广发港股通成长精选股票型证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人：广发基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：二〇二二年三月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 25 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......8 3.3 过去三年基金的利润分配情况......11 §4 管理人报告 ...... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况......11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......17 §5 托管人报告 ......17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......17 §6 审计报告 ......17 6.1 审计意见......18 6.2 形成审计意见的基础......18 6.3 其他信息......18 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任......18 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任......18 §7 年度财务报表 ......20 7.1 资产负债表......20 7.2 利润表......21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表......23 7.4 报表附注......25 §8 投资组合报告 ......56 8.1 期末基金资产组合情况......56 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......58 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......59 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......61 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......61 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......61 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......61 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......62 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......62 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......62 8.12 投资组合报告附注......62 §9 基金份额持有人信息 ......63 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......63 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......63 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......63 §10 开放式基金份额变动 ......64 §11 重大事件揭示......64 11.1 基金份额持有人大会决议......64 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......64 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......65 11.4 基金投资策略的改变......65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......65 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......65 11.8 其他重大事件......69 §12 备查文件目录 ......70 12.1 备查文件目录......70 12.2 存放地点......70 12.3 查阅方式......71 §2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 广发港股通成长精选股票型证券投资基金 基金简称 广发港股通成长精选股票 基金主代码 009896 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020 年 9 月 10 日 基金管理人 广发基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,946,653,390.56 份 基金合同存续期 不定期 广发港股通成长精选股票 广发港股通成长精选股票 下属分级基金的基金简称 A C 下属分级基金的交易代码 009896 009897 报告期末下属分级基金的份额总 3,230,715,736.43 份 715,937,654.13 份 额 2.2 基金产品说明 本基金主要投资于港股通标的股票，在深入研究的基础上，精选质地优 投资目标 良的股票进行投资，在严格控制风险的前提下，追求超越业绩比较基准 的投资回报。 本基金为一只股票型基金，其股票投资比例占基金资产的比例为 80%-95%,其中投资于港股通标的股票的比例不低于非现金基金资产的 80%。在基金合同以及法律法规所允许的范围内，本基金将根据对宏观 经济环境、所投资主要市场的估值水平、证券市场走势等进行综合分析， 投资策略 合理地进行股票、债券及现金类资产的配置。在境内股票和香港股票方 面，本基金将综合考虑以下因素进行两地股票的配置：（1）宏观经济因 素；（2）估值因素；（3）政策因素（如财政政策、货币政策等）；（4）流 动性因素等。 人民币计价的恒生指数收益率×70%+沪深 300 指数收益率×15%+中证全 业绩比较基准 债指数收益率×15% 本基金是股票型基金，其预期收益及风险水平高于货币市场基金、债券 型基金及混合型基金。 本基金投资于港股通标的股票，会面临港股通机制下因投资环境、投资 标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场股 风险收益特征 价波动较大的风险（港股市场实行 T+0 回转交易，且对个股不设涨跌幅 限制，港股股价可能表现出比 A 股更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇 率波动可能对基金的投资收益造成损失）、港股通机制下交易日不连贯可 能带来的风险（在内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易， 港股不能及时卖出，可能带来一定的流动性风险）等。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 程才良 郭明 信 息 披 露 联系电话 020-83936666 010-66105799 负责人 电子邮箱 ccl@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 95105828 95588 传真 020-89899158 010-66105798 广东省珠海市横琴新区环岛东 北京市西城区复兴门内大街55 注册地址 路3018号2608室 号 广州市海珠区琶洲大道东1号 北京市西城区复兴门内大街55 办公地址 保利国际广场南塔31-33楼 号 邮政编码 510308 100140 法定代表人 孙树明 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.gffunds.com.cn 网网址 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 基金年度报告备置地点 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 安永华明会计师事务所（特殊普 会计师事务所 中国 北京 通合伙） 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广 注册登记机构 广发基金管理有限公司 场南塔 31-33 楼 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2021 年 2020年9月 10日（基金合同生效日）至2020 3.1.1 期间数据 年 12 月 31 日 和指标 广发港股通成长 广发港股通成长 广发港股通成长精 广发港股通成长精 精选股票 A 精选股票 C 选股票 A 选股票 C 本期已实现 25,821,817.44 -207,003.02 -20,935,326.23 -5,110,257.27 收益 本期利润 -546,098,329.69 -136,688,167.58 381,065,683.12 54,987,267.49 加权平均基 金份额本期 -0.1309 -0.1665 0.0484 0.0423 利润 本期加权平 均净值利润 -12.78% -16.35% 4.82% 4.21% 率 本期基金份 额净值增长 -18.59% -18.92% 5.10% 4.97% 率 3.1.2 期末数据 2021 年末 2020 年末 和指标 广发港股通成长精 广发港股通成长精 广发港股通成长精选 广发港股通成长精选 选股票 A 选股票 C 股票 A 股票 C 期末可供分 -466,620,186.25 -106,602,034.56 -19,136,958.65 -4,052,990.28 配利润 期末可供分 配基金份额 -0.1444 -0.1489 -0.0026 -0.0039 利润 期末基金资 2,764,095,550.18 609,335,619.57 7,597,241,172.63 1,096,084,502.12 产净值 期末基金份 0.8556 0.8511 1.0510 1.0497 额净值 3.1.3 累计期末 2021 年末 2020 年末 指标 广发港股通成长 广发港股通成长 广发港股通成长精 广发港股通成长精选 精选股票 A 精选股票 C 选股票 A 股票 C 基金份额累 计净值增长 -14.44% -14.89% 5.10% 4.97% 率 注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 广发港股通成长精选股票 A： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -9.93% 1.32% -4.17% 0.77% -5.76% 0.55% 过去六个月 -22.03% 1.54% -14.79% 0.99% -7.24% 0.55% 过去一年 -18.59% 1.48% -11.52% 0.98% -7.07% 0.50% 自基金合同生 -14.44% 1.31% -5.71% 0.94% -8.73% 0.37% 效起至今 广发港股通成长精选股票 C： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -10.02% 1.32% -4.17% 0.77% -5.85% 0.55% 过去六个月 -22.20% 1.54% -14.79% 0.99% -7.41% 0.55% 过去一年 -18.92% 1.48% -11.52% 0.98% -7.40% 0.50% 自基金合同生 -14.89% 1.31% -5.71% 0.94% -9.18% 0.37% 效起至今 注：业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的，由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照合同规定比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 广发港股通成长精选股票型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2020 年 9 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日) 广发港股通成长精选股票 A 广发港股通成长精选股票 C 注：本基金建仓期为基金合同生效后 6 个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金合同有关规定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 广发港股通成长精选股票型证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 广发港股通成长精选股票 A 广发港股通成长精选股票 C 注：本基金的基金合同于 2020 年 9 月 10 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个 自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自合同生效日（2020 年 9 月 10 日）至报告期末未进行利润分配。 §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准，本基金管理人于 2003 年 8 月 5 日成立，总部设在 广州，在北京、上海、广州、南京、成都、香港等地设有分公司或子公司。