南方沪深 300 指数增强型证券投资基 金 2024 年年度报告 2024 年 12 月 31 日 基金管理人：南方基金管理股份有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2025 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 27 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 目录 §1 重要提示及目录......1 1.1 重要提示......1 1.2 目录......2 §2 基金简介......4 2.1 基金基本情况......4 2.2 基金产品说明......4 2.3 基金管理人和基金托管人......4 2.4 信息披露方式......5 2.5 其他相关资料......5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 3.3 过去三年基金的利润分配情况......9 §4 管理人报告......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明......14 §5 托管人报告......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15 §6 审计报告......15 6.1 审计报告基本信息......15 6.2 审计报告的基本内容......15 §7 年度财务报表......17 7.1 资产负债表......17 7.2 利润表......18 7.3 净资产变动表......20 7.4 报表附注......22 §8 投资组合报告......52 8.1 期末基金资产组合情况......52 8.2 期末按行业分类的股票投资组合......53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......65 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......70 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......70 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......70 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......70 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......70 8.10 本基金投资股指期货的投资政策......70 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......71 8.12 投资组合报告附注......71 §9 基金份额持有人信息......72 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......72 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......72 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......73 §10 开放式基金份额变动......73 §11 重大事件揭示......73 11.1 基金份额持有人大会决议......73 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......73 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......74 11.4 基金投资策略的改变......74 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......74 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......74 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......74 11.8 其他重大事件......76 §12 影响投资者决策的其他重要信息......77 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......77 12.2 影响投资者决策的其他重要信息......77 §13 备查文件目录......78 13.1 备查文件目录......78 13.2 存放地点......78 13.3 查阅方式......78 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 南方沪深 300 指数增强型证券投资基金 基金简称 南方沪深 300 指数增强 基金主代码 009059 交易代码 009059 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020 年 4 月 23 日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 357,443,116.58 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 南方沪深 300 指数增强 A 南方沪深 300 指数增强 C 下属分级基金的交易代码 009059 009060 报告期末下属分级基金的份 230,725,603.12 份 126,717,513.46 份 额总额 2.2 基金产品说明 本基金为增强型股票指数基金，立足价值投资理念深入研究筛选，在力 投资目标 求对沪深 300 指数进行有效跟踪的基础上，通过主动投资基本面优秀、 估值合理的个股的方式实现超越标的指数的投资收益，谋求基金资产的 长期增值。 本基金通过指数复制和主动选股相结合的策略，追求接近或超过标的指 数的业绩表现。本基金为增强型指数基金，股票投资比例为基金资产的 90%-95%，其中沪深 300 指数的成份股及其备选成份股的投资比例不低 投资策略 于基金资产的 80%。除因分红或基金持有人赎回或申购等原因，本基金 将保持相对固定的股票投资比例。如因特殊情况导致基金无法获得足够 数量的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实 际投资组合，追求尽可能贴近标的指数的表现。本基金力争使日均跟踪 偏离度不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 8%。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5% 本基金为股票型基金，一般而言，其预期风险收益水平高于混合型基金、 风险收益特征 债券型基金和货币市场基金。本基金主要投资于标的指数成份股及其备 选成份股，具有与标的指数类似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理股份有限 招商银行股份有限公司 公司 姓名 鲍文革 张姗 信息披露负责人 联系电话 0755-82763888 400-61-95555 电子邮箱 manager@southernfund. zhangshan_1027@cmbchina.com com 客户服务电话 400-889-8899 400-61-95555 传真 0755-82763889 0755-83195201 深圳市福田区莲花街道 深圳市深南大道 7088 号招商银 注册地址 益田路 5999 号基金大 行大厦 厦 32-42 楼 深圳市福田区莲花街道 深圳市深南大道 7088 号招商银 办公地址 益田路 5999 号基金大 行大厦 厦 32-42 楼 邮政编码 518017 518040 法定代表人 周易 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com 基金管理人、基金托管人的办公地 基金年度报告备置地点 址、基金上市交易的证券交易所（如 有） 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街1号东方广场安永 普通合伙） 大楼 17 层 注册登记机构 南方基金管理股份有限公司 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基 金大厦 32-42 楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 1、南方沪深 300 指数增强 A 3.1.1 期间数据和指标 2024 年 2023 年 2022 年 本期已实现收益 10,882,907.90 -8,544,163.49 -20,556,833.52 本期利润 24,051,441.53 -11,565,532.74 -51,600,889.52 加权平均基金份额本期利润 0.1608 -0.1041 -0.4280 本期加权平均净值利润率 14.63% -9.39% -34.33% 本期基金份额净值增长率 17.56% -9.25% -24.32% 3.1.2 期末数据和指标 2024 年末 2023 年末 2022 年末 期末可供分配利润 34,586,671.33 1,469,170.51 12,740,824.20 期末可供分配基金份额利润 0.1499 0.0130 0.1163 期末基金资产净值 274,789,023.00 113,874,620.79 122,228,047.95 期末基金份额净值 1.1910 1.0131 1.1164 3.1.3 累计期末指标 2024 年末 2023 年末 2022 年末 基金份额累计净值增长率 19.10% 1.31% 11.64% 2、南方沪深 300 指数增强 C 3.1.1 期间数据和指标 2024 年 2023 年 2022 年 本期已实现收益 4,147,558.22 -4,213,167.87 -6,723,619.67 本期利润 11,124,993.58 -5,131,612.64 -12,589,180.36 加权平均基金份额本期利润 0.1667 -0.1093 -0.3553 本期加权平均净值利润率 15.50% -10.02% -29.11% 本期基金份额净值增长率 17.10% -9.62% -24.62% 3.1.2 期末数据和指标 2024 年末 2023 年末 2022 年末 期末可供分配利润 16,191,118.60 -100,167.22 4,386,847.73 期末可供分配基金份额利润 0.1277 -0.0018 0.1044 期末基金资产净值 148,117,012.57 56,418,918.16 46,403,486.46 期末基金份额净值 1.1689 0.9982 1.1044 3.1.3 累计期末指标 2024 年末 2023 年末 2022 年末 基金份额累计净值增长率 16.89% -0.18% 10.44% 注：基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 南方沪深 300 指数增强 A 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 -1.49% 1.52% -1.92% 1.65% 0.43% -0.13% 过去六个月 11.05% 1.45% 13.05% 1.58% -2.00% -0.13% 过去一年 17.56% 1.19% 14.04% 1.27% 3.52% -0.08% 过去三年 -19.26% 1.06% -19.21% 1.12% -0.05% -0.06% 自基金合同 19.10% 1.10% 2.83% 1.13% 16.27% -0.03% 生效起至今 南方沪深 300 指数增强 C 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 -1.59% 1.52% -1.92% 1.65% 0.33% -0.13% 过去六个月 10.83% 1.45% 13.05% 1.58% -2.22% -0.13% 过去一年 17.10% 1.19% 14.04% 1.27% 3.06% -0.08% 过去三年 -20.22% 1.06% -19.21% 1.12% -1.01% -0.06% 自基金合同 16.89% 1.10% 2.83% 1.13% 14.06% -0.03% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 1998 年 3 月 6 日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基 金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。 2018 年 1 月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。目前，公司总部设在 深圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 南方基金管理股份有限公司旗下管理公募基金、全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合，已发展成为产品种类丰富、业务领域全面、经营业绩优秀、资产管理规模位居前列的基金管理公司之一。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 （助理）期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 清华大学金融专业硕士，具有基金从业 资格。2017 年 7 月加入南方基金，任数 本基金 2022 年 2 量化投资部量化研究员；2020 年 8 月 10 解锐 基金经 月 18 日 - 7 年 日至2022年2月18日，任投资经理；2022 理 年 2 月 18 日至今，任南方沪深 300 增强、 大数据 300 基金经理；2024 年 12 月 6 日 至今，任南方大数据 100 指数基金经理。 注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期； 2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运 作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。 本报告期内，两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 129 次，是由于指数投资组合的投资策略导致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2024 年权益市场，主要指数均收涨，节奏上呈现“W”型。