华安精致生活混合型证券投资基金 2022 年年度报告 2022 年 12 月 31 日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二三年三月三十日 §1重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月 27 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 §2基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人 ......6 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7 3.1 主要会计数据和财务指标 ......7 3.2 基金净值表现......8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......11 §4管理人报告......11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......16 §5托管人报告......16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......17 §6审计报告......17 6.1 审计意见......17 6.2 形成审计意见的基础......17 6.3 管理层对财务报表的责任 ......17 6.4 注册会计师的责任......18 §7年度财务报表......19 7.1 资产负债表......19 7.2 利润表......20 7.3 净资产（基金净值）变动表 ......22 7.4 报表附注......24 §8投资组合报告......66 8.1 期末基金资产组合情况......66 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ......67 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......68 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......72 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......73 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......73 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......73 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......74 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ......74 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ......74 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......74 8.12 投资组合报告附注......74 §9基金份额持有人信息......75 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......75 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......76 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......76 §10开放式基金份额变动......76 §11重大事件揭示......76 11.1 基金份额持有人大会决议 ......76 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......76 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......77 11.4 基金投资策略的改变......77 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ......77 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......77 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......77 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......77 11.9 其他重大事件......79 §12影响投资者决策的其他重要信息 ......81 §13备查文件目录......82 13.1 备查文件目录......82 13.2 存放地点......82 13.3 查阅方式......82 §2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安精致生活混合型证券投资基金 基金简称 华安精致生活混合 基金主代码 011128 交易代码 011128 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2021 年 3 月 9 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,347,450,605.76 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华安精致生活混合 A 华安精致生活混合 C 下属分级基金的交易代码 011128 011129 报告期末下属分级基金的份额总 2,250,223,720.98 份 1,097,226,884.78 份 额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳健增值。 本基金采取相对稳定的资产配置策略，一般情况下将保持股票配置比例 的相对稳定，避免因过于主动的仓位调整带来额外的风险。在具体大类 资产配置过程中，本基金将使用定量与定性相结合的研究方法对宏观经 济、国家政策、资金面和市场情绪等可能影响证券市场的重要因素进行 投资策略 研究和预测，结合使用公司自主研发的多因子动态资产配置模型、基于 投资时钟理论的资产配置模型等经济模型，分析和比较股票、债券等市 场和不同金融工具的风险收益特征，确定合适的资产配置比例，动态优 化投资组合。 中证 800 指数收益率×65%＋中证港股通综合指数收益率×15%＋中债综 业绩比较基准 合全价指数收益率×20% 本基金为混合型基金，基金的预期风险与预期收益低于股票型基金，高 风险收益特征 于债券型基金和货币市场基金。 本基金将投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资 标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 杨牧云 许俊 信息披露 联系电话 021-38969999 010-66596688 负责人 电子邮箱 service@huaan.com.cn fxjd_hq@bank-of-china.com 客户服务电话 4008850099 95566 传真 021-68863414 010-66594942 中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区复兴门内大街1 注册地址 临港新片区环湖西二路888号B 号 楼2118室 中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区复兴门内大街1 办公地址 世纪大道8号国金中心二期 号 31－32层 邮政编码 200120 100818 法定代表人 朱学华 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.huaan.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天 会计师事务所(特 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 会计师事务所 殊普通合伙) 楼 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31、32 层 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2021 年 3 月 9 日（基金合同生效日）至 2022 年 3.1.1 期间数据 2021 年 12 月 31 日 和指标 华安精致生活混 华安精致生活混 华安精致生活混合 华安精致生活混合 合 A 合 C A C 本期已实现 -55,952,644.16 -32,461,580.01 1,091,283,942.61 189,290,687.93 收益 本期利润 -344,940,523.60 -99,291,668.02 1,462,102,491.98 102,700,219.45 加权平均基 金份额本期 -0.1531 -0.1103 0.3493 0.1783 利润 本期加权平 均净值利润 -12.19% -8.89% 31.00% 14.67% 率 本期基金份 额净值增长 -11.77% -12.28% 37.10% 36.43% 率 2022 年末 2021 年末 3.1.2 期末数据 华安精致生活混合 华安精致生活混合 和指标 华安精致生活混合 A 华安精致生活混合 C A C 期末可供分 471,950,588.12 215,819,603.41 786,460,463.82 237,991,116.58 配利润 期末可供分 配基金份额 0.2097 0.1967 0.3710 0.3643 利润 期末基金资 2,722,174,309.10 1,313,046,488.19 2,906,469,110.04 891,206,345.79 产净值 期末基金份 1.2097 1.1967 1.3710 1.3643 额净值 2022 年末 2021 年末 3.1.3 累计期末 华安精致生活混 华安精致生活混 华安精致生活混合 指标 华安精致生活混合 C 合 A 合 C A 基金份额累 计净值增长 20.97% 19.67% 37.10% 36.43% 率 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易 佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．华安精致生活混合 A： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -1.58% 1.01% 3.46% 1.01% -5.04% 0.00% 过去六个月 -8.89% 1.04% -8.95% 0.88% 0.06% 0.16% 过去一年 -11.77% 1.24% -15.30% 1.03% 3.53% 0.21% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 20.97% 1.30% -16.40% 0.92% 37.37% 0.38% 效起至今 2．华安精致生活混合 C： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -1.72% 1.01% 3.46% 1.01% -5.18% 0.00% 过去六个月 -9.16% 1.04% -8.95% 0.88% -0.21% 0.16% 过去一年 -12.28% 1.24% -15.30% 1.03% 3.02% 0.21% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 19.67% 1.30% -16.40% 0.92% 36.07% 0.38% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安精致生活混合型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2021 年 3 月 9 日至 2022 年 12 月 31 日) 1、华安精致生活混合 A 2、华安精致生活混合 C 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安精致生活混合型证券投资基金 自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、华安精致生活混合 A 2、华安精致生活混合 C 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自基金合同生效日（2021 年 3 月 9 日）至本报告期末未发生利润分配。 §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设立，是国 内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至 2022 年 12 月 31 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收 益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 224 只证券投资基金，管理资产规模达到 5,522.94 亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 硕士研究生，11 年基金行业从业 经验。2011 年 7 月应届毕业加入 华安基金。历任投资研究部研究 员、基金投资部基金经理助理。 2018 年 10 月起，担任华安安信 消费服务混合型证券投资基金的 基金经理。2019 年 11 月至 2022 年 1 月，同时担任华安安顺灵活 王斌 本基金的基金 2021-03- - 11 配置混合型证券投资基金的基金 经理 09 经理。2021 年 3 月起，同时担任 华安精致生活混合型证券投资基 金、华安聚嘉精选混合型证券投 资基金的基金经理。2022 年 1 月 起，同时担任华安汇嘉精选混合 型证券投资基金的基金经理。 2022 年 8 月起，同时担任华安优 嘉精选混合型证券投资基金的基 金经理。 