本基金管理人拥有公募基金管理、特定客户资产管理、基金投资顾问、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、QDII 等业务资格，旗下产品覆盖主动权益、债券、货币、海外投资、被动投资、量化对冲、另类投资等不同类别，为境内外客户提供标准化和定制化的资产管理服务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 李耀柱先生，理学硕士，持有中 国证券投资基金业从业证书。曾 任广发基金管理有限公司中央交 易部股票交易员、 国际业务部研 究员、基金经理助理、国际业务 部总经理助理、广发亚太中高收 益债券型证券投资基金基金经理 本基金的基金 (自 2016 年 8 月 23 日至 2017 年 经理；广发沪 11 月 9 日)、广发美国房地产指数 港深新起点股 证券投资基金基金经理(自 2016 票型证券投资 年8月23日至2018年9月20日)、 基金的基金经 广发标普全球农业指数证券投资 理；广发科技 基金基金经理(自 2016 年 8 月 23 动力股票型证 日至 2018 年 9 月 20 日)、广发纳 券投资基金的 斯达克生物科技指数型发起式证 基金经理；广 券投资基金基金经理(自2016年8 发中小盘精选 月 23 日至 2018 年 9 月 20 日)、广 混合型证券投 发全球医疗保健指数证券投资基 资基金的基金 金基金经理(自 2016 年 8 月 23 日 经理；广发瑞 至 2018 年 9 月 20 日)、广发港股 福精选混合型 通恒生综合中型股指数证券投资 证券投资基金 2020-09-1 基金(LOF)基金经理(自 2017 年 9 李耀柱 的基金经理； 0 - 11 年 月 21 日至 2018 年 10 月 16 日)、 广发全球科技 广发纳斯达克 100 指数证券投资 三个月定期开 基金基金经理(自 2016 年 8 月 23 放混合型证券 日至 2019 年 4 月 12 日)、广发道 投资基金 琼斯美国石油开发与生产指数证 （QDII）的基 券投资基金(QDII-LOF)基金经理 金经理；广发 (自 2017 年 3 月 10 日至 2019 年 4 全球精选股票 月 12 日)、广发纳斯达克 100 交易 型证券投资基 型开放式指数证券投资基金基金 金的基金经 经理(自2015年12月17日至2020 理；广发沪港 年 2 月 14 日)、广发消费升级股票 深价值成长混 型证券投资基金基金经理(自 合型证券投资 2019 年 5 月 27 日至 2020 年 7 月 基金的基金经 31 日)、广发恒生中国企业精明指 理；国际业务 数型发起式证券投资基金(QDII) 部副总经理 基金经理(自 2019 年 3 月 7 日至 2020 年 8 月 10 日)、广发港股通 优质增长混合型证券投资基金基 金经理(自2019年5月6日至2020 年 8 月 10 日)、广发海外多元配置 证券投资基金(QDII)基金经理(自 2018 年 2 月 8 日至 2020 年 11 月 27 日)、广发高股息优享混合型证 券投资基金基金经理(自2020年1 月 20 日至 2021 年 2 月 1 日)。 注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基 金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用 基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法 合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为 监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。 在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的 投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作 需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合 平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流 程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数 组合及量化组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易；对于不同投资组合间的同时 同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。 公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案 和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的 第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合 经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3 日内和 5 日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查 和核实。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。在本年度本基金与公司其余各组合的同日、 3 日内和 5 日内的同向交易价差专项分析中，未发现存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0的情况，表明报告期内本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 49 次，其中 41 次为指数量化投资组合因投资 策略需要和其他组合发生的反向交易，其余 8 次为不同投资经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关投资经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年全年紧信用，市场的整体估值相应收缩。一季度经济数据较强，美债利率处于上升通道，周期板块到达高点后开始回落，消费电子方面，苹果公司对产业链多次砍单，安卓手机在缺货和 5G更新换代的背景下表现较好。二季度开始，需求持续低于预期，消费电子板块低迷，而以电动车、光伏为代表的新能源景气度提升，带动包括芯片、上游资源品、中游零部件等在内的产业链需求全线爆发，供不应求，行业价格上涨明显，制造业众多中小市值公司表现非常突出。三季度，光伏上游价格的上涨开始明显影响需求，工业生产在限电背景下供给出现收缩，板块走势震荡。虽然受到上游产业链价格高企影响电动车板块成本上涨，但需求并没有受到影响，仅是车企的利润受到挤压。过去一年，外部环境存在诸多不确定性，国产替代趋势明显，此外，房地产政策在三季度开始超预期收紧，基建投资下滑明显，稳增长预期提升，相关低估值板块开始有较好的相对收益。2021 年互联网相关政策频出，互联网板块受反垄断和中概股监管政策影响表现持续低迷，恒生科技指数跌幅明显；国内教育领域“双减”政策使得港股教育板块大幅下挫；疫情反复使得消费板块基本面难以恢复常态，港股在去年相当长时间内表现颓势。四季度俄乌紧张局势带动油价上涨，叠加海外能源短缺，驱动大宗商品价格上涨，国内外资源品表现较好。 海外方面，美国经济表现相对强势，科技行业也得到较快发展。智能电动车渗透率突破 10%后，越来越多的消费者开始体会到汽车智能化及电动化给日常生活出行带来的便利，行业快速地发展；全球流动性宽松的背景下，数字货币获得了越来越多的认可，科技行业的发展有加速的趋势，正逐步构建起 WEB3.0 的雏形架构。 操作方面，报告期本基金继续维持重点配置港股成长股的策略。行业上重点配置互联网行业，尽管互联网行业存在强监管的因素，但是从中长期来看，数字化会是重要趋势，而推动中国数字化 的互联网行业肯定不会缺席，严格监管是为了行业更好地发展。其他行业方面，本基金在二、三季度减持了部分涨幅过大的原材料行业，增加了光伏、新能源车的配置比例，同时全年维持了对医药和消费行业一定的配置比例。事后来看，我们低估了互联网行业和医药行业监管带来的投资者负反馈的风险，低估了投资者情绪负反馈带来的长尾风险，我们对投资者情绪带来的市场影响有了更加深刻的认知。但是从企业的角度看，我们认为只要是优秀的、给社会创造长期价值的企业表现值得期待，剩下的只有耐心等待。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金 A 类基金份额净值增长率为-18.59%，C 类基金份额净值增长率为-18.92%， 同期业绩比较基准收益率为-11.52%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年，我们认为美国后续的加息政策将会对金融市场产生较大的影响。一方面，估值较高的成长股会受到利率上涨的影响，估值受到压缩；另一方面，美国是全球流动性的主要释放方，一旦流动性收缩，将会在全球范围内造成较大的波动，这为投资带来一定的难度。2021 年港股整体表现疲弱，估值受到极度压缩，预计在 2022 年港股将有比较大的性价比。回顾历史，在美国的加息周期中，价值股的表现整体优于成长股，港股整体估值的下降导致港股市场成为全球价值股的代表，所以我们认为港股的表现值得期待。此外，我们关注全球疫情管制的放开情况，越来越多的国家取消隔离政策或将会为全球经济复苏带来正面的影响。虽然全球处在一个利率上涨的周期，但我们认为全球经济的上行会对冲利率上涨的影响，2022 年仍然有不错的结构性机会。 具体而言，2022 年中国的数字化建设将是一个重要的主题，WEB3.0 也将是未来的重要趋势，数字化进程的加速将带来投资机会。全球能源结构转型仍在继续进行，产业界继续在新能源车、光伏、风电、核能等领域进行投资，行业仍然维持高景气。中国作为全球制造业的中心，在新能源领域的制造成本优势明显，在全球能源结构转型的情况下，中国的新能源产业链将受益。中国的医药行业在过去一年受到政策影响，估值压缩，2022 年有望出现中长期的配置时点，特别是有独特创新能力的中国药企，未来或将有不错的回报。总体而言，我们认为 2022 年还会有不错的机会，主要关注互联网 WEB3.0、新能源、经济复苏主题、创新药等行业。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本年度，公司严格按照法律法规和监管部门要求，稳步推进各项监察稽核工作。主要工作情况如下： （1）持续加强制度建设，开展内部制度修订完善工作，积极推进公司内部管理进一步精细化、规范化、科学化。 （2）积极探索合规管理工作模式创新，强化合规考核，增强员工参与合规管理的主动性与积极性；制作并优化各类工作指引，积极防控各项操作风险。 （3）加强运营管理薄弱环节检查力度，全年稽核检查范围覆盖投资、交易、销售、IT 等业务的各个运作环节，及时发现问题并推动解决。 （4）扎实推进反洗钱日常工作，有序推进洗钱风险自评估工作，积极组织专项风险排查，认真开展可疑交易监测分析，丰富反洗钱宣传形式。 （5）加强对专兼职合规管理人员的工作指导，明确专兼职合规管理人员日常合规管理职责，建立合规管理事项沟通机制并细化绩效考核方案，提高专兼职合规管理人员履职积极性。 （6）加强基金产品宣传推介活动管理，明确公司内部宣传推介材料合规口径，加强合规培训，提高合规意识，结合工作实际及时推出有针对性的管理措施。 （7）持续完善信息披露与监管报送工作，不断完善信息披露或监管报送的系统功能建设，提高工作效率，按时、保质、保量完成各类信息披露与监管数据报送工作。 （8）强化投资组合日常合规风险监控，大力推进统一风险监控平台建设，提升信息化管理水平，完善对合规风险的闭环监控；通过持续完善系统指标，实现对投资组合更精细化的风险管理。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证 基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未进行利润分配，符合合同规定。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对广发港股通成长精选股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，广发港股通成长精选股票型证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发港股通成长精选股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发港股通成长精选股票型证券投资基金2021 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6审计报告 安永华明（2022）审字第 60873695_G223 号 广发港股通成长精选股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 我们审计了广发港股通成长精选股票型证券投资基金的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资 产负债表，2021 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的广发港股通成长精选股票型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则的规定编制，公允反映了广发港股通成长精选股票型证券投资基金 2021 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2021 年度的经营成果和净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广发港股通成长精选股票型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 广发港股通成长精选股票型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估广发港股通成长精选股票型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督广发港股通成长精选股票型证券投资基金的财务报告过程。 