924 会议之后，出台了 许多直击痛点的货币、财政、地产政策，极大提振了市场信心，沪深 300 结束长达 3 年半的下行，并在不到一个月完成 20%级别的反弹，确立了市场的“政策底”。具体来看，沪深 300 上涨 14.68%，中证 500 上涨 5.46%，中证 1000 上涨 1.20%，创业板指上涨 13.23%。行业层 面，银行、非银金融、通信涨幅居前，分别上涨 34.39%、30.17%、28.82%，医药生物、农林牧渔、美容护理跌幅靠前，分别下跌 14.33%、11.58%、10.34%。 本基金投资以量化指数增强模型选股投资为主，使用量化多因子，基本面量化，事件驱动等模型，以多策略融合模型进行股票投资。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 份额净值为 1.1910 元，报告期内，份额净值增长率为 17.56%，同期业绩基准增长率为 14.04%；本基金 C 份额净值为 1.1689 元，报告期内，份额 净值增长率为 17.10%，同期业绩基准增长率为 14.04%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2025 年，宏观经济走势受到国内财政力度、外部贸易冲击等多重经济和政策因素影响，国内政策整体积极转向，提振内需，不确定性主要来自外部冲击。从基本面的角度，政治局会议与中央经济工作会议对于 2025 年经济工作的定调是一致且积极的，增量财政、货币政策值得期待，后续中国经济有望企稳复苏，中国资产有望走出底部反转，进而吸引全球投资者资金流入。从估值上看，随着十年期国债收益率跌至 1.6%附近，以沪深 300 为代表的 A 股主要宽基指数股权风险溢价水平再次接近向上一倍标准差的极端区间，这意味着 A股具备较高的投资性价比。本基金为指数增强基金，作为基金管理人，我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度，力求实现在对标的指数有效跟踪的前提下，为投资者提供稳健的超额收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严格遵守包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规及其他规范要求，有效落实了 2024 年度发布的《关于加强证券公司和公募基金监管加快推进建设一流投资银行和投资机构的意见（试行）》《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》和《证券市场程序化交易管理规定（试行）》等公募基金相关新法律法规。 本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念。严守合规底线，持续优化内控和合规管理机制，将合规管理全面深度嵌入各项流程与业务，强化业 务风险的防范与管控，努力做到风险“早识别、早预警、早处置”，确保各项法规和管理制度的落实，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本报告期内，本基金管理人结合新法规、新的监管要求和公司业务发展实际情况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系制度及业务流程，制订和修订了包括公司《合规手册》《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》《程序化交易管理规定》《投资管理制度》《投资者适当性管理制度》等一系列与监察稽核和合规内控相关的公司管理制度。 在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人贯彻“合规为先，行稳致远”的合规理念，推进落实全面风险管理与全员合规管理要求，持续优化合规及内控管理机制，全面排查风险并针对性完善优化，在投资、销售、运营、合规风控等领域加强管控；大力推进公司廉洁从业合规文化建设，着力创新丰富文化宣传方式，强化廉洁从业及人员管理，优化员工行为管理机制，加强规范检查力度并严格问责；紧跟监管形势，对投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门严细深实开展各类稽核检查，通过专项稽核和合规检查识别问题、防范风险；根据监管和市场形势并结合业务发展实际情况、各类组合或业务特点，持续完善投资合规风控管理机制，提升系统化监控效能，落实事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，为投资业务平稳合规发展提供保障；全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障各类新产品、新业务合规开展，积极响应监管政策要求；不断强化销售合规风险管控，督促完善投资者适当性管理等各项制度机制；加强信息披露专项管理，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；落实提升投资者获得感，持续加强投资者教育及保护力度，开展各类监管组织的投教活动，监督和落实客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。 本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，贯彻风险为本，自评估驱动，持续落实反洗钱风险管控。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，推动反洗钱内控管理依据新《反洗钱法》完善，将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程，有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全各项管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，坚持“看不清管不住则不展业”，落实全面风险管理与全员合规管理要求，持续推进合规数智化在更广更深的范围应用及融合，努力防范和管理各类风险，覆盖各类业务、场景及人员，切实维护基金资产的安全与利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，组成人员包括财务负责人、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总 经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2025）审字第 70027797_H86 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南方沪深 300 指数增强型证券投资基金全体基金份额持 有人 我们审计了南方沪深 300 指数增强型证券投资基金的财 务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年 度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 审计意见 我们认为，后附的南方沪深 300 指数增强型证券投资基金 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了南方沪深 300 指数增强型证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果 和净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 形成审计意见的基础 会计师职业道德守则，我们独立于南方沪深 300 指数增强 型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我 们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 南方沪深 300 指数增强型证券投资基金管理层对其他信 息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 其他信息 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报表的 在编制财务报表时，管理层负责评估南方沪深 300 指数增 责任 强型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行 清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督南方沪深 300 指数增强型证券投资基金 的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错 报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 注册会计师对财务报表审计的 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 责任 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方沪深 300 指 数增强型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事 项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况 可能导致南方沪深 300 指数增强型证券投资基金不能持 续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发 现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 高鹤 邓雯 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 审计报告日期 2025 年 3 月 27 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：南方沪深 300 指数增强型证券投资基金 报告截止日：2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2024 年 12 月 31 上年度末 2023 年 12 月 日 31 日 资产： 货币资金 7.4.7.1 29,188,280.82 13,213,445.76 结算备付金 1,657,272.58 505,218.22 存出保证金 32,789.47 12,608.33 交易性金融资产 7.4.7.2 393,128,674.88 156,889,201.21 其中：股票投资 393,128,674.88 156,889,201.21 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 - 172,487.55 应收股利 - - 应收申购款 107,123.98 307,160.15 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 424,114,141.73 171,100,121.22 负债和净资产 附注号 本期末 2024 年 12 月 31 上年度末 2023 年 12 月 日 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 0.08 - 应付赎回款 684,283.61 327,827.70 应付管理人报酬 168,465.97 71,206.13 应付托管费 33,693.17 14,241.22 应付销售服务费 42,195.49 18,661.07 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 279,467.84 374,646.15 负债合计 1,208,106.16 806,582.27 净资产： 实收基金 7.4.7.7 357,443,116.58 168,924,535.66 其他综合收益 - - 未分配利润 7.4.7.8 65,462,918.99 1,369,003.29 净资产合计 422,906,035.57 170,293,538.95 负债和净资产总计 424,114,141.73 171,100,121.22 注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，南方沪深 300 指数增强 A 份额净值 1.1910 元，基金份 额总额 230,725,603.12 份；南方沪深 300 指数增强 C 份额净值 1.1689 元，基金份额总额 126,717,513.46 份；总份额合计 357,443,116.58 份。 7.2 利润表 会计主体：南方沪深 300 指数增强型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 项目 附注号 2024 年 12 月 31 日 年1月1日至2023年12 月 31 日 一、营业总收入 37,235,839.17 -15,091,049.46 1.利息收入 100,428.04 53,726.78 其中：存款利息收入 7.4.7.9 100,428.04 53,726.78 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - - 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 16,735,679.34 -11,233,464.65 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.10 10,737,057.75 -15,291,470.10 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 1,402.82 16,283.92 资产支持证券投资 - - 收益 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.12 - - 股利收益 7.4.7.13 5,997,218.77 4,041,721.53 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.14 20,145,968.99 -3,939,814.02 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“－” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.15 253,762.80 28,502.43 号填列） 减：二、营业总支出 2,059,404.06 1,606,095.92 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,171,952.19 872,203.82 其中：暂估管理人报酬 - - 2.