注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵 从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风 险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管 理有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入 公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组 合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资 策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3 日内、 5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的 交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 14 次，未出现异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022 年，市场波动较大，上证指数下跌 15.13%，沪深 300 指数下跌 21.63%，创业板综下跌 26.77%。因海外加息预期及经济增速预期双重影响，全年市场表现震荡，行业间轮动也较快。 全年维度，在行业方面，煤炭、社会服务、交通运输表现较好，电子、建筑材料、传媒表现较差。 2022 年，本基金主要抓住了化工、公用事业、房地产、医药生物等行业的机会。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至 2022 年 12 月 31 日，本基金 A 类份额净值为 1.2097 元，本报告期份额净值增长率为- 11.77%；本基金 C 类份额净值为 1.1967 元，本报告期份额净值增长率为-12.28%。同期业绩比较基准增长率为-15.30%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们看好新一年的结构性机会。内需和安全或是新一年的线索之一。 内需的主要落足点是在消费和投资端。短期来看，由于消费场景的恢复，部分消费供给的出现，导致消费的需求开始逐步回流。中场期看，随着居民的资产负债表继续好转，中长期的消费需求开始回归，部分可选的消费品也会回归。整体消费的方向是向上的，但是我们也要把握投资的节奏，优先考虑必选消费，再逐步过渡到可选消费。 此外，投资是内需的另一个主要发力方向，也是创造安全环境的主要抓手。安全前提下，投资的抓手不仅仅只是在信创，还在供应链安全、能源安全、科技安全、粮食安全等方方面面。比如，在能源安全的范畴下，能源端的投资依然是可以发掘的方向之一。过去两年，市场倾向聚焦在新能源的投资范围内，因为市场看到这个方向更环保、更符合国际的投资趋势。但是，我们不得不承认，随着新能源装机占比的提升，新能源发电侧对电网也带来一定的挑战。因此，建立新型的电力系统 需要新老能源的相互协助。在这个背景下，火电端投资的增加或是新型电力系统的破局点。此外，在油价处于高位，国内油气对外依存度较高的背景下，油气端的持续投资也是维持能源安全切入点之一。 最后，作为基金经理，我会秉着勤勉尽责的原则，为投资者带来更好的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 合规和稽核工作重点集中于以下几个方面： （1）继续深化“主动合规”理念，积极开展形式多样的合规教育培训，强化全体员工的合规意识和风险控制意识，监督各部门与全体员工合法合规执业，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 （2）积极落实《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》等各项法律法规和监管要求，督促公司各项业务平稳、有序开展。 （3）强化内控建设，推动落实公司各项业务操作流程标准化，进一步细化各业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险。 （4）构建贯穿公司各业务和产品条线的合规咨询服务体系，积极参与新产品、新业务评估工作，提供合规意见和建议，保障新产品、新业务合规开展。 （5）对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律文本、对外信息披露材料、宣传推介材料等进行合规性审查，严把合规质量关。 （6）定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价，对公司前中后各业务环节开展自查自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平的提升，保障公司稳健经营。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高合规监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万元的情形。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华安精致生活混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6审计报告 普华永道中天审字(2023)第 25066 号 华安精致生活混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了华安精致生活混合型证券投资基金(以下简称“华安精致生活基金”)的财务报表，包 括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表 附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华安精致生活基金 2022 年 12月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安精致生活基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层对财务报表的责任 华安精致生活基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华安精致生活基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华安精致生活基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华安精致生活基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安精致生活基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安精致生活基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 魏 佳 亮楼 茜 蓉 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 2023 年 3 月 27 日 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华安精致生活混合型证券投资基金 报告截止日：2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附 本期末 上年度末 资产 注号 2022 年 12 月 31 2021 年 12 月 31 日 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 571,210,243.14 584,002,150.70 结算备付金 3,602,048.47 7,542,009.68 存出保证金 400,579.15 1,090,430.19 交易性金融资产 7.4.7.2 3,524,858,407.74 3,227,634,961.63 其中：股票投资 3,524,858,407.74 3,227,634,961.63 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 - 15,058,659.13 应收股利 - - 应收申购款 3,408,986.44 2,433,896.53 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - 57,608.48 资产总计 4,103,480,264.94 3,837,819,716.34 附 本期末 上年度末 负债和净资产 注号 2022 年 12 月 31 2021 年 12 月 31 日 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 133.99 3,297,251.54 应付赎回款 55,150,214.94 14,636,233.40 应付管理人报酬 5,266,492.36 4,901,954.47 应付托管费 877,748.73 816,992.43 应付销售服务费 690,343.20 445,309.21 应付投资顾问费 - - 应交税费 1.45 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 6,274,532.98 16,046,519.46 负债合计 68,259,467.65 40,144,260.51 净资产： 实收基金 7.4.7.7 3,347,450,605.76 2,773,223,875.43 未分配利润 7.4.7.8 687,770,191.53 1,024,451,580.40 净资产合计 4,035,220,797.29 3,797,675,455.83 负债和净资产总计 4,103,480,264.94 3,837,819,716.34 注：报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额总额 3,347,450,605.76 份，其中华 安精致生活混合 A 类基金份额净值 1.2097 元，基金份额 2,250,223,720.98 份；华安精 致生活混合 C 类基金份额净值 1.1967 元，基金份额 1,097,226,884.78 份。 7.2 利润表 会计主体：华安精致生活混合型证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 上年度可比期 本期 间 项目 附 2022 年 1 月 1 2021 年 3 月 9 注号 日至 2022 年 12 月 日（基金合同生效 31 日 日）至 2021 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -368,314,886.26 1,678,675,150.00 1.利息收入 2,213,723.55 19,428,064.74 其中：存款利息收入 7.4.7.9 2,213,723.55 8,424,759.67 债券利息收入 - 3,759,015.44 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 7,244,289.63 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -16,599,361.34 1,357,992,268.69 其中：股票投资收益 7.4.7.10 -90,878,257.16 1,325,836,058.88 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 2,069,970.47 3,904,744.99 资产支持证券投资收益 7.4.7.12 - - 贵金属投资收益 7.4.7.13 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 72,208,925.35 28,251,464.82 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16 -355,817,967.45 284,228,080.89 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 1,888,718.98 17,026,735.68 减：二、营业总支出 75,917,305.36 113,872,438.57 1．管理人报酬 7.4.10.2. 1 59,038,372.20 66,193,373.41 2．托管费 7.4.10.2. 2 9,839,728.71 11,032,228.85 3．销售服务费 6,668,487.54 3,469,836.68 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 - - 7．税金及附加 9.11 4.68 8．其他费用 7.4.7.18 370,707.80 33,176,994.95 三、利润总额（亏损总额以“-” -444,232,191.62 1,564,802,711.43 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -444,232,191.62 1,564,802,711.43 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -444,232,191.62 1,564,802,711.43 7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：华安精致生活混合型证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末 净资产（基金 2,773,223,875.43 1,024,451,580.4 3,797,675, 净值） 0 455.83 加：会计政策 - - - 变更 二、本期期初 3,797,675,45 净资产（基金 2,773,223,875.43 1,024,451,580.40 5.83 净值） 三、本期增减 变动额（减少 574,226,730.33 -336,681,388.87 237,545,341. 以“-”号填列） 46 （一）、综合收 - 益总额 - -444,232,191.62 444,232,191. 62 （二）、本期基 金份额交易产 生的基金净值 574,226,730.33 107,550,802.75 681,777,533. 变动数（净值 08 减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申 2,460,191,469.98 584,994,618.12 3,045,186,08 购款 8.10 2.