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广发港股通成长精选股票型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广发港股通成长精选股票型证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 赵雅 马婧 中国 北京 2022 年 3 月 25 日 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：广发港股通成长精选股票型证券投资基金 报告截止日：2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 资 产： - - 银行存款 7.4.7.1 97,915,229.17 709,315,160.30 结算备付金 13,840,880.50 2,311,397,333.74 存出保证金 608,412.84 10,357,900.04 交易性金融资产 7.4.7.2 3,269,523,478.50 5,439,138,458.17 其中：股票投资 3,120,223,842.50 5,369,349,458.17 基金投资 - - 债券投资 149,299,636.00 69,789,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 700,001,120.00 应收证券清算款 125,940.85 276,185.03 应收利息 7.4.7.5 2,355,045.99 2,826,508.95 应收股利 - 101,716.56 应收申购款 - 4,102,570.86 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 3,384,368,987.85 9,177,516,953.65 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 570.53 191,408,875.92 应付赎回款 3,884,815.66 274,927,075.92 应付管理人报酬 4,417,787.60 11,272,726.17 应付托管费 736,297.92 1,878,787.69 应付销售服务费 206,989.79 389,711.51 应付交易费用 7.4.7.7 1,490,499.39 3,601,264.15 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 200,857.21 712,837.54 负债合计 10,937,818.10 484,191,278.90 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 3,946,653,390.56 8,272,652,652.38 未分配利润 7.4.7.10 -573,222,220.81 420,673,022.37 所有者权益合计 3,373,431,169.75 8,693,325,674.75 负债和所有者权益总计 3,384,368,987.85 9,177,516,953.65 注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，广发港股通成长精选股票 A 基金份额净值人民币 0.8556 元，基金份额总额 3,230,715,736.43 份；广发港股通成长精选股票 C 基金份额净值人民币 0.8511 元， 基金份额总额 715,937,654.13 份；总份额总额 3,946,653,390.56 份。 7.2 利润表 会计主体：广发港股通成长精选股票型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2020 年 9 月 10 日（基 2021 年 12 月 31 日 金合同生效日）至2020 年 12 月 31 日 一、收入 -570,474,451.85 496,300,030.49 1.利息收入 7,788,522.30 26,686,888.70 其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,681,606.60 13,974,684.70 债券利息收入 2,870,491.81 81,170.41 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 236,423.89 12,631,033.59 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 118,256,844.30 4,961,098.55 其中：股票投资收益 7.4.7.12 80,291,382.12 556,806.79 基金投资收益 7.4.7.13 - - 债券投资收益 7.4.7.14 -386,935.95 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.14.3 - - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - - 衍生工具收益 7.4.7.16 - - 股利收益 7.4.7.17 38,352,398.13 4,404,291.76 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.18 -708,401,311.69 462,098,534.11 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 11,881,493.24 2,553,509.13 减：二、费用 112,312,045.42 60,247,079.88 1．管理人报酬 77,286,667.06 42,331,654.98 2．托管费 12,881,111.09 7,055,275.83 3．销售服务费 3,368,857.58 1,606,383.26 4．交易费用 7.4.7.20 18,529,297.89 9,130,874.56 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 7.4.7.21 246,111.80 122,891.25 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -682,786,497.27 436,052,950.61 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -682,786,497.27 436,052,950.61 注：本基金合同生效日为 2020 年 9 月 10 日，上年度可比期间不完整。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：广发港股通成长精选股票型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 8,272,652,652.38 420,673,022.37 8,693,325,674.75 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - -682,786,497.27 -682,786,497.27 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -4,325,999,261.82 -311,108,745.91 -4,637,108,007.73 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 1,495,192,505.70 107,746,277.69 1,602,938,783.39 2.基金赎回款 -5,821,191,767.52 -418,855,023.60 -6,240,046,791.12 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 3,946,653,390.56 -573,222,220.81 3,373,431,169.75 金净值） 上年度可比期间 项目 2020 年 9 月 10 日（基金合同生效日）至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 9,406,644,975.54 - 9,406,644,975.54 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 436,052,950.61 436,052,950.61 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -1,133,992,323.16 -15,379,928.24 -1,149,372,251.40 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 93,122,331.30 834,252.19 93,956,583.49 2.基金赎回款 -1,227,114,654.46 -16,214,180.43 -1,243,328,834.89 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 8,272,652,652.38 420,673,022.37 8,693,325,674.75 金净值） 注：本基金合同生效日为 2020 年 9 月 10 日，上年度可比期间不完整。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：孙树明 主管会计工作负责人：窦刚 会计机构负责人：张晓章 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广发港股通成长精选股票型证券投资基金（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）证监许可[2020]1434 号《关于准予广发港股通成长精选股票型证券投资基金注册的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发港股通成长精选股票型证券投资基金基金合同》（“基金合同”）公开募 集，于 2020 年 7 月 27 日向社会公开发行募集并于 2020 年 9 月 10 日正式成立。本基金的基金管理 人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金募集期间为 2020 年 7 月 27 日至 2020 年 9 月 7 日，为契约型开放式基金，存续期限不定， 募集资金总额为人民币 9,406,644,975.54 元，有效认购户数为 153,650 户。其中广发港股通成长精选股票型证券投资基金 A 类基金（“A 类基金”）扣除认购费用后的募集资金净额为人民币8,002,698,292.73 元，认购资金在募集期间的利息为人民币 666,060.45 元；广发港股通成长精选股票 型证券投资基金 C 类基金（“C 类基金”）扣除认购费用后的募集资金净额 1,403,178,906.66 元，认购 资金在募集期间的利息为人民币 101,715.70 元。认购资金在募集期间产生的利息按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验资。 本基金的财务报表于 2022 年 3 月 25 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规 定的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和 基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。可比期间为 2020 年 9 月 10 日（基金合同生效日）至 2020 年 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具的合同。 （1）金融资产分类 金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投资、债券投资和衍生工具于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。 （2）金融负债分类 金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产 已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，按其估值日不加调整的报价确定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； （2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； （3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未分配利润）。