托管费 7.4.10.2.2 234,390.44 174,440.68 3.销售服务费 7.4.10.2.3 286,793.44 204,362.78 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6.信用减值损失 - - 7.税金及附加 - 0.05 8.其他费用 7.4.7.16 366,267.99 355,088.59 三、利润总额（亏损总额 35,176,435.11 -16,697,145.38 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 35,176,435.11 -16,697,145.38 “-”号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 35,176,435.11 -16,697,145.38 7.3 净资产变动表 会计主体：南方沪深 300 指数增强型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 168,924,535.66 - 1,369,003.29 170,293,538.95 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 168,924,535.66 - 1,369,003.29 170,293,538.95 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” 188,518,580.92 - 64,093,915.70 252,612,496.62 号填列） （一）、综合收益 - - 35,176,435.11 35,176,435.11 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 188,518,580.92 - 28,917,480.59 217,436,061.51 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购 302,961,952.65 - 42,161,200.78 345,123,153.43 款 2.基金赎 -114,443,371.73 - -13,243,720.19 -127,687,091.92 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 357,443,116.58 - 65,462,918.99 422,906,035.57 资产 项目 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 151,503,862.48 - 17,127,671.93 168,631,534.41 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 151,503,862.48 - 17,127,671.93 168,631,534.41 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” 17,420,673.18 - -15,758,668.64 1,662,004.54 号填列） （一）、综合收益 - - -16,697,145.38 -16,697,145.38 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 17,420,673.18 - 938,476.74 18,359,149.92 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购 56,944,356.22 - 5,286,559.75 62,230,915.97 款 2.基金赎 -39,523,683.04 - -4,348,083.01 -43,871,766.05 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 168,924,535.66 - 1,369,003.29 170,293,538.95 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ____杨小松___ ____蔡忠评______ ____徐超____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 南方沪深 300 指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]1755 号《关于准予南方沪深 300 指数增强型证券投资基金注册的批复》注册，由南方基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币240,092,766.41 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020)第 0327 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南方沪深 300 指数增强型证 券投资基金基金合同》于 2020 年 4 月 23 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 240,219,327.82 份基金份额，其中认购资金利息折合 126,561.41 份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费用、不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用 的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用 的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票以及存托凭证)、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、股指期货以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。基金管理人根据相关规定可参与转融通证券出借业务。本基金的投资组合比例为：股票(含存托凭证)资产投资比例不低于基金资产的 90%，投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2025年3月27日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 （1）金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产； （2）金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； （2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； （3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； （4）如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 （1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债务工具投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。 本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）本基金收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本基金；3）股利的金额能够可靠计量。 （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的任一类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 （1）增值税及附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点 的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征 增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭 式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适 用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营 过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。 （2）企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资 基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （3）个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款 利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所 得暂免征收个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，（如有）证 券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月） 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的， 暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利 差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，（如有）证券投 资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 （4）印花税（如适用） 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券 （股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让 方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；根据财政部、 税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。 （5）境外投资 本基金运作过程中如有涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日 活期存款 29,188,280.82 13,213,445.76 等于：本金 29,185,154.33 13,212,075.55 加：应计利息 3,126.49 1,370.21 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 29,188,280.82 13,213,445.76 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 382,821,354.50 - 393,128,674.88 10,307,320.38 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所 - - - - 市场 债券 银行间 - - - - 市场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 382,821,354.50 - 393,128,674.88 10,307,320.38 项目 上年度末 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 166,727,849.82 - 156,889,201.21 -9,838,648.61 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所 - - - - 市场 债券 银行间 - - - - 市场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 166,727,849.82 - 156,889,201.21 -9,838,648.61 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5其他资产 无。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 315.09 21.41 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 69,152.75 174,624.74 其中：交易所市场 69,152.75 174,624.74 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 160,000.00 150,000.00 应付指数使用费 50,000.00 50,000.00 合计 279,467.84 374,646.15 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 南方沪深 300 指数增强 A 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 112,405,450.28 112,405,450.28 本期申购 163,361,608.71 163,361,608.71 本期赎回（以“-”号填列） -45,041,455.87 -45,041,455.87 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 230,725,603.12 230,725,603.12 南方沪深 300 指数增强 C 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 56,519,085.38 56,519,085.38 本期申购 139,600,343.94 139,600,343.94 本期赎回（以“-”号填列） -69,401,915.86 -69,401,915.86 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 126,717,513.46 126,717,513.46 注：本基金申购含红利再投份额（如有）、转换入份额（如有）；赎回含转出份额（如有）。 