大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资 基金 2022 年年度报告 2022 年 12 月 31 日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2023 年 3 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 03 月 29 日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2022 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 9 §4 管理人报告 ...... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 15 §5 托管人报告 ...... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 15 §6 审计报告 ...... 16 §7 年度财务报表 ......17 7.1 资产负债表 ...... 17 7.2 利润表 ...... 19 7.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 21 7.4 报表附注 ...... 23 §8 投资组合报告 ......57 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 57 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 58 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 59 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 62 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 64 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 64 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 64 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 64 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 64 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 65 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 65 8.12 投资组合报告附注 ...... 65 §9 基金份额持有人信息...... 66 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 66 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 67 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 67 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ...... 67 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ...... 67 §10 开放式基金份额变动...... 68 §11 重大事件揭示...... 68 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 68 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 68 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 69 11.4 基金投资策略的改变 ...... 69 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 69 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 69 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 69 11.8 其他重大事件 ...... 70 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 72 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 72 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 73 §13 备查文件目录...... 73 13.1 备查文件目录 ...... 73 13.2 存放地点 ...... 73 13.3 查阅方式 ...... 73 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 基金简称 大成沪深 300 增强发起式 基金主代码 010908 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2021 年 2 月 23 日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份 407,649,699.72 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 大成沪深 300 增强发起式 A 大成沪深 300 增强发起式 C 金简称 下属分级基金的交 010908 010909 易代码 报告期末下属分级 274,732,553.04 份 132,917,146.68 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为增强型股票指数基金，在力求对标的指数进行有效跟踪 的基础上，力争实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的 长期增值。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 8.0%。 投资策略 本基金在指数化投资的基础上通过数量化模型进行投资组合优 化，在控制与业绩比较基准偏离风险的前提下，力争获得超越标 的指数的投资收益。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5% 风险收益特征 本基金是股票型基金，其预期风险与预期收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 姓名 段皓静 郭明 负责人 联系电话 0755-83183388 010-66105799 电子邮箱 office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008885558 95588 传真 0755-83199588 010-66105798 注册地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市西城区复兴门内大街 55 1236 号大成基金总部大厦 5 号 层、27-33 层 办公地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市西城区复兴门内大街 55 1236 号大成基金总部大厦 5 号 层、27-33 层 邮政编码 518054 100140 法定代表人 吴庆斌 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.dcfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大 殊普通合伙） 楼 17 层 01-12 室 注册登记机构 大成基金管理有限公司 广东省深圳市南山区海德三道 1236 号大成基 金总部大厦 5 层、27-33 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2022 年 2021 年 2 月 23 日(基金合同生效日)- 3.1.1 期间数 2021 年 12 月 31 日 据和指标 大成沪深 300 增强发大成沪深 300 增强发 大成沪深 300 增强 大成沪深 300 增强发 起式 A 起式 C 发起式 A 起式 C 本期已实现收 -20,020,544.55 -29,051,920.13 -1,822,459.40 -7,033,372.43 益 本期利润 -20,356,109.84 -29,650,171.01 -4,809,311.04 -11,681,729.55 加权平均基金 -0.1790 -0.1969 -0.0474 -0.0503 份额本期利润 本期加权平均 -21.75% -23.68% -4.85% -5.16% 净值利润率 本期基金份额 -18.17% -18.48% -5.05% -5.38% 净值增长率 3.1.2 期末数 2022 年末 2021 年末 据和指标 期末可供分配 -61,253,060.52 -30,398,583.29 -4,886,802.01 -11,834,937.06 利润 期末可供分配 -0.2230 -0.2287 -0.0505 -0.0538 基金份额利润 期末基金资产 213,479,492.52 102,518,563.39 91,812,858.14 208,224,824.71 净值 期末基金份额 0.7770 0.7713 0.9495 0.9462 净值 3.1.3 累计期 2022 年末 2021 年末 末指标 基金份额累计 -22.30% -22.87% -5.05% -5.38% 净值增长率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成沪深 300 增强发起式 A 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 -0.01% 1.22% 1.69% 1.23% -1.70% -0.01% 过去六个月 -13.20% 1.05% -13.00% 1.05% -0.20% 0.00% 过去一年 -18.17% 1.20% -20.58% 1.22% 2.41% -0.02% 自基金合同生效 -22.30% 1.04% -29.41% 1.15% 7.11% -0.11% 起至今 大成沪深 300 增强发起式 C 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 -0.10% 1.22% 1.69% 1.23% -1.79% -0.01% 过去六个月 -13.38% 1.05% -13.00% 1.05% -0.38% 0.00% 过去一年 -18.48% 1.20% -20.58% 1.22% 2.10% -0.02% 自基金合同生效 -22.87% 1.04% -29.41% 1.15% 6.54% -0.11% 起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日正 式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全，是全国同时具有境内、境外社保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一，全面涵盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下大成国际资产管理公司具备 QFII、RQFII 等资格。 历经二十多年的发展，大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势，打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投资、大类资产配置等六大投资团队，全面覆盖各类投资领域。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 清华大学工学博士。2011 年 1 月至 2012 年 5 月就职于博时基金管理有限公司，任 股票投资部投资分析员。2012 年 7 月加 入大成基金管理有限公司，曾担任数量与 指数投资部高级数量分析师、基金经理助 理，现任指数与期货投资部总监助理。 2014 年 12 月 6 日起任大成中证红利指数 证券投资基金基金经理。2015 年 6 月 29 日至 2020 年 11 月 13 日担任大成中证互 夏高 本基金基 2021 年 2 - 11 年 联网金融指数分级证券投资基金基金经 金经理 月 23 日 理。2016 年 2 月 3 日起任大成中证 360 互联网+大数据 100 指数型证券投资基金 基金经理。2017 年 3 月 21 日至 2021 年 4 月 27 日任大成智惠量化多策略灵活配 置混合型证券投资基金基金经理。2020 年 9 月 18 日至 2022 年 10 月 17 日任大 成动态量化配置策略混合型证券投资基 金基金经理。2020 年 9 月 18 日至 2022 年 10 月 25 日任大成绝对收益策略混合 型发起式证券投资基金基金经理。2021 年 2 月 23 日起任大成沪深 300 指数增强 型发起式证券投资基金基金经理。2021 年 4 月 29 日至 2022 年 5 月 26 日任大成 中证全指医疗保健设备与服务交易型开 放式指数证券投资基金基金经理。具有基 金从业资格。国籍：中国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无 4.1.4 基金经理薪酬机制 无 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和 工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价 差进行分析，针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行为加强了公平交易监测与分析，包括对不同时间窗下（同日、3 日、5 日、10 日）反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向 交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，同时结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 无。