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 （1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； （2）债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； （3）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； （4）买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； （5）股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； （6）债券投资收益/（损失） 卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/（损失），并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账； 卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/（损失），并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； （7）衍生工具投资收益/（损失）于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成本的差额入账； （8）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账； （9）公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； （10）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 （1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； （2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； （3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； （4）同一类别基金份额的每一基金份额享有同等分配权,由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,而 C 类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同； （5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。在不影响基金份额持有人利益的情况下，基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应予变更实施日前在指定媒介公告。 7.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 （1）印花税 境内证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 （2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业 纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资 管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核 算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或 汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中 发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 （3）企业所得税 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （4）个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红 利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳税 所得额；持股期限超过 1 年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金 从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 （5）境外投资 本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 活期存款 97,915,229.17 709,315,160.30 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计 97,915,229.17 709,315,160.30 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,366,866,963.08 3,120,223,842.50 -246,643,120.58 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 138,959,293.00 138,912,636.00 -46,657.00 债券 银行间市场 10,000,000.00 10,387,000.00 387,000.00 合计 148,959,293.00 149,299,636.00 340,343.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,515,826,256.08 3,269,523,478.50 -246,302,777.58 项目 上年度末 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 4,907,039,924.06 5,369,349,458.17 462,309,534.11 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 70,000,000.00 69,789,000.00 -211,000.00 合计 70,000,000.00 69,789,000.00 -211,000.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,977,039,924.06 5,439,138,458.17 462,098,534.11 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 700,001,120.00 - 合计 700,001,120.00 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 17,940.61 161,069.10 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 145.70 44.00 应收结算备付金利息 28,863.94 2,450,426.86 应收债券利息 2,308,095.74 81,170.41 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - 133,798.58 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 - - 合计 2,355,045.99 2,826,508.95 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 1,490,499.39 3,600,144.15 银行间市场应付交易费用 - 1,120.00 合计 1,490,499.39 3,601,264.15 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 2,357.21 598,837.54 应付证券出借违约金 - - 预提费用 198,500.00 114,000.00 合计 200,857.21 712,837.54 7.4.7.9 实收基金 广发港股通成长精选股票 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2021年1月1日至2021年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 7,228,485,311.18 7,228,485,311.18 本期申购 1,012,839,133.34 1,012,839,133.34 本期赎回（以“-”号填列） -5,010,608,708.09 -5,010,608,708.09 本期末 3,230,715,736.43 3,230,715,736.43 广发港股通成长精选股票 C 金额单位：人民币元 本期 项目 2021年1月1日至2021年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,044,167,341.20 1,044,167,341.20 本期申购 482,353,372.36 482,353,372.36 本期赎回（以“-”号填列） -810,583,059.43 -810,583,059.43 本期末 715,937,654.13 715,937,654.13 注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。 7.4.7.10 未分配利润 广发港股通成长精选股票 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -19,136,958.65 387,892,820.10 368,755,861.45 本期利润 25,821,817.44 -571,920,147.13 -546,098,329.69 本期基金份额交易产生的 -43,808,958.89 -245,468,759.12 -289,277,718.01 变动数 其中：基金申购款 7,575,593.42 75,896,610.11 83,472,203.53 基金赎回款 -51,384,552.31 -321,365,369.23 -372,749,921.54 本期已分配利润 - - - 本期末 -37,124,100.10 -429,496,086.15 -466,620,186.25 广发港股通成长精选股票 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -4,052,990.28 55,970,151.20 51,917,160.92 本期利润 -207,003.02 -136,481,164.56 -136,688,167.58 本期基金份额交易产生的 -7,640,856.77 -14,190,171.13 -21,831,027.90 变动数 其中：基金申购款 2,965,884.88 21,308,189.28 24,274,074.16 基金赎回款 -10,606,741.65 -35,498,360.41 -46,105,102.06 本期已分配利润 - - - 本期末 -11,900,850.07 -94,701,184.49 -106,602,034.56 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 上年度可比期间 本期 2020 年 9 月 10 日（基金合同 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 生效日）至 2020 年 12 月 31 31 日 日 活期存款利息收入 1,150,891.40 2,744,254.56 定期存款利息收入 - 4,034,166.67 其他存款利息收入 24,429.97 37,391.38 结算备付金利息收入 3,506,285.23 7,158,872.09 其他 - - 合计 4,681,606.60 13,974,684.70 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 122020 年 9 月 10 日（基金合同 月 31 日 生效日）至 2020 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 5,459,359,382.06 21,099,307.00 减：卖出股票成本总额 5,379,067,999.94 20,542,500.21 买卖股票差价收入 80,291,382.12 556,806.79 7.4.7.13 基金投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内无基金投资收益。 7.4.7.14 债券投资收益 7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 上年度可比期间 本期 2020年9月10日（基金合同 项目 2021年1月1日至2021年12 生效日）至2020年12月31 月31日 日 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 -386,935.95 - 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -386,935.95 - 7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月 2020年9月10日（基金合同生 31日 效日）至2020年12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 264,880,224.69 - 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 258,557,740.71 - 本总额 减：应收利息总额 6,709,419.93 - 买卖债券差价收入 -386,935.95 - 7.4.7.14.