7.4.7.8未分配利润 单位：人民币元 南方沪深 300 指数增强 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 10,595,911.58 -9,126,741.07 1,469,170.51 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 10,595,911.58 -9,126,741.07 1,469,170.51 本期利润 10,882,907.90 13,168,533.63 24,051,441.53 本期基金份额交易产 13,107,851.85 5,434,955.99 18,542,807.84 生的变动数 其中：基金申购款 17,833,114.00 6,408,099.58 24,241,213.58 基金赎回款 -4,725,262.15 -973,143.59 -5,698,405.74 本期已分配利润 - - - 本期末 34,586,671.33 9,476,748.55 44,063,419.88 南方沪深 300 指数增强 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,374,580.71 -4,474,747.93 -100,167.22 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 4,374,580.71 -4,474,747.93 -100,167.22 本期利润 4,147,558.22 6,977,435.36 11,124,993.58 本期基金份额交易产 7,668,979.67 2,705,693.08 10,374,672.75 生的变动数 其中：基金申购款 13,254,908.01 4,665,079.19 17,919,987.20 基金赎回款 -5,585,928.34 -1,959,386.11 -7,545,314.45 本期已分配利润 - - - 本期末 16,191,118.60 5,208,380.51 21,399,499.11 7.4.7.9存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 76,103.04 43,905.04 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 22,447.16 8,806.79 其他 1,877.84 1,014.95 合计 100,428.04 53,726.78 7.4.7.10 股票投资收益 7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间2023年1月 2024 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 股票投资收益——买卖股票差价 10,737,057.75 -15,291,470.10 收入 股票投资收益——赎回差价收入 - - 股票投资收益——申购差价收入 - - 股票投资收益——证券出借差价 - - 收入 合计 10,737,057.75 -15,291,470.10 7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 年 1 月 2024 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 913,342,126.16 787,434,416.58 减：卖出股票成本总额 901,443,430.07 800,610,089.64 减：交易费用 1,161,638.34 2,115,797.04 买卖股票差价收入 10,737,057.75 -15,291,470.10 注：上述交易费用（如有）包含股票买卖产生的交易费用。 7.4.7.11 债券投资收益 7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 年 1 月 2024 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 债券投资收益——利息收入 0.29 13.20 债券投资收益——买卖债券（债 1,402.53 16,270.72 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收 - - 入 债券投资收益——申购差价收 - - 入 合计 1,402.82 16,283.92 7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 卖出债券（债转股及债券到 3,502.96 111,388.96 期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债 2,100.00 95,100.00 券到期兑付）成本总额 减：应计利息总额 0.29 13.78 减：交易费用 0.14 4.46 买卖债券差价收入 1,402.53 16,270.72 注：上述交易费用（如有）包含债券买卖产生的交易费用。 7.4.7.11.3 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 7.4.7.12 衍生工具收益 7.4.7.12.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.12.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.13 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 年 1 月 2024 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 5,997,218.77 4,041,721.53 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 5,997,218.77 4,041,721.53 7.4.7.14 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 20,145,968.99 -3,939,814.02 ——股票投资 20,145,968.99 -3,939,814.02 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - ——期货投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 20,145,968.99 -3,939,814.02 7.4.7.15 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 年 1 月 2024 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 209,065.04 22,291.97 基金转换费收入 44,697.76 6,210.46 合计 253,762.80 28,502.43 7.4.7.16 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 审计费用 40,000.00 30,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 指数使用费 200,000.00 200,000.00 银行费用 6,245.02 5,088.59 其他 22.97 - 合计 366,267.99 355,088.59 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、登记机构、基金销售 机构 招商银行股份有限公司("招商银行") 基金托管人、基金销售机构 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东 厦门国际信托有限公司(“厦门国际信托”) 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司(“深圳投资控股”) 基金管理人的股东 厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 华泰联合证券有限责任公司("华泰联合") 基金管理人的股东华泰证券控制的 公司 南方资本管理有限公司(“南方资本”) 基金管理人的子公司 南方东英资产管理有限公司(“南方东英”) 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 上年度可比期间2023年1月1日至 关联方名称 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交总额的比例 华泰证券 206,852,566.95 10.20% 307,639,456.62 19.38% 兴业证券 4,761,221.67 0.23% - - 7.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 上年度可比期间2023年1月1日至 关联方名称 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 成交金额 占当期债券成交 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 总额的比例 华泰证券 1,352.91 38.62% 72,006.17 64.64% 7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 7.4.10.1.4 权证交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 华泰证券 20,670.35 3.60% 6,397.28 9.25% 兴业证券 475.95 0.08% - - 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 华泰证券 250,838.45 18.78% 4,250.05 2.43% 兴业证券 - - - - 注：1、上述佣金按协议约定的费率计算，佣金费率参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定； 2、根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自 2024 年 7 月 1 日起，基 金管理人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管 1,171,952.19 872,203.82 理费 其中：应支付销售机构的客 371,769.46 281,608.87 户维护费 应支付基金管理人的 800,182.73 590,594.95 净管理费 注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%÷当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托 234,390.44 174,440.68 管费 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 南方沪深300指数增强 南方沪深300指数增强 A C 合计 华泰证券 - 3,006.05 3,006.05 南方基金 - 63,251.36 63,251.36 招商银行 - 33,926.00 33,926.00 合计 - 100,183.41 100,183.41 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 南方沪深300指数增强 南方沪深300指数增强 A C 合计 华泰证券 - 2,995.90 2,995.90 南方基金 - 44,519.77 44,519.77 招商银行 - 30,778.17 30,778.17 合计 - 78,293.84 78,293.84 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.40%÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 上年度可比期间2023年1月1日至 关联方名称 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 29,188,280.82 76,103.04 13,213,445.76 43,905.04 注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 华泰联合 688605 先锋精科 网下申购 7,433 83,918.57 华泰联合 301622 英思特 网下申购 3,056 68,332.16 华泰联合 301606 绿联科技 网下申购 2,863 60,724.23 华泰联合 688709 成都华微 网下申购 3,413 53,549.97 华泰联合 301587 中瑞股份 网下申购 2,231 48,479.63 华泰联合 603341 龙旗科技 网下申购 945 24,570.00 华泰联合 603312 西典新能 网下申购 609 17,673.18 兴业证券 301392 汇成真空 网下申购 2,189 26,705.80 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 华泰联合 688472 阿特斯 网下申购 7,164 79,520.40 华泰联合 688478 晶升股份 网下申购 2,006 65,235.12 华泰联合 688512 慧智微 网下申购 2,847 59,559.24 华泰联合 600925 苏能股份 网下申购 8,960 55,372.80 华泰联合 301519 舜禹股份 网下申购 2,531 52,973.83 华泰联合 301487 盟固利 网下申购 8,662 46,081.84 华泰联合 301413 安培龙 网下申购 1,365 45,386.25 华泰联合 688720 艾森股份 网下申购 1,424 39,914.72 华泰联合 301566 达利凯普 网下申购 4,402 39,177.80 华泰联合 688429 时创能源 网下申购 2,022 38,822.40 华泰联合 118031 天 23 转债 配债 270 27,000.00 华泰联合 603291 联合水务 网下申购 536 3,140.96 兴业证券 301322 绿通科技 网下申购 538 70,537.18 兴业证券 301315 威士顿 网下申购 1,543 49,823.47 兴业证券 301578 辰奕智能 网下申购 904 44,241.76 兴业证券,华 688469 芯联集成 网下申购 20,354 115,814.26 泰联合 兴业证券,华 601916 浙商银行 配股 25,530 51,570.60 泰联合 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金 无。 