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在 8 笔同日反向交易，原因为流动性需要或投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 4 笔同日反向交易，原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022 年全年，A 股市场呈现震荡下行、触底回升的走势。一月份，受到市场和政策调整的影响，医药、传媒、电子、机械、汽车和军工等行业领跌，而估值较低的银行、房地产、保险、交通运输和建筑等行业相对抗跌。二月份，市场开启下跌后的反弹，有色金属、煤炭、石化、化工和电力等上游行业涨幅较大，家电、证券、传媒、食品饮料等行业相对落后。三月份，受到俄乌冲突、美国加息预期等因素的影响市场转跌，电子、消费者服务、有色金属、家电和汽车等行业跌幅较大，而煤炭、房地产、农林牧渔和医药等行业不跌反涨。四月份，受到和经济放缓等因素的影响，A 股市场大幅下跌，计算机、新能源、传媒、轻工、机械和医药等行业领跌，而食品饮料、消费者服务、家电、交通运输和建筑等行业相对抗跌。五月份，经济激励政策广泛出台，市场开启触底后的回升，汽车、石化、新能源、机械和国防军工等行业涨幅较大，房地产、银行、保险和证券等行业相对落后。六月份，市场继续强劲回升，消费者服务、新能源、汽车、食品饮料和家电等行业领涨，而石化、电力、建筑、商贸零售和煤炭等行业落后。七月份，国内市场货币政策相对宽松，以中证 1000 为代表的中小市值股票延续了五六月的上涨趋势，而大市值股票出现调整。受到天气等因素带来需求增长的利好推动，煤炭、电力和石油石化等上游能源行业表现亮眼；而建材、电子、传媒、医药和汽车等偏下游需求的行业回调较多。八月份，市场以震荡盘整为主，煤炭行业继续表现强势，石油石化、保险、证券等涨幅领先，而汽车、新能源、建材、钢铁等跌幅居前。九月份，受到美国加息、俄乌冲突加剧和欧洲能源短缺等因素的影响，A 股整体继续回 调，煤炭行业一枝独秀仍然上涨，房地产、银行交通运输和食品饮料等行业较为抗跌，传媒、电子、农林牧渔和证券等行业跌幅明显。十月份，市场延续了三季度的震荡回调走势，继续向下探底；市场权重板块承压，食品饮料、房地产、煤炭、家电和银行等行业表现不佳；而高技术行业表现出色，计算机、电子、通信、军工和医药等行业领涨。十一月，随着经济激励政策的推出，市场大幅上涨，与民生消费相关的房地产、建材、消费者服务、商贸零售和食品饮料等行业涨幅领先。十二月，市场由普涨转为分化行情，食品饮料、消费者服务和商贸零售等消费相关行业继续上涨，而煤炭、房地产、建筑、汽车和钢铁等重资产行业出现回调。整体来看，全年上证指数下跌 15.13%，沪深 300 指数下跌 21.63%。本基金按照价值、成长、盈利、盈利增长、低波动和分析师预期等风格进行较为均衡的配置，业绩表现超越了业绩比较基准，取得了一定的超额收益。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末大成沪深 300 增强发起式 A 的基金份额净值为 0.7770 元，本报告期基金份额 净值增长率为-18.17%，同期业绩比较基准收益率为-20.58%；截至本报告期末大成沪深 300 增强发起式 C 的基金份额净值为 0.7713 元，本报告期基金份额净值增长率为-18.48%，同期业绩比较基准收益率为-20.58% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2023 年，我国经济将全面复苏，进入持续向好的趋势。人民群众消费需求恢复和增长，成为我国经济增长的主要动力。企业信心全面提高，加大经营发展规模，通过扩大内需和增加出口来提升盈利。国家将加大政策力度，通过投资和基础设施建设等方式拉动经济增长。同时，为了突破外国技术封锁、解决“卡脖子”问题，国家和科技企业也将持续增加对高科技领域的投入，成为新的技术突破点和经济增长点。基于以上因素，我们认为 2023 年 A 股市场值得投资者重视。本基金将坚持量化选股模型，持续挖掘、灵活运用有效的选股因子，并采用风险模型、组合优化等方法严格控制风险暴露，努力实现对业绩比较基准进行增强的投资目标。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。 （一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。 （二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。 （三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。 （四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。 （五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、固定收益总部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括七名投资组合经理。 股票投资部、固定收益总部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进 行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期内，本基金的管理人——大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对大成基金管理有限公司编制和披露的本基金 2022 年年度报告中财务指标、净 值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金全体基金份 额持有人 我们审计了大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 （以下简称“大成沪深 300 指数增强型发起式基金”）的财 务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度 的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附 审计意见 注。 我们认为，后附的大成沪深 300 指数增强型发起式基 金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了大成沪深 300 指数增强型发起式基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度经营成果和净值变 动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会 形成审计意见的基础 计师职业道德守则，我们独立于大成沪深 300 指数增强型 发起式基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 大成沪深 300 指数增强型发起式基金管理层对其他信息负 责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报 表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不 涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 其他信息 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们 在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在 重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信 息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无 任何事项需要报告。 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制 管理层和治理层对财务报表的责 财务报表时，管理层负责评估大成沪深 300 指数增强型发 任 起式基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督大成沪深 300 指数增强型发起式基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起 来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职 业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大 错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 注册会计师对财务报表审计的责 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计 任 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大成沪深 300 指 数增强型基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大成沪 深 300 指数增强型基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内 容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审 计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的 值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 昌 华 吴嘉欣 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 审计报告日期 2023 年 03 月 29 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 报告截止日：2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 20,198,826.15 25,335,102.27 结算备付金 854,561.62 13,472,605.40 存出保证金 22,518.76 2,540,563.53 交易性金融资产 7.4.7.2 295,741,377.37 259,752,423.21 其中：股票投资 295,741,377.37 259,752,423.21 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 7.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 7.4.7.6 - - 其他权益工具投资 7.4.7.7 - - 应收清算款 - 72,214.69 应收股利 - - 应收申购款 98,508.21 728,106.84 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - 2,666.61 资产总计 316,915,792.11 301,903,682.55 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 69,628.28 1,084,063.94 应付管理人报酬 196,039.31 206,629.58 应付托管费 36,757.40 38,743.05 应付销售服务费 35,137.59 71,797.56 应付投资顾问费 - - 应交税费 - 1,347.38 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.9 580,173.62 463,418.19 负债合计 917,736.20 1,865,999.70 净资产： 实收基金 7.4.7.10 407,649,699.72 316,759,421.92 其他综合收益 7.4.7.11 - - 未分配利润 7.4.7.12 -91,651,643.81 -16,721,739.07 净资产合计 315,998,055.91 300,037,682.85 负债和净资产总计 316,915,792.11 301,903,682.55 注： （1）报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额总额 407,649,699.72 份，其中大成沪深 300 增强 A 基金份额净值 0.7770 元，基金份额 274,732,553.04 份；大成沪深 300 增强 C 基金份额 0.7713 元，基金份额总额 132,917,146.68 份。 （2）以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报 告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。 7.2 利润表 会计主体：大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2022 2021 年 2 月 23 日（基金 年 12 月 31 日 合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -47,179,455.93 -10,693,137.18 1.利息收入 107,831.79 986,255.42 其中：存款利息收入 7.4.7.13 106,528.08 307,899.90 债券利息收入 - 80,764.91 资产支持证券利 - - 息收入 买入返售金融资 - 597,590.61 产收入 证券出借利息收 1,303.71 - 入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以 -46,356,364.12 -4,060,395.74 “-”填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.14 -48,182,602.28 -10,673,737.13 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.15 94,596.94 17,336.76 资产支持证券投 7.4.7.16 - - 资收益 贵金属投资收益 7.4.7.17 - - 衍生工具收益 7.4.7.18 -2,876,064.22 1,736,940.03 股利收益 7.4.7.19 4,607,705.44 4,859,064.60 以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 - - 生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填 7.4.7.20 -933,816.17 -7,635,208.76 列） 4.