A) 基金合同生效日 - - - 本期利润 388,356.96 2,070,434.49 2,458,791.45 本期基金份额交易产 341,472.75 1,714,604.09 2,056,076.84 生的变动数 其中：基金申购款 365,943.12 1,838,906.18 2,204,849.30 基金赎回款 -24,470.37 -124,302.09 -148,772.46 本期已分配利润 - - - 本期末 729,829.71 3,785,038.58 4,514,868.29 7.4.7.10.2 财通资管双盈债券发起式C 单位：人民币元 项目 (财通资管双盈债券发 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 起式C) 基金合同生效日 - - - 本期利润 48,961.33 280,586.46 329,547.79 本期基金份额交易产 22,641.12 250,391.28 273,032.40 生的变动数 其中：基金申购款 42,864.37 395,804.44 438,668.81 基金赎回款 -20,223.25 -145,413.16 -165,636.41 本期已分配利润 - - - 本期末 71,602.45 530,977.74 602,580.19 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31 日 活期存款利息收入 8,711.08 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,867.89 其他 43.84 合计 10,622.81 注：其他包括存出保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31 日 卖出股票成交总额 24,259,503.49 减：卖出股票成本总额 24,783,322.68 买卖股票差价收入 -523,819.19 7.4.7.12.2 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金本报告期内无股票投资收益—证券出借差价收入。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31 日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付） 253,392.86 差价收入 债券投资收益——赎回差价 - 收入 债券投资收益——申购差价 - 收入 合计 253,392.86 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31日 卖出债券（、债转 股及债券到期兑 82,780,344.17 付）成交总额 减：卖出债券（、 债转股及债券到期 81,552,988.69 兑付）成本总额 减：应收利息总额 973,962.62 买卖债券差价收入 253,392.86 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期无衍生工具收益-买卖权证差价收入。 7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期无衍生工具收益-其他投资收益。 7.4.7.15 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31日 1.交易性金融资产 2,351,020.95 ——股票投资 113,949.65 ——债券投资 2,237,071.30 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 - 值税 合计 2,351,020.95 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31 日 基金赎回费收入 5,102.35 合计 5,102.35 注：本基金对持续持有期少于30日的基金份额持有人收取的赎回费全额计入基金财产，对持有期超过30天的基金份额不收取赎回费。 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31 日 交易所市场交易费用 62,450.93 银行间市场交易费用 8,142.50 合计 70,593.43 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31 日 审计费用 10,000.00 信息披露费 5,000.00 证券出借违约金 - 汇划手续费 - 帐户维护费 6,000.00 开户费 400.00 合计 21,400.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 关联方名称 与本基金的关系 财通证券资产管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 华夏银行股份有限公司 基金托管人 财通证券股份有限公司 基金管理人的控股股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31日 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 财通证券股份有限 70,484,531.52 100.00% 公司 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31日 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 财通证券股份有限 124,924,115.05 100.00% 公司 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31日 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 财通证券股份有限 370,300,000.00 100.00% 公司 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31日 关联方名 占当期 占期末应 称 当期佣金 佣金总 期末应付佣金余额 付佣金总 量的比 额的比例 例 财通证券 股份有限 31,444.92 100.00% 31,162.86 100.00% 公司 注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 284,301.89 其中：支付销售机构的客户维护费 33,010.48 注：基金管理费按基金前一日的资产净值乘以0.80%的管理费年费率来计算，具体计算方法如下：每日应计提基金管理费=前一日该基金资产净值×年管理费率÷当年天数。基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 53,306.59 注：基金托管费按基金前一日的资产净值乘以0.15%的托管费年费率来计算，具体计算方法如下：每日应计提基金托管费=前一日该基金资产净值×年托管费率÷当年天数。