7.4.12 期末（2024 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券代 成功认 流通受 认购 期末 数量 期末成本总 期末估值总 备 码 证券名称 购日 受限期 限类型 价格 估值 （单位： 额 额 注 单价 股） 2024 新股锁 688449 联芸科技 年 11 6 个月 定期 11.25 29.44 1,391 15,648.75 40,951.04 - 月20日 2024 新股锁 301611 珂玛科技 年 8 月 6 个月 定期 8.00 56.10 724 5,792.00 40,616.40 - 7 日 2024 新股锁 688605 先锋精科 年 12 6 个月 定期 11.29 53.68 744 8,399.76 39,937.92 - 月 4 日 2024 新股锁 688708 佳驰科技 年 11 6 个月 定期 27.08 48.95 614 16,627.12 30,055.30 - 月27日 2024 新股锁 301551 无线传媒 年 9 月 6 个月 定期 9.40 43.23 652 6,128.80 28,185.96 - 19 日 2024 1 个月 新股未 603072 天和磁材 年 12 内（含） 上市 12.30 12.30 2,029 24,956.70 24,956.70 - 月24日 603072 天和磁材 2024 6 个月 新股锁 12.30 12.30 226 2,779.80 2,779.80 - 年 12 定期 月24日 2024 新股锁 688750 金天钛业 年 11 6 个月 定期 7.16 15.44 1,685 12,064.60 26,016.40 - 月12日 2024 新股锁 165.7 688615 合合信息 年 9 月 6 个月 定期 55.18 8 136 7,504.48 22,546.08 - 19 日 2024 新股锁 001391 国货航 年 12 6 个月 定期 2.30 6.80 2,608 5,998.40 17,734.40 - 月23日 2024 新股锁 688721 龙图光罩 年 7 月 6 个月 定期 18.50 56.85 279 5,161.50 15,861.15 - 30 日 2024 新股锁 301571 国科天成 年 8 月 6 个月 定期 11.14 40.83 350 3,899.00 14,290.50 - 14 日 2024 新股锁 301622 英思特 年 11 6 个月 定期 22.36 44.92 306 6,842.16 13,745.52 - 月26日 2024 新股锁 301586 佳力奇 年 8 月 6 个月 定期 18.09 53.14 215 3,889.35 11,425.10 - 21 日 2024 新股锁 301606 绿联科技 年 7 月 6 个月 定期 21.21 36.49 287 6,087.27 10,472.63 - 17 日 2024 新股锁 101.9 301631 壹连科技 年 11 6 个月 定期 72.99 6 102 7,444.98 10,399.92 - 月12日 2024 新股锁 301617 博苑股份 年 12 6 个月 定期 27.76 39.79 253 7,023.28 10,066.87 - 月 3 日 2024 新股锁 301613 新铝时代 年 10 6 个月 定期 27.70 41.77 228 6,315.60 9,523.56 - 月18日 2024 新股锁 301607 富特科技 年 8 月 6 个月 定期 14.00 36.14 257 3,598.00 9,287.98 - 28 日 2024 新股锁 301608 博实结 年 7 月 6 个月 定期 44.50 65.38 135 6,007.50 8,826.30 - 25 日 2024 新股锁 301552 科力装备 年 7 月 6 个月 定期 30.00 56.87 143 4,290.00 8,132.41 - 15 日 2024 新股锁 301603 乔锋智能 年 7 月 6 个月 定期 26.50 41.98 192 5,088.00 8,060.16 - 3 日 2024 新股锁 301585 蓝宇股份 年 12 6 个月 定期 23.95 35.85 210 5,029.50 7,528.50 - 月10日 2024 新股锁 603194 中力股份 年 12 6 个月 定期 20.32 28.13 257 5,222.24 7,229.41 - 月17日 2024 新股锁 603395 红四方 年 11 6 个月 定期 7.98 35.77 154 1,228.92 5,508.58 - 月19日 2024 新股锁 603350 安乃达 年 6 月 6 个月 定期 20.56 36.17 101 2,076.56 3,653.17 - 26 日 2024 新股锁 603205 健尔康 年 10 6 个月 定期 14.65 27.35 128 1,875.20 3,500.80 - 月29日 2024 新股锁 603391 力聚热能 年 7 月 6 个月 定期 40.00 41.35 83 3,320.00 3,432.05 - 24 日 2024 新股锁 603285 键邦股份 年 6 月 6 个月 定期 18.65 22.61 102 1,902.30 2,306.22 - 28 日 2024 新股锁 603310 巍华新材 年 8 月 6 个月 定期 17.39 17.95 121 2,104.19 2,171.95 - 7 日 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 股票 停牌 期末 复牌 复牌开 码 名称 停牌日期 原因 估值 日期 盘单价 数量（股） 期末成本总额 期末估值总额 备注 单价 重大 2025 002252 上海 2024年12 事项 7.22 年 1 6.93 33,900 258,528.62 244,758.00 - 莱士 月 23 日 停牌 月 7 日 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、债券型基金、货币市场基金。本基金为指数型基金，通过跟踪标的指数表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人开立的托管账户或其他大中型商业银行开立的存款账户，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金净资产的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。 于本期末，本基金无债券投资（上期末：同）。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的进行期货投资，以对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用期货的杠杆作用，达到降低投资组合的整体风险的目的。 于本期末，本基金的卖出回购金融资产款(若有)计息且利息金额不重大；除此之外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，该部分账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过基金资产 净值的 15%。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合该要求。 本基金的基金管理人对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 年12月31日 资产 货币资金 29,188,280.8 - - - 29,188,280.8 2 2 结算备付金 1,657,272.58 - - - 1,657,272.58 存出保证金 32,789.47 - - - 32,789.47 交易性金融 - - - 393,128,674. 393,128,674. 资产 88 88 衍生金融资 - - - - - 产 买入返售金 - - - - - 融资产 债权投资 - - - - - 其他债权投 - - - - - 资 其他权益工 - - - - - 具投资 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 6,464.00 - - 100,659.98 107,123.98 递延所得税 - - - - - 资产 其他资产 - - - - - 资产总计 30,884,806.8 - - 393,229,334. 424,114,141. 7 86 73 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融 - - - - - 负债 衍生金融负 - - - - - 债 卖出回购金 - - - - - 融资产款 应付清算款 - - - 0.08 0.08 应付赎回款 - - - 684,283.61 684,283.61 应付管理人 - - - 168,465.97 168,465.97 报酬 应付托管费 - - - 33,693.17 33,693.17 应付销售服 - - - 42,195.49 42,195.49 务费 应付投资顾 - - - - - 问费 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税 - - - - - 负债 其他负债 - - - 279,467.84 279,467.84 负债总计 - - - 1,208,106.16 1,208,106.16 利率敏感度 30,884,806.8 - - 392,021,228. 422,906,035. 缺口 7 70 57 上年度末 2023年12月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 13,213,445.7 - - - 13,213,445.7 6 6 结算备付金 505,218.22 - - - 505,218.22 存出保证金 12,608.33 - - - 12,608.33 交易性金融 - - - 156,889,201. 156,889,201. 资产 21 21 衍生金融资 - - - - - 产 买入返售金 - - - - - 融资产 债权投资 - - - - - 其他债权投 - - - - - 资 其他权益工 - - - - - 具投资 应收清算款 - - - 172,487.55 172,487.55 应收股利 - - - - - 应收申购款 40,956.76 - - 266,203.39 307,160.15 递延所得税 - - - - - 资产 其他资产 - - - - - 资产总计 13,772,229.0 - - 157,327,892. 171,100,121. 7 15 22 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融 - - - - - 负债 衍生金融负 - - - - - 债 卖出回购金 - - - - - 融资产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 327,827.70 327,827.70 应付管理人 - - - 71,206.13 71,206.13 报酬 应付托管费 - - - 14,241.22 14,241.22 应付销售服 - - - 18,661.07 18,661.07 务费 应付投资顾 - - - - - 问费 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税 - - - - - 负债 其他负债 - - - 374,646.15 374,646.15 负债总计 - - - 806,582.27 806,582.27 利率敏感度 13,772,229.0 - - 156,521,309. 170,293,538. 缺口 7 88 95 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 相关风险变量的变动 位：人民币元） 分析 本期末（ 2024 年 12 上年度末（ 2023 年 12 月 31 日 ） 月 31 日 ） 1.市场利率平行上升 25 个基点 0.00 0.00 2.市场利率平行下降 25 个基点 0.00 0.00 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金原则上通过指数复制法进行被动式指数化投资，根据标的指数成份股的基准权重构建股票投资组合，并根据成份股及其权重的变动而进行相应调整，通过指数化分散投资降低其他价格风险。 本基金股票(含存托凭证)资产投资比例不低于基金资产的 90%，投资于沪深 300 指数成 份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产 公允价值 占基金资产 净值比例（%） 净值比例（%） 交易性金融资产- 393,128,674.88 92.96 156,889,201.21 92.13 股票投资 交易性金融资产- - - - - 基金投资 交易性金融资产- - - - - 贵金属投资 衍生金融资产-权 - - - - 证投资 其他 - - - - 合计 393,128,674.88 92.96 156,889,201.21 92.13 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 相关风险变量的变动 位：人民币元） 分析 本期末（ 2024 年 12 上年度末（ 2023 年 12 月 31 日 ） 月 31 日 ） 1.组合自身基准上升 5% 19,325,802.06 7,666,760.18 2.组合自身基准下降 5% -19,325,802.06 -7,666,760.18 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日 次 第一层次 392,444,714.10 156,506,385.19 第二层次 272,494.50 - 第三层次 411,466.28 382,816.02 合计 393,128,674.88 156,889,201.21 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。 