汇兑收益（损失以 - - “-”号填列） 5.其他收入（损失以 7.4.7.21 2,892.57 16,211.90 “-”号填列） 减：二、营业总支出 2,826,824.92 5,797,903.41 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,748,604.63 2,215,994.18 2．托管费 7.4.10.2.2 327,863.41 415,498.89 3．销售服务费 7.4.10.2.3 503,770.50 770,793.31 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资 - - 产支出 6．信用减值损失 7.4.7.22 - - 7．税金及附加 0.27 6,253.00 8．其他费用 7.4.7.23 246,586.11 2,389,364.03 三、利润总额（亏损总 -50,006,280.85 -16,491,040.59 额以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 -50,006,280.85 -16,491,040.59 “-”号填列） 五、其他综合收益的税 - - 后净额 六、综合收益总额 -50,006,280.85 -16,491,040.59 注：以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报 告>》中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。 7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期 期末净资 316,759,421.92 - -16,721,739.07 300,037,682.85 产（基金 净值） 加：会计 - - - - 政策变更 前期 - - - - 差错更正 其他 - - - - 二、本期 期初净资 316,759,421.92 - -16,721,739.07 300,037,682.85 产（基金 净值） 三、本期 增减变动 额（减少 90,890,277.80 - -74,929,904.74 15,960,373.06 以“-”号 填列） （一）、综 合收益总 - - -50,006,280.85 -50,006,280.85 额 （二）、本 期基金份 额交易产 生的基金 净值变动 90,890,277.80 - -24,923,623.89 65,966,653.91 数 （净值减 少以“-” 号填列） 其中：1. 基金申购 266,240,605.17 - -49,295,811.55 216,944,793.62 款 2. 基金赎回 -175,350,327.37 - 24,372,187.66 -150,978,139.71 款 （三）、本 期向基金 份额持有 人分配利 润产生的 - - - - 基金净值 变动（净 值减少以 “-”号填 列） （四）、其 他综合收 - - - - 益结转留 存收益 四、本期 期末净资 407,649,699.72 - -91,651,643.81 315,998,055.91 产（基金 净值） 上年度可比期间 项目 2021 年 2 月 23 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期 期末净资 - - - - 产（基金 净值） 加：会计 - - - - 政策变更 前期 - - - - 差错更正 其他 - - - - 二、本期 期初净资 430,353,939.83 - - 430,353,939.83 产（基金 净值） 三、本期 增减变动 额（减少 -113,594,517.91 - -16,721,739.07 -130,316,256.98 以“-”号 填列） （一）、综 合收益总 - - -16,491,040.59 -16,491,040.59 额 （二）、本 -113,594,517.91 - -230,698.48 -113,825,216.39 期基金份 额交易产 生的基金 净值变动 数 （净值减 少以“-” 号填列） 其中：1. 基金申购 229,548,031.27 - -6,743,195.54 222,804,835.73 款 2. 基金赎回 -343,142,549.18 - 6,512,497.06 -336,630,052.12 款 （三）、本 期向基金 份额持有 人分配利 润产生的 - - - - 基金净值 变动（净 值减少以 “-”号填 列） （四）、其 他综合收 - - - - 益结转留 存收益 四、本期 期末净资 316,759,421.92 - -16,721,739.07 300,037,682.85 产（基金 净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 谭晓冈 范瑛 孙蕊 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2020]3164 号文《关于核准大成沪深 300 指数增强 型发起式证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人大成基金管理有限公司向社会公开发 行募集，基金合同于 2021 年 2 月 23 日正式生效，首次设立募集规模为 430,353,939.83 基金份 额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（简称“中国工商银行”）。 设立时，本基金已收到的首次发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民币 430,279,875.57 元，折合 430,279,875.57 份基金份额；有效认购资金在首次发售募集期 内产生的利息为人民币 74,064.26 元，折合 74,064.26 份基金份额。其中 A 类份额已收到的首次 发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民币 117,807,591.59 元，折合117,807,591.59 份基金份额，有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币 39,819.19元，折合 39,819.19 份基金份额；C 类份额已收到的首次发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民币 312,472,283.98 元，折合 312,472,283.98 份基金份额，有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币 34,245.07 元，折合 34,245.07 份基金份额。以上收到的 实收基金共计人民币 430,353,939.83 元，折合 430,353,939.83 份基金份额。 本基金的投资范围 为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他依法发行上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、衍生工具(包括股指期货、国债期货、股票期权等)、货币市场工具、同业存单、债券回购、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可以根据有关法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：本基金股票资产投资比例不低于基金资产的80%，其中投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 本基金的业绩比较为：沪深 300 指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企 业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信 息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2022 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2022 年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 （1）金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产； （2）金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有 公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 （2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （3）如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值。 （4）如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以 相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 （1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债权投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。 本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）基金收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入企业；3）股利的金额能够可靠计量。 （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利 率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 （1）在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准；若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配； （2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值：即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 （4）由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权； （5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 分部报告 无 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 无 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 新金融工具准则 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资 产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法 律法规的要求，本基金自 2022 年 1 月 1 日开始按照新金融工具准则进行会计处理，此外，本基金 亦已执行财政部于 2022 年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》（财会[2022]14 号）。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。 本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产 款”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。 “信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。 在根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。 于首次执行日，原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述： 银行存款 2021 年 12 月 31 日，按原金融工具准则列示的余额 25,335,102.27 重分类：转入自应收利息 2,378.11 2022 年 1 月 1 日，按新金融工具准则列示的余额 25,337,480.38 结算备付金 2021 年 12 月 31 日，按原金融工具准则列示的余额 13,472,605.40 重分类：转入自应收利息 268.00 2022 年 1 月 1 日，按新金融工具准则列示的余额 13,472,873.40 存出保证金 2021 年 12 月 31 日，按原金融工具准则列示的余额 2,540,563.53 重分类：转入自应收利息 20.50 2022 年 1 月 1 日，按新金融工具准则列示的余额 2,540,584.03 应收利息 2021 年 12 月 31 日，按原金融工具准则列示的余额 2,666.61 重分类：转出至银行存款 -2,378.11 重分类：转出至结算备付金 -268.00 重分类：转出至存出保证金 -20.50 2022 年 1 月 1 日，按新金融工具准则列示的余额 不适用 除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。 于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。 上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整 证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总 局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税， 受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起 在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。 