基金赎 - 回款 -1,885,964,739.65 -477,443,815.37 2,363,408,55 5.02 （三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 生的基金净值 - - - 变动（净值减 少以“-”号填列） 四、本期期末 4,035,220,79 净资产（基金 3,347,450,605.76 687,770,191.53 7.29 净值） 上年度可比期间 项目 2021 年 3 月 9 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末 净资产（基金 - - - 净值） 二、本期期初 净资产（基金 6,996,143,384.72 - 6,996,143, 净值） 384.72 三、本期增减 - 变动额（减少 -4,222,919,509.29 1,024,451,580.40 3,198,467,92 以“-”号填列） 8.89 （一）、综合收 - 1,564,802,711.43 1,564,802,71 益总额 1.43 （二）、本期基 金份额交易产 - 生的基金净值 -4,222,919,509.29 -540,351,131.03 4,763,270,64 变动数（净值 0.32 减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申 2,215,879,531.87 867,232,882.67 3,083,112,41 购款 4.54 2.基金赎 - 回款 -6,438,799,041.16 -1,407,584,013.70 7,846,383,05 4.86 （三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 生的基金净值 变动（净值减 少以“-”号填列） 四、本期期末 3,797,675,45 净资产（基金 2,773,223,875.43 1,024,451,580.40 5.83 净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华 主管会计工作负责人：朱学华 会计机构负责人：陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安精致生活混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]3467 号《关于准予华安精致生活混合型证券投资基金注册的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安精致生活混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 6,992,604,677.94 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第 0153 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安精致生活 混合型证券投资基金基金合同》于 2021 年 3 月 9 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 6,996,143,384.72 份基金份额，其中认购资金利息折合 3,538,706.78 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《华安精致生活混合型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购费/申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计 提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份 额分设置代码。由于基金费用不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算并公告基金份额净值，计算公式由为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安精致生活混合型证券投资基金基金合同》的 有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行或上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许投资的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、债券(包括国债、地方政府债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金将根据法律法规的规定参与融资业务。本基金的投资组合比例为：股票资产投资比例为基金资产的 60%-95%；投资精致生活主题相关的证券不低于非现金基金资产的 80%；港股通标的股票投资比例不超过全部股票资产的 50%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包含结算备付金、存出保证金和应收申购款等；股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：中证 800 指数收益率 x65%+中证港股通综合指数收益率 x15%+中债综合全价指数收益率 x20%。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2023 年 3 月 27 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安精致生活混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2022 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2021 年 3 月 9 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 新金融工具准则 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3) 衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息 继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 新金融工具准则 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金 融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息 继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 新金融工具准则 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息 继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交 易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银 行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会 计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资 基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，财政部于 2022 年颁布了《关于印发《资产 管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14 号)，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用 上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下： (a) 金融工 具 根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初 留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021 年 3 月 9 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日止期间的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31 日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资 产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下： 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息、应收证券清算款和应收申购款，金额分别为 584,002,150.70 元、7,542,009.68 元、1,090,430.19 元、 57,608.48 元、15,058,659.13 元和 2,433,896.53 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产-应收利息、应收清算款和应收申购款，金额分别 为 584,053,431.55 元、7,547,554.13 元、1,091,213.37 元、0.00 元、15,058,659.13 元和 2,433,896.53 元。原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 3,227,634,961.63 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 3,227,634,961.63 元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额分别为 3,297,251.54 元、14,636,233.40 元、4,901,954.47 元、 816,992.43 元、445,309.21 元、15,812,495.49 元和 6,023.97 元。新金融工具准则下以摊余成本计量 的金融负债为应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、其他负债-应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额分别为 3,297,251.54 元、14,636,233.40 元、 4,901,954.47 元、816,992.43 元、445,309.21 元、15,812,495.49 元和 6,023.97 元。 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金 融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。 于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存 款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款” 等科目项下列示，无期初留存收益影响。 (b) 《资产管理产品相关会计处理规定》 根据《资产 管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目 的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁 后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 对基金通过深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结 算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的 股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金 通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 活期存款 571,210,243.14 584,002,150.70 等于：本金 571,153,641.79 584,002,150.70 加：应计利息 56,601.35 - 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 571,210,243.14 584,002,150.70 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 3,596,448,294.30 - 3,524,858,407.74 -71,589,886.56 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 3,596,448,294.30 - 3,524,858,407.74 -71,589,886.56 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 2,943,406,880.74 - 3,227,634,961.63 284,228,080.89 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 2,943,406,880.74 - 3,227,634,961.63 284,228,080.89 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5 其他资产 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - 57,608.48 其他应收款 - - 待摊费用 - - 合计 - 57,608.48 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 189.93 6,023.97 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 6,044,343.05 15,812,495.49 其中：交易所市场 6,044,343.05 15,812,495.49 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 230,000.00 228,000.00 合计 6,274,532.98 16,046,519.46 7.4.7.7 实收基金 华安精致生活混合 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,120,008,646.22 2,120,008,646.22 本期申购 1,214,900,235.04 