对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 项目 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 382,816.02 382,816.02 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 245,951.37 245,951.37 转出第三层次 - 479,602.88 479,602.88 当期利得或损失总额 - 262,301.77 262,301.77 其中：计入损益的利 - 262,301.77 262,301.77 得或损失 计入其他综合 - - - 收益的利得或损失 期末余额 - 411,466.28 411,466.28 期末仍持有的第三层 次金融资产计入本期 损益的未实现利得或 - 244,896.82 244,896.82 损失的变动——公允 价值变动损益 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 项目 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 1,688,186.63 1,688,186.63 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 702,513.99 702,513.99 转出第三层次 - 2,196,726.80 2,196,726.80 当期利得或损失总额 - 188,842.20 188,842.20 其中：计入损益的利 - 188,842.20 188,842.20 得或损失 计入其他综合 - - - 收益的利得或损失 期末余额 - 382,816.02 382,816.02 期末仍持有的第三层 - 99,375.00 99,375.00 次金融资产计入本期 损益的未实现利得或 损失的变动——公允 价值变动损益 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 本期末公允 采用的估值 不可观察输入值 项目 价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值 均值 之间的关系 限售股票 411,466.28 平均价格亚 预期波动率 0.2665~4.964 负相关 式期权模型 8 上年度末公 采用的估值 不可观察输入值 项目 允价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值 均值 之间的关系 限售股票 382,816.02 平均价格亚 预期波动率 0.1962~2.198 负相关 式期权模型 8 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上期末：同)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 393,128,674.88 92.69 其中：股票 393,128,674.88 92.69 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 7 银行存款和结算备付金合计 30,845,553.40 7.27 8 其他各项资产 139,913.45 0.03 9 合计 424,114,141.73 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 6,261,982.00 1.48 B 采矿业 20,468,382.00 4.84 C 制造业 173,668,982.58 41.07 D 电力、热力、燃气及水生产和 8,787,944.00 2.08 供应业 E 建筑业 6,186,612.80 1.46 F 批发和零售业 247,880.00 0.06 G 交通运输、仓储和邮政业 13,401,864.00 3.17 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 13,377,067.92 3.16 务业 J 金融业 97,690,747.64 23.10 K 房地产业 692,692.00 0.16 L 租赁和商务服务业 4,691,473.00 1.11 M 科学研究和技术服务业 2,580,522.00 0.61 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 833,425.00 0.20 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 348,889,574.94 82.50 8.2.2 期末积极投资按行业分类境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 280,250.00 0.07 B 采矿业 2,895,971.00 0.68 C 制造业 28,445,213.65 6.73 D 电力、热力、燃气及水生产和 3,215,155.00 0.76 供应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 224,065.00 0.05 G 交通运输、仓储和邮政业 1,371,875.40 0.32 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 5,231,200.58 1.24 务业 J 金融业 734,889.00 0.17 K 房地产业 734,055.00 0.17 L 租赁和商务服务业 563,992.00 0.13 M 科学研究和技术服务业 450,452.31 0.11 N 水利、环境和公共设施管理业 91,981.00 0.02 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 44,239,099.94 10.46 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 净值比例 （％） 1 600519 贵州茅台 8,700 13,258,800.0 3.14 0 2 601318 中国平安 248,800 13,099,320.0 3.10 0 3 300750 宁德时代 45,440 12,087,040.0 2.86 0 4 002001 新和成 397,600 8,735,272.00 2.07 5 601919 中远海控 493,500 7,649,250.00 1.81 6 600000 浦发银行 716,200 7,369,698.00 1.74 7 605499 东鹏饮料 26,470 6,578,324.40 1.56 8 002594 比亚迪 22,510 6,362,676.60 1.50 9 000333 美的集团 82,800 6,228,216.00 1.47 10 601319 中国人保 786,500 5,993,130.00 1.42 11 601601 中国太保 159,900 5,449,392.00 1.29 12 601899 紫金矿业 358,700 5,423,544.00 1.28 13 600900 长江电力 171,200 5,058,960.00 1.20 14 688041 海光信息 32,012 4,795,077.48 1.13 15 601628 中国人寿 109,200 4,577,664.00 1.08 16 600219 南山铝业 1,167,200 4,563,752.00 1.08 17 002714 牧原股份 115,400 4,435,976.00 1.05 18 601288 农业银行 828,600 4,424,724.00 1.05 19 000776 广发证券 246,500 3,995,765.00 0.94 20 000725 京东方 A 909,500 3,992,705.00 0.94 21 300433 蓝思科技 178,700 3,913,530.00 0.93 22 605117 德业股份 45,400 3,849,920.00 0.91 23 601336 新华保险 76,900 3,821,930.00 0.90 24 601398 工商银行 548,600 3,796,312.00 0.90 25 601877 正泰电器 161,900 3,790,079.00 0.90 26 601857 中国石油 385,500 3,446,370.00 0.81 27 000807 云铝股份 248,200 3,358,146.00 0.79 28 600887 伊利股份 108,700 3,280,566.00 0.78 29 601166 兴业银行 170,700 3,270,612.00 0.77 30 002475 立讯精密 73,000 2,975,480.00 0.70 31 601211 国泰君安 159,300 2,970,945.00 0.70 32 000858 五粮液 21,000 2,940,840.00 0.70 33 002241 歌尔股份 112,700 2,908,787.00 0.69 34 000651 格力电器 63,000 2,863,350.00 0.68 35 600015 华夏银行 351,000 2,811,510.00 0.66 36 300628 亿联网络 71,400 2,756,040.00 0.65 37 601728 中国电信 380,700 2,748,654.00 0.65 38 600938 中国海油 92,100 2,717,871.00 0.64 39 601818 光大银行 697,300 2,698,551.00 0.64 40 601988 中国银行 475,900 2,622,209.00 0.62 41 600660 福耀玻璃 41,300 2,577,120.00 0.61 42 603259 药明康德 46,400 2,553,856.00 0.60 43 002027 分众传媒 355,700 2,500,571.00 0.59 44 601009 南京银行 224,700 2,393,055.00 0.57 45 600941 中国移动 19,600 2,315,936.00 0.55 46 600030 中信证券 79,100 2,307,347.00 0.55 47 601658 邮储银行 391,800 2,225,424.00 0.53 48 000001 平安银行 187,000 2,187,900.00 0.52 49 603501 韦尔股份 20,910 2,183,213.10 0.52 50 002352 顺丰控股 54,100 2,180,230.00 0.52 51 603799 华友钴业 74,100 2,168,166.00 0.51 52 300442 润泽科技 40,900 2,125,164.00 0.50 53 000977 浪潮信息 40,200 2,085,576.00 0.49 54 002142 宁波银行 84,900 2,063,919.00 0.49 55 600183 生益科技 83,800 2,015,390.00 0.48 56 600690 海尔智家 70,000 1,992,900.00 0.47 57 688009 中国通号 315,263 1,973,546.38 0.47 58 601088 中国神华 45,100 1,960,948.00 0.46 59 000895 双汇发展 73,100 1,897,676.00 0.45 60 601225 陕西煤业 81,400 1,893,364.00 0.45 61 300308 中际旭创 15,260 1,884,762.60 0.45 62 002371 北方华创 4,700 1,837,700.00 0.43 63 300498 温氏股份 110,600 1,826,006.00 0.43 64 601169 北京银行 291,100 1,790,265.00 0.42 65 600276 恒瑞医药 38,800 1,780,920.00 0.42 66 600958 东方证券 168,112 1,775,262.72 0.42 67 601881 中国银河 113,500 1,728,605.00 0.41 68 600415 小商品城 126,900 1,701,729.00 0.40 69 300979 华利集团 21,500 1,690,975.00 0.40 70 002916 深南电路 13,400 1,675,000.00 0.40 71 600089 特变电工 130,650 1,664,481.00 0.39 72 300408 三环集团 42,500 1,636,675.00 0.39 73 601939 建设银行 184,000 1,617,360.00 0.38 74 601766 中国中车 192,900 1,616,502.00 0.38 75 600795 国电电力 350,400 1,604,832.00 0.38 76 603288 海天味业 34,800 1,597,320.00 0.38 77 300059 东方财富 61,400 1,585,348.00 0.37 78 603993 洛阳钼业 230,900 1,535,485.00 0.36 79 688008 澜起科技 22,534 1,530,058.60 0.36 80 000166 申万宏源 285,000 1,524,750.00 0.36 81 600919 江苏银行 149,300 1,466,126.00 0.35 82 000338 潍柴动力 101,400 1,389,180.00 0.33 83 000157 中联重科 186,700 1,349,841.00 0.32 84 601618 中国中冶 406,012 1,339,839.60 0.32 85 688187 时代电气 27,690 1,326,904.80 0.31 86 601668 中国建筑 218,100 1,308,600.00 0.31 87 600031 三一重工 74,800 1,232,704.00 0.29 88 002236 大华股份 73,800 1,180,800.00 0.28 89 601868 中国能建 509,400 1,166,526.00 0.28 90 600406 国电南瑞 45,700 1,152,554.00 0.27 91 601998 中信银行 161,600 1,127,968.00 0.27 92 688256 寒武纪 1,706 1,122,548.00 0.27 93 601816 京沪高铁 180,900 1,114,344.00 0.26 94 600845 宝信软件 37,440 1,095,494.40 0.26 95 002311 海大集团 22,000 1,079,100.00 0.26 96 601328 交通银行 135,400 1,052,058.00 0.25 97 601633 长城汽车 38,500 1,013,705.00 0.24 98 600809 山西汾酒 5,500 