3、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》及 相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。 4、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基 金税收政策的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。5、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规 定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务 总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司 股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期 限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂 减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关 问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公 司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 活期存款 20,198,826.15 25,335,102.27 等于：本金 20,196,883.14 25,335,102.27 加：应计利息 1,943.01 - 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以 - - 内 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 20,198,826.15 25,335,102.27 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 304,310,402.30 - 295,741,377.37 -8,569,024.93 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 304,310,402.30 - 295,741,377.37 -8,569,024.93 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 267,867,123.74 - 259,752,423.21 -8,114,700.53 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 267,867,123.74 - 259,752,423.21 -8,114,700.53 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2022 年 12 月 31 日 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生 - - -- 工具 货币衍生 - - -- 工具 权益衍生 - - -- 工具 其他衍生 - - -- 工具 合计 - - -- 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生 - - -- 工具 货币衍生 - - -- 工具 权益衍生 20,313,028.23 - -- 工具 其 中：股指 20,313,028.23 - -- 期货投资 其他衍生 - - -- 工具 合计 20,313,028.23 - -- 注：1、衍生金融资产项下的股指期货投资期末合同/名义金额为期末的合约价值。 2、衍生金融资产项下的股指期货投资净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包 括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。本报告期末本基金投资未持有股指期货。 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 无。 7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 无。 7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 无。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 无。 7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 无。 7.4.7.7 其他权益工具投资 7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 无。 7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 无。 7.4.7.8 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - 2,666.61 其他应收款 - - 待摊费用 - - 合计 - 2,666.61 7.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - 281.18 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 385,673.62 280,775.61 其中：交易所市场 385,673.62 280,775.61 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 184,500.00 170,000.00 应付指数使用费 10,000.00 12,361.40 合计 580,173.62 463,418.19 7.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 大成沪深 300 增强发起式 A 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 96,699,660.15 96,699,660.15 本期申购 188,964,026.85 188,964,026.85 本期赎回（以“-”号填列） -10,931,133.96 -10,931,133.96 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 274,732,553.04 274,732,553.04 大成沪深 300 增强发起式 C 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 220,059,761.77 220,059,761.77 本期申购 77,276,578.32 77,276,578.32 本期赎回（以“-”号填列） -164,419,193.41 -164,419,193.41 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 132,917,146.68 132,917,146.68 注：申购含红利再投份额（如有）、转换入份额（如有）；赎回含转换出份额（如有）。 7.4.7.11 其他综合收益 无。 7.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 大成沪深 300 增强发起式 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 -1,904,089.24 -2,982,712.77 -4,886,802.01 本期利润 -20,020,544.55 -335,565.29 -20,356,109.84 本期基金份额交易产生 -36,448,520.74 438,372.07 -36,010,148.67 的变动数 其中：基金申购款 -37,704,230.31 81,441.33 -37,622,788.98 基金赎回款 1,255,709.57 356,930.74 1,612,640.31 本期已分配利润 - - - 本期末 -58,373,154.53 -2,879,905.99 -61,253,060.52 大成沪深 300 增强发起式 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 -5,051,339.79 -6,783,597.27 -11,834,937.06 本期利润 -29,051,920.13 -598,250.88 -29,650,171.01 本期基金份额交易产生 5,121,859.68 5,964,665.10 11,086,524.78 的变动数 其中：基金申购款 -7,524,435.31 -4,148,587.26 -11,673,022.57 基金赎回款 12,646,294.99 10,113,252.36 22,759,547.35 本期已分配利润 - - - 本期末 -28,981,400.24 -1,417,183.05 -30,398,583.29 7.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021 年 2 月 23 日（基金 日 合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 63,838.55 164,825.77 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 42,242.54 142,239.91 其他 446.99 834.22 合计 106,528.08 307,899.90 7.4.7.14 股票投资收益 7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月 2021年2月23日（基金合同 31日 生效日）至2021年12月31 日 股票投资收益——买卖 -48,182,602.28 -10,673,737.13 股票差价收入 股票投资收益——赎回 - - 差价收入 股票投资收益——申购 - - 差价收入 股票投资收益——证券 - - 出借差价收入 合计 -48,182,602.28 -10,673,737.13 7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 2 月 23 日（基金合 31 日 同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 卖出股票成交总 729,329,463.24 632,942,127.40 额 减：卖出股票成本 775,536,014.92 643,615,864.53 总额 减：交易费用 1,976,050.60 - 买卖股票差价收 -48,182,602.28 -10,673,737.13 入 7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 7.4.7.15 债券投资收益 7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年2月23日（基金合同生效 日 日）至2021年12月31日 债券投资收益——利息 56.93 - 收入 债券投资收益——买卖 债券（债转股及债券到 94,540.01 17,336.76 期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回 - - 差价收入 债券投资收益——申购 - - 差价收入 合计 94,596.94 17,336.76 7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年2月23日（基金合同生 日 效日）至2021年12月31日 卖出债券（债转股及债券 436,705.75 38,539,634.69 到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及 342,100.00 37,803,507.20 债券到期兑付）成本总额 减：应计利息总额 58.96 718,790.73 减：交易费用 6.78 - 买卖债券差价收入 94,540.01 17,336.76 7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.16 资产支持证券投资收益 7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 无。 7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.17 贵金属投资收益 7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.18 衍生工具收益 7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 本期收益金额 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 收益金额 31 日 2021 年 2 月 23 日（基金合同 生效日）至 2021 年 12 月 31 日 股指期货投资收益 -2,876,064.22 1,736,940.03 7.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 2 月 23 日（基金合同生 31 日 效日）至 2021 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利 4,607,705.44 4,859,064.60 收益 其中：证券出借权益 - - 补偿收入 基金投资产生的股利 - - 收益 合计 4,607,705.44 4,859,064.60 7.