1,214,900,235.04 本期赎回（以“-”号填列） -1,084,685,160.28 -1,084,685,160.28 本期末 2,250,223,720.98 2,250,223,720.98 华安精致生活混合 C 金额单位：人民币元 本期 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 653,215,229.21 653,215,229.21 本期申购 1,245,291,234.94 1,245,291,234.94 本期赎回（以“-”号填列） -801,279,579.37 -801,279,579.37 本期末 1,097,226,884.78 1,097,226,884.78 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.8 未分配利润 华安精致生活混合 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 809,755,556.59 -23,295,092.77 786,460,463.82 本期利润 -55,952,644.16 -288,987,879.44 -344,940,523.60 本期基金份额交易产生的 46,356,722.93 -15,926,075.03 30,430,647.90 变动数 其中：基金申购款 459,002,978.13 -147,506,251.23 311,496,726.90 基金赎回款 -412,646,255.20 131,580,176.20 -281,066,079.00 本期已分配利润 - - - 本期末 800,159,635.36 -328,209,047.24 471,950,588.12 华安精致生活混合 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 244,947,555.34 -6,956,438.76 237,991,116.58 本期利润 -32,461,580.01 -66,830,088.01 -99,291,668.02 本期基金份额交易产生的 162,148,752.87 -85,028,598.02 77,120,154.85 变动数 其中：基金申购款 453,988,092.46 -180,490,201.24 273,497,891.22 基金赎回款 -291,839,339.59 95,461,603.22 -196,377,736.37 本期已分配利润 - - - 本期末 374,634,728.20 -158,815,124.79 215,819,603.41 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 上年度可比期间 本期 2021 年 3 月 9 日（基金合同 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 生效日）至 2021 年 12 月 31 月 31 日 日 活期存款利息收入 2,051,476.80 5,564,125.00 定期存款利息收入 - 2,560,000.00 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 148,020.34 272,391.50 其他 14,226.41 28,243.17 合计 2,213,723.55 8,424,759.67 7.4.7.10 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 3 月 9 日（基金合同 12 月 31 日 生效日）至 2021 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 6,360,485,355.27 9,780,563,902.81 减：卖出股票成本总额 6,430,516,458.29 8,454,727,843.93 减：交易费用 20,847,154.14 - 买卖股票差价收入 -90,878,257.16 1,325,836,058.88 7.4.7.11 债券投资收益 7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 上年度可比期间 本期 2021年3月9日（基金合同 项目 2022年1月1日至2022年12 生效日）至2021年12月31 月31日 日 债券投资收益——利息收入 2,525.58 - 债券投资收益——买卖债券（债转股及债 2,067,444.89 3,904,744.99 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 2,069,970.47 3,904,744.99 7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月 2021年3月9日（基金合同生 31日 效日）至2021年12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交 10,000,289.93 856,551,912.25 总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 7,930,000.00 845,056,510.00 成本总额 减：应计利息总额 2,601.34 7,590,657.26 减：交易费用 243.70 - 买卖债券差价收入 2,067,444.89 3,904,744.99 7.4.7.11.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.11.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.12 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.13 贵金属投资收益 7.4.7.13.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.13.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年3月9日（基金合同生效日） 至2021年12月31日 股票投资产生的股利收益 72,208,925.35 28,251,464.82 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 72,208,925.35 28,251,464.82 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年3月9日（基金合同生效日） 至2021年12月31日 1.交易性金融资产 -355,817,967.45 284,228,080.89 ——股票投资 -355,817,967.45 284,228,080.89 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 -355,817,967.45 284,228,080.89 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年3月9日（基金合同生效日）至 2021年12月31日 基金赎回费收入 1,178,924.19 16,879,373.87 基金转换费收入 709,794.79 147,361.81 合计 1,888,718.98 17,026,735.68 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产； 2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回 费的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月 2021年3月9日（基金合同生效日） 31日 至2021年12月31日 审计费用 110,000.00 128,000.00 信息披露费 120,000.00 100,000.00 证券出借违约金 - - 银行汇划费 58,992.63 79,386.71 证券组合费 44,515.17 - 账户维护费 36,000.00 15,000.00 其他费用 1,200.00 900.00 交易费用 - 32,853,708.24 合计 370,707.80 33,176,994.95 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金销售机构 国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资（集团）有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 上海上国投资产管理有限公司 基金管理人的股东 华安资产管理（香港）有限公司 基金管理人的全资子公司 华安未来资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司 注：注：1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2.根据华安基金于 2022 年 3 月 15 日发布的公告，经华安基金股东会第七十三次会议决议及中 国证券监督管理委员会证监许可[2022]469 号文核准，华安基金股东上海上国投资产管理有限公司 将其持有的华安基金 15%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。 3.根据华安基金于 2022 年 10 月 12 日发布的公告，经华安基金股东会第七十六次会议决议及 中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2382 号文核准，华安基金股东上海工业投资（集团）有限公司将其持有的华安基金 8%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。本次股东股权变更完成后，国泰君安证券股份有限公司成为华安基金的控股股东，国泰君安证券股份有限公司的实际控制人上海国际集团有限公司成为华安基金的实际控制人。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年3月9日（基金合同生效日） 至2021年12月31日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 国泰君安证券股份 9,071,584,359.84 67.61% 14,228,260,352.63 67.25% 有限公司 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年3月9日（基金合同生效日） 至2021年12月31日 关联方名称 占当期债 占当期债 成交金额 券成交总 成交金额 券成交总 额的比例 额的比例 国泰君安证券股份有 12,149,289.93 67.76% 8,627,437.17 58.04% 限公司 7.4.10.1.4 债券回购交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 国泰君安证券股份有 8,150,153.79 67.37% 5,183,978.69 85.77% 限公司 上年度可比期间 2021年3月9日（基金合同生效日）至2021年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 国泰君安证券股份有 12,564,832.71 66.55% 11,004,425.66 69.59% 限公司 注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12 2021年3月9日（基金合同 项目 月31日 生效日）至2021年12月31 日 当期发生的基金应支付的管理费 59,038,372.20 66,193,373.41 其中：支付销售机构的客户维护费 18,773,611.56 28,937,564.34 注：支付基金管理人华安基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12 2021年3月9日（基金合同 项目 月31日 生效日）至2021年12月31 日 当期发生的基金应支付的托管费 9,839,728.71 11,032,228.85 注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安精致生活混合 A 华安精致生活混合 C 合计 国泰君安证券股份有 - 440,072.67 440,072.67 限公司 华安基金管理有限公 - 3,016,642.25 3,016,642.25 司 中国银行股份有限公 - 535,190.52 535,190.52 司 合计 - 3,991,905.44 3,991,905.44 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2021年3月9日（基金合同生效日）至2021年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安精致生活混合A 华安精致生活混合C 合计 国泰君安证券股份有 - 1,089,227.18 1,089,227.18 限公司 华安基金公司 - 671,359.58 671,359.58 中国银行 - 300,452.59 300,452.59 合计 - 2,061,039.35 2,061,039.35 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.60%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付给华安基金，再由华安基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值 X 0.60%/ 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年3月9日（基金合同生效日） 关联方名称 至2021年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 571,210,243.14 2,051,476.80 584,002,150.70 5,564,125.00 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 国泰君安证 603170 宝立食品 网下申购 542.00 5,447.10 券股份有限 公司 国泰君安证 券股份有限 688459 哈铁科技 网下申购 17,259.00 235,549.11 公司 