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 贵金属投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属投资收益。 7.4.7.16 衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。 7.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年9月10日（基金合同生效 日）至2020年12月31日 股票投资产生的股利收益 38,352,398.13 4,404,291.76 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 38,352,398.13 4,404,291.76 7.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年9月10日（基金合同生效 日）至2020年12月31日 1.交易性金融资产 -708,401,311.69 462,098,534.11 ——股票投资 -708,952,654.69 462,309,534.11 ——债券投资 551,343.00 -211,000.00 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 -708,401,311.69 462,098,534.11 7.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年9月10日（基金合同生效日）至 2020年12月31日 基金赎回费收入 11,623,282.40 2,501,339.78 基金转换费收入 258,210.84 52,167.34 其他 - 2.01 合计 11,881,493.24 2,553,509.13 7.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 上年度可比期间 本期 项目 2020 年 9 月 10 日（基金合同生效日） 2021年1月1日至2021年12月31日 至 2020 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 18,528,997.89 9,130,874.56 银行间市场交易费用 300.00 - 合计 18,529,297.89 9,130,874.56 7.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月 2020年9月10日（基金合同生效日） 31日 至2020年12月31日 审计费用 74,000.00 74,000.00 信息披露费 120,000.00 40,000.00 证券出借违约金 - - 银行汇划费 32,611.80 8,491.25 账户维护费 19,500.00 - 其他 - 400.00 合计 246,111.80 122,891.25 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与 过户机构、直销机构 广发证券股份有限公司 基金管理人控股股东、代销机构 深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东 烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东 广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东 嘉裕元（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 嘉裕祥（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 嘉裕禾（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 嘉裕泓（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 嘉裕富（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 GF International Investment Management Limited（广发国 基金管理人全资子公司 际资产管理有限公司） 瑞元资本管理有限公司 基金管理人全资子公司 珠海瑞元祥和股权投资基金合伙企业（有限合伙） 基金管理人全资子公司（瑞元资本管理 有限公司）的控股子公司 GF InternationalAsset Management (UK) Company 基金管理人全资子公司（GF Limited（广发国际资产管理（英国）有限公司） International Investment Management Limited）的全资子公司 注：根据广发基金管理有限公司于 2021 年 11 月 4 日签订的股权转让协议，广发基金管理有限 公司收购子公司瑞元资本管理有限公司 46.61%的股权，并于 2021 年 12 月 7 日完成变更登记。广发 基金管理有限公司完成收购后，瑞元资本管理有限公司成为广发基金管理有限公司的全资子公司。 珠海瑞元祥和股权投资基金合伙企业（有限合伙）于 2021 年 12 月 21 日向横琴粤澳深度合作区商事 服务局申请注销登记，并于 2022 年 1 月 26 日完成注销登记。根据 UK Companies House 于 2021 年 11 月 29 日出具的 Notice of final account prior to dissolution in MVL（停业报告），GF International Asset Management (UK) Company Limited（广发国际资产管理（英国）有限公司）已于 2021 年 11 月 29 日停业。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年9月10日（基金合同生效日） 至2020年12月31日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 广发证券股份有限 - - 169,758,298.59 3.50% 公司 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年9月10日（基金合同生效日） 至2020年12月31日 关联方名称 占当期债 占当期债 券回购成 成交金额 券回购成 成交金额 交总额的 交总额的 比例 比例 广发证券股份有限公 - - 3,668,000,000.00 6.03% 司 7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券股份有限公 - - - - 司 上年度可比期间 2020年9月10日（基金合同生效日）至2020年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券股份有限公 169,758.29 3.92% - - 司 注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示； 2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立； 3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12 2020年9月10日（基金合同 项目 月31日 生效日）至2020年12月31 日 当期发生的基金应支付的管理费 77,286,667.06 42,331,654.98 其中：支付销售机构的客户维护费 26,315,575.10 16,339,153.35 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×1.50%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内，按照指定的账户路径从基金财产中一次性支付给基金管理人，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12 2020年9月10日（基金合同 项目 月31日 生效日）至2020年12月31 日 当期发生的基金应支付的托管费 12,881,111.09 7,055,275.83 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动 在月初 5 个工作日内，按照指定的账户路径从基金财产中一次性支取，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2021年1月1日至2021年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 广发港股通成长精选股票 A 广发港股通成长精选股票 C 合计 广发基金管理有限公 - 233,885.82 233,885.82 司 中国工商银行股份有 - 260,241.23 260,241.23 限公司 广发证券股份有限公 - 719,136.74 719,136.74 司 合计 - 1,213,263.79 1,213,263.79 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2020年9月10日（基金合同生效日）至2020年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 广发港股通成长精选股票A 广发港股通成长精选股票C 合计 广发基金管理有限公 - 94,955.87 94,955.87 司 广发证券股份有限公 - 372,625.68 372,625.68 司 中国工商银行股份有 - 127,019.11 127,019.11 限公司 合计 - 594,600.66 594,600.66 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费。 C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.40%年费率计提。计算方法 如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 C类基金份额的基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人 与基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日起5个工作 日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 广发港股通成长精选股票 A 本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 广发港股通成长精选股票 C 本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年9月10日（基金合同生效日） 关联方名称 至2020年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有 97,915,229.17 1,150,891.40 709,315,160.30 2,744,254.56 限公司 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（2021 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流通 期末 期末 证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估 数量（单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 通日 限类 价格 值单价 位：股） 总额 总额 型 68855 汇宇 2021-1 2022-0 新股 8,928. 347,03 286,67 3 制药 0-14 4-26 流通 38.87 32.11 00 1.36 8.08 - -W 受限 30108 可孚 2021-1 2022-0 新股 78,940 63,888 7 医疗 0-15 4-25 流通 93.09 75.34 848.00 .32 .32 - 受限 60094 中国 2021-1 2022-0 新股 1,000. 57,580 57,580 1 移动 2-27 1-05 流通 57.58 57.58 00 .00 .00 - 受限 20210 923 除 新股 权除 30103 润丰 2021-0 2022-0 流通 22.04 56.28 644.00 14,193 36,244 息,派 5 股份 7-21 1-28 受限 .76 .32 息比 例 0.5400 (含税) 30109 华兰 2021-1 2022-0 新股 23,754 20,388 3 股份 0-21 5-05 流通 58.08 49.85 409.00 .72 .65 - 受限 20210 30101 申菱 2021-0 2022-0 新股 6,482. 20,378 927 除 8 环境 6-28 1-07 流通 8.29 26.06 782.00 78 .92 权除 受限 息,派 息比 例 0.1500 (含税) 30108 久盛 2021-1 2022-0 新股 14,164 19,699 2 电气 0-14 4-27 流通 15.48 21.53 915.00 .20 .95 - 受限 30108 戎美 2021-1 2022-0 新股 23,344 17,367 8 股份 0-19 4-28 流通 33.16 24.67 704.00 .64 .68 - 受限 30109 深城 2021-1 2022-0 新股 19,126 16,406 1 交 0-20 4-29 流通 36.50 31.31 524.00 .00 .44 - 受限 30108 拓新 2021-1 2022-0 新股 4,204. 