基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售 本期 服务费的 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 财通资管双盈债券发起式A 财通资管双盈债券发起式C 合计 华夏银行 股份有限 - - - 公司 财通证券 股份有限 - 9,267.34 9,267.34 公司 财通证券 - 531.57 531.57 资产管理 有限公司 合计 - 9,798.91 9,798.91 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费；C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.40%的年费率计提，具体计算方法如下：每日C类基金份额应计提的基金销售服务费＝前一日C类基金份额的基金资产净值×年费率÷当年天数。基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内转融通证券出借业务未发生重大关联交易事项。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内转融通证券出借业务未发生重大关联交易事项。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 财通资管双盈债券发起式A 份额单位：份 本期 项目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2 021年12月31日 基金合同生效日（2021年09月24日）持有 10,002,000.20 的基金份额 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 10,002,000.20 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 4.48% 例 财通资管双盈债券发起式C 份额单位：份 本期 项目 2021年09月24日（基金合同生效日）至2 021年12月31日 基金合同生效日（2021年09月24日）持有 - 的基金份额 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 - 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 - 例 注：基金管理人在本报告期认购本基金的交易通过财通证券资产管理有限公司直销办理，适用费率参照《财通资管双盈债券型发起式证券投资基金招募说明书》。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末，除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 本期 称 2021年09月24日（基金合同生效日）至2021年12月31日 期末余额 当期利息收入 华夏银行 股份有限 2,894,756.70 8,711.08 公司 注：本基金的银行存款由基金托管人华夏银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（2021年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：债券 证券 证券 成功 可流 流通 认购 期末 数量 期末 期末 代码 名称 认购 通日 受限 价格 估值 （单 成本 估值 备注 日 类型 单价 位：张） 总额 总额 1130 兴业 2021 2022 新债 100. 100. 217, 217, 52 转债 -12- -01- 未上 00 00 2,170 000. 000. - 29 14 市 00 00 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2021年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额29,669,715.49元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 数量（张） 期末估值总额 值单价 101901518 19广州金控MTN 2022-01-11 101.05 200,000 20,210,000.00 002 210205 21国开05 2022-01-07 104.04 110,000 11,444,400.00 合计 310,000 31,654,400.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2021年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额16,000,000.00元，截至2022年1月4日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中低风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资及股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理的理念，建立规范科学有效的内部风险管理体系结构。董事会是公司风险管理的最高决策机构，授权公司经营管理层建立责任明确、程序清晰的组织结构，制定公司风险管理的具体规章制度，组织实施各类风险的识别与评估工作；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，风险管理部负责拟定公司的风险管理政策、风险管理流程和具体制度，并具体实施，确保公司整体风险得到有效的识别、监控和管理，确保公司各项内部管理制度得到有效执行。基金管理业务合规负责人对董事会负责并报告工作，负责监督检查公募基金业务的合法合规性并对内部控制制度的执行情况进行监察、稽核。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行华夏银行股份有限公司。对于定期银行存款，本基金通过选择具备适当信用水平的银行作为交易对手、平衡信用风险与投资收益率、综合参考内外部信用评级信息评价及调整投资限额，管理相关信用风险并定期评估减值损失。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2021年12月31日 A-1 5,013,100.00 A-1以下 - 未评级 52,993,500.00 合计 58,006,600.00 注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、未评级部分为短期融资券、国债。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的同业存单。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2021年12月31日 AAA 81,225,953.51 AAA以下 92,279,354.18 未评级 11,444,400.00 合计 184,949,707.69 注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、未评级部分为政策性金融债。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的同业存单。