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 2 月 23 日（基金 12 月 31 日 合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -454,324.40 -8,114,700.53 股票投资 -454,324.40 -8,114,700.53 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 -479,491.77 479,491.77 权证投资 - - 股指期货投资 -479,491.77 479,491.77 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价 - - 值变动产生的预估增值税 合计 -933,816.17 -7,635,208.76 7.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 2 月 23 日（基金 月 31 日 合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 2,882.87 15,727.36 基金转换费收入 9.70 484.54 合计 2,892.57 16,211.90 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的不低于赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.22 信用减值损失 无。 7.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 2 月 23 日（基金合同生效 月 31 日 日）至 2021 年 12 月 31 日 审计费用 60,000.00 70,000.00 信息披露费 120,000.00 100,000.00 证券出借违约金 - - 银行划款手续费 4,086.11 6,198.64 账户维护费 22,500.00 9,000.00 指数使用费 40,000.00 44,319.91 交易费用 - 2,159,445.48 开户费 - 400.00 合计 246,586.11 2,389,364.03 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构 银行”) 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司(“大成国 基金管理人的子公司 际”) 大成创新资本管理有限公司(“大成创新 基金管理人的合营企业 资本”) 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021年2月23日（基金合同生效 关联方名称 31 日 日）至2021年12月31日 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例 例（%） （%） 光大证券 578,455,096.66 37.77 576,125,938.76 37.59 7.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021年2月23日（基金合同生效日） 关联方名称 日 至2021年12月31日 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例 （%） （%） 光大证券 162,381.95 37.18 94,705.83 0.17 7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 7.4.10.1.4 权证交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例 （%） 光大证券 416,300.47 37.79 145,657.60 37.77 上年度可比期间 2021年2月23日（基金合同生效日）至2021年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例 （%） 光大证券 507,272.57 37.41 63,133.73 22.49 注：（1）上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和 经手费后的净额列示。 （2）该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 2 月 23 日（基金 12 月 31 日 合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 1,748,604.63 2,215,994.18 其中：支付销售机构的客户维护 635,930.59 852,143.97 费 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.8%年费率计提。管理费的计算方法如下： H=E×0.8%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 2 月 23 日（基金 12 月 31 日 合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 327,863.41 415,498.89 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。托管费的计算方法如下： H=E×0.15%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 大成沪深 300 增强发起大成沪深 300 增强发起 合计 式 A 式 C 大成基金 - 38,629.30 38,629.30 光大证券 - 33.41 33.41 中国工商银行 - 113,877.53 113,877.53 合计 - 152,540.24 152,540.24 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方 2021 年 2 月 23 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成沪深 300 增强发起大成沪深 300 增强发起 合计 式 A 式 C 大成基金 - 105,042.40 105,042.40 中国工商银行 - 142,843.71 142,843.71 光大证券 - 33.62 33.62 合计 - 247,919.73 247,919.73 注：（1）本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费将专门用于本基金 C类基金份额的销售与基金份额持有人服务。 （2）C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金 份额基金资产净值的 0.40%的年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H 为 C 类基 金份额每日应计提的销售服务费 E 为前一日 C 类基金份额的基金资产净值 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 31 日 12 月 31 日 大成沪深 300 增强发起式 A 大成沪深 300 增强发起式 C 基金合同生效日（ 2021 年 2 - - 月 23 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 10,000,000.00 - 报告期间申购/买入总份额 0.00 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 0.00 - 额 报告期末持有的基金份额 10,000,000.00 - 报告期末持有的基金份额 2.45% - 占基金总份额比例 上年度可比期间 上年度可比期间 项目 2021 年 2 月 23 日（基金合同生 2021 年 2 月 23 日（基金合 效日）至 2021 年 12 月 31 日 同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 大成沪深 300 增强发起式 A 大成沪深 300 增强发起式 C 基金合同生效日（ 2021 年 2 10,000,000.00 - 月 23 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 0.00 - 报告期间申购/买入总份额 0.00 - 报告期间因拆分变动份额 0.00 - 减：报告期间赎回/卖出总份 0.00 - 额 报告期末持有的基金份额 10,000,000.00 - 报告期末持有的基金份额 3.16% - 占基金总份额比例 注：基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021年2月23日（基金合同生效日）至 关联方名称 31 日 2021年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 20,198,826.15 63,838.55 25,335,102.27 164,825.77 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按适用利率或约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单 总金额 位：张 ） 光大证券 001268 联合精密 网下发行 409 7,873.25 上年度可比期间 2021 年 2 月 23 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单 总金额 位：张 ） - - - - - - 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 数量 证券 证券 成功 受限期 流通受 认购 期末估 （单 期末 期末估值总 备注 代码 名称 认购日 限类型 价格 值单价 位： 成本总额 额 股） 广立 2022 年 新股锁 301095 微 7 月 28 6 个月 定 58.00 86.49 143 8,294.00 12,368.07 - 日 元道 2022 年 新股锁 301139 通信 6 月 30 6 个月 定 38.46 25.31 255 9,807.30 6,454.05 - 日 锐捷 2022 年 新股锁 301165 网络 11 月 6 个月 定 32.38 31.61 216 6,994.08 6,827.76 - 14 日 北路 2022 年 新股锁 301195 智控 7 月 25 6 个月 定 71.17 73.04 125 8,896.25 9,130.00 - 日 中荣 2022 年 新股锁 301223 股份 10 月 6 个月 定 26.28 18.13 342 8,987.76 6,200.46 - 13 日 华厦 2022 年 新股锁 301267 眼科 10 月 6 个月 定 50.88 66.20 155 7,886.40 10,261.00 - 26 日 301269 华大 2022 年 6 个月 新股锁 32.69 87.94 207 6,766.83 18,203.58 - 九天 7 月 21 定 日 汉仪 2022 年 新股锁 301270 股份 8 月 19 6 个月 定 25.68 28.37 192 4,930.56 5,447.04 - 日 瑞晨 2022 年 新股锁 301273 环保 10 月 6 个月 定 37.89 37.79 189 7,161.21 7,142.31 - 11 日 金禄 2022 年 新股锁 301282 电子 8 月 18 6 个月 定 30.38 25.25 187 5,681.06 4,721.75 - 日 新巨 2022 年 新股锁 301296 丰 8 月 26 6 个月 定 18.19 14.90 452 8,221.88 6,734.80 - 日 江波 2022 年 新股锁 301308 龙 7 月 27 6 个月 定 55.67 56.72 189 10,521.63 10,720.08 - 日 万得 2022 年 新股锁 301309 凯 9 月 8 6 个月 定 39.00 24.46 129 5,031.00 3,155.34 - 日 凡拓 2022 年 新股锁 301313 数创 9 月 22 6 个月 定 25.25 29.14 218 5,504.50 6,352.52 - 日 慧博 2022 年 新股锁 301316 云通 9 月 29 6 个月 定 7.60 14.32 359 2,728.40 5,140.88 - 日 唯特 2022 年 新股锁 301319 偶 9 月 22 6 个月 定 47.75 53.27 94 4,488.50 5,007.38 - 日 华宝 2022 年 新股锁 301327 新能 9 月 8 6 个月 定 237.50 176.97 85 20,187.50 15,042.45 - 日 熵基 2022 年 新股锁 301330 科技 8 月 10 6 个月 定 43.32 31.31 227 9,833.64 7,107.37 - 日 天振 2022 年 新股锁 301356 股份 11 月 3 6 个月 定 63.00 43.33 154 9,702.00 6,672.82 - 日 美好 2022 年 新股锁 301363 医疗 9 月 28 6 个月 定 30.66 37.85 215 6,591.90 8,137.75 - 日 一博 2022 年 新股锁 301366 科技 9 月 19 6 个月 定 65.35 45.09 123 8,038.05 5,546.07 - 日 怡和 2022 年 新股锁 301367 嘉业 10 月 6 个月 定 119.88 175.78 55 6,593.40 9,667.90 - 21 日 卡莱 2022 年 新股锁 301391 特 11 月 6 个月 定 96.00 80.97 84 8,064.00 6,801.48 - 24 日 宏景 2022 年 新股锁 301396 科技 11 月 4 6 个月 定 40.13 31.90 217 8,708.21 6,922.30 - 日 星源 2022 年 新股锁 301398 卓镁 12 月 8 6 个月 定 34.40 28.94 209 7,189.60 6,048.46 - 日 联影 2022 年 新股锁 688271 医疗 8 月 12 6 个月 定 109.88 171.68 1,104121,307.52189,534.72 - 日 金橙 2022 年 新股锁 688291 子 10 月 6 个月 定 26.77 24.11 2,376 63,605.52 57,285.36 - 17 日 丛麟 2022 年 新股锁 688370 科技 8 月 17 6 个月 定 59.76 34.87 1,179 70,457.04 41,111.73 - 日 路维 2022 年 新股锁 688401 光电 8 月 10 6 个月 定 25.08 41.55 3,463 86,852.04143,887.65 - 日 诺诚 2022 年 新股锁 688428 健华 9 月 14 6 个月 定 11.03 12.83 23,755262,017.65304,776.65 - 日 哈铁 2022 年 新股锁 688459 科技 9 月 28 6 个月 定 13.58 8.27 6,523 88,582.34 53,945.21 - 日 注：1.