14,944 9 药业 0-20 4-27 流通 19.11 67.93 220.00 20 .60 - 受限 30102 英诺 2021-0 2022-0 新股 2,743. 12,014 1 激光 6-28 1-06 流通 9.46 41.43 290.00 40 .70 - 受限 30109 争光 2021-1 2022-0 新股 11,728 11,472 2 股份 0-21 5-05 流通 36.31 35.52 323.00 .13 .96 - 受限 20210 930 除 新股 权除 30102 东亚 2021-0 2022-0 流通 5.31 13.50 733.00 3,892. 9,895. 息,派 8 机械 7-12 1-20 受限 23 50 息比 例 0.1600 (含税) 30107 孩子 2021-0 2022-0 新股 4,362. 9,177. 8 王 9-30 4-14 流通 5.77 12.14 756.00 12 84 - 受限 30103 仕净 2021-0 2022-0 新股 1,476. 7,627. 0 科技 7-15 1-24 流通 6.10 31.52 242.00 20 84 - 受限 30103 迈普 2021-0 2022-0 新股 1,635. 6,476. 3 医学 7-15 1-26 流通 15.14 59.97 108.00 12 76 - 受限 30103 双乐 2021-0 2022-0 新股 4,792. 6,135. 6 股份 7-21 2-16 流通 23.38 29.93 205.00 90 65 - 受限 00123 泰慕 2021-1 2022-0 新股 5,504. 5,504. 4 士 2-31 1-11 流通 16.53 16.53 333.00 49 49 - 受限 30103 深水 2021-0 2022-0 新股 6.68 20.23 266.00 1,776. 5,381. - 8 规院 7-22 2-07 流通 88 18 受限 30103 保立 2021-0 2022-0 新股 2,860. 4,682. 7 佳 7-21 2-07 流通 14.82 24.26 193.00 26 18 - 受限 30107 邵阳 2021-1 2022-0 新股 1,668. 3,474. 9 液压 0-11 4-19 流通 11.92 24.82 140.00 80 80 - 受限 注：截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限 债券和权证。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款，无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款，无抵押债券。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、 金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。 本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2021年12月31日 2020年12月31日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 138,912,636.00 - 合计 138,912,636.00 - 注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、以上未评级的债券为期限在一年以内的国债、政策性金融债、央行票据、超短期融资券。7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2021年12月31日 2020年12月31日 AAA - 59,958,000.00 AAA 以下 10,387,000.00 9,831,000.00 未评级 - - 合计 10,387,000.00 69,789,000.00 注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、以上未评级的债券为期限在一年以上的国债、政策性金融债、央行票据。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控和防范。 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 7.4.12 中列示的流通暂时受限的证券外，本基金所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。 综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是债券资产。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VAR） 等方法来评估投资组合中债券的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2021 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 97,915,229.17 - - - 97,915,229.17 结算备付金 13,840,880.50 - - - 13,840,880.50 存出保证金 608,412.84 - - - 608,412.84 交易性金融资产 138,912,636.00 10,387,000.00 - 3,120,223,842.503,269,523,478. 50 应收证券清算款 - - - 125,940.85 125,940.85 应收利息 - - - 2,355,045.99 2,355,045.99 资产总计 251,277,158.51 10,387,000.00 - 3,122,704,829.343,384,368,987. 85 负债 应付证券清算款 - - - 570.53 570.53 应付赎回款 - - - 3,884,815.66 3,884,815.66 应付管理人报酬 - - - 4,417,787.60 4,417,787.60 应付托管费 - - - 736,297.92 736,297.92 应付销售服务费 - - - 206,989.79 206,989.79 应付交易费用 - - - 1,490,499.39 1,490,499.39 其他负债 - - - 200,857.21 200,857.21 负债总计 - - - 10,937,818.10 10,937,818.10 利率敏感度缺口 251,277,158.51 10,387,000.00 - 3,111,767,011.243,373,431,169. 75 上年度末 2020 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 709,315,160.30 - - - 709,315,160.3 0 结算备付金 2,311,397,333.74 - - - 2,311,397,333. 74 存出保证金 10,357,900.04 - - - 10,357,900.04 交易性金融资产 - 69,789,000.00 - 5,369,349,458.175,439,138,458. 17 买入返售金融资 700,001,120.00 - - - 700,001,120.0 产 0 应收证券清算款 - - - 276,185.03 276,185.03 应收利息 - - - 2,826,508.95 2,826,508.95 应收股利 - - - 101,716.56 101,716.56 应收申购款 - - - 4,102,570.86 4,102,570.86 资产总计 3,731,071,514.08 69,789,000.00 5,376,656,439.579,177,516,953. - 65 负债 应付证券清算款 - - - 191,408,875.92 191,408,875.9 2 应付赎回款 - - - 274,927,075.92 274,927,075.9 2 应付管理人报酬 - - - 11,272,726.17 11,272,726.17 应付托管费 - - - 1,878,787.69 1,878,787.69 应付销售服务费 - - - 389,711.51 389,711.51 应付交易费用 - - - 3,601,264.15 3,601,264.15 其他负债 - - - 712,837.54 712,837.54 负债总计 - - - 484,191,278.90 484,191,278.9 0 利率敏感度缺口 3,731,071,514.08 8,693,325,674. 69,789,000.00 - 4,892,465,160.67 75 注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末持有的债券资产（不含可转债、可交换债）占基金资产净值较小， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2021年12月31日 项目 美元 港币 合计 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 交易性金融资 - 2,738,199,639.36 2,738,199,639.36 产 资产合计 - 2,738,199,639.36 2,738,199,639.36 以 外 币 计 价 的负债 负债合计 - - - 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 - 2,738,199,639.36 2,738,199,639.36 口净额 上年度末 2020年12月31日 项目 美元 港币 合计 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 交易性金融资 - 4,627,658,019.45 4,627,658,019.45 产 应收股利 - 101,716.56 101,716.56 资产合计 - 4,627,759,736.01 4,627,759,736.01 以 外 币 计 价 的负债 负债合计 - - - 资 产 负 债 表 - 4,627,759,736.01 4,627,759,736.01 外 汇 风 险 敞 口净额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 所有外币相对人民币升值 5% 136,909,981.97 231,387,986.80 所有外币相对人民币贬值 5% -136,909,981.97 -231,387,986.80 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，以及标准差、跟踪误差、beta 值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 3,120,223,842.50 92.49 5,369,349,458.17 61.76 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 3,120,223,842.50 92.49 5,369,349,458.17 61.76 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 上升 5% 172,878,901.84 279,607,245.70 下降 5% -172,878,901.84 -279,607,245.70 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1、公允价值 （1）不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。 （2）以公允价值计量的金融工具 （i）金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 （ii）各层次金融工具公允价值 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民 币 3,119,588,421.64 元，属于第二层次的余额为人民币 149,935,056.86 元，无属于第三层次的金额 （2020 年 12 月 31 日：属于第一层次的余额为人民币 5,241,359,565.00 元，属于第二层次的余额为 人民币 197,778,893.17 元，无属于第三层次的金额）。 （iii）公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层次或第三层次，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层次。 2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 3,120,223,842.50 92.20 其中：普通股 3,120,223,842.50 92.20 存托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 149,299,636.00 4.41 其中：债券 149,299,636.00 4.41 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 计 111,756,109.67 3.30 8 其他各项资产 3,089,399.68 0.09 9 合计 3,384,368,987.85 100.00 注：权益投资中通过港股通机制投资的港股公允价值为 2,738,199,639.36 元，占基金资产净值比例 81.17%。