1,013,155.00 0.24 99 600489 中金黄金 83,800 1,008,114.00 0.24 100 601012 隆基绿能 63,200 992,872.00 0.23 101 000596 古井贡酒 5,600 970,480.00 0.23 102 600066 宇通客车 35,200 928,576.00 0.22 103 601138 工业富联 43,100 926,650.00 0.22 104 600875 东方电气 58,300 926,387.00 0.22 105 688981 中芯国际 9,683 916,205.46 0.22 106 603986 兆易创新 8,400 897,120.00 0.21 107 000708 中信特钢 78,400 894,544.00 0.21 108 300274 阳光电源 12,100 893,343.00 0.21 109 000983 山西焦煤 103,200 850,368.00 0.20 110 300015 爱尔眼科 62,900 833,425.00 0.20 111 601229 上海银行 89,400 818,010.00 0.19 112 000408 藏格矿业 29,000 804,170.00 0.19 113 600028 中国石化 120,100 802,268.00 0.19 114 002938 鹏鼎控股 21,600 787,968.00 0.19 115 002415 海康威视 25,500 782,850.00 0.19 116 002920 德赛西威 7,100 781,781.00 0.18 117 601006 大秦铁路 112,900 765,462.00 0.18 118 000425 徐工机械 94,800 751,764.00 0.18 119 600150 中国船舶 20,500 737,180.00 0.17 120 688111 金山办公 2,568 735,449.52 0.17 121 600233 圆通速递 50,300 713,757.00 0.17 122 600372 中航机载 57,800 712,674.00 0.17 123 600027 华电国际 126,400 709,104.00 0.17 124 000538 云南白药 11,440 685,828.00 0.16 125 600050 中国联通 125,000 663,750.00 0.16 126 601117 中国化学 78,700 652,423.00 0.15 127 600048 保利发展 73,200 648,552.00 0.15 128 600176 中国巨石 56,400 642,396.00 0.15 129 601689 拓普集团 13,100 641,900.00 0.15 130 002648 卫星化学 34,100 640,739.00 0.15 131 600018 上港集团 102,400 626,688.00 0.15 132 000876 新希望 69,700 625,906.00 0.15 133 002459 晶澳科技 44,900 617,375.00 0.15 134 300124 汇川技术 10,500 615,090.00 0.15 135 300413 芒果超媒 22,600 607,714.00 0.14 136 603833 欧派家居 8,800 606,672.00 0.14 137 600309 万华化学 8,500 606,475.00 0.14 138 300661 圣邦股份 7,400 605,172.00 0.14 139 600760 中航沈飞 11,800 598,496.00 0.14 140 600741 华域汽车 33,800 595,218.00 0.14 141 601838 成都银行 34,600 592,006.00 0.14 142 000786 北新建材 19,100 578,921.00 0.14 143 600188 兖矿能源 40,800 578,136.00 0.14 144 300502 新易盛 5,000 577,900.00 0.14 145 600016 民生银行 138,000 569,940.00 0.13 146 600061 国投资本 74,400 559,488.00 0.13 147 600918 中泰证券 82,200 540,054.00 0.13 148 300033 同花顺 1,800 517,500.00 0.12 149 601390 中国中铁 80,800 516,312.00 0.12 150 600436 片仔癀 2,400 514,800.00 0.12 151 601600 中国铝业 69,700 512,295.00 0.12 152 600585 海螺水泥 20,800 494,624.00 0.12 153 601888 中国中免 7,300 489,173.00 0.12 154 600019 宝钢股份 69,800 488,600.00 0.12 155 600039 四川路桥 66,340 482,955.20 0.11 156 600926 杭州银行 32,352 472,662.72 0.11 157 600893 航发动力 11,300 468,385.00 0.11 158 002736 国信证券 40,401 452,491.20 0.11 159 601066 中信建投 17,500 450,625.00 0.11 160 002180 纳思达 15,700 442,269.00 0.10 161 601669 中国电建 80,300 438,438.00 0.10 162 600438 通威股份 18,000 397,980.00 0.09 163 001289 龙源电力 25,300 397,463.00 0.09 164 601360 三六零 38,000 393,300.00 0.09 165 002028 思源电气 5,100 370,770.00 0.09 166 688506 百利天恒 1,786 342,429.78 0.08 167 688082 盛美上海 3,413 341,300.00 0.08 168 601698 中国卫通 14,700 299,880.00 0.07 169 600803 新奥股份 13,800 299,184.00 0.07 170 600196 复星医药 11,800 293,230.00 0.07 171 600674 川投能源 16,600 286,350.00 0.07 172 601186 中国铁建 30,700 281,519.00 0.07 173 688012 中微公司 1,456 275,416.96 0.07 174 002463 沪电股份 6,300 249,795.00 0.06 175 601916 浙商银行 85,300 248,223.00 0.06 176 002252 上海莱士 33,900 244,758.00 0.06 177 601127 赛力斯 1,800 240,102.00 0.06 178 688223 晶科能源 33,739 239,884.29 0.06 179 601111 中国国航 30,200 238,882.00 0.06 180 000963 华东医药 6,800 235,280.00 0.06 181 600085 同仁堂 5,700 231,363.00 0.05 182 601878 浙商证券 18,900 231,336.00 0.05 183 000999 华润三九 5,000 221,700.00 0.05 184 600332 白云山 7,700 218,834.00 0.05 185 002007 华兰生物 12,600 212,310.00 0.05 186 603659 璞泰来 13,300 211,603.00 0.05 187 600025 华能水电 22,100 210,171.00 0.05 188 000975 山金国际 13,400 205,958.00 0.05 189 000800 一汽解放 20,600 168,920.00 0.04 190 601901 方正证券 15,900 132,447.00 0.03 191 601995 中金公司 3,600 121,284.00 0.03 192 601788 光大证券 6,200 112,282.00 0.03 193 000625 长安汽车 7,700 102,872.00 0.02 194 003816 中国广核 21,600 89,208.00 0.02 195 600362 江西铜业 3,900 80,496.00 0.02 196 300760 迈瑞医疗 300 76,500.00 0.02 197 603195 公牛集团 1,060 74,454.40 0.02 198 000063 中兴通讯 1,600 64,640.00 0.02 199 603019 中科曙光 800 57,856.00 0.01 200 600161 天坛生物 2,800 57,400.00 0.01 201 300394 天孚通信 600 54,816.00 0.01 202 000568 泸州老窖 400 50,080.00 0.01 203 601985 中国核电 4,800 50,064.00 0.01 204 000100 TCL 科技 9,500 47,785.00 0.01 205 601059 信达证券 3,100 46,438.00 0.01 206 002230 科大讯飞 900 43,488.00 0.01 207 000792 盐湖股份 2,600 42,796.00 0.01 208 601236 红塔证券 4,600 39,054.00 0.01 209 600111 北方稀土 1,600 33,952.00 0.01 210 000938 紫光股份 1,200 33,396.00 0.01 211 601238 广汽集团 3,500 32,690.00 0.01 212 600905 三峡能源 7,200 31,464.00 0.01 213 601136 首创证券 1,400 30,800.00 0.01 214 600584 长电科技 700 28,602.00 0.01 215 300014 亿纬锂能 600 28,044.00 0.01 216 002179 中航光电 700 27,510.00 0.01 217 002050 三花智控 1,100 25,861.00 0.01 218 688271 联影医疗 200 25,280.00 0.01 219 002304 洋河股份 300 25,059.00 0.01 220 600886 国投电力 1,500 24,930.00 0.01 221 000002 万科 A 3,400 24,684.00 0.01 222 600009 上海机场 700 23,905.00 0.01 223 000768 中航西飞 800 22,592.00 0.01 224 600570 恒生电子 800 22,392.00 0.01 225 600010 包钢股份 11,700 21,762.00 0.01 226 688036 传音控股 226 21,470.00 0.01 227 600547 山东黄金 900 20,367.00 0.00 228 600029 南方航空 3,100 20,119.00 0.00 229 000661 长春高新 200 19,888.00 0.00 230 002466 天齐锂业 600 19,800.00 0.00 231 600115 中国东航 4,900 19,600.00 0.00 232 001979 招商蛇口 1,900 19,456.00 0.00 233 002049 紫光国微 300 19,311.00 0.00 234 600989 宝丰能源 1,100 18,524.00 0.00 235 300896 爱美客 100 18,250.00 0.00 236 300782 卓胜微 200 17,940.00 0.00 237 601021 春秋航空 300 17,301.00 0.00 238 600346 恒力石化 1,100 16,885.00 0.00 239 300347 泰格医药 300 16,386.00 0.00 240 600600 青岛啤酒 200 16,184.00 0.00 241 688126 沪硅产业 843 15,865.26 0.00 242 601100 恒立液压 300 15,831.00 0.00 243 300122 智飞生物 600 15,780.00 0.00 244 600745 闻泰科技 400 15,512.00 0.00 245 300418 昆仑万维 400 15,392.00 0.00 246 600426 华鲁恒升 700 15,127.00 0.00 247 600011 华能国际 2,200 14,894.00 0.00 248 002129 TCL 中环 1,600 14,192.00 0.00 249 300832 新产业 200 14,170.00 0.00 250 002601 龙佰集团 800 14,136.00 0.00 251 603392 万泰生物 200 14,092.00 0.00 252 001965 招商公路 1,000 13,950.00 0.00 253 002493 荣盛石化 1,500 13,575.00 0.00 254 603369 今世缘 300 13,569.00 0.00 255 601799 星宇股份 100 13,348.00 0.00 256 600460 士兰微 500 13,010.00 0.00 257 002271 东方雨虹 1,000 12,980.00 0.00 258 601607 上海医药 600 12,600.00 0.00 259 002555 三七互娱 800 12,512.00 0.00 260 688396 华润微 265 12,505.35 0.00 261 301269 华大九天 100 12,110.00 0.00 262 002709 天赐材料 600 11,832.00 0.00 263 600023 浙能电力 2,000 11,320.00 0.00 264 603260 合盛硅业 200 11,112.00 0.00 265 601898 中煤能源 900 10,962.00 0.00 266 600588 用友网络 1,000 10,730.00 0.00 267 000301 东方盛虹 1,300 10,673.00 0.00 268 002074 国轩高科 500 10,610.00 0.00 269 688599 天合光能 542 10,460.60 0.00 270 300759 康龙化成 400 10,280.00 0.00 271 601872 招商轮船 1,600 10,256.00 0.00 272 601699 潞安环能 700 10,052.00 0.00 273 300450 先导智能 500 10,010.00 0.00 274 300999 金龙鱼 300 9,783.00 