根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6 个月内不得转让。 2.根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6个月的限售期。 3.基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不 能自由转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面,监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于本期末，本基金无债券投资。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 无。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 无。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。 本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金 及应收申购款等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2022 年 12 月 31 日 资产 银行存款 20,198,826.15 - - - 20,198,826.15 结算备付金 854,561.62 - - - 854,561.62 存出保证金 22,518.76 - - - 22,518.76 交易性金融资产 - - - 295,741,377.37 295,741,377.37 应收申购款 - - - 98,508.21 98,508.21 资产总计 21,075,906.53 - - 295,839,885.58 316,915,792.11 负债 应付赎回款 - - - 69,628.28 69,628.28 应付管理人报酬 - - - 196,039.31 196,039.31 应付托管费 - - - 36,757.40 36,757.40 应付销售服务费 - - - 35,137.59 35,137.59 其他负债 - - - 580,173.62 580,173.62 负债总计 - - - 917,736.20 917,736.20 利率敏感度缺口 21,075,906.53 - - 294,922,149.38 315,998,055.91 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2021 年 12 月 31 日 资产 银行存款 25,335,102.27 - - - 25,335,102.27 结算备付金 13,472,605.40 - - - 13,472,605.40 存出保证金 45,461.13 - - 2,495,102.40 2,540,563.53 交易性金融资产 - - - 259,752,423.21 259,752,423.21 应收申购款 - - - 728,106.84 728,106.84 应收清算款 - - - 72,214.69 72,214.69 其他资产 - - - 2,666.61 2,666.61 资产总计 38,853,168.80 - - 263,050,513.75 301,903,682.55 负债 应付赎回款 - - - 1,084,063.94 1,084,063.94 应付管理人报酬 - - - 206,629.58 206,629.58 应付托管费 - - - 38,743.05 38,743.05 应付销售服务费 - - - 71,797.56 71,797.56 应交税费 - - - 1,347.38 1,347.38 其他负债 - - - 463,418.19 463,418.19 负债总计 - - - 1,865,999.70 1,865,999.70 利率敏感度缺口 38,853,168.80 - - 261,184,514.05 300,037,682.85 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 无。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。于 2022年 12 月 31 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 295,741,377.37 93.59 259,752,423.21 86.57 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 295,741,377.37 93.59 259,752,423.21 86.57 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 影响金额（单位：人民币元） 动 本期末 （2022 年 12 月 31 上年度末 （2021 年 12 月 日） 31 日 ） 基金业绩比较基准 15,155,292.31 14,171,490.88 上升 5% 基金业绩比较基准 -15,155,292.31 -14,171,490.88 下降 5% 注：本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除 第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债 的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 第一层次 294,755,022.43 256,726,573.55 第二层次 - 3,025,849.66 第三层次 986,354.94 - 合计 295,741,377.37 259,752,423.21 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会 于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用 的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价 值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 项目 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 2,241,986.12 2,241,986.12 转出第三层次 - 1,529,138.65 1,529,138.65 当期利得或损失总额 - 273,507.47 273,507.47 其中：计入损益的利得或 - 273,507.47 273,507.47 损失 计入其他综合收益 - - - 的利得或损失 期末余额 - 986,354.94 986,354.94 期末仍持有的第三层次金 融资产计入本期损益的未 - 96,723.17 96,723.17 实现利得或损失的变动— —公允价值变动损益 上年度可比同期 项目 2021年2月23日（基金合同生效日）至2021年12月31日 交易性金融资产 合计 债券投资 - 期初余额 - - - 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - - - 当期利得或损失总额 - - - 其中：计入损益的利得或 - - - 损失 计入其他综合收益 - - - 的利得或损失 期末余额 - - - 期末仍持有的第三层次金 融资产计入本期损益的未 - - - 实现利得或损失的变动— —公允价值变动损益 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 不可观察输入值 项目 本期末公允 采用的估值 与公允价值 价值 技术 名称 范围/加权平 之间的关系 均值 流通受限股票 986,354.94 平均价格亚 预期波动率 0.1444 至 负相关 式期权模型 2.4756 不可观察输入值 项目 上年度末公 采用的估值 允价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值 均值 之间的关系 - - - - - - 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债， 这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1、承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 2、其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 3、财务报表的批准 本财务报表已于 2023 年 3 月 29 日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 295,741,377.37 93.32 其中：股票 295,741,377.37 93.32 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 21,053,387.77 6.64 8 其他各项资产 121,026.97 0.04 9 合计 316,915,792.11 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔 4,465,500.00 1.41 业 B 采矿业 11,795,262.00 3.73 C 制造业 163,282,519.00 51.67 电力、热力、燃 D 气及水生产和供 5,587,722.00 1.77 应业 E 建筑业 13,765,369.00 4.36 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储 8,342,681.00 2.64 和邮政业 H 住宿和餐饮业 - - 信息传输、软件 I 和信息技术服务 979,932.00 0.31 业 J 金融业 66,775,115.00 21.13 K 房地产业 2,915,640.00 0.92 L 租赁和商务服务 - - 业 M 科学研究和技术 16,726,500.00 5.29 服务业 N 水利、环境和公 - - 共设施管理业 O 居民服务、修理 - - 和其他服务业 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱 - - 乐业 S 综合 - - 合计 294,636,240.00 93.24 8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 926,460.84 0.29 电力、热力、燃 D 气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储 和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - 信息传输、软件 I 和信息技术服务 业 127,303.80 0.04 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务 业 - - M 科学研究和技术 服务业 - - N 水利、环境和公 共设施管理业 41,111.73 0.01 O 居民服务、修理 和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 10,261.00 0.00 R 文化、体育和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 1,105,137.37 0.35 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值比例 码 （股） （%） 1 603259 药明康德 206,500 16,726,500.00 5.29 2 002459 晶澳科技 264,300 15,881,787.00 5.03 3 000568 泸州老窖 67,400 15,116,472.00 4.78 4 300750 宁德时代 35,300 13,887,726.00 4.39 5 002594 比亚迪 51,200 13,156,864.00 4.16 6 002938 鹏鼎控股 461,200 12,655,328.00 4.00 7 600519 贵州茅台 7,200 12,434,400.00 3.93 8 600030 中信证券 592,700 11,800,657.00 3.73 9 601998 中信银行 2,300,100 11,454,498.00 3.62 10 600690 海尔智家 409,100 10,006,586.00 3.17 11 600919 江苏银行 1,187,900 8,659,791.00 2.74 12 601318 中国平安 165,500 7,778,500.00 2.46 13 600176 中国巨石 567,000 7,773,570.00 2.46 14 600028 中国石化 1,730,400 7,544,544.00 2.39 15 600039 四川路桥 675,800 7,514,896.00 2.38 16 300628 亿联网络 122,500 7,422,275.00 2.35 17 002466 天齐锂业 92,600 7,314,474.00 2.31 18 601838 成都银行 460,500 7,045,650.00 2.23 19 000792 盐湖股份 309,900 7,031,631.00 2.23 20 600584 长电科技 272,600 6,283,430.00 1.99 21 601668 中国建筑 1,151,100 6,250,473.00 1.98 22 600150 中国船舶 272,100 6,062,388.00 1.92 23 600795 国电电力 1,308,600 5,587,722.00 1.77 24 600016 民生银行 1,446,600 4,990,770.00 1.58 25 002714 牧原股份 91,600 4,465,500.00 1.41 26 601088 中国神华 153,900 4,250,718.00 1.35 27 002129 