国泰君安证 券股份有限 603182 嘉华股份 网下申购 546.00 5,760.30 公司 国泰君安证 券股份有限 301263 泰恩康 网下申购 6,813.00 135,783.09 公司 国泰君安证 券股份有限 688234 天岳先进 网下申购 6,759.00 562,375.50 公司 国泰君安证 券股份有限 603070 万控智造 网下申购 775.00 7,300.50 公司 国泰君安证 券股份有限 301368 丰立智能 网下申购 3,368.00 75,207.44 公司 国泰君安证 券股份有限 301388 欣灵电气 网下申购 2,920.00 75,569.60 公司 国泰君安证 券股份有限 688031 星环科技 网下申购 12,047.00 573,156.50 公司 国泰君安证 券股份有限 001238 浙江正特 网下申购 374.00 6,002.70 公司 上年度可比期间 2021 年 3 月 9 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 国泰君安证 券股份有限 605089 味知香 网下申购 370.00 10,556.10 公司 国泰君安证 券股份有限 605180 华生科技 网下申购 384.00 8,593.92 公司 国泰君安证 券股份有限 688395 正弦电气 网下申购 1,627.00 26,080.40 公司 国泰君安证 券股份有限 605319 无锡振华 网下申购 764.00 8,572.08 公司 国泰君安证 券股份有限 301009 可靠股份 网下申购 8,007.00 100,407.78 公司 国泰君安证 券股份有限 688276 百克生物 网下申购 3,486.00 127,349.68 公司 国泰君安证 券股份有限 688087 英科再生 网下申购 2,469.00 54,490.34 公司 国泰君安证 券股份有限 688718 唯赛勃 网下申购 3,145.00 18,490.24 公司 国泰君安证 券股份有限 301037 保立佳 网下申购 1,923.00 28,498.86 公司 国泰君安证 券股份有限 605507 国邦医药 网下申购 1,202.00 39,149.14 公司 国泰君安证 券股份有限 605589 圣泉集团 网下申购 1,750.00 42,017.50 公司 国泰君安证 券股份有限 601825 沪农商行 网下申购 15,480.00 137,772.00 公司 国泰君安证 券股份有限 688187 时代电气 网下申购 33,865.00 1,067,997.12 公司 国泰君安证 券股份有限 688767 博拓生物 网下申购 2,220.00 77,084.51 公司 国泰君安证 券股份有限 688232 新点软件 网下申购 18,893.00 920,702.18 公司 国泰君安证 券股份有限 688190 云路股份 网下申购 3,026.00 141,807.89 公司 国泰君安证 券股份有限 688235 百济神州 网下申购 19,217.00 3,719,700.17 公司 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流通 期末 期末 证券 证券 成功 受限 受 认购 期末估 数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 期 限类 价格 值单价 位：股) 总额 总额 型 1-6 个 68811 华大 2022- 月 新股 87.18 105.05 5,336. 465,19 560,54 - 4 智造 09-02 （含） 限售 00 2.48 6.80 1-6 个 68840 路维 2022- 月 新股 25.08 41.55 4,947. 124,07 205,54 - 1 光电 08-10 （含） 限售 00 0.76 7.85 1-6 个 68839 钜泉 2022- 月 新股 115.00 95.83 1,397. 160,65 133,87 - 1 科技 09-05 （含） 限售 00 5.00 4.51 1-6 个 30126 华大 2022- 月 新股 32.69 87.94 1,168. 38,181 102,71 - 9 九天 07-21 （含） 限售 00 .92 3.92 1-6 个 30109 广立 2022- 月 新股 58.00 86.49 740.00 42,920 64,002 - 5 微 07-28 （含） 限售 .00 .60 1-6 个 30130 江波 2022- 月 新股 55.67 56.72 819.00 45,593 46,453 - 8 龙 07-27 （含） 限售 .73 .68 30132 华宝 2022- 1-6 个 新股 237.50 176.97 242.00 57,475 42,826 - 7 新能 09-08 月 限售 .00 .74 （含） 1-6 个 30135 天振 2022- 月 新股 63.00 43.33 614.00 38,682 26,604 - 6 股份 11-03 （含） 限售 .00 .62 1-6 个 30119 北路 2022- 月 新股 71.17 73.04 330.00 23,486 24,103 - 5 智控 07-25 （含） 限售 .10 .20 1-6 个 30133 熵基 2022- 月 新股 43.32 31.31 694.00 30,064 21,729 - 0 科技 08-10 （含） 限售 .08 .14 1-6 个 30115 天力 2022- 月 新股 57.00 46.64 433.00 24,681 20,195 - 2 锂能 08-19 （含） 限售 .00 .12 1-6 个 30117 易点 2022- 月 新股 18.18 17.72 985.00 17,907 17,454 - 1 天下 08-10 （含） 限售 .30 .20 1-6 个 30136 美好 2022- 月 新股 30.66 37.85 445.00 13,643 16,843 - 3 医疗 09-28 （含） 限售 .70 .25 1-6 个 30111 建科 2022- 月 新股 42.05 24.04 685.00 28,804 16,467 - 5 股份 08-23 （含） 限售 .25 .40 1-6 个 30129 新巨 2022- 月 新股 18.19 14.90 1,042. 18,953 15,525 - 6 丰 08-26 （含） 限售 00 .98 .80 1-6 个 30132 维峰 2022- 月 新股 78.80 76.96 191.00 15,050 14,699 - 8 电子 08-30 （含） 限售 .80 .36 1-6 个 30112 紫建 2022- 月 新股 61.07 49.77 290.00 17,710 14,433 - 1 电子 08-01 （含） 限售 .30 .30 30133 通行 2022- 1-6 个 新股 17,146 14,233 9 宝 09-02 月 限售 18.78 15.59 913.00 .14 .67 - （含） 1-6 个 30137 鼎泰 2022- 月 新股 22.88 17.63 770.00 17,617 13,575 - 7 高科 11-11 （含） 限售 .60 .10 1-6 个 30133 凯格 2022- 月 新股 46.33 48.99 257.00 11,906 12,590 - 8 精机 08-08 （含） 限售 .81 .43 1-6 个 30128 珠城 2022- 月 新股 67.40 44.80 279.00 18,804 12,499 - 0 科技 12-19 （含） 限售 .60 .20 1-6 个 30136 一博 2022- 月 新股 65.35 45.09 268.00 17,513 12,084 - 6 科技 09-19 （含） 限售 .80 .12 1-6 个 30129 东星 2022- 月 新股 44.09 35.13 330.00 14,549 11,592 - 0 医疗 11-23 （含） 限售 .70 .90 1-6 个 30113 满坤 2022- 月 新股 26.80 24.48 468.00 12,542 11,456 - 2 科技 08-03 （含） 限售 .40 .64 1-6 个 30127 新天 2022- 月 新股 27.00 25.78 439.00 11,853 11,317 - 7 地 11-09 （含） 限售 .00 .42 1-6 个 30136 众智 2022- 月 新股 26.44 20.96 517.00 13,669 10,836 - 1 科技 11-08 （含） 限售 .48 .32 1-6 个 30126 华新 2022- 月 新股 13.28 11.40 819.00 10,876 9,336. - 5 环保 12-08 （含） 限售 .32 60 1-6 个 30117 逸豪 2022- 月 新股 23.88 16.89 544.00 12,990 9,188. - 6 新材 09-21 （含） 限售 .72 16 1-6 个 30131 维海 2022- 月 新股 64.68 41.74 206.00 13,324 8,598. - 8 德 08-03 （含） 限售 .08 44 1-6 个 30139 星源 2022- 月 新股 34.40 28.94 255.00 8,772. 7,379. - 8 卓镁 12-08 （含） 限售 00 70 1-6 个 30131 凡拓 2022- 月 新股 25.25 29.14 247.00 6,236. 7,197. - 3 数创 09-22 （含） 限售 75 58 1-6 个 30128 鸿日 2022- 月 新股 14.60 12.60 565.00 8,249. 7,119. - 5 达 09-21 （含） 限售 00 00 1-6 个 30138 欣灵 2022- 月 新股 25.88 21.60 292.00 7,556. 6,307. - 8 电气 10-26 （含） 限售 96 20 1-6 个 30136 丰立 2022- 月 新股 22.33 18.52 337.00 7,525. 6,241. - 8 智能 12-07 （含） 限售 21 24 1-6 个 30131 唯特 2022- 月 新股 47.75 53.27 115.00 5,491. 6,126. - 9 偶 09-22 （含） 限售 25 05 1-6 个 30127 汉仪 2022- 月 新股 25.68 28.37 210.00 5,392. 5,957. - 0 股份 08-19 （含） 限售 80 70 1-6 个 30131 慧博 2022- 月 新股 7.60 14.32 359.00 2,728. 5,140. - 6 云通 09-29 （含） 限售 40 88 注：1. 根据中国证监会《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》、《关于修改<创业板上市公司证券发行管理暂行办法>的决定》以及《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则> 的决定》，本基金所认购的 2020 年 2 月 14 日(含)后发行完毕的非公开发行股份，自发行结束之日 起 6 个月内不得转让。 2. 基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让。 3. 根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6 个月内不得转让。 4. 根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。 5. 基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金为混合型基金，基金的风险与预期收益都要低于股票型基金,高于债券型基金和货币市场基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金在严格控制风险的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报和资产的长期稳健增值。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2022 年 12 月 31 日，本基金无债券投资(2021 年 12 月 31 日：同)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2022 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基 金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于 流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2022 年 12 月 31 日，本基金持有的 流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.04%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏 感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付 金和存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 571,210,243.14 - - - 571,210,243.1 4 结算备付金 3,602,048.47 - - - 3,602,048.47 存出保证金 400,579.15 - - - 400,579.15 交易性金融资产 - - - 3,524,858,407.743,524,858,407. 74 应收申购款 - - - 3,408,986.44 3,408,986.44 资产总计 575,212,870.76 - - 3,528,267,394.184,103,480,264. 94 负债 应付清算款 - - - 133.99 133.99 应付赎回款 - - - 55,150,214.94 55,150,214.94 应付管理人报酬 - - - 5,266,492.36 5,266,492.36 应付托管费 - - - 877,748.73 877,748.73 应付销售服务费 - - - 690,343.20 690,343.20 应交税费 - - - 1.45 1.45 其他负债 - - - 6,274,532.98 6,274,532.98 负债总计 - - - 68,259,467.65 68,259,467.65 利率敏感度缺口 575,212,870.76 - - 3,460,007,926.534,035,220,797. 