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于2021年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有45,669,715.49元将在一个月内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发 行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2021年1 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2月31日 资产 银行存 2,894,756.70 - - - 2,894,756.70 款 结算备 820,147.02 - - - 820,147.02 付金 存出保 21,735.65 - - - 21,735.65 证金 交易性 金融资 131,502,531.50 91,435,784.78 20,017,991.41 21,555,655.00 264,511,962.69 产 应收证 券清算 - - - 3,597,939.03 3,597,939.03 款 应收利 - - - 2,992,760.86 2,992,760.86 息 应收申 - - - 85,497.90 85,497.90 购款 资产总 135,239,170.87 91,435,784.78 20,017,991.41 28,231,852.79 274,924,799.85 计 负债 卖出回 购金融 45,669,715.49 - - - 45,669,715.49 资产款 应付赎 - - - 577,493.24 577,493.24 回款 应付管 理人报 - - - 148,484.94 148,484.94 酬 应付托 - - - 27,840.93 27,840.93 管费 应付销 售服务 - - - 9,641.92 9,641.92 费 应付交 - - - 43,759.35 43,759.35 易费用 应交税 - - - 21,817.44 21,817.44 费 应付利 - - - 16,302.25 16,302.25 息 其他负 - - - 21,000.00 21,000.00 债 负债总 45,669,715.49 - - 866,340.07 46,536,055.56 计 利率敏 感度缺 89,569,455.38 91,435,784.78 20,017,991.41 27,365,512.72 228,388,744.29 口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 相关风险变量的变动 位：人民币元） 分析 本期末 2021年12月31日 1.市场利率下降25个基点 952,515.60 2.市场利率上升25个基点 -940,853.81 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2021年12月31日 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 交易性金融资产－股票投 21,555,655.00 9.44 资 交易性金融资产－基金投 - - 资 交易性金融资产－贵金属 - - 投资 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 21,555,655.00 9.44 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于2021年12月31日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为9.44%。因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2021年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为42,669,288.69元，属于第二层次的余额为221,842,674.00元，无属于第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2021年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 根据财政部发布的《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号－金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》和《企业会计准则第37号-金融工具列报》(以下合称"新金融工具准则")相关衔接规定，以及财政部、银保监会于2020年12月30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自2022年1月1日起执行新金融工具准则。截至2021年12月31日，本基金已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。 本基金将自2022年1月1日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，调整期初所有者权益，2021年的比较数据将不作重述。 (3) 除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 21,555,655.00 7.84 其中：股票 21,555,655.00 7.84 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 242,956,307.69 88.37 其中：债券 242,956,307.69 88.37 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 7 银行存款和结算备付金合计 3,714,903.72 1.35 8 其他各项资产 6,697,933.44 2.44 9 合计 274,924,799.85 100.00 注：由于四舍五入的原因，金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 13,391,486.00 5.86 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 752,502.00 0.33 E 建筑业 742,000.00 0.32 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,493,443.00 0.65 J 金融业 4,401,915.00 1.93 K 房地产业 774,309.00 0.34 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 21,555,655.00 9.44 注：由于四舍五入的原因，公允价值占基金资产净值比例的分项之和与合计可能有尾差。