TCL 中环 112,800 4,248,048.00 1.34 28 600233 圆通速递 208,000 4,178,720.00 1.32 29 601319 中国人保 752,600 3,928,572.00 1.24 30 300769 德方纳米 15,100 3,466,809.00 1.10 31 000977 浪潮信息 157,800 3,395,856.00 1.07 32 002142 宁波银行 101,200 3,283,940.00 1.04 33 600018 上港集团 612,700 3,271,818.00 1.04 34 002304 洋河股份 19,300 3,097,650.00 0.98 35 002756 永兴材料 32,800 3,023,176.00 0.96 36 000002 万科 A 160,200 2,915,640.00 0.92 37 600036 招商银行 77,000 2,869,020.00 0.91 38 601901 方正证券 398,100 2,539,878.00 0.80 39 002821 凯莱英 16,700 2,471,600.00 0.78 40 000733 振华科技 19,800 2,261,754.00 0.72 41 600438 通威股份 52,600 2,029,308.00 0.64 42 002841 视源股份 29,700 1,753,488.00 0.55 43 601169 北京银行 352,100 1,517,551.00 0.48 44 603185 上机数控 11,600 1,227,860.00 0.39 45 002602 世纪华通 257,200 979,932.00 0.31 46 601328 交通银行 191,200 906,288.00 0.29 47 601919 中远海控 86,700 892,143.00 0.28 48 603659 璞泰来 10,000 518,900.00 0.16 49 603019 中科曙光 14,800 327,672.00 0.10 50 603833 欧派家居 2,500 303,825.00 0.10 51 300979 华利集团 1,200 68,532.00 0.02 52 603899 晨光股份 700 38,486.00 0.01 53 000651 格力电器 700 22,624.00 0.01 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值比例 码 （股） （%） 1 688428 诺诚健华 23,755 304,776.65 0.10 2 688271 联影医疗 1,104 189,534.72 0.06 3 688401 路维光电 3,463 143,887.65 0.05 4 001301 尚太科技 1,164 68,722.56 0.02 5 688291 金橙子 2,376 57,285.36 0.02 6 688459 哈铁科技 6,523 53,945.21 0.02 7 688410 山外山 1,981 50,059.87 0.02 8 688370 丛麟科技 1,179 41,111.73 0.01 9 301269 华大九天 207 18,203.58 0.01 10 301327 华宝新能 85 15,042.45 0.00 11 301095 广立微 143 12,368.07 0.00 12 301308 江波龙 189 10,720.08 0.00 13 301267 华厦眼科 155 10,261.00 0.00 14 301367 怡和嘉业 55 9,667.90 0.00 15 301195 北路智控 125 9,130.00 0.00 16 301363 美好医疗 215 8,137.75 0.00 17 301273 瑞晨环保 189 7,142.31 0.00 18 301330 熵基科技 227 7,107.37 0.00 19 301396 宏景科技 217 6,922.30 0.00 20 301165 锐捷网络 216 6,827.76 0.00 21 301391 卡莱特 84 6,801.48 0.00 22 301296 新巨丰 452 6,734.80 0.00 23 301356 天振股份 154 6,672.82 0.00 24 301139 元道通信 255 6,454.05 0.00 25 301313 凡拓数创 218 6,352.52 0.00 26 301223 中荣股份 342 6,200.46 0.00 27 301398 星源卓镁 209 6,048.46 0.00 28 301366 一博科技 123 5,546.07 0.00 29 301270 汉仪股份 192 5,447.04 0.00 30 301316 慧博云通 359 5,140.88 0.00 31 301319 唯特偶 94 5,007.38 0.00 32 301282 金禄电子 187 4,721.75 0.00 33 301309 万得凯 129 3,155.34 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 600519 贵州茅台 21,318,266.77 7.11 2 000568 泸州老窖 21,230,324.12 7.08 3 300750 宁德时代 20,722,471.00 6.91 4 603259 药明康德 18,402,506.80 6.13 5 601318 中国平安 18,066,659.50 6.02 6 002459 晶澳科技 17,958,648.18 5.99 7 600919 江苏银行 15,095,357.15 5.03 8 002594 比亚迪 14,279,820.00 4.76 9 002938 鹏鼎控股 13,445,381.41 4.48 10 600690 海尔智家 12,763,129.53 4.25 11 600030 中信证券 12,711,278.95 4.24 12 601998 中信银行 12,407,632.00 4.14 13 600584 长电科技 12,234,165.00 4.08 14 603369 今世缘 12,144,834.85 4.05 15 002466 天齐锂业 11,845,737.99 3.95 16 601319 中国人保 11,617,931.00 3.87 17 600176 中国巨石 11,542,168.97 3.85 18 002304 洋河股份 11,310,755.00 3.77 19 601838 成都银行 10,326,166.00 3.44 20 600028 中国石化 10,222,379.00 3.41 21 601288 农业银行 10,087,384.00 3.36 22 601328 交通银行 10,062,920.00 3.35 23 600438 通威股份 10,034,565.00 3.34 24 002709 天赐材料 9,703,011.61 3.23 25 300628 亿联网络 9,667,470.61 3.22 26 000792 盐湖股份 9,240,091.61 3.08 27 601881 中国银河 8,960,064.60 2.99 28 601169 北京银行 8,539,499.00 2.85 29 603986 兆易创新 8,509,746.00 2.84 30 002460 赣锋锂业 8,260,502.00 2.75 31 600089 特变电工 8,162,800.00 2.72 32 601668 中国建筑 8,061,132.00 2.69 33 603392 万泰生物 8,005,147.00 2.67 34 601229 上海银行 7,918,181.00 2.64 35 600039 四川路桥 7,508,589.00 2.50 36 300498 温氏股份 7,505,077.68 2.50 37 002648 卫星化学 7,393,037.31 2.46 38 601901 方正证券 7,031,197.00 2.34 39 300661 圣邦股份 6,910,222.20 2.30 40 600018 上港集团 6,903,896.00 2.30 41 600795 国电电力 6,688,260.00 2.23 42 000977 浪潮信息 6,574,636.16 2.19 43 600809 山西汾酒 6,540,679.00 2.18 44 600150 中国船舶 6,487,876.00 2.16 45 601088 中国神华 6,191,070.00 2.06 注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 601939 建设银行 16,354,264.00 5.45 2 600036 招商银行 15,768,422.63 5.26 3 603392 万泰生物 15,412,064.38 5.14 4 600809 山西汾酒 15,223,685.87 5.07 5 000725 京东方 A 13,950,193.00 4.65 6 000568 泸州老窖 13,735,001.50 4.58 7 601668 中国建筑 13,063,944.00 4.35 8 300750 宁德时代 12,990,574.00 4.33 9 600030 中信证券 12,929,780.50 4.31 10 603369 今世缘 12,908,339.13 4.30 11 002709 天赐材料 12,403,003.09 4.13 12 300122 智飞生物 12,283,457.00 4.09 13 601319 中国人保 12,179,681.00 4.06 14 002129 TCL 中环 11,984,684.00 3.99 15 601318 中国平安 10,943,528.45 3.65 16 000100 TCL 科技 10,113,528.00 3.37 17 300033 同花顺 10,033,358.00 3.34 18 601288 农业银行 9,843,060.00 3.28 19 601919 中远海控 9,466,948.50 3.16 20 600438 通威股份 9,363,391.00 3.12 21 601328 交通银行 9,136,246.00 3.05 22 601988 中国银行 9,080,782.00 3.03 23 603260 合盛硅业 8,979,152.96 2.99 24 601881 中国银河 8,667,758.04 2.89 25 603986 兆易创新 8,584,556.00 2.86 26 002304 洋河股份 8,576,558.65 2.86 27 002460 赣锋锂业 8,246,607.00 2.75 28 600919 江苏银行 8,024,651.00 2.67 29 600519 贵州茅台 8,017,744.00 2.67 30 601229 上海银行 7,683,578.00 2.56 31 600089 特变电工 7,571,352.67 2.52 32 601728 中国电信 7,415,011.00 2.47 33 600176 中国巨石 7,399,615.85 2.47 34 601012 隆基绿能 7,357,610.00 2.45 35 300498 温氏股份 7,187,164.00 2.40 36 002648 卫星化学 7,144,193.43 2.38 37 002001 新和成 6,953,179.40 2.32 38 002064 华峰化学 6,938,607.00 2.31 39 601169 北京银行 6,932,879.00 2.31 40 601225 陕西煤业 6,744,229.00 2.25 41 300661 圣邦股份 6,721,508.19 2.24 42 600426 华鲁恒升 6,289,987.70 2.10 注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 811,979,293.48 卖出股票收入（成交）总额 729,329,463.24 注：本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 无。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 无。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，参与股指期货的投资。此外，本基金还将运用股指期货来管理特殊情况下的流动性风险，如预期大额申购赎回、大量分红等。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 无。 8.11.2 本期国债期货投资评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 1、本基金投资的前十名证券之一中信银行（601998.SH）的发行主体中信银行股份有限公司 于 2022 年 3 月 21 日因漏报抵押物价值 EAST 数据等，受到中国银行保险监督管理委员会处罚（银 保监罚决字〔2022〕17 号）。中信银行为本基金跟踪标的指数的成份股。 2、本基金投资的前十名证券之一中信证券（600030.SH）的发行主体中信证券股份有限公司 于 2023 年 2 月 10 日因未按规定履行客户身份识别义务等，受到中国人民银行处罚（银罚决字 〔2023〕6 号）。中信证券为本基金跟踪标的指数的成份股。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 22,518.76 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 98,508.21 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 121,026.97 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说明 允价值 值比例（%） 1 688428 诺诚健华 304,776.65 0.10 新股锁定 2 688271 联影医疗 189,534.72 0.06 新股锁定 3 688401 路维光电 143,887.65 0.05 新股锁定 4 688291 金橙子 57,285.36 0.02 新股锁定 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 份额级别 户数 户均持有的基 金份额 占总份 占总份 （户） 持有份额 额比例 持有份额 额比例 （%） （%） 大成沪深 300 增强 3,527 77,894.12 202,556,437.07 73.73 72,176,115.97 26.27 发起式 A 大成沪深 300 增强 23,173 5,735.86 - - 132,917,146.68 100.00 发起式 C 合计 26,700 15,267.78 202,556,437.07 49.69 205,093,262.65 50.31 注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理 大成沪深 300 增强发起式 A 260,219.91 0.0947 人所有从 业人员持 大成沪深 300 增强发起式 C 10.00 0.0000 有本基金 合计 260,229.91 0.0638 注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、 大成沪深 300 增强发起式 A 0 基金投资和研究部门负 责人持有本开放式基金 大成沪深 300 增强发起式 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本 大成沪深 300 增强发起式 A 10~50 开放式基金 大成沪深 300 增强发起式 C 0 合计 10~50 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况 无。 