29 上年度末 2021 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 584,002,150.70 - - - 584,002,150.7 0 结算备付金 7,542,009.68 - - - 7,542,009.68 存出保证金 1,090,430.19 - - - 1,090,430.19 交易性金融资产 - - - 3,227,634,961.633,227,634,961. 63 应收清算款 - - - 15,058,659.13 15,058,659.13 应收申购款 - - - 2,433,896.53 2,433,896.53 其他资产 - - - 57,608.48 57,608.48 资产总计 592,634,590.57 - 3,245,185,125.773,837,819,716. - 34 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - 3,297,251.54 3,297,251.54 应付赎回款 - - - 14,636,233.40 14,636,233.40 应付管理人报酬 - - - 4,901,954.47 4,901,954.47 应付托管费 - - - 816,992.43 816,992.43 应付销售服务费 - - - 445,309.21 445,309.21 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 16,046,519.46 16,046,519.46 负债总计 - - - 40,144,260.51 40,144,260.51 利率敏感度缺口 592,634,590.57 3,797,675,455. - - 3,205,040,865.26 83 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2021 年 12 月 31 日：同)，因此市场利 率的变动对于本基金净资产无重大影响(2021 年 12 月 31 日：同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头 寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022年12月31日 项目 美元 港币 合计 折合人民币 折合人民币 以外币计价的 资产 交易性金融资 - 611,402,331.77 611,402,331.77 产 资产合计 - 611,402,331.77 611,402,331.77 以外币计价的 负债 负债合计 - - - 资产负债表外 - 611,402,331.77 611,402,331.77 汇风险敞口净 额 上年度末 2021年12月31日 项目 美元 港币 合计 折合人民币 折合人民币 以外币计价的 资产 交易性金融资 - 823,477,913.63 823,477,913.63 产 资产合计 - 823,477,913.63 823,477,913.63 以外币计价的 负债 负债合计 - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 - 823,477,913.63 823,477,913.63 额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除该单一汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 港币相对人民币升值 5% 增加约 30,570,000.00 增加约 41,170,000.00 港币相对人民币贬值 5% 减少约 30,570,000.00 减少约 41,170,000.00 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券 的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票占基金资产的比例为60%-95%；投资精致生活主题相关的证券不低于非现金基金资产的 80%；港股通标的股票投资比例不超过全部股票资产的 50%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 3,524,858,407.74 87.35 3,227,634,961.63 84.99 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 3,524,858,407.74 87.35 3,227,634,961.63 84.99 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 业绩比较基准上升 5% 增加约 215,480,000.00 增加约 147,330,000.00 业绩比较基准下降 5% 减少约 215,480,000.00 减少约 147,330,000.00 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 本期末 上年度末 公允价值计量结果所属的层次 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 第一层次 3,523,325,607.90 3,225,358,883.97 第二层次 - 5,504.49 第三层次 1,532,799.84 2,270,573.17 合计 3,524,858,407.74 3,227,634,961.63 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 2,270,573.17 2,270,573.17 当期购买 - 2,036,682.87 2,036,682.87 当期 出售/结 - - 算 转入 - - 第三层次 转出 - 7,717,267.19 7,717,267.19 第三层次 当期 利得或损 - 4,942,810.99 4,942,810.99 失总额 其中： 计入损益 - 4,942,810.99 4,942,810.99 的利得或 损失 计入其他 综合收益 - - 的利得或 损失（若 有） 期末 - 1,532,799.84 1,532,799.84 余额 期末 仍持有的 第三层次 金融资产 计入本期 损益的未 - 144,980.42 144,980.42 实现利得 或损失的 变动—— 公允价值 变动损益 项目 上年度可比期间 2021 年 3 月 9 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - 当期购买 - 1,868,017.35 1,868,017.35 当期 出售/结 - - 算 转入 - - 第三层次 转出 - - 第三层次 当期 利得或损 - 402,555.82 402,555.82 失总额 其中： 计入损益 - 402,555.82 402,555.82 的利得或 损失 计入其他 综合收益 - - 的利得或 损失（若 有） 期末 - 2,270,573.17 2,270,573.17 余额 期末 仍持有的 第三层次 金融资产 计入本期 损益的未 - 629,696.54 629,696.54 实现利得 或损失的 变动—— 公允价值 变动损益 注：于2022年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于2022年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 不可观察输入值 项目 本期末公允价 采用的估值技术 范围/加权平均 与公允价值 值 名称 值 之间的关系 流通受限股 1,532,799.84 平均价格亚式期权 预期波动率 23.19%-247.56% 负相关 票 模型 项目 上年度末公 采用的估值技术 不可观察输入值 允价值 名称 范围/加权平均 与公允价值 值 之间的关系 流通受限股 2,270,573.17 平均价格亚式期权 预期波动率 24.07%- 负相关 票 模型 178.36% 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021 年 12 月 31 日： 同)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比例 序号 项目 金额 （%） 1 权益投资 3,524,858,407.74 85.90 其中：股票 3,524,858,407.74 85.90 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入 返售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 574,812,291.61 14.01 计 8 其他各项资产 3,809,565.59 0.09 9 合计 4,103,480,264.94 100.00 注：报告期末本基金通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 611,402,331.77 元，占基金资产净值比例为 15.15%。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比例 代码 行业类别 公允价值 （％） A 农、林、牧、渔业 18,522.20 0.00 B 采矿业 418,994,730.81 10.38 C 制造业 1,433,574,584.95 35.53 D 电力、热力、燃气及水生产 和供应业 482,183,682.55 11.95 E 建筑业 14,777,828.00 0.37 F 批发和零售业 60,205,925.00 1.49 G 交通运输、仓储和邮政业 289,433,768.04 7.17 H 住宿和餐饮业 28,568,160.00 0.71 I 信息传输、软件和信息技术 服务业 12,176,264.45 0.30 J 金融业 63,206,578.38 1.57 K 房地产业 47,701,740.00 1.18 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 24,286,789.95 0.60 N 水利、环境和公共设施管理 业 30,567.00 0.00 O 居民服务、修理和其他服务 业 - - P 教育 38,280,954.00 0.95 Q 卫生和社会工作 15,980.64 0.00 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 2,913,456,075.97 72.20 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%） 能源 16,331,976.99 0.40 原材料 54,610,347.30 1.35 工业 39,709,692.56 0.98 非日常生活消费品 52,077,873.25 1.29 医疗保健 29,350,404.64 0.73 金融 80,048,818.89 1.98 信息技术 5,278,528.95 0.13 通信服务 203,625,362.85 5.05 公用事业 87,890,407.45 2.18 房地产 42,478,918.89 1.05 合计 611,402,331.77 15.15 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 00700 腾讯控股 682,500 203,625,362.85 5.05 2 600519 贵州茅台 71,200 122,962,400.00 3.05 3 600583 海油工程 19,931,403 120,784,302.18 2.99 4 600875 东方电气 5,051,000 106,172,020.00 2.63 5 600027 华电国际 17,107,500 100,592,100.00 2.49 6 600021 上海电力 9,895,400 99,052,954.00 2.45 7 600690 海尔智家 4,032,900 98,644,734.00 2.44 8 600029 南方航空 11,324,200 86,063,920.00 2.13 8 01055 中国南方航空股 1,820,000 8,258,817.11 0.20 份 9 02628 中国人寿 5,633,000 67,425,984.79 1.67 9 601628 中国人寿 539,400 20,022,528.00 0.50 10 601816 京沪高铁 17,413,400 85,673,928.00 2.12 11 301035 润丰股份 944,876 82,298,699.60 2.04 12 600968 海油发展 27,532,300 79,293,024.00 1.97 13 002129 TCL 中环 2,061,200 77,624,792.00 1.92 14 601958 金钼股份 6,667,700 77,011,935.00 1.91 15 002478 常宝股份 12,892,100 72,582,523.00 1.80 16 02380 中国电力 22,694,000 66,897,168.95 1.66 17 300750 宁德时代 155,458 61,160,286.36 1.52 18 600863 内蒙华电 16,784,700 58,578,603.00 1.45 19 000983 山西焦煤 4,804,155 55,968,405.75 1.39 20 00753 中国国航 5,066,000 31,450,875.45 0.78 20 601111 中国国航 2,164,033 22,938,749.80 0.57 21 600888 新疆众和 6,328,200 51,827,958.00 1.28 22 601699 潞安环能 2,983,300 50,268,605.00 1.25 23 600529 山东药玻 1,695,100 48,140,840.00 1.19 24 002606 大连电瓷 5,095,500 47,795,790.00 1.18 25 603878 武进不锈 4,045,016 43,524,372.16 1.08 26 300438 鹏辉能源 544,900 42,496,751.00 1.05 27 603885 吉祥航空 2,561,846 41,450,668.28 1.03 28 600509 天富能源 7,845,400 40,639,172.00 1.01 29 00189 东岳集团 5,229,000 40,123,106.85 0.99 30 000543 皖能电力 8,931,300 40,012,224.00 0.99 31 03690 美团－Ｗ 251,800 39,294,464.93 0.97 32 000683 远兴能源 4,999,500 39,196,080.00 0.97 33 003032 