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值（元） 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 113,940,743.28 3.38 C 制造业 235,146,066.72 6.97 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 32,831,480.00 0.97 E 建筑业 - - F 批发和零售业 26,545.52 0.00 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 57,580.00 0.00 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 21,787.62 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 382,024,203.14 11.32 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%） 能源 - - 原材料 13,693,205.68 0.41 工业 - - 非日常生活消费品 1,028,586,968.23 30.49 日常消费品 277,926,890.64 8.24 医疗保健 324,965,241.89 9.63 金融 346,315.74 0.01 信息技术 471,256,725.64 13.97 通信服务 574,399,013.72 17.03 公用事业 47,025,277.82 1.39 房地产 - - 合计 2,738,199,639.36 81.17 注：以上分类采用彭博提供的国际通用行业分类标准。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 00700 腾讯控股 918,600 343,078,434.05 10.17 2 03690 美团-W 1,816,100 334,683,693.34 9.92 3 02382 舜宇光学科技 1,626,600 327,955,352.26 9.72 4 09633 农夫山泉 6,607,000 277,926,890.64 8.24 5 01211 比亚迪股份 1,192,500 259,931,800.80 7.71 6 02313 申洲国际 2,057,900 252,212,602.10 7.48 7 01024 快手-W 3,194,900 188,205,424.79 5.58 8 01801 信达生物 4,424,000 174,523,260.80 5.17 9 00968 信义光能 13,258,000 143,301,373.38 4.25 10 600256 广汇能源 17,422,132 113,940,743.28 3.38 11 600150 中国船舶 4,152,000 102,928,080.00 3.05 12 300014 亿纬锂能 680,700 80,445,126.00 2.38 13 02020 安踏体育 761,200 72,753,547.33 2.16 14 02269 药明生物 943,500 71,393,588.28 2.12 15 300661 圣邦股份 162,917 50,341,353.00 1.49 16 02688 新奥能源 391,800 47,025,277.82 1.39 17 00772 阅文集团 1,076,200 43,115,154.88 1.28 18 01999 敏华控股 3,925,600 38,771,612.36 1.15 19 601985 中国核电 3,955,600 32,831,480.00 0.97 20 02196 复星医药 1,094,000 30,724,508.64 0.91 21 09992 泡泡玛特 779,600 28,491,822.91 0.84 22 00853 微创医疗 888,500 20,630,827.84 0.61 23 01797 新东方在线 4,721,000 20,418,815.98 0.61 24 00751 创维集团 3,468,000 15,481,484.93 0.46 25 01873 维亚生物 3,920,500 15,097,437.77 0.45 26 01378 中国宏桥 2,035,000 13,693,205.68 0.41 27 06855 亚盛医药-B 380,500 8,772,929.76 0.26 28 00425 敏实集团 208,000 5,841,588.48 0.17 29 01789 爱康医疗 708,000 3,820,481.28 0.11 30 600519 贵州茅台 440 902,000.00 0.03 31 03958 东方证券 63,600 346,315.74 0.01 32 688553 汇宇制药-W 8,928 286,678.08 0.01 33 301087 可孚医疗 848 63,888.32 0.00 34 600941 中国移动 1,000 57,580.00 0.00 35 301035 润丰股份 644 36,244.32 0.00 36 301093 华兰股份 409 20,388.65 0.00 37 301018 申菱环境 782 20,378.92 0.00 38 301082 久盛电气 915 19,699.95 0.00 39 301088 戎美股份 704 17,367.68 0.00 40 301091 深城交 524 16,406.44 0.00 41 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.00 42 301021 英诺激光 290 12,014.70 0.00 43 301092 争光股份 323 11,472.96 0.00 44 301028 东亚机械 733 9,895.50 0.00 45 301078 孩子王 756 9,177.84 0.00 46 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00 47 301033 迈普医学 108 6,476.76 0.00 48 301036 双乐股份 205 6,135.65 0.00 49 001234 泰慕士 333 5,504.49 0.00 50 301038 深水规院 266 5,381.18 0.00 51 301037 保立佳 193 4,682.18 0.00 52 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00 53 02359 药明康德 20 2,207.52 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 00941 中国移动 426,236,824.65 4.90 1 600941 中国移动 57,580.00 0.00 2 01024 快手-W 260,844,130.21 3.00 3 01211 比亚迪股份 213,710,368.84 2.46 3 002594 比亚迪 43,892,896.60 0.50 4 06862 海底捞 235,343,539.56 2.71 5 600256 广汇能源 228,844,886.44 2.63 6 601012 隆基股份 213,598,180.25 2.46 7 00883 中国海洋石油 205,136,996.07 2.36 8 01801 信达生物 202,359,677.30 2.33 9 03690 美团-W 178,027,914.72 2.05 10 00968 信义光能 169,716,424.75 1.95 11 600150 中国船舶 117,996,967.09 1.36 12 02331 李宁 112,265,964.78 1.29 13 300014 亿纬锂能 94,439,119.26 1.09 14 00762 中国联通 83,444,782.75 0.96 15 01810 小米集团-W 79,889,140.35 0.92 16 09633 农夫山泉 77,745,781.82 0.89 17 01579 颐海国际 67,243,026.73 0.77 18 603185 上机数控 65,283,003.52 0.75 19 300661 圣邦股份 63,572,123.36 0.73 20 00772 阅文集团 52,256,637.69 0.60 注：本项及下项 8.4.2、8.4.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 00939 建设银行 500,767,136.17 5.76 2 00941 中国移动 444,116,218.44 5.11 3 01810 小米集团-W 436,517,097.89 5.02 4 01299 友邦保险 325,149,381.40 3.74 5 600519 贵州茅台 293,307,738.83 3.37 6 02318 中国平安 250,387,364.78 2.88 7 601012 隆基股份 206,083,084.61 2.37 8 00883 中国海洋石油 188,079,047.75 2.16 9 02331 李宁 182,455,588.75 2.10 10 00700 腾讯控股 154,978,030.10 1.78 11 300408 三环集团 146,819,262.38 1.69 12 000651 格力电器 134,298,855.91 1.54 13 02313 申洲国际 129,709,721.34 1.49 14 06049 保利物业 129,089,758.28 1.48 15 000895 双汇发展 126,293,243.95 1.45 16 00981 中芯国际 116,885,770.63 1.34 17 00388 香港交易所 116,363,575.51 1.34 18 02688 新奥能源 111,123,181.04 1.28 19 06862 海底捞 110,434,664.92 1.27 20 01579 颐海国际 95,489,114.93 1.10 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 3,838,895,038.96 卖出股票收入（成交）总额 5,459,359,382.06 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(％) 1 国家债券 138,912,636.00 4.12 2 央行票据 - - 3 金融债券 10,387,000.00 0.31 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 149,299,636.00 4.43 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(％) 1 019654 21 国债 06 1,387,600 138,912,636.00 4.12 2 2020080 20 长沙银 100,000 10,387,000.00 0.31 行二级 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 （1）本基金本报告期末未持有股指期货。 （2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 （1）本基金本报告期末未持有国债期货。 （2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，美团、腾讯控股有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家市场监督管理总局的处罚，美团在本期曾被国家市场监督管理总局立案调查。 本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 608,412.84 2 应收证券清算款 125,940.85 3 应收股利 - 4 应收利息 2,355,045.99 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 3,089,399.68 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 广发港股通成长 3,216,279,503. 57,578 56,110.25 14,436,233.04 0.45% 99.55% 精选股票 A 39 广发港股通成长 25,088 28,537.06 27,717,152.16 3.87% 688,220,501.97 96.13% 精选股票 C 合计 3,904,500,005. 82,666 47,742.16 42,153,385.20 1.07% 98.93% 36 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 广发港股通成长精选股 39,592.28 0.0012% 票 A 基金管理人所有从业人员持 广发港股通成长精选股 有本基金 118,579.49 0.0166% 票 C 合计 158,171.77 0.0040% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 广发港股通成长精选股 0 本公司高级管理人员、基 票 A 金投资和研究部门负责人 广发港股通成长精选股 0~10 持有本开放式基金 票 C 合计 0~10 广发港股通成长精选股 0 票 A 本基金基金经理持有本开 广发港股通成长精选股 0~10 放式基金 票 C 合计 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 广发港股通成长精选股票 A 广发港股通成长精选股票 C 基金合同生效日（2020 年 9 月 10 8,003,364,353.18 1,403,280,622.36 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 7,228,485,311.18 1,044,167,341.20 本报告期基金总申购份额 1,012,839,133.34 482,353,372.36 减：本报告期基金总赎回份额 5,010,608,708.09 810,583,059.43 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 3,230,715,736.43 715,937,654.13 §11重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2021 年 7 月 23 日发布公告，易阳方先生自 2021 年 7 月 21 日起不再担任公司 常务副总经理；于 2021 年 9 月 17 日发布公告，刘格菘先生、傅友兴先生自 2021 年 9 月 17 日起任 公司副总经理。 