东方恒瑞短债债券型证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人：东方基金管理股份有限公司 基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司 送出日期：二〇二一年八月二十六日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 25 日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介...... 6 2.1 基金基本情况 ...... 6 2.2 基金产品说明 ...... 6 2.3 基金管理人和基金托管人...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 7 2.5 其他相关资料 ...... 7 §3 主要财务指标和基金净值表现...... 8 3.1 主要会计数据和财务指标...... 8 3.2 基金净值表现 ...... 8 §4 管理人报告...... 13 4.1 基金管理人及基金经理情况...... 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 16 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 16 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 18 §5 托管人报告...... 19 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 19 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 19 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 19 §6 半年度财务会计报告（未经审计）...... 20 6.1 资产负债表...... 20 6.2 利润表...... 21 6.3 所有者权益（基金净值）变动表...... 22 6.4 报表附注...... 23 §7 投资组合报告...... 50 7.1 期末基金资产组合情况...... 50 7.2 期末按行业分类的股票投资组合...... 50 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 50 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 50 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 50 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 51 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 51 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 51 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 51 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 51 7.11 投资组合报告附注...... 52 §8 基金份额持有人信息...... 53 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 53 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 53 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 53 §9 开放式基金份额变动...... 54 §10 重大事件揭示...... 55 10.1 基金份额持有人大会决议...... 55 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 55 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 55 10.4 基金投资策略的改变...... 55 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 55 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 55 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 55 10.8 其他重大事件 ...... 56 §11 影响投资者决策的其他重要信息...... 60 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 60 §12 备查文件目录...... 61 12.1 备查文件目录 ...... 61 12.2 存放地点...... 61 12.3 查阅方式...... 61 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 东方恒瑞短债债券型证券投资基金 基金简称 东方恒瑞短债债券 基金主代码 010565 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020 年 12 月 16 日 基金管理人 东方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 110,377,988.40 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 东方恒瑞短债债券 A 东方恒瑞短债债券 B 东方恒瑞短债债券 C 下属分级基金的交易代码 010565 010566 010567 报告期末下属分级基金份 41,271,143.58 份 0.00 份 69,106,844.82 份 额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金重点投资于短期债券，在严格控制风险和保持较高流动性的 基础上，力争获得超越业绩比较基准的投资回报。 本基金根据宏观经济运行情况、货币政策走向、金融市场运行趋势 投资策略 和市场利率水平变化特点等进行分析研究，优选具有投资价值的个 券，在严格控制风险并保持良好流动性的基础上，实现基金的持续 稳定增值。 业绩比较基准 中债-综合财富（1 年以下）指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，一般而言，上其长期平均预期风险和预期收 益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。 下属分级基金的风险收益 - - - 特征 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 东方基金管理股份有限公 中国邮政储蓄银行股份有限公 司 司 姓名 李景岩 田东辉 信息披露负责人 联系电话 010-66295888 010-68858113 电子邮箱 xxpl@orient-fund.com tiandonghui@psbc.com 客户服务电话 010-66578578 或 95580 400-628-5888 传真 010-66578700 010-68858120 注册地址 北京市西城区锦什坊街 28 北京市西城区金融大街 3 号 号 1-4 层 办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 北京市西城区金融大街3号A座 号 1-4 层 邮政编码 100033 100808 法定代表人 崔伟 张金良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 http://www.orient-fund.com 或 址 http://www.df5888.com 基金中期报告备置地点 本基金管理人及本基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 东方基金管理股份有限公司 北京市西城区锦什坊街 28号 1-4 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 东方恒瑞短债债券 A 东方恒瑞短债债券 B 东方恒瑞短债债 券 C 报告期(2021年1月1 报告期(2021年1月1 报告期(2021 年 1 3.1.1 期间数据和指标 日 - 2021 年 6 月 30 日 - 2021 年 6 月 30 月 1 日 - 2021 年 日) 日) 6 月 30 日) 本期已实现收益 954,696.98 3,252,608.56 1,801,575.08 本期利润 1,121,006.84 3,825,214.70 2,117,381.29 加权平均基金份额本期利润 0.0126 0.0119 0.0105 本期加权平均净值利润率 1.26% 1.18% 1.04% 本期基金份额净值增长率 1.26% 1.24% 1.07% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 493,398.19 - 677,146.28 期末可供分配基金份额利润 0.0120 0.0000 0.0098 期末基金资产净值 41,797,341.23 - 69,838,748.66 期末基金份额净值 1.0127 0.0000 1.0106 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 1.27% 1.27% 1.06% 注：①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ②期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。 ③本基金所述业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 东方恒瑞短债债券 A 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.16% 0.01% 0.21% 0.01% -0.05% 0.00% 过去三个月 0.66% 0.01% 0.78% 0.01% -0.12% 0.00% 过去六个月 1.26% 0.01% 1.53% 0.02% -0.27% -0.01% 自基金合同 1.27% 0.02% 1.78% 0.01% -0.51% 0.01% 生效起至今 东方恒瑞短债债券 B 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.16% 0.01% 0.21% 0.01% -0.05% 0.00% 过去三个月 0.66% 0.06% 0.78% 0.02% -0.12% 0.04% 过去六个月 1.24% 0.05% 1.53% 0.02% -0.29% 0.03% 自基金合同 1.27% 0.05% 1.78% 0.02% -0.51% 0.03% 生效起至今 东方恒瑞短债债券 C 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.13% 0.01% 0.21% 0.01% -0.08% 0.00% 过去三个月 0.57% 0.01% 0.78% 0.01% -0.21% 0.00% 过去六个月 1.07% 0.01% 1.53% 0.02% -0.46% -0.01% 自基金合同 1.06% 0.02% 1.78% 0.01% -0.72% 0.01% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金基金合同于 2020 年 12 月 16 日生效，建仓期为 6 个月，建仓期结束时各项资产配 置比例符合合同规定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为东方基金管理股份有限公司（以下简称“本公司”）。本公司经中国证监会“证 监基金字[2004]80 号”批复批准于 2004 年 6 月 11 日成立。 截至 2021 年 6 月 30 日，本公司注册资本 3.3333 亿元人民币。东北证券股份有限公司持有本 公司股份 19200 万股，持股比例 57.6％；河北国控资本管理有限公司持有本公司股份 8100 万股， 持股比例 24.3％；渤海国际信托股份有限公司持有本公司股份 2700 万股，持股比例 8.1％；天津汇智长行企业管理咨询中心（有限合伙）持有本公司股份 1170 万股，持股比例 3.51%；天津汇远长行企业管理咨询中心（有限合伙）持有本公司股份 1123 万股，持有本公司股份 3.37%；天津汇聚长行企业管理咨询中心（有限合伙）持有本公司股份 1040 万股，持股比例 3.12%。 截止 2021 年 6 月 30 日，本公司管理 51 只开放式证券投资基金——东方龙混合型开放式证券 投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账簿货币市场证券投资基金、东方策略成长混合型开放式证券投资基金、东方稳健回报债券型证券投资基金、东方核心动力混合型证券投资基金、东方成长收益灵活配置混合型证券投资基金、东方新能源汽车主题混合型证券投资基金、东方强化收益债券型证券投资基金、东方成长回报平衡混合型证券投资基金、东方多策略灵活配置混合型证券投资基金、东方新兴成长混合型证券投资基金、东方双债添利债券型证券投资基金、东方添益债券型证券投资基金、东方主题精选混合型证券投资基金、东方睿鑫热点挖掘灵活配置混合型证券投资基金、东方鼎新灵活配置混合型证券投资基金、东方惠新灵活配置混合型证券投资基金、东方新策略灵活配置混合型证券投资基金、东方新思路灵活配置混合型证券投资基金、东方新价值混合型证券投资基金、东方创新科技混合型证券投资基金、东方金元宝货币市场基金、东方金证通货币市场基金、东方互联网嘉混合型证券投资基金、东方盛世灵活配置混合型证券投资基金、东方区域发展混合型证券投资基金、东方岳灵活配置混合型证券投资基金、东方永兴 18 个月定期开放债券型证券投资基金、东方臻享纯债债券型证券投资基金、东方民丰回报赢安混合型证券投资基金、东方周期优选灵活配置混合型证券投资基金、东方价值挖掘灵活配置混合型证券投资基金、东方支柱产业灵活配置混合型证券投资基金、东方量化成长灵活配置混合型证券投资基金、东方人工智能主题混合型证券投资基金、东方臻宝纯债债券型证券投资基金、东方臻选纯债债券型证券投资基金、东方永泰纯债 1 年定期开放债券型证券投资基金、东方量化多策略混合型证券投资基金、东方城镇消费主题混合型证券投资基金、东方卓行 18 个月定期开放 债券型证券投资基金、东方永悦 18 个月定期开放纯债债券型证券投资基金、东方臻萃 3 个月定期开放纯债债券型证券投资基金、东方臻慧纯债债券型证券投资基金、东方欣利混合型证券投资基金、东方欣益一年持有期偏债混合型证券投资基金、东方中国红利混合型证券投资基金、东方恒瑞短债债券型证券投资基金、东方可转债债券型证券投资基金、东方鑫享价值成长一年持有期混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业 姓名 职务 年限 说明 任职日期 离任日期 固定收益研究部副总经 理，公募投资决策委员 会委员。上海财经大学 金融学硕士，10 年投资 本基金 从业经历。曾任平安银 基金经 行股份有限公司投资经 理、固定 理、德邦基金管理有限 收益研 责任公司固定收益研究 刘长俊 究部副 2020 年 12 月 16 员、基金经理。2019 年 （先生） 总经理、 日 - 10 年 7 月加盟本基金管理人， 公募投 现任东方稳健回报债券 资决策 型证券投资基金基金经 委员会 理、东方卓行 18 个月定 委员 期开放债券型证券投资 基金基金经理、东方臻 慧纯债债券型证券投资 基金基金经理、东方恒 瑞短债债券型证券投资 基金基金经理。 注：①2021 年 8 月 14 日，公司发布了《东方中债 1-5 年政策性金融债指数证券投资基金基 金合同生效公告》，自 8 月 13 日起刘长俊（先生）担任东方中债 1-5 年政策性金融债指数证券投 资基金基金经理。 ②此处的任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 ③证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资 基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方恒瑞短债债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订），制定了公司公平交易管理制度。 基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法，各投资组合经理在授权范围内自主决策，各投资组合共享研究平台，在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。 基金管理人实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，基金管理人执行交易系统中的公平交易程序；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，基金管理人按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；对于银行间交易，按照时间优先、价格优先的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的同向交易价差、反向交易情况、异常交易情况进行统计分析，投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。 本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合，未直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。本基金运作符合法律法规和公平交易管理制度规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年上半年，经济延续复苏态势，但主要依靠外需及地产等带动，恢复仍不均衡，且二季度有见顶的迹象；而通胀数据分化较大，CPI 保持低位，而 PPI 则由于基数因素、供需错配等创 下近年新高。上半年，为了稳杠杆，货币政策整体上体现为稳货币、紧信用，其中利率债、企业债券及信托贷款增速下滑，社融增速出现持续回落，而同期货币政策操作维持了稳健态势，春节后银行间资金面也转为持续宽松。 从债市走势来看，春节前由于资金面有所收紧，叠加大宗商品大涨等，对通胀及政策收紧担忧加剧，债市也出现了一定幅度调整。春节之后，在配置压力、资金面宽松、高层表态通胀以及信用风险偏好下降等因素下，利率债及中高等级信用债收益率从高位持续回落。而敏感区域、低等级信用债在一季度遭到集中大幅抛售，净价出现大幅下跌，后续在政府维稳市场、未出现超预期违约事件等因素影响下，二级情绪也有所修复，但一级市场发行还是较为艰难。 报告期内，本基金的投资操作相对稳健，根据市场及客户申赎情况，灵活调整产品的杠杆及久期水平，精选好资质的 AAA 国企及央企，并分散投资，在兼顾安全性、流动性和收益性的情况下，努力获取相对良好的收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 6 月 30 日，本基金 A 类净值增长率为 1.26%，业绩比较基准收 益率为 1.53%，低于业绩比较基准 0.27%；本基金 B 类净值增长率为 1.24%，业绩比较基准收益率 为 1.53%，低于业绩比较基准 0.29%；本基金 C 类净值增长率为 1.07%，业绩比较基准收益率为 1.53%，低于业绩比较基准 0.46%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 目前，新冠疫情出现变种，多个国家疫情出现反复；同时，全球经济数据也出现见顶迹象，下半年美国货币政策也可能出现转向，整体上外围形势更加严峻复杂。而国内经济恢复仍然不稳固、不均衡，下半年外需及房地产都存在走弱的风险，经济下行压力也有所增加。 展望下半年，财政政策依然保持积极，注重提升政策效能，地方债的发行和预算内的投资可能会有所加速，以对经济起到一定的托底作用。7 月份，央行超预期的实施了全面降准，预计下半年货币政策的基调依然会维持稳健略偏宽松，流动性继续保持合理充裕，以促进对实体经济的支持，并降低实体企业的融资成本。 债券市场收益率近期经历了大幅、快速下行，目前估值水平偏低。整体而言，从基本面、政策面、资金面和债市估值来看，对下半年债券市场谨慎乐观，预计收益率维持震荡走势。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金会计核算业务指引》及相关会计核算业务细则，本管理人对所管理的基金各项资产进行核算，本报告期间没有需要披露的对基金估值有重大影响的估值程序调整等信息。现对本基金管理人估值程序说明如下： 本基金管理人成立了东方基金管理股份有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），成员由分管运营高管、分管投研高管、督察长以及运营部、投研部门（包括但不限于权益投资部、固定收益投资部、量化投资部）、风险管理部负责人组成，估值委员会设立委员会主任 1 名，委员会副主任 1-2 名，估值委员会成员均具备良好的专业知识、专业胜任能力和独立性，熟悉基金投资品种及基金估值法律法规。职责分工分别如下： 1.委员会主任 负责定期或不定期组织召开估值委员会工作会议，就估值参与各方提交的估值问题组织讨论，进行决议并组织实施；因特殊原因，委员会主任无法履行职责时，由副主任代理其行使主任职责。 2.运营部 ①自行或应各方需求提请估值委员会主任召开估值委员会会议。 ②征求托管行意见并借鉴行业界通行做法，提出估值模型和估值方法的修改意见。 ③根据估值委员会会议决定的估值方法、估值模型及参数计算具体投资品种的公允价值并据以对基金等投资组合进行估值。 ④负责编制投资组合持有的投资品种变更估值方法的相关公告。 3.投研部门 当基金等投资组合持有没有市价或不存在活跃市场的投资品种（简称“停牌有价证券”）时，根据估值委员会要求和运营部的估值方案,负责评估现有估值政策和估值方法是否公允、适当，对估值方法有失公允性的“停牌有价证券”，建议或提示运营部提请估值委员会主任召开估值会议。 4.风险管理部 在日常监控和风险管理过程中发现估值政策和估值方法有失公允性时，建议或提示运营部提请估值委员会主任召开估值会议。 上述参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 截至本报告期期末，公司已与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金）。公司与中证指数有限公司签署了《债券估值数据服务协议》，并依据其提供的中证债券估值数据对公司旗下基金持有的交易所固定收益品种进行估值（适用非货币基金）。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在东方恒瑞短债债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内，本基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：东方恒瑞短债债券型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 1,259,480.27 619,366,361.40 结算备付金 - - 存出保证金 88,218.95 - 交易性金融资产 6.4.7.2 116,667,005.40 443,531,250.70 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 116,667,005.40 443,531,250.70 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 贵金属投资 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 670,000,000.00 应收证券清算款 499,276.71 136,849.28 应收利息 6.4.7.5 1,700,198.03 11,349,584.27 应收股利 - - 应收申购款 30,681.00 23,190,499.97 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 120,244,860.36 1,767,574,545.62 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 6,000,000.00 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 2,434,519.96 62,775,458.26 应付管理人报酬 30,465.72 124,432.41 应付托管费 8,124.20 33,181.98 应付销售服务费 25,500.94 96,540.18 应付交易费用 6.4.7.7 9,001.45 - 应交税费 7,398.05 2,857.41 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 93,760.15 - 负债合计 8,608,770.47 63,032,470.24 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 110,377,988.40 1,704,220,370.41 未分配利润 6.4.7.10 1,258,101.49 321,704.97 所有者权益合计 111,636,089.89 1,704,542,075.38 负债和所有者权益总计 120,244,860.36 1,767,574,545.62 注：①报告截止日 2021 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.0114 元，基金份额总额 110,377,988.40 份。其中基金 A 类份额净值 1.0127 元，份额总额 41,271,143.58 份；基金 B 类份额净值 0.0000 元，份额总额 0.00 份； 基金 C 类份额净值 1.0106 元，份额总额 69,106,844.82 份。 ②本基金本合同于2020年12月 16 日生效，本基金上年度实际报告期为2020年12月 16 日至 2020 年 12 月 31 日，为不完整会计年度，无可比期间数据，下同。 6.2 利润表 会计主体：东方恒瑞短债债券型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项 目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 一、收入 8,880,674.17 1.利息收入 11,596,258.91 其中：存款利息收入 6.4.7.11 415,620.44 债券利息收入 9,149,433.35 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 2,031,205.12 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -3,816,265.48 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 -3,816,265.48 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - 衍生工具收益 6.4.7.15 - 股利收益 6.4.7.16 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 1,054,722.21 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 45,958.53 减：二、费用 1,817,071.34 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 926,097.86 2．托管费 6.4.10.2.2 246,959.41 3．销售服务费 6.4.10.2.3 424,304.15 4．交易费用 6.4.7.19 18,442.54 5．利息支出 72,815.51 其中：卖出回购金融资产支出 72,815.51 6．税金及附加 26,591.72 7．其他费用 6.4.7.20 101,860.15 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,063,602.83 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,063,602.83 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：东方恒瑞短债债券型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,704,220,370.41 321,704.97 1,704,542,075.38 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 7,063,602.83 7,063,602.83 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -1,593,842,382.01 -6,127,206.31 -1,599,969,588.32 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 421,245,372.11 1,897,318.74 423,142,690.85 2.基金赎回款 -2,015,087,754.12 -8,024,525.05 -2,023,112,279.17 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 110,377,988.40 1,258,101.49 111,636,089.89 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______刘鸿鹏______ ______刘鸿鹏______ ____王丹丹____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 东方恒瑞短债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）根据 2020 年 8 月 14 日中国证监会 《关于准予东方恒瑞短债债券型证券投资基金注册的批复》（证监许可[2020]1775 号）和《关于东方恒瑞短债债券型证券投资基金备案确认的函》（证券基金机构监管部部函[2020]3343 号）的核准，由基金发起人东方基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东 方恒瑞短债债券型证券投资基金基金合同》自 2020 年 11 月 16 日至 2020 年 12 月 11 日公开募集 设立。本基金为契约型开放式证券投资基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集581,330,344.25 元人民币，业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）“中喜验字[2020]第 00186号”验资报告验证。经向中国证监会备案，《东方恒瑞短债债券型证券投资基金合同》于 2020 年 12 月 16 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 581,330,344.25 份基金单位，其中认购 资金利息折合 317,404.39 份基金单位。本基金基金管理人为东方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方恒瑞短债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券（国债、政府支 持机构债券、政府支持债券、地方政府债、央行票据、中期票据、金融债、企业 债、公司债（含证券公司短期公司债券）、短期融资券、超短期融资券、可分离 交易可转债的纯债部分、次级债）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括 协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具、国债期货以 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相 关规定)。