传智教育 2,217,900 38,280,954.00 0.95 34 301263 泰恩康 1,143,564 37,165,830.00 0.92 35 600582 天地科技 7,097,367 36,906,308.40 0.91 36 300026 红日药业 5,906,400 33,548,352.00 0.83 37 600030 中信证券 1,656,700 32,984,897.00 0.82 38 600216 浙江医药 2,642,640 30,892,461.60 0.77 39 600886 国投电力 2,815,700 30,494,031.00 0.76 40 002597 金禾实业 933,300 30,332,250.00 0.75 41 600803 新奥股份 1,877,200 30,222,920.00 0.75 42 600025 华能水电 4,471,800 29,513,880.00 0.73 43 002460 赣锋锂业 423,400 29,430,534.00 0.73 44 688008 澜起科技 469,483 29,389,635.80 0.73 45 002935 天奥电子 1,116,650 29,021,733.50 0.72 46 300881 盛德鑫泰 891,100 28,595,399.00 0.71 47 600754 锦江酒店 489,600 28,568,160.00 0.71 48 00688 中国海外发展 1,531,500 28,181,685.90 0.70 49 600428 中远海特 4,568,751 27,229,755.96 0.67 50 001979 招商蛇口 2,122,300 26,804,649.00 0.66 51 601226 华电重工 4,209,200 23,908,256.00 0.59 52 003033 征和工业 527,000 23,398,800.00 0.58 53 002353 杰瑞股份 783,882 21,878,146.62 0.54 54 601058 赛轮轮胎 2,149,793 21,540,925.86 0.53 55 601985 中国核电 3,520,400 21,122,400.00 0.52 56 600023 浙能电力 5,804,600 20,258,054.00 0.50 57 688498 源杰科技 164,923 19,713,246.19 0.49 58 00392 北京控股 851,000 19,004,319.25 0.47 59 603639 海利尔 735,195 18,776,880.30 0.47 60 601388 怡球资源 5,354,800 17,885,032.00 0.44 61 002120 韵达股份 1,159,450 16,672,891.00 0.41 62 02005 石四药集团 4,286,000 16,501,073.00 0.41 63 00883 中国海洋石油 1,832,000 16,331,976.99 0.40 64 002539 云图控股 1,404,060 15,613,147.20 0.39 65 002895 川恒股份 587,400 15,313,518.00 0.38 66 601868 中国能建 6,453,200 14,777,828.00 0.37 67 600497 驰宏锌锗 2,908,948 14,719,276.88 0.36 68 601666 平煤股份 1,347,200 14,563,232.00 0.36 69 000913 钱江摩托 769,100 14,212,968.00 0.35 70 00546 阜丰集团 3,207,000 13,607,405.23 0.34 71 300452 山河药辅 769,600 13,483,392.00 0.33 72 00570 中国中药 4,052,000 12,849,331.64 0.32 73 00241 阿里健康 2,152,000 12,783,408.32 0.32 74 603368 柳药集团 682,100 12,734,807.00 0.32 75 01299 友邦保险 162,800 12,622,834.10 0.31 76 002831 裕同科技 372,800 12,328,496.00 0.31 77 600642 申能股份 2,128,600 11,686,014.00 0.29 78 600325 华发股份 1,264,800 11,459,088.00 0.28 79 600521 华海药业 490,300 10,717,958.00 0.27 80 688123 聚辰股份 101,845 10,306,714.00 0.26 81 600546 山煤国际 711,200 10,305,288.00 0.26 82 000686 东北证券 1,556,400 10,116,600.00 0.25 83 688089 嘉必优 221,319 10,030,177.08 0.25 84 600376 首开股份 1,658,700 9,438,003.00 0.23 85 00123 越秀地产 1,010,000 8,525,815.52 0.21 86 002318 久立特材 502,200 8,356,608.00 0.21 87 601222 林洋能源 829,800 7,127,982.00 0.18 88 300316 晶盛机电 110,700 7,036,092.00 0.17 89 300775 三角防务 181,725 6,905,550.00 0.17 90 601717 郑煤机 590,400 6,588,864.00 0.16 91 002128 电投能源 517,500 6,385,950.00 0.16 92 600131 国网信通 422,500 6,320,600.00 0.16 93 600585 海螺水泥 222,200 6,083,836.00 0.15 94 01908 建发国际集团 284,000 5,771,417.47 0.14 95 00268 金蝶国际 353,000 5,278,528.95 0.13 96 603871 嘉友国际 233,300 5,272,580.00 0.13 97 300494 盛天网络 347,300 5,185,189.00 0.13 98 688208 道通科技 141,064 4,450,569.20 0.11 99 601021 春秋航空 64,300 4,131,275.00 0.10 100 688203 海正生材 247,635 3,875,487.75 0.10 101 688392 骄成超声 24,074 3,483,748.54 0.09 102 688529 豪森股份 114,807 2,545,271.19 0.06 103 688323 瑞华泰 88,915 2,114,398.70 0.05 104 01083 港华智慧能源 568,000 1,988,919.25 0.05 105 002594 比亚迪 7,100 1,824,487.00 0.05 106 00826 天工国际 342,000 879,835.22 0.02 107 688114 华大智造 5,336 560,546.80 0.01 108 688387 信科移动 106,186 533,053.72 0.01 109 688668 鼎通科技 7,602 501,732.00 0.01 110 688503 聚和材料 3,277 488,633.47 0.01 111 688061 灿瑞科技 3,972 370,786.20 0.01 112 301356 天振股份 6,132 276,680.38 0.01 113 688306 均普智能 47,094 223,696.50 0.01 114 688073 毕得医药 2,544 208,989.60 0.01 115 688401 路维光电 4,947 205,547.85 0.01 116 301115 建科股份 6,850 169,544.35 0.00 117 301296 新巨丰 10,411 160,276.85 0.00 118 688084 晶品特装 1,875 155,025.00 0.00 119 301328 维峰电子 1,910 153,250.76 0.00 120 301339 通行宝 9,127 150,339.65 0.00 121 688391 钜泉科技 1,397 133,874.51 0.00 122 301280 珠城科技 2,783 132,065.20 0.00 123 301277 新天地 4,384 125,209.57 0.00 124 301366 一博科技 2,672 124,831.72 0.00 125 301361 众智科技 5,169 115,134.16 0.00 126 301269 华大九天 1,168 102,713.92 0.00 127 301265 华新环保 8,181 99,226.62 0.00 128 301176 逸豪新材 5,431 94,661.79 0.00 129 688143 长盈通 1,938 90,349.56 0.00 130 688252 天德钰 5,201 87,220.77 0.00 131 301318 维海德 2,052 87,053.44 0.00 132 601136 首创证券 4,739 82,553.38 0.00 133 688416 恒烁股份 2,147 81,607.47 0.00 134 300223 北京君正 1,156 81,428.64 0.00 135 301313 凡拓数创 2,464 79,626.97 0.00 136 301398 星源卓镁 2,549 78,837.80 0.00 137 301285 鸿日达 5,643 73,945.48 0.00 138 001301 尚太科技 1,164 68,722.56 0.00 139 301388 欣灵电气 2,920 67,802.40 0.00 140 301368 丰立智能 3,368 66,558.14 0.00 141 301319 唯特偶 1,149 66,253.15 0.00 142 301095 广立微 740 64,002.60 0.00 143 001269 欧晶科技 546 54,185.04 0.00 144 301308 江波龙 819 46,453.68 0.00 145 301327 华宝新能 242 42,826.74 0.00 146 001338 永顺泰 1,649 34,826.88 0.00 147 688565 力源科技 3,450 30,567.00 0.00 148 301195 北路智控 330 24,103.20 0.00 149 301330 熵基科技 694 21,729.14 0.00 150 301152 天力锂能 433 20,195.12 0.00 151 605296 神农集团 740 18,522.20 0.00 152 301171 易点天下 985 17,454.20 0.00 153 603057 紫燕食品 549 17,277.03 0.00 154 301363 美好医疗 445 16,843.25 0.00 155 301103 何氏眼科 507 15,980.64 0.00 156 603170 宝立食品 542 15,354.86 0.00 157 301121 紫建电子 290 14,433.30 0.00 158 301377 鼎泰高科 770 13,575.10 0.00 159 301338 凯格精机 257 12,590.43 0.00 160 001333 光华股份 426 12,332.70 0.00 161 301290 东星医疗 330 11,592.90 0.00 162 301132 满坤科技 468 11,456.64 0.00 163 001331 胜通能源 385 11,330.55 0.00 164 603182 嘉华股份 546 9,778.86 0.00 165 301270 汉仪股份 210 5,957.70 0.00 166 301316 慧博云通 359 5,140.88 0.00 167 300996 普联软件 1 41.05 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 00700 腾讯控股 206,079,996.54 5.43 2 600690 海尔智家 160,646,836.84 4.23 3 002129 TCL 中环 142,769,756.36 3.76 4 000983 山西焦煤 125,842,173.24 3.31 5 002340 格林美 122,132,386.56 3.22 6 600583 海油工程 109,096,237.62 2.87 7 600968 海油发展 105,633,104.19 2.78 8 600027 华电国际 103,903,952.46 2.74 9 601699 潞安环能 103,326,134.54 2.72 10 600875 东方电气 102,560,785.37 2.70 11 001979 招商蛇口 100,340,900.24 2.64 12 600029 南方航空 98,511,558.57 2.59 13 600021 上海电力 97,995,476.25 2.58 14 601001 晋控煤业 96,954,423.51 2.55 15 600256 广汇能源 93,202,584.67 2.45 16 601398 工商银行 88,283,722.00 2.32 17 601899 紫金矿业 84,135,779.00 2.22 18 002478 常宝股份 84,025,203.00 2.21 19 00883 中国海洋石油 80,612,932.44 2.12 20 600884 杉杉股份 80,173,958.36 2.11 21 600521 华海药业 79,367,920.73 2.09 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 000519 中兵红箭 161,352,314.80 4.25 2 002340 格林美 140,388,817.51 3.70 3 600048 保利发展 123,971,573.62 3.26 4 001979 招商蛇口 116,382,386.63 3.06 5 00700 腾讯控股 113,703,452.60 2.99 6 600256 广汇能源 111,194,289.07 2.93 7 601058 赛轮轮胎 96,826,694.75 2.55 8 00688 中国海外发展 94,652,026.87 2.49 9 00189 东岳集团 92,117,408.82 2.43 10 601001 晋控煤业 86,592,932.55 2.28 11 601398 工商银行 86,589,056.00 2.28 12 601899 紫金矿业 84,799,932.88 2.23 13 601088 中国神华 73,134,876.01 1.93 14 601225 陕西煤业 72,495,042.91 1.91 15 000933 神火股份 71,455,620.08 1.88 16 600166 福田汽车 70,883,121.52 1.87 17 600546 山煤国际 69,422,700.31 1.83 18 00836 华润电力 67,544,992.67 1.78 19 00883 中国海洋石油 66,182,126.27 1.74 20 688063 派能科技 63,547,209.78 1.67 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 7,083,557,871.85 卖出股票的收入（成交）总额 6,360,485,355.27 注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券投资。