8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 净值比例 (%) 1 600383 金地集团 59,700 774,309.00 0.34 2 300274 阳光电源 5,200 758,160.00 0.33 3 002555 三七互娱 27,900 753,858.00 0.33 4 600905 三峡能源 100,200 752,502.00 0.33 5 300470 中密控股 16,700 745,989.00 0.33 6 603501 韦尔股份 2,400 745,848.00 0.33 7 002036 联创电子 30,700 744,782.00 0.33 8 601668 中国建筑 148,400 742,000.00 0.32 9 002001 新 和 成 23,800 740,656.00 0.32 10 600570 恒生电子 11,900 739,585.00 0.32 11 600690 海尔智家 24,700 738,283.00 0.32 12 600019 宝钢股份 103,100 738,196.00 0.32 13 688036 传音控股 4,700 737,430.00 0.32 14 600309 万华化学 7,300 737,300.00 0.32 15 601688 华泰证券 41,500 737,040.00 0.32 16 300059 东方财富 19,800 734,778.00 0.32 17 600030 中信证券 27,800 734,198.00 0.32 18 603236 移远通信 3,600 734,040.00 0.32 19 600887 伊利股份 17,700 733,842.00 0.32 20 600176 中国巨石 40,300 733,460.00 0.32 21 601166 兴业银行 38,500 733,040.00 0.32 22 601233 桐昆股份 34,600 732,828.00 0.32 23 601939 建设银行 124,900 731,914.00 0.32 24 601318 中国平安 14,500 730,945.00 0.32 25 600585 海螺水泥 18,100 729,430.00 0.32 26 000799 酒鬼酒 3,400 722,500.00 0.32 27 600132 重庆啤酒 4,700 711,204.00 0.31 28 002648 卫星化学 17,600 704,528.00 0.31 29 600745 闻泰科技 3,500 452,550.00 0.20 30 300408 三环集团 10,100 450,460.00 0.20 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比 例(%) 1 002036 联创电子 1,208,341.84 0.53 2 600887 伊利股份 1,187,138.00 0.52 3 600309 万华化学 1,185,331.00 0.52 4 300274 阳光电源 1,020,819.00 0.45 5 600570 恒生电子 926,793.50 0.41 6 300059 东方财富 918,528.00 0.40 7 603501 韦尔股份 892,880.00 0.39 8 600383 金地集团 784,656.00 0.34 9 600905 三峡能源 754,985.00 0.33 10 002555 三七互娱 752,737.00 0.33 11 300470 中密控股 748,796.00 0.33 12 601668 中国建筑 743,484.00 0.33 13 002001 新 和 成 740,783.00 0.32 14 600690 海尔智家 740,430.00 0.32 15 600019 宝钢股份 737,165.00 0.32 16 600030 中信证券 736,978.00 0.32 17 688036 传音控股 736,635.91 0.32 18 600176 中国巨石 736,386.00 0.32 19 601688 华泰证券 735,582.00 0.32 20 601166 兴业银行 732,655.00 0.32 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比 例(%) 1 002791 坚朗五金 726,371.00 0.32 2 600048 保利发展 702,775.00 0.31 3 601888 中国中免 671,256.00 0.29 4 002332 仙琚制药 666,605.00 0.29 5 002241 歌尔股份 646,160.00 0.28 6 688208 道通科技 644,887.09 0.28 7 688169 石头科技 632,676.03 0.28 8 600885 宏发股份 627,393.92 0.27 9 000733 振华科技 619,742.00 0.27 10 600563 法拉电子 614,918.00 0.27 11 300450 先导智能 599,596.00 0.26 12 603267 鸿远电子 599,264.00 0.26 13 688111 金山办公 592,648.16 0.26 14 002049 紫光国微 587,451.00 0.26 15 300696 爱乐达 584,590.00 0.26 16 300037 新宙邦 584,326.00 0.26 17 300775 三角防务 582,915.17 0.26 18 002920 德赛西威 573,448.00 0.25 19 300661 圣邦股份 556,855.00 0.24 20 600460 士兰微 553,347.00 0.24 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 46,225,028.03 卖出股票收入（成交）总额 24,259,503.49 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 14,923,500.00 6.53 2 央行票据 - - 3 金融债券 11,444,400.00 5.01 其中：政策性金融债 11,444,400.00 5.01 4 企业债券 42,523,674.00 18.62 5 企业短期融资券 43,083,100.00 18.86 6 中期票据 109,651,000.00 48.01 7 可转债(可交换债) 21,330,633.69 9.34 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 242,956,307.69 106.38 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基 金资 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 产净 值比 例(%) 1 101901518 19广州金控MTN 200,000 20,210,000.00 8.85 002 2 020457 21贴债60 150,000 14,923,500.00 6.53 3 101901219 19抚州投资MTN 120,000 12,114,000.00 5.30 003 4 210205 21国开05 110,000 11,444,400.00 5.01 5 101900114 19中油股MTN00 110,000 11,075,900.00 4.85 2 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资范围未包含股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金对国债期货的投资以套期保值为主要目的，结合国债交易市场和期货市场的收益性、流动性等情况，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券中20国都G1(证券代码：175197)的发行主体在本报告编制日前一年内受到公开处罚。