本基金不投资于股票等权益类资产，也不投资于可转换债券(可分离交易可 转债的纯债部分除外)、可交换债券。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的会计报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号—年度报告和中期报告》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 6 月 30 日的财务状况以及 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日的经营成果和基金净值变 动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 6 月 30 日。本会计期间为 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金核算以人民币为记账本位币。记账单位为人民币元。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成本基金的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 1.金融资产的分类 金融资产应当在初始确认时划分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）贷款和应收款项。 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资等。 本基金持有的其他金融资产包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。 2.金融负债的分类 金融负债应当在初始确认时划分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2）其他金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按取得时的公允价值作为初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券、同业存单以及不作为有效套期工具的衍生工具等，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以成本进行后续计量，在摊销时产生的利得或损失，应当确认为当期收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： （1）股票投资 股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实施复牌日冲减股票投资成本；股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 （2）债券投资 买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 配售及认购新发行的分离交易可转债，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归属于债券部分的成本。 买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限推算内 含报酬率后，逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 （3）权证投资 权证投资于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证(包括配股权证)，在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，成本为零。 配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。 （4）分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述（2）、（3）中相关原则进行计算。 （5）买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始成本。买入返售金融资产于返售到期日按账面余额结转。 （6）卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始成本。卖出回购金融资产款于回购到期日按账面余额结转。 （7）同业存单 同业存单视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含报酬率后，逐日确认债券利息收入。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并 进行估值： 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。 国家有最新规定的，按其规定进行估值。 具体投资品种的估值方法如下： （1）股票投资 交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。 本基金对于长期停牌股票，根据 2017 年 9 月 5 日中国证监会发布的【2017】13 号文《中国 证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》内容：如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25％以上的，应对估值进行调整并确定公允价，如指数收益法。 由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值。 首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。首次公开发行有明确锁定期的股票，于同一股票上市后按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。 非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 （2）债券投资 ①证券交易所上市实行净价交易的债券按第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。 ②证券交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收 利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值。 ③发行未上市流通的债券，按成本估值。 ④同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 ⑤在全国银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值。在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 （3）权证投资 ①证券交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价估值。 ②首次发行但尚未上市的权证在上市交易前，采用估值技术确定公允价值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 ③因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 ④因认购或获配新发行的分离交易可转债而取得的债券和权证，上市日前，分别按照中国证券业协会公布的债券报价和权证报价确定当日债券和权证的估值；自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述相关原则进行估值。 （4）资产支持证券等其他有价证券按国家有关规定进行估值。 （5）同业存单根据其交易场所，采用相应的估值技术确定公允价值。在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金单位总额所对应的金额。由于申购、赎回、转换以及分红再投资引起的实收基金的变动分别于基金相关活动确认日认列。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于月末全额转入利润分配(未分配利润)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 （1）利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债及同业存单视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。 （2）投资收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 同业存单投资收益于交易日按卖出同业存单交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息（若有）后的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 （3）公允价值变动损益 公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失，并于相关金融资产或金融负债卖出或到期时转出计入投资收益。 （4）其他收入 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时确认。 6.4.4.10 费用的确认和计量 （1）基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率逐日计提并确认。 （2）基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.08%的年费率逐日计提并确认。 （3）销售服务费本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，B 类基金份额的销售服务费按前 一日的基金资产净值的 0.01%的年费率逐日计提并确认，C 类基金份额的销售服务费 0.40%年费 率逐日计提并确认。 （4）卖出回购金融资产利息支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提并确认。 （5）交易费用 进行股票、债券、同业存单及权证等交易过程中产生的交易费用，在发生时按照确定的金额计入交易费用。 （6）其他费用 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，各类别基金份额的每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日 各类别基金份额的每份基金份 额该次可供分配利润的 80%；若《基金合同》生效 不满 3 个月可不进行收益分配； 2、本基金 收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选 择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后各类基金份额的基金份额净值不能低于面值，即基金收 益分配基准日的各类基金份额的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金 额后不能低于面值； 4、本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有 所不同。同一类别的每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不影响投资者利益的情况下，基金管理人可在法律法规允许的前提下酌 情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应 于变更实施日前在规定媒介公告。 6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。 2、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品发生 的部分金融商品转让业务，转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照 实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 3、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 4、对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 5、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6、基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方 教育费附加。 7、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 活期存款 1,259,480.27 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计： 1,259,480.27 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 16,103,486.69 16,012,005.40 -91,481.29 银行间市场 100,663,368.74 100,655,000.00 -8,368.74 合计 116,766,855.43 116,667,005.40 -99,850.03 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 116,766,855.43 116,667,005.40 -99,850.03 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有通过买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 122.75 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 1,700,039.55 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 35.73 合计 1,700,198.03 注：其他为应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 9,001.45 合计 9,001.45 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 预提费用 93,760.15 合计 93,760.15 注：预提费用为按日计提的审计费、信息披露费和债券账户维护费。 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 东方恒瑞短债债券 A 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 156,315,640.31 156,315,640.31 本期申购 1,230,103.01 1,230,103.01 本期赎回(以"-"号填列) -116,274,599.74 -116,274,599.74 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 41,271,143.58 41,271,143.58 金额单位：人民币元 东方恒瑞短债债券 B 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,070,000,000.00 1,070,000,000.00 本期申购 78.57 78.57 本期赎回(以"-"号填列) -1,070,000,078.57 -1,070,000,078.57 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 - - 金额单位：人民币元 东方恒瑞短债债券 C 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 477,904,730.10 477,904,730.10 本期申购 420,015,190.53 420,015,190.53 本期赎回(以"-"号填列) -828,813,075.81 -828,813,075.81 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 69,106,844.82 69,106,844.82 注：本期申购包含基金转换入份额；本期赎回包含基金转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 东方恒瑞短债债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 189,740.66 -178,548.93 11,191.73 本期利润 954,696.98 166,309.86 1,121,006.84 本期基金份额交易 -651,039.45 45,038.53 -606,000.92 产生的变动数 其中：基金申购款 6,211.43 -686.56 5,524.87 基金赎回款 -657,250.88 45,725.09 -611,525.79 本期已分配利润 - - - 本期末 493,398.19 32,799.46 526,197.65 单位：人民币元 东方恒瑞短债债券 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 842,133.00 -489,347.55 352,785.45 本期利润 3,252,608.56 572,606.14 3,825,214.70 本期基金份额交易 -4,094,741.56 -83,258.59 -4,178,000.15 产生的变动数 其中：基金申购款 0.41 0.02 0.43 基金赎回款 -4,094,741.97 -83,258.61 -4,178,000.58 本期已分配利润 - - - 本期末 - - - 单位：人民币元 东方恒瑞短债债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 503,568.18 -545,840.39 -42,272.21 本期利润 1,801,575.08 315,806.21 2,117,381.29 本期基金份额交易 -1,627,996.98 284,791.74 -1,343,205.24 产生的变动数 其中：基金申购款 2,069,281.25 -177,487.81 1,891,793.44 基金赎回款 -3,697,278.23 462,279.55 -3,234,998.68 本期已分配利润 - - - 本期末 677,146.28 54,757.56 731,903.84 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 150,442.98 定期存款利息收入 198,888.85 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 65,704.25 其他 584.36 合计 415,620.44 注：其他为结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 -3,816,265.48 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -3,816,265.48 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 2,373,418,694.44 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 2,349,031,214.65 成本总额 减：应收利息总额 28,203,745.27 买卖债券差价收入 -3,816,265.48 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 1,054,722.21 ——股票投资 - ——债券投资 1,054,722.21 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的预估 - 增值税 合计 1,054,722.21 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 44,104.55 基金转换费收入 923.38 其他收入 930.60 合计 45,958.53 注：其他收入为公司垫付的赎回收益。 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 917.54 银行间市场交易费用 17,525.00 交易基金产生的费用 - 其中：申购费 - 赎回费 - 合计 18,442.54 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 审计费用 39,671.58 信息披露费 49,588.57 证券出借违约金 - 账户维护费用 12,200.00 其他费用 400.00 合计 101,860.15 注：其他费用为证券账户开户费。