中国工商银行股份有限公司根据工作需要，任命刘彤女士担任资产托管部总经理，全面主持资产托管部相关工作。刘彤女士的托管人高级管理人员任职信息已经在中国证券投资基金业协会备案。李勇先生不再担任资产托管部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。截至本报告期末，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已连续 2 年为本基金提供审计服务，本报告年度的审计费用为 74,000 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 国泰君安 2 3,092,298,890.50 33.30% 3,042,046.72 37.61% - 西藏东方财富 2 2,702,500,402.48 29.10% 2,122,866.40 26.25% - 证券 方正证券 5 1,530,113,701.98 16.48% 1,207,632.87 14.93% - 兴业证券 4 551,356,258.46 5.94% 431,069.86 5.33% - 粤开证券 2 448,602,651.68 4.83% 448,195.65 5.54% - 东吴证券 2 433,404,766.99 4.67% 337,295.48 4.17% 新增 1 个 中信证券 4 218,937,641.82 2.36% 211,750.81 2.62% - 华泰证券 5 195,316,517.91 2.10% 190,832.03 2.36% - 招商证券 4 56,769,446.84 0.61% 52,868.07 0.65% - 安信证券 5 49,515,875.20 0.53% 36,211.17 0.45% - 中泰证券 5 6,323,494.58 0.07% 6,281.95 0.08% - 长江证券 3 483,891.57 0.01% 450.66 0.01% - 川财证券 2 - - - - - 东北证券 4 - - - - - 东亚前海证券 1 - - - - 新增 1 个 瑞银证券 1 - - - - - 中原证券 2 - - - - - 北京高华 1 - - - - - 东方证券 2 - - - - - 东莞证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 华融证券 1 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 信达证券 3 - - - - - 中金公司 4 - - - - - 中银国际 2 - - - - - 长城证券 2 - - - - - 光大证券 3 - - - - - 民生证券 3 - - - - - 世纪证券 1 - - - - - 太平洋证券 2 - - - - - 西南证券 2 - - - - - 德邦证券 1 - - - - - 广发证券 8 - - - - 新增 1 个 华福证券 2 - - - - - 首创证券 1 - - - - - 万联证券 4 - - - - - 银河证券 2 - - - - 减少 2 个 中金财富证券 3 - - - - - 中山证券 1 - - - - - 中信建投 4 - - - - - 第一创业证券 1 - - - - - 东海证券 1 - - - - - 东兴证券 3 - - - - - 国元证券 2 - - - - - 申万宏源 6 - - - - - 天风证券 3 - - - - - 西部证券 1 - - - - 减少 1 个 中信华南 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 华安证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 国都证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 华林证券 1 - - - - - 华菁证券 2 - - - - - 华鑫证券 2 - - - - - 开源证券 1 - - - - 新增 1 个 南京证券 1 - - - - - 平安证券 4 - - - - - 新时代证券 3 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中天证券 1 - - - - - 财富证券 2 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 华宝证券 1 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 英大证券 2 - - - - - 注：1、交易单元选择标准： （1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为； （2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要； （4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； （5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务； （6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。 2、交易单元选择流程： （1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 （2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 国泰君安 77,637,879.8 17.83% - - - - 0 西藏东方财富 60,621,388.2 13.92% 100,000,0 100.00% - - 证券 0 00.00 方正证券 150,957,134. 34.66% - - - - 54 兴业证券 - - - - - - 粤开证券 - - - - - - 东吴证券 14,041,055.6 3.22% - - - - 4 中信证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 招商证券 22,989,967.0 5.28% - - - - 0 安信证券 109,242,386. 25.08% - - - - 99 中泰证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 川财证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 东亚前海证券 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 中原证券 - - - - - - 北京高华 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 东莞证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 华融证券 - - - - - - 湘财证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 世纪证券 - - - - - - 太平洋证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 德邦证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 华福证券 - - - - - - 首创证券 - - - - - - 万联证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 中金财富证券 - - - - - - 中山证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 第一创业证券 - - - - - - 东海证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 中信华南 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 华安证券 - - - - - - 上海证券 - - - - - - 国都证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华林证券 - - - - - - 华菁证券 - - - - - - 华鑫证券 - - - - - - 开源证券 - - - - - - 南京证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 新时代证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 中天证券 - - - - - - 财富证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 华宝证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 英大证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020 年 中国证监会规定报刊及 2021-01-21 第 4 季度报告提示性公告 网站 2 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020 年 中国证监会规定报刊及 2021-03-30 年度报告提示性公告 网站 3 关于旗下部分基金 2021 年 4 月 2 日、4 月 6 中国证监会规定报刊及 2021-03-31 日暂停申购赎回等业务的提示性公告 网站 4 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021 年 中国证监会规定报刊及 2021-04-21 第 1 季度报告提示性公告 网站 5 关于旗下部分基金 2021 年 4 月 29 日、4 月 30 中国证监会规定报刊及 2021-04-27 日暂停申购赎回等业务的提示性公告 网站 6 关于旗下部分基金2021年5月19日暂停申购 中国证监会规定报刊及 2021-05-14 赎回等业务的提示性公告 网站 7 关于旗下部分基金 2021 年 7 月 1 日暂停申购 中国证监会规定报刊及 2021-06-29 赎回等业务的提示性公告 网站 8 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021 年 中国证监会规定报刊及 2021-07-20 第 2 季度报告提示性公告 网站 9 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021 年 中国证监会规定报刊及 2021-08-30 中期报告提示性公告 网站 关于旗下部分基金 2021 年 9 月 16 日至 2021 中国证监会规定报刊及 10 年 9 月 22 日暂停申购赎回等业务的提示性公 网站 2021-09-14 告 关于旗下部分基金 2021 年 9 月 29 日至 2021 中国证监会规定报刊及 11 年 10 月 7 日暂停申购赎回等业务的提示性公 网站 2021-09-27 告 12 关于旗下部分基金 2021 年 10 月 14 日暂停申 中国证监会规定报刊及 2021-10-12 购赎回等业务的提示性公告 网站 关于旗下部分基金因香港联合证券交易所休 中国证监会规定报刊及 13 市暂停申购（含转换转入、定期定额和不定额 网站 2021-10-13 投资）与赎回（含转换转出）业务的公告 14 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021 年 中国证监会规定报刊及 2021-10-26 第 3 季度报告提示性公告 网站 关于旗下部分基金 2021 年 12 月 24 日至 2021 中国证监会规定报刊及 15 年12月27日暂停申购赎回等业务的提示性公 网站 2021-12-22 告 16 关于旗下部分基金于 2022 年“元旦”期间暂停 中国证监会规定报刊及 2021-12-27 申购赎回等业务的公告 网站 §12备查文件目录 12.1 备查文件目录 （一）中国证监会注册广发港股通成长精选股票型证券投资基金募集的文件 （二）《广发港股通成长精选股票型证券投资基金基金合同》 （三）《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》 （四）《广发港股通成长精选股票型证券投资基金托管协议》 （五）法律意见书 （六）基金管理人业务资格批件、营业执照 （七）基金托管人业务资格批件、营业执照 12.2 存放地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼 12.3 查阅方式 1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件； 2.网站查阅：基金管理人网址 http://www.gffunds.com.cn。 广发基金管理有限公司 二〇二二年三月三十日