报告期内本基金投资的前十名证券的其他发行主体未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日一年以内受到公开谴责、处罚的情形。 报告期内本基金投资的前十名证券之一20国都G1(证券代码：175197)的发行主体国都证券股份有限公司于2021年2月9日收到处罚决定书(北京证监局〔2021〕20号)，被采取责令改正并暂停另类投资业务（项目退出除外）3个月的行政监管措施。 本基金管理人对该证券投资决策程序的说明如下：本基金管理人对证券投资有严格的投资决策流程控制，本基金对该证券的投资也严格执行投资决策流程。在对该证券的选择上，本基金严格执行公司个券审核流程。在对该证券的持有过程中，研究员密切关注证券发行主体动向，在上述处罚发生时及时分析其对该投资决策的影响。经过分析认为此事件对该证券发行主体的财务状况、经营成果和现金流量未产生重大的实质性影响，因此不影响对该证券基本面和投资价值的判断。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 21,735.65 2 应收证券清算款 3,597,939.03 3 应收股利 - 4 应收利息 2,992,760.86 5 应收申购款 85,497.90 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,697,933.44 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 占基 序号 债券代码 债券名称 公允价值 金资 产净 值比 例（%） 1 110059 浦发转债 1,787,598.00 0.78 2 113021 中信转债 1,417,491.00 0.62 3 113044 大秦转债 1,168,819.20 0.51 4 123111 东财转3 871,182.76 0.38 5 113011 光大转债 847,991.40 0.37 6 113042 上银转债 713,788.40 0.31 7 113050 南银转债 706,370.40 0.31 8 110053 苏银转债 705,425.60 0.31 9 113026 核能转债 615,782.50 0.27 10 110079 杭银转债 528,049.60 0.23 11 128106 华统转债 400,570.64 0.18 12 128081 海亮转债 380,293.04 0.17 13 113623 凤21转债 377,610.00 0.17 14 123107 温氏转债 365,790.38 0.16 15 113025 明泰转债 349,338.60 0.15 16 127029 中钢转债 314,734.56 0.14 17 113051 节能转债 303,290.40 0.13 18 128046 利尔转债 303,084.80 0.13 19 128113 比音转债 300,910.61 0.13 20 113579 健友转债 289,660.70 0.13 21 110073 国投转债 287,332.80 0.13 22 128096 奥瑞转债 284,027.04 0.12 23 113504 艾华转债 279,998.40 0.12 24 113048 晶科转债 279,093.00 0.12 25 123083 朗新转债 278,613.00 0.12 26 113039 嘉泽转债 276,535.00 0.12 27 127011 中鼎转2 276,178.50 0.12 28 113013 国君转债 254,760.20 0.11 29 113009 广汽转债 246,724.60 0.11 30 123070 鹏辉转债 244,329.60 0.11 31 110075 南航转债 223,391.50 0.10 32 127018 本钢转债 202,077.54 0.09 33 127012 招路转债 184,411.25 0.08 34 127005 长证转债 181,177.80 0.08 35 127032 苏行转债 178,672.72 0.08 36 128129 青农转债 178,016.94 0.08 37 113037 紫银转债 163,970.90 0.07 38 110061 川投转债 150,592.50 0.07 39 127030 盛虹转债 147,791.25 0.06 40 113045 环旭转债 125,093.50 0.05 41 110072 广汇转债 122,616.00 0.05 42 127020 中金转债 121,612.12 0.05 43 110062 烽火转债 108,617.00 0.05 44 127036 三花转债 107,863.76 0.05 45 113049 长汽转债 97,977.60 0.04 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有 机构投资者 个人投资者 份额 人户 户均持有的 级别 数 基金份额 占总 占总份 (户) 持有份额 份额 持有份额 额比例 比例 财通 4,44 90.3 资管 5 44,047.44 176,974,581.20 9% 18,816,311.57 9.61% 双盈 债券 发起 式A 财通 资管 双盈 2,50 10,978.99 6,196,434.71 22.5 21,283,968.33 77.45% 债券 3 5% 发起 式C 合计 6,94 32,134.61 183,171,015.91 82.0 40,100,279.90 17.96% 8 4% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比 （份） 例 财通资管双盈债券 379,308.82 0.19% 发起式A 基金管理人所有从业人员 财通资管双盈债券 持有本基金 发起式C 10,190.70 0.04% 合计 389,499.52 0.17% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 财通资管双盈债券 0~10 本公司高级管理人员、基金投资 发起式A 和研究部门负责人持有本开放式 财通资管双盈债券 0 基金 发起式C 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放式基 财通资管双盈债券 0 金 发起式A 财通资管双盈债券 0 发起式C 合计 0 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 持有份 发起份 项目 持有份额总数 额占基 发起份额总数 额占基 发起份额承诺 金总份 