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本基金报告报出日，本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 东北证券股份有限公司 本基金管理人股东、销售机构 东方基金管理股份有限公司 本基金管理人、注册登记机构、直销机构 中国邮政储蓄银行股份有限公司 本基金托管人、销售机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2021年1月1日至2021年6月30日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 东北证券股份有限公 316,954,069.16 100.00% 司 6.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2021年1月1日至2021年6月30日 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 东北证券股份有限 8,043,500,000.00 100.00% 公司 6.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期，未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期，未发生与关联方的佣金费用，期末无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 926,097.86 其中：支付销售机构的客户维护费 218,794.53 注：①计提标准：本基金的管理费每日按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。 管理费的 计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 ②计提方式与支付方式：基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对 一致 的财务数据，自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户路径进行支付。若遇法 定节假日、休息日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 246,959.41 注：①计提标准： 本基金的托管费每日按前一日基金资产净值的 0.08%的年费率计提。 托管费 的计算方法如下： H＝E×0.08%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 ②计提方式与支付方式：托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致 的财务数据，自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户路径进行支付。若遇法 定节假日、休息日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服 本期 务费的 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 各关联方名 当期发生的基金应支付的销售服务费 称 东方恒瑞短债债券 东方恒瑞短债债券B 东方恒瑞短债债 合计 A 券 C 东方基金管 理股份有限 - - 1,315.97 1,315.97 公司 合计 - - 1,315.97 1,315.97 注：①计提标准： 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，B 类基金份额的销售服务费年 费率 为 0.01%，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%。本基金销售服务费将专 门用于本 基金的销售与基金份额持有人服务。 销售服务费每日按前一日的 B 类、C 类基金资产净值的销售服务年费率分别 计提. 计算方法如下： H=E×B 类、C 类基金份额销售服务年费率÷当年天数 H 为 B 类、C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 B 类、C 类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金 托管人根据与基金管理人核对 一致的财务数据，自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户路径进行支付。若 遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 ②自 2021 年 1 月 1 日起 B 类基金实行销售管理费率优惠调整，费率由 0.15%调整到 0.01%， 截止本报告期末优惠方案未结束。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期，均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期，均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期，均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期，基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 名称 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 中国邮政储蓄银行股份有 1,259,480.27 150,442.98 限公司 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期，未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.11 利润分配情况 根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本报告期本基金未进行利润分配。 6.4.12 期末（ 2021 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金未持有在银行间市场正回购交易中作为抵押的 债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金未持有在交易所市场正回购交易中作为抵押的 债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险及其他不可抗拒的风险。其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 对于上述风险本基金管理人建立了系统化、流程化和数量化的风险管理体系，确保投资组合在获取较高收益的同时承受尽可能低的风险，从而实现本基金的投资目标。本基金设立了由投资决策委员会、风险控制委员会、风险管理部和监察稽核部组成的风险管理组织体系，该体系通过分工合作的制度对风险进行管理控制。本基金通过事前的风险识别，事中的风险测量和处理以及 事后的风险评估和调整风险实行全程风险控制。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券；本基金持有一家上市公司的股票市值不超过基金资产净值的百分之十，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的百分之十。 除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金在交易所进行交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，发生违约风险的可能性很低；本基金也可在银行间同业市场进行交易，在交易前均会对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 70,173,000.00 10,004,000.00 合计 70,173,000.00 10,004,000.00 注：以上按短期信用评级的债券投资中仅包含短期融资券及超短期融资券。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 AAA 40,480,000.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 40,480,000.00 0.00 注：以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债、央行票据、短期融资券、超短期融资券及同业存单等。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：上述同业存单按主体评级列示。 6.4.13.3 流动性风险 所谓流动性风险指基金投资组合的证券会因为各种原因使交易的执行难度提高，买入成本或 变现成本增加。本基金的流动性风险主要来自两个方面，一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难。 本基金保持不低于基金资产净值百分之五的现金或者到期日在一年以内的政府债券，以备支付基金份额持有人的赎回款项。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，除在本报告（6.4.12 期末本基金持有的流通受限证券）中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，本报告期末本基金的其余资产均能及时变现。此外，本基金亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。 本基金管理人在流动性风险管理方面，每日预测本基金流动性需求并计算最优预留现金值，预留一部分现金以应付赎回的压力；通过分析每个资产类别以及每只证券的流动性风险，合理配置基金资产，并且严格跟踪和监控投资集中度，定期或不定期对基金投资组合流动性风险进行考察。 6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 报告期内，本基金坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理,保持组合必要的流动性和可变现能力，未发生流动性风险。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险指的是由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动，由此带来基金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险；市场利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。 