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 持有份额总数 持有份额 发起份额总数 发起份额占 发起份额 占基金总 基金总份额 承诺持有 项目 期限 份额比例 比例(%) (%) 基金管理人固有资 10,000,000.00 2.45 10,000,000.00 2.45 3 年 金 基金管理人高级管 - - - - - 理人员 基金经理等人员 260,229.91 0.06 - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,260,229.91 2.52 10,000,000.00 2.45 3 年 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 大成沪深 300 增强发起式 A 大成沪深 300 增强发起式 C 基金合同生效日 （2021 年 2 月 23 117,847,410.78 312,506,529.05 日）基金份额总额 本报告期期初基金 96,699,660.15 220,059,761.77 份额总额 本报告期基金总申 188,964,026.85 77,276,578.32 购份额 减：本报告期基金 10,931,133.96 164,419,193.41 总赎回份额 本报告期基金拆分 - - 变动份额 本报告期期末基金 274,732,553.04 132,917,146.68 份额总额 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 无。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 1.根据我司发布的《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金 管理有限公司第七届董事会第十四次会议审议通过并履行必要程序，自 2022 年 4 月 15 日起， 周立新先生因工作安排离任公司副总经理。具体事宜详见公司公告。 2.根据我司发布的《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金 管理有限公司第七届董事会第十五次会议审议通过并履行必要程序，自 2022 年 6 月 1 日起， 赵冰女士担任公司副总经理，段皓静女士担任公司督察长。自同日起赵冰女士离任公司督察长。具体事宜详见公司公告。 3.大成基金管理有限公司于 2022 年 11 月 26 日召开公司 2022 年第二次临时股东会，审 议通过《关于董事会换届选举的议案》，选举吴庆斌、林昌、谭晓冈、杨红、宋立志担任公司第八届董事会董事；选举胡维翊、杨晓帆、卢锋、江涛担任公司第八届董事会独立董事。其中，吴庆斌、林昌、谭晓冈、胡维翊、杨晓帆连任公司董事，李超、郭向东、金李、黄隽不再担任公司董事。 二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 无。 11.4 基金投资策略的改变 本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），本年度应支付的审计费用为 60,000.00 元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注 元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 招商证券 2 952,870,670 62.23 685,439.95 62.21 - .12 光大证券 1 578,455,096 37.77 416,300.47 37.79 - .66 长江证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金 字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； （四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要； （五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内本基金退租的交易单元:无，新增交易单元：无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权 券商名 券 回购成交总 证 称 成交金额 成交总额 成交金额 额的比例 成交金额 成交总额 的比例(%) (%) 的比例 (%) 招商证 274,323.80 62.82 - - - - 券 光大证 162,381.95 37.18 - - - - 券 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 关于再次提请投资者及时更新已过 中国证监会基金电子披 1 期身份证件或者身份证明文件的公 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 31 日 告 公司网站 大成基金管理有限公司关于网上直 中国证监会基金电子披 2 销系统开展邮储银行支付渠道费率 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 30 日 优惠活动的公告 公司网站 大成沪深 300 指数增强型发起式证 中国证监会基金电子披 3 券投资基金 2022 年第 3 季度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 10 月 26 日 公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披 4 分基金增加华西证券股份有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 9 月 13 日 为销售机构的公告 公司网站 大成基金管理有限公司提醒投资者 中国证监会基金电子披 5 谨防金融诈骗的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 31 日 公司网站 大成沪深 300 指数增强型发起式证 中国证监会基金电子披 6 券投资基金 2022 年中期报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 30 日 公司网站 大成沪深 300 指数增强型发起式证 中国证监会基金电子披 7 券投资基金(A 类份额)基金产品资料 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 26 日 概要更新 公司网站 大成沪深 300 指数增强型发起式证 中国证监会基金电子披 8 券投资基金(C 类份额)基金产品资料 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 26 日 概要更新 公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披 9 分基金增加中国银河证券股份有限 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 15 日 公司为销售机构的公告 公司网站 大成基金管理有限公司住所变更公 中国证监会基金电子披 10 告 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 30 日 公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披 11 分基金增加九州证券股份有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 29 日 为销售机构的公告 公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披 12 分基金增加华泰证券股份有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 28 日 为销售机构的公告 公司网站 大成沪深 300 指数增强型发起式证 中国证监会基金电子披 13 券投资基金 2022 年第 2 季度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 20 日 公司网站 大成基金管理有限公司关于终止北 京晟视天下基金销售有限公司、北 中国证监会基金电子披 14 京唐鼎耀华基金销售有限公司、北 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 1 日 京植信基金销售有限公司办理旗下 公司网站 基金相关销售业务的公告 关于再次提请投资者及时更新已过 中国证监会基金电子披 15 期身份证件或者身份证明文件的公 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 30 日 告 公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披 16 分基金增加泰信财富基金销售有限 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 28 日 公司为销售机构的公告 公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基 中国证监会基金电子披 17 金投资关联方承销证券的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 25 日 公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披 18 分基金增加国信证券股份有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 1 日 为销售机构的公告 公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披 19 分基金增加招商银行股份有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 5 月 25 日 为销售机构的公告 公司网站 大成沪深 300 指数增强型发起式证 中国证监会基金电子披 20 券投资基金 2022 年第 1 季度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 4 月 22 日 公司网站 大成沪深 300 指数增强型发起式证 中国证监会基金电子披 21 券投资基金 2021 年年度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 3 月 29 日 公司网站 大成沪深 300 指数增强型发起式证 中国证监会基金电子披 22 券投资基金更新招募说明书 露网站、规定报刊及本 2022 年 3 月 23 日 公司网站 大成基金管理有限公司关于公司固 中国证监会基金电子披 23 有资金拟申购旗下偏股型公募基金 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 27 日 的公告 公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披 24 分基金增加中信百信银行股份有限 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 25 日 公司为销售机构的公告 公司网站 大成沪深 300 指数增强型发起式证 中国证监会基金电子披 25 券投资基金 2021 年第 4 季度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 21 日 公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下公 中国证监会基金电子披 26 开募集证券投资基金执行新金融工 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 1 日 具相关会计准则的公告 公司网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份 份额 类别 序号 额比例达到 期初 申购 赎回 持有份额 占比 或者超过 20% 份额 份额 份额 （%） 的时间区间 机构 1 20221207- 0.00 125,500 0.00 125,500,753.0 30.79 20221231 ,753.01 1 产品特有风险 当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值 剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产 以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金的文件； 2、《大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金基金合同》； 3、《大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、本报告期内在规定报刊上披露的各种公告原稿。 13.2 存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查阅。 大成基金管理有限公司 2023 年 3 月 30 日