金总份 持有期限 额比例 额比例 基金管理 自基金合同生 人固有资 10,002,000.20 4.48% 10,002,000.20 4.48% 效之日起不少 金 于3年 基金管理 人高级管 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 理人员 基金经理 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 等人员 基金管理 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 人股东 其他 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 自基金合同生 合计 10,002,000.20 4.48% 10,002,000.20 4.48% 效之日起不少 于3年 §10 开放式基金份额变动 单位：份 财通资管双盈债券发起 财通资管双盈债券发起 式A 式C 基金合同生效日(2021年09月24 26,240,965.71 10,862,697.51 日)基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末 178,597,990.54 27,471,981.72 基金总申购份额 减：基金合同生效日起至报告期 9,048,063.48 10,854,276.19 期末基金总赎回份额 基金合同生效日起至报告期期末 - - 基金拆分变动份额 本报告期期末基金份额总额 195,790,892.77 27,480,403.04 注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内， 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为10,000.00元人民币。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商 交 股票交易 应支付该券商的佣金 备 名称 易 成交金额 占当期股 佣金 占当期佣 注 单 票成交总 金总量的 元 额的比例 比例 数 量 财通 2 70,484,531.52 100.00% 31,444.92 100.00% - 证券 注：此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计，不单指股票交易佣金。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 券商名称 债券成 债券回 成交金 权证成 成交金 基金成 成交金额 交总额 成交金额 购成交 额 交总额 额 交总额 的比例 总额的 的比例 的比例 比例 财通证 124,924,11 100.0 370,300,00 100.0 - - - - 券 5.05 0% 0.00 0% 注：a.本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下： 1、经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3、具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 b.基金交易单元的选择程序如下： 1、本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2、基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 c.本报告期内本基金无减少交易单元，新增财通证券两个交易单元。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 财通资管双盈债券型发起式 证券日报、管理人网站（ww 1 证券投资基金基金份额发售 w.ctzg.com）和中国证监会 2021-09-10 公告 基金电子披露网站（http:/ /eid.csrc.gov.cn/fund） 公开募集证券投资基金风险 2 揭示书-财通资管双盈债券 同上 2021-09-10 型发起式证券投资基金 3 财通资管双盈债券型发起式 同上 2021-09-10 证券投资基金托管协议 4 财通资管双盈债券型发起式 同上 2021-09-10 证券投资基金基金合同 5 财通资管双盈债券型发起式 同上 2021-09-10 证券投资基金招募说明书 财通资管双盈债券型发起式 6 证券投资基金基金产品资料 同上 2021-09-10 概要 财通资管双盈债券型发起式 7 证券投资基金基金合同生效 同上 2021-09-25 公告 财通资管双盈债券型发起式 8 证券投资基金基金产品资料 同上 2021-09-29 概要更新 财通资管双盈债券型发起式 9 证券投资基金基金经理变更 同上 2021-10-20 公告 财通资管双盈债券型发起式 10 证券投资基金招募说明书 同上 2021-10-22 （更新）2021年第1号 财通资管双盈债券型发起式 11 证券投资基金基金产品资料 同上 2021-10-22 概要更新 12 财通资管双盈债券型发起式 同上 2021-10-27 证券投资基金暂停大额申 购、转换转入、定期定额投 资业务公告 财通资管双盈债券发起式证 13 券投资基金开放日常申购、 同上 2021-10-27 赎回和定投业务的公告 财通证券资产管理有限公司 14 关于财通资管双盈债券型发 同上 2021-11-11 起式证券投资基金参与科创 板投资的风险提示公告 关于财通证券资产管理有限 15 公司旗下部分基金在上海天 同上 2021-11-24 天基金销售有限公司新增转 换业务的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 者 序 持有基金份额比 类 号 例达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 20%的时间区间 别 机 1 20210924-20211 10,002,000.20 - - 10,002,000.20 4.48% 构 028 产品特有风险 本基金本报告期出现单一投资者持有基金份额比例超过基金总份额 20%的情况。如该类投资者集中赎回，可能会对本基金 造成流动性风险，从而影响基金的投资运作和收益水平。管理人将在基金运作中加强流动性管理，保持合适的流动性水平，对 申购赎回进行合理的应对，防范流动性风险，保障持有人利益。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、财通资管双盈债券型发起式证券投资基金相关批准文件 2、财通证券资产管理有限公司营业执照、公司章程 3、财通资管双盈债券型发起式证券投资基金托管协议 4、财通资管双盈债券型发起式证券投资基金基金合同 5、财通资管双盈债券型发起式证券投资基金招募说明书 6、本报告期内按照规定披露的各项公告 13.2 存放地点 上海市浦东新区栖霞路26弄富汇大厦B座8、9层 浙江省杭州市上城区四宜路四宜大院B幢办公楼 13.3 查阅方式 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人财通证券资产管理有限公司。 咨询电话：95336 公司网址：www.ctzg.com 财通证券资产管理有限公司 二〇二二年三月三十一日