本基金管理人在利率风险管理方面，定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和负债不计息，持有的利率敏感性资产主要为银行存款及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 2021 年 6 月 30 日 资产 银行存款 1,259,480.27 - - - 1,259,480.27 结算备付金 0.00 - - - 0.00 存出保证金 88,218.95 - - - 88,218.95 交易性金融资产-股票投资 - - - 0.00 0.00 交易性金融资产-债券投资 116,667,005.40 0.00 0.00 - 116,667,005.40 交易性金融资产-资产支持证券投资 0.00 0.00 0.00 - 0.00 买入返售金融资产 0.00 - - - 0.00 应收证券清算款 - - - 499,276.71 499,276.71 应收利息 - - - 1,700,198.03 1,700,198.03 应收股利 - - - 0.00 0.00 应收申购款 - - - 30,681.00 30,681.00 资产总计 118,014,704.62 0.00 0.00 2,230,155.74 120,244,860.36 负债 卖出回购金融资产款 6,000,000.00 - - - 6,000,000.00 应付赎回款 - - - 2,434,519.96 2,434,519.96 应付管理人报酬 - - - 30,465.72 30,465.72 应付托管费 - - - 8,124.20 8,124.20 应付交易费用 - - - 9,001.45 9,001.45 应付销售服务费 - - - 25,500.94 25,500.94 应交税费 - - - 7,398.05 7,398.05 应付利息 - - - 0.00 0.00 其他负债 - - - 93,760.15 93,760.15 应付证券清算款 - - - 0.00 0.00 负债总计 6,000,000.00 0.00 0.00 2,608,770.47 8,608,770.47 利率敏感度缺口 112,014,704.62 0.00 0.00 -378,614.73 111,636,089.89 上年度末 1 年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 2020 年 12 月 31 日 资产 银行存款 - - - - - 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产-股票投资 - - - - - 交易性金融资产-债券投资 - - - - - 交易性金融资产-资产支持证券投资 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 资产总计 - - - - - 负债 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付赎回款 - - - - - 应付管理人报酬 - - - - - 应付托管费 - - - - - 应付交易费用 - - - - - 应付销售服务费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 其他负债 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 负债总计 - - - - - 利率敏感度缺口 - - - - - 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 假设其他变量不变，仅利率发生合理、可能的变动，考察为交易而持有的债券公允价值 的变动对基金利润总额和净值产生的影响 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（ 2021 年 6 月 30 日 ） 上年度末（ 2020 年 12 月 31 日 ） 市场利率下调 0.25% -58,864.53 0.00 市场利率上调 0.25% -162,443.47 0.00 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要是市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并 且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产 公允价值 占基金资产 净值比例（%） 净值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 116,667,005.40 104.51 - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 116,667,005.40 104.51 - - 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 根据期末时点本基金股票资产组合相对于沪深 300 指数的 Beta 系数计算基金资产 变动 假设 Beta 系数以市场过去 100 个交易日的数据建立回归模型计算得到，对于新股或者 股票交易不足 100 个交易日的股票，默认其波动与市场同步 假定沪深 300 指数变动 5%，其他市场变量均不发生变化，计算本基金资产净值变 动 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（ 2021 年 6 月 上年度末（ 2020 年 12 月 30 日 ） 31 日 ） 沪深 300 指数下跌 5% 0.00 0.00 沪深 300 指数上涨 5% 0.00 0.00 6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 本基金在 95%的置信水平下，以过去 100 个交易日为风险样本观察期，计算前瞻天数为 1 天 的风险价值。本期末本基金风险价值为 26,977.05 元，占基金资产净值比例为 0.02%。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至本半年度报告报出日，本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 116,667,005.40 97.02 其中：债券 116,667,005.40 97.02 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1,259,480.27 1.05 8 其他各项资产 2,318,374.69 1.93 9 合计 120,244,860.36 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未持有股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 6,012,000.00 5.39 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,005.40 0.00 其中：政策性金融债 2,005.40 0.00 4 企业债券 20,214,000.00 18.11 5 企业短期融资券 70,173,000.00 62.86 6 中期票据 20,266,000.00 18.15 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 116,667,005.40 104.51 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 1280010 12 鲁高速债 100,000 10,216,000.00 9.15 2 1182326 11 中信集 100,000 10,162,000.00 9.10 MTN3 3 101801150 18 中建材 100,000 10,104,000.00 9.05 MTN002 4 012003706 20 浙能源 100,000 10,035,000.00 8.99 SCP016 5 012100044 21 福州城投 100,000 10,029,000.00 8.98 SCP001 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未发现存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本报告期内本基金未持有股票。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 88,218.95 2 应收证券清算款 499,276.71 3 应收股利 - 4 应收利息 1,700,198.03 5 应收申购款 30,681.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,318,374.69 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期未持有股票。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级别 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 占总份 占总份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 东 方 恒 瑞 786 52,507.82 0.00 0.00% 41,271,143.58 100.00% 短债债券 A 东 方 恒 瑞 0 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 短债债券 B 东 方 恒 瑞 1,420 48,666.79 0.00 0.00% 69,106,844.82 100.00% 短债债券 C 合计 2,206 50,035.35 0.00 0.00% 110,377,988.40 100.00% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 东方恒瑞短债债券 A 0.00 0.00% 基金管理人所有从业人员 东方恒瑞短债债券 B 2.00 0.00% 持有本基金 东方恒瑞短债债券 C 0.00 0.00% 合计 2.00 0.00% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 东方恒瑞短债债券 A 0 本公司高级管理人员、基金 东方恒瑞短债债券 B 0 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 东方恒瑞短债债券 C 0 合计 0 东方恒瑞短债债券 A 0 本基金基金经理持有本开 东方恒瑞短债债券 B 0 放式基金 东方恒瑞短债债券 C 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 东方恒瑞短债债 东方恒瑞短债债券 东方恒瑞短债债 券 A B 券 C 基金合同生效日（2020 年 12 月 16 日） 157,096,158.01 - 424,234,186.24 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 156,315,640.31 1,070,000,000.00 477,904,730.10 本报告期基金总申购份额 1,230,103.01 78.57 420,015,190.53 减:本报告期基金总赎回份额 116,274,599.74 1,070,000,078.57 828,813,075.81 本报告期基金拆分变动份额（份额减少 - - - 以"-"填列） 本报告期期末基金份额总额 41,271,143.58 - 69,106,844.82 注：基金总申购份额包含基金转换入份额，基金总赎回份额包含基金转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期内聘请立信会计师事务所为审计机构。