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，有选择地投资于流动性好、交易活跃的股指期货合约。 本基金在进行股指期货投资时，首先将基于对证券市场总体行情的判断和组合风险收益的分析确定投资时机以及套期保值的类型（多头套期保值或空头套期保值），并根据权益类资产投资（或拟投资）的总体规模和风险系数决定股指期货的投资比例；其次，本基金将在综合考虑证券市场和期货市场运行趋势以及股指期货流动性、收益性、风险特征和估值水平的基础上进行投资品种选择，以对冲权益类资产组合的系统性风险和流动性风险。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 400,579.15 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 3,408,986.44 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 3,809,565.59 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 份额级别 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 持有份额 占总份 持有份额 占总份 额比例 额比例 华安精致生活混 1,577,049,095. 47,215 47,659.09 673,174,625.51 29.92% 70.08% 合 A 47 华安精致生活混 52,992 20,705.52 733,701,898.83 66.87% 363,524,985.95 33.13% 合 C 1,406,876,524. 1,940,574,081. 合计 100,207 33,405.36 42.03% 57.97% 34 42 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 华安精致生活混合 A 511,249.50 0.02% 基金管理人所有从业人员持 华安精致生活混合 C 455,343.81 0.04% 有本基金 合计 966,593.31 0.03% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 §10开放式基金份额变动 单位：份 项目 华安精致生活混合 A 华安精致生活混合 C 基金合同生效日（2021 年 3 月 9 6,409,375,385.65 586,767,999.07 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 2,120,008,646.22 653,215,229.21 本报告期基金总申购份额 1,214,900,235.04 1,245,291,234.94 减：本报告期基金总赎回份额 1,084,685,160.28 801,279,579.37 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 2,250,223,720.98 1,097,226,884.78 §11重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下： 2022 年 4 月 30 日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官离任的公告》， 范伟隽先生离任本基金管理人的首席信息官。 2022 年 12 月 30 日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官任职的公告》 ，任志浩先生新任本基金管理人的首席信息官。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 无。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 无 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 110,000.00 元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 备注 成交金额 占当期股 佣金 占当期佣 数量 票成交总 金总量的 额的比例 比例 国泰君安证券 3 9,071,584,359.84 67.61% 8,150,153.79 67.37% - 长江证券 1 992,912,443.32 7.40% 865,886.07 7.16% - 国海证券 1 829,997,658.48 6.19% 772,983.51 6.39% - 华创证券 1 758,836,711.65 5.66% 706,716.40 5.84% - 申万宏源 1 746,906,700.89 5.57% 654,693.08 5.41% - 中泰证券 1 468,968,633.49 3.50% 436,747.44 3.61% - 华西证券 1 422,478,844.37 3.15% 393,459.23 3.25% - 国信证券 1 65,492,176.42 0.49% 60,995.80 0.50% - 安信证券 1 59,643,027.08 0.44% 55,545.83 0.46% - 平安证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 招商证券 4 - - - - - 注：1、券商专用交易单元选择标准： 基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为： （1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求，可靠、诚信，能够公平对待所有客户； （2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会； （4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、券商专用交易单元选择程序： （1）对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 （2）填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 （3）候选交易单元名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 （4）协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： 2022 年 1 月完成租用托管在中国银行的华创证券上交所 54442 交易单元 2022 年 1 月完成租用托管在中国银行的国海证券上交所 38584 交易单元 2022 年 2 月完成租用托管在中国银行的国泰君安北交所 720223 交易单元 2022 年 9 月完成租用托管在中国银行的平安证券深交所 005158 交易单元 11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 国泰君安证券 12,149,289.9 67.76% - - - - 3 长江证券 - - - - - - 国海证券 5,781,000.00 32.24% - - - - 华创证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华安基金管理有限公司关于旗下公开募集证 中国证监会基金电子披 1 券投资基金执行新金融工具相关会计准则的 露网站和公司网站等指 2022-01-06 公告 定媒介 2 华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会基金电子披 2022-01-06 联方承销证券的公告（天岳先进） 露网站和公司网站等指 定媒介 华安精致生活混合型证券投资基金 2021 年第 中国证监会基金电子披 3 4 季度报告 露网站和公司网站等指 2022-01-21 定媒介 华安基金管理有限公司关于公司固有资金投 中国证监会基金电子披 4 资旗下偏股型公募基金相关事宜的公告 露网站和公司网站等指 2022-01-26 定媒介 华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会基金电子披 5 联方承销证券的公告（万控智造） 露网站和公司网站等指 2022-03-04 定媒介 华安基金管理有限公司关于公司股东变更的 中国证监会基金电子披 6 公告 露网站和公司网站等指 2022-03-15 定媒介 华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会基金电子披 7 联方承销证券的公告（泰恩康） 露网站和公司网站等指 2022-03-23 定媒介 华安精致生活混合型证券投资基金 2021 年年 中国证监会基金电子披 8 度报告 露网站和公司网站等指 2022-03-30 定媒介 华安精致生活混合型证券投资基金 2022 年第 中国证监会基金电子披 9 1 季度报告 露网站和公司网站等指 2022-04-21 定媒介 华安基金管理有限公司关于首席信息官离任 中国证监会基金电子披 10 的公告 露网站和公司网站等指 2022-04-30 定媒介 华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会基金电子披 11 联方承销证券的公告（宝立食品） 露网站和公司网站等指 2022-07-09 定媒介 华安精致生活混合型证券投资基金 2022 年第 中国证监会基金电子披 12 2 季度报告 露网站和公司网站等指 2022-07-20 定媒介 华安精致生活混合型证券投资基金 2022 年中 中国证监会基金电子披 13 期报告 露网站和公司网站等指 2022-08-30 定媒介 华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会基金电子披 14 联方承销证券的公告（嘉华股份） 露网站和公司网站等指 2022-09-03 定媒介 华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会基金电子披 15 联方承销证券的公告（浙江正特） 露网站和公司网站等指 2022-09-10 定媒介 华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会基金电子披 16 联方承销证券的公告（哈铁科技） 露网站和公司网站等指 2022-09-29 定媒介 华安基金管理有限公司关于公司股东股权变 中国证监会基金电子披 17 更的公告 露网站和公司网站等指 2022-10-12 定媒介 华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会基金电子披 18 联方承销证券的公告（星环科技） 露网站和公司网站等指 2022-10-12 定媒介 华安基金管理有限公司关于公司固有资金投 中国证监会基金电子披 19 资旗下偏股型公募基金相关事宜的公告 露网站和公司网站等指 2022-10-17 定媒介 华安精致生活混合型证券投资基金 2022 年第 中国证监会基金电子披 20 3 季度报告 露网站和公司网站等指 2022-10-25 定媒介 华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会基金电子披 21 联方承销证券的公告（欣灵电气） 露网站和公司网站等指 2022-10-27 定媒介 华安基金管理有限公司关于公司住所变更的 中国证监会基金电子披 22 公告 露网站和公司网站等指 2022-12-08 定媒介 华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会基金电子披 23 联方承销证券的公告（丰立智能） 露网站和公司网站等指 2022-12-08 定媒介 华安精致生活混合型证券投资基金更新的招 中国证监会基金电子披 24 募说明书(2022 年第 1 号) 露网站和公司网站等指 2022-12-19 定媒介 华安精致生活混合型证券投资基金（华安精 中国证监会基金电子披 25 致生活混合 A）基金产品资料概要更新 露网站和公司网站等指 2022-12-19 定媒介 华安精致生活混合型证券投资基金（华安精 中国证监会基金电子披 26 致生活混合 C）基金产品资料概要更新 露网站和公司网站等指 2022-12-19 定媒介 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 中国证监会基金电子披 27 式费率优惠活动的公告 露网站和公司网站等指 2022-12-27 定媒介 关于基金电子直销平台延长“微钱宝”账户交 中国证监会基金电子披 28 易费率优惠活动的公告 露网站和公司网站等指 2022-12-27 定媒介 华安基金管理有限公司关于首席信息官任职 中国证监会基金电子披 29 的公告 露网站和公司网站等指 2022-12-30 定媒介 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 无。 §13备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《华安精致生活混合型证券投资基金基金合同》 2、《华安精致生活混合型证券投资基金招募说明书》 3、《华安精致生活混合型证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安精致生活混合型证券投资基金设立的文件 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 7、基金托管人业务资格批件和营业执照 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇二三年三月三十日