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注 例 东北证券股 2 - - - - - 份有限公司 注：（1）此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计,不单指股票交易佣金。 （2）交易单元的选择标准和程序 券商选择标准：①资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；②财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；③经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚；④内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度 保密的要求；⑤具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务；⑥研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为基金提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；⑦收取的佣金率。券商选择程序：①对符合选择标准的券商的服务进行评价；②拟定租用对象：由投研部门根据以上评价结果拟定备选的券商；③签约：拟定备选的券商后，按公司签约程序与备选券商签约。签约时，要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等。 （3）本报告期本基金新租用 2 个交易单元，分别是东北证券股份有限公司上海、深证交易单元各一个。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证 例 成交总额 成交总额 的比例 的比例 东北证券股316,954,069.16 100.00% 8,043,500,000.00 100.00% - - 份有限公司 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 东方基金管理股份有限公司年度 基金管理人网站及中国 1 最后一日基金净值公告 证监会基金电子披露网 2021 年 1 月 1 日 站 中国证券报、上海证券 关于旗下部分基金参与中国银行 报、证券时报、证券日 2 申购以及定期定额投资费率优惠 报、基金管理人网站及 2021 年 1 月 4 日 活动的公告 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 关于旗下部分基金与农业银行基 报、证券时报、证券日 3 金定投手续费率优惠活动的公告 报、基金管理人网站及 2021 年 1 月 28 日 中国证监会基金电子披 露网站 关于终止包商银行股份有限公司 4 办理本公司旗下基金销售业务的 基金管理人网站 2021 年 2 月 8 日 公告 5 关于旗下部分基金参与济安财富 中国证券报、上海证券 2021 年 3 月 6 日 （北京）基金销售有限公司费率 报、证券时报、证券日 优惠活动的公告 报、基金管理人网站及 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 关于增加招商银行股份有限公司 报、证券时报、证券日 6 招赢通平台为旗下部分基金销售 报、基金管理人网站及 2021 年 3 月 9 日 机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站 关于增加北京度小满基金销售有 中国证券报、上海证券 限公司为旗下基金销售机构同时 报、证券时报、证券日 7 开通定投及转换业务并参与其费 报、基金管理人网站及 2021 年 3 月 11 日 率优惠活动的公告 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 关于旗下部分基金参与宁波银行 报、证券时报、证券日 8 同业易管家平台费率优惠活动的 报、基金管理人网站及 2021 年 3 月 17 日 公告 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 关于增加宁波银行股份有限公司 报、证券时报、证券日 9 为旗下基金销售机构同时开通定 报、基金管理人网站及 2021 年 3 月 17 日 投及转换业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 关于旗下部分基金参与安信证券 报、证券时报、证券日 10 股份有限公司费率优惠活动的公 报、基金管理人网站及 2021 年 3 月 17 日 告 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 东方基金关于开展直销中心基金 报、证券时报、证券日 11 转换申购补差费用优惠活动 报、基金管理人网站及 2021 年 3 月 23 日 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 关于东方基金在直销中心（含网 报、证券时报、证券日 12 上交易）开展部分基金赎回费率 报、基金管理人网站及 2021 年 3 月 24 日 优惠活动的公告 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 东方基金管理股份有限公司上海 报、证券时报、证券日 13 分公司迁址公告 报、基金管理人网站及 2021 年 3 月 26 日 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 东方基金管理股份有限公司关于 报、证券时报、证券日 14 对旗下基金持有的债券调整估值 报、基金管理人网站及 2021 年 3 月 27 日 的公告 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 关于旗下部分基金继续参与中国 报、证券时报、证券日 15 银行部分渠道申购费率和全渠道 报、基金管理人网站及 2021 年 3 月 31 日 定投费率优惠活动的公告 中国证监会基金电子披 露网站 关于增加华龙证券股份有限公司 中国证券报、上海证券 为旗下基金销售机构同时开通定 报、证券时报、证券日 16 投及转换业务并参与其费率优惠 报、基金管理人网站及 2021 年 3 月 31 日 活动的公告 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 关于旗下部分基金在东方财富证 报、证券时报、证券日 17 券股份有限公司开通定投业务并 报、基金管理人网站及 2021 年 4 月 1 日 参与定投费率优惠活动的公告 中国证监会基金电子披 露网站 东方恒瑞短债债券型证券投资基 基金管理人网站及中国 18 金 2021 年第 1 季度报告 证监会基金电子披露网 2021 年 4 月 21 日 站 关于增加上海爱建基金销售有限 中国证券报、上海证券 公司为旗下基金销售机构同时开 报、证券时报、证券日 19 通定投及转换业务并参与其费率 报、基金管理人网站及 2021 年 5 月 13 日 优惠活动的公告 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 关于旗下部分基金参与吉林银行 报、证券时报、证券日 20 基金申购及定投手续费率优惠活 报、基金管理人网站及 2021 年 5 月 28 日 动的公告 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 关于增加展恒为东方基金旗下部 报、证券时报、证券日 21 分产品的销售机构同时开通定期 报、基金管理人网站及 2021 年 6 月 22 日 定额投资、转换业务的公告 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 关于旗下部分基金继续参与交通 报、证券时报、证券日 22 银行基金申购及定投申购费率优 报、基金管理人网站及 2021 年 6 月 29 日 惠活动的公告 中国证监会基金电子披 露网站 23 关于旗下部分基金参与珠海盈米 中国证券报、上海证券 2021 年 6 月 29 日 基金销售有限公司费率优惠活动 报、证券时报、证券日 的公告 报、基金管理人网站及 中国证监会基金电子披 露网站 中国证券报、上海证券 关于旗下部分基金参与北京汇成 报、证券时报、证券日 24 基金销售有限公司费率优惠活动 报、基金管理人网站及 2021 年 6 月 29 日 的公告 中国证监会基金电子披 露网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金 情况 投资者 持有基金份额 类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 份额占 超过 20%的时 份额 份额 份额 比 间区间 机构 1 20210101 - 780,000,000.00 - 780,000,000.00 - - 20210315 个人 - - - - - - - 产品特有风险 基金管理人对本基金拥有完全自主投资决策权。 （1）当持有基金份额比例达到或超过 20%的投资者较大比例赎回且基金的现金头寸不足时，可能会导致本基金的流动性风险及相关冲击成本，可能造成基金净值的波动。 （2）当上述投资者赎回触发基金合同约定的巨额赎回情形时，基金管理人可以根据基金合同约定进行相应处理，可能会影响投资者赎回。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 一、《东方恒瑞短债债券型证券投资基金基金合同》 二、《东方恒瑞短债债券型证券投资基金金托管协议》 三、东方基金管理股份有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程 四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其临时公告 12.2 存放地点 上述备查文本存放在本基金管理人办公场所。 12.3 查阅方式 投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.orient-fund.com）查阅。 东方基金管理股份有限公司 2021 年 8 月 26 日