0.00 275 002812 恩捷股份 300 9,597.00 0.00 276 300316 晶盛机电 300 9,570.00 0.00 277 000617 中油资本 1,300 8,957.00 0.00 278 600026 中远海能 700 8,120.00 0.00 279 601865 福莱特 400 7,876.00 0.00 280 688303 大全能源 318 7,676.52 0.00 281 603806 福斯特 500 7,400.00 0.00 282 601808 中海油服 300 4,575.00 0.00 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 净值比例 （％） 1 000423 东阿阿胶 22,000 1,379,840.00 0.33 2 600299 安迪苏 96,400 1,209,820.00 0.29 3 002128 电投能源 55,800 1,092,564.00 0.26 4 601156 东航物流 57,700 973,399.00 0.23 5 600583 海油工程 173,200 947,404.00 0.22 6 300383 光环新网 63,600 927,924.00 0.22 7 000738 航发控制 37,800 840,672.00 0.20 8 300529 健帆生物 27,100 795,114.00 0.19 9 002282 博深股份 103,800 769,158.00 0.18 10 600995 南网储能 71,400 722,568.00 0.17 11 601991 大唐发电 249,400 710,790.00 0.17 12 300454 深信服 12,000 688,800.00 0.16 13 600968 海油发展 160,200 684,054.00 0.16 14 002376 新北洋 104,700 682,644.00 0.16 15 600352 浙江龙盛 65,200 670,908.00 0.16 16 300496 中科创达 11,200 667,072.00 0.16 17 600236 桂冠电力 97,200 660,960.00 0.16 18 688093 世华科技 32,506 656,296.14 0.16 19 601966 玲珑轮胎 36,300 654,852.00 0.15 20 002841 视源股份 17,600 649,616.00 0.15 21 300525 博思软件 40,500 630,990.00 0.15 22 000729 燕京啤酒 52,300 629,692.00 0.15 23 600008 首创环保 190,300 624,184.00 0.15 24 600096 云天化 27,900 622,170.00 0.15 25 002410 广联达 50,600 595,056.00 0.14 26 688289 圣湘生物 26,064 591,652.80 0.14 27 000783 长江证券 86,100 587,202.00 0.14 28 601717 郑煤机 43,900 569,822.00 0.13 29 603682 锦和商管 75,400 563,992.00 0.13 30 600273 嘉化能源 70,600 562,682.00 0.13 31 300724 捷佳伟创 8,600 543,606.00 0.13 32 002432 九安医疗 13,300 542,374.00 0.13 33 300232 洲明科技 77,800 534,486.00 0.13 34 000401 冀东水泥 99,000 517,770.00 0.12 35 688183 生益电子 13,013 510,890.38 0.12 36 600378 昊华科技 16,600 479,906.00 0.11 37 600663 陆家嘴 45,800 450,672.00 0.11 38 603650 彤程新材 12,800 447,616.00 0.11 39 300446 航天智造 26,400 435,864.00 0.10 40 300866 安克创新 4,400 429,616.00 0.10 41 600578 京能电力 117,100 412,192.00 0.10 42 688322 奥比中光 8,740 406,410.00 0.10 43 600418 江淮汽车 10,700 401,250.00 0.09 44 603507 振江股份 16,100 387,044.00 0.09 45 001872 招商港口 18,600 380,742.00 0.09 46 300346 南大光电 9,800 378,182.00 0.09 47 600839 四川长虹 38,500 371,525.00 0.09 48 002385 大北农 85,300 369,349.00 0.09 49 688336 三生国健 17,207 368,573.94 0.09 50 000672 上峰水泥 48,000 367,200.00 0.09 51 688188 柏楚电子 1,882 365,578.50 0.09 52 601399 国机重装 117,700 362,516.00 0.09 53 600563 法拉电子 3,000 356,760.00 0.08 54 603786 科博达 5,600 346,080.00 0.08 55 002294 信立泰 11,100 343,323.00 0.08 56 300674 宇信科技 17,200 335,744.00 0.08 57 688331 荣昌生物 10,971 330,336.81 0.08 58 600536 中国软件 6,900 322,161.00 0.08 59 600733 北汽蓝谷 38,400 307,200.00 0.07 60 000039 中集集团 39,000 303,030.00 0.07 61 603733 仙鹤股份 14,400 297,072.00 0.07 62 603506 南都物业 33,300 283,383.00 0.07 63 600598 北大荒 19,000 280,250.00 0.07 64 300699 光威复材 8,000 277,200.00 0.07 65 603355 莱克电气 12,200 276,330.00 0.07 66 688018 乐鑫科技 1,264 275,552.00 0.07 67 603909 建发合诚 28,300 259,228.00 0.06 68 603676 卫信康 24,900 247,755.00 0.06 69 605099 共创草坪 11,700 245,466.00 0.06 70 688080 映翰通 7,027 231,328.84 0.05 71 002281 光迅科技 4,300 224,331.00 0.05 72 600827 百联股份 20,500 224,065.00 0.05 73 002202 金风科技 21,500 222,095.00 0.05 74 300100 双林股份 8,000 221,120.00 0.05 75 603408 建霖家居 17,400 218,022.00 0.05 76 688314 康拓医疗 7,465 214,992.00 0.05 77 600967 内蒙一机 24,400 207,400.00 0.05 78 000723 美锦能源 45,700 206,107.00 0.05 79 688526 科前生物 14,148 202,174.92 0.05 80 688248 南网科技 5,959 191,224.31 0.05 81 600867 通化东宝 22,900 184,574.00 0.04 82 603179 新泉股份 4,200 179,340.00 0.04 83 601567 三星医疗 5,811 178,746.36 0.04 84 688538 和辉光电 76,845 178,280.40 0.04 85 601168 西部矿业 10,700 171,949.00 0.04 86 688617 惠泰医疗 448 166,803.84 0.04 87 002517 恺英网络 12,100 164,681.00 0.04 88 300054 鼎龙股份 6,300 163,926.00 0.04 89 600316 洪都航空 5,100 163,812.00 0.04 90 603129 春风动力 1,000 157,070.00 0.04 91 689009 九号公司 3,049 144,827.50 0.03 92 688278 特宝生物 1,973 144,759.01 0.03 93 600582 天地科技 23,100 142,758.00 0.03 94 300677 英科医疗 5,500 139,040.00 0.03 95 002507 涪陵榨菜 9,600 135,648.00 0.03 96 002461 珠江啤酒 13,600 134,504.00 0.03 97 600732 爱旭股份 12,000 132,240.00 0.03 98 002595 豪迈科技 2,500 125,475.00 0.03 99 300888 稳健医疗 2,700 113,616.00 0.03 100 002980 华盛昌 4,400 112,860.00 0.03 101 688100 威胜信息 2,998 108,527.60 0.03 102 603025 大豪科技 6,400 97,600.00 0.02 103 002970 锐明技术 2,000 95,260.00 0.02 104 688557 兰剑智能 4,873 93,415.41 0.02 105 300815 玉禾田 5,900 91,981.00 0.02 106 601058 赛轮轮胎 6,100 87,413.00 0.02 107 300207 欣旺达 3,900 87,009.00 0.02 108 600737 中粮糖业 8,500 86,785.00 0.02 109 600642 申能股份 8,900 84,461.00 0.02 110 603606 东方电缆 1,600 84,080.00 0.02 111 000733 振华科技 1,800 75,906.00 0.02 112 601128 常熟银行 9,900 74,943.00 0.02 113 601990 南京证券 8,400 72,744.00 0.02 114 300002 神州泰岳 6,100 70,699.00 0.02 115 301050 雷电微力 1,100 56,738.00 0.01 116 603893 瑞芯微 500 55,030.00 0.01 117 601369 陕鼓动力 5,000 43,500.00 0.01 118 688449 联芸科技 1,391 40,951.04 0.01 119 301611 珂玛科技 724 40,616.40 0.01 120 688605 先锋精科 744 39,937.92 0.01 121 301004 嘉益股份 300 34,695.00 0.01 122 688708 佳驰科技 614 30,055.30 0.01 123 301551 无线传媒 652 28,185.96 0.01 124 603072 天和磁材 2,255 27,736.50 0.01 125 688750 金天钛业 1,685 26,016.40 0.01 126 688615 合合信息 136 22,546.08 0.01 127 001391 国货航 2,608 17,734.40 0.00 128 688721 龙图光罩 279 15,861.15 0.00 129 301571 国科天成 350 14,290.50 0.00 130 301622 英思特 306 13,745.52 0.00 131 300223 北京君正 200 13,640.00 0.00 132 301586 佳力奇 215 11,425.10 0.00 133 300751 迈为股份 100 10,515.00 0.00 134 301606 绿联科技 287 10,472.63 0.00 135 301565 中仑新材 488 10,443.20 0.00 136 301631 壹连科技 102 10,399.92 0.00 137 301617 博苑股份 253 10,066.87 0.00 138 300142 沃森生物 800 9,664.00 0.00 139 301613 新铝时代 228 9,523.56 0.00 140 301607 富特科技 257 9,287.98 0.00 141 301608 博实结 135 8,826.30 0.00 142 301552 科力装备 143 8,132.41 0.00 143 301603 乔锋智能 192 8,060.16 0.00 144 002821 凯莱英 100 7,609.00 0.00 145 301585 蓝宇股份 210 7,528.50 0.00 146 603194 中力股份 257 7,229.41 0.00 147 300919 中伟股份 200 7,224.00 0.00 148 301580 爱迪特 122 7,088.20 0.00 149 002603 以岭药业 400 6,404.00 0.00 150 600132 重庆啤酒 100 6,302.00 0.00 151 603899 晨光股份 200 6,050.00 0.00 152 603395 红四方 154 5,508.58 0.00 153 300957 贝泰妮 100 4,269.00 0.00 154 603350 安乃达 101 3,653.17 0.00 155 603205 健尔康 128 3,500.80 0.00 156 603391 力聚热能 83 3,432.05 0.00 157 603285 键邦股份 102 2,306.22 0.00 158 603310 巍华新材 121 2,171.95 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 601318 中国平安 16,140,497.00 9.48 2 300750 宁德时代 13,377,412.60 7.86 3 002001 新和成 12,264,923.64 7.20 4 600519 贵州茅台 11,824,837.80 6.94 5 600000 浦发银行 10,402,714.00 6.11 6 601919 中远海控 10,309,353.75 6.05 7 000333 美的集团 10,003,537.00 5.87 8 601899 紫金矿业 9,548,991.00 5.61 9 601601 中国太保 9,341,333.00 5.49 10 600887 伊利股份 9,272,411.44 5.44 11 601319 中国人保 9,124,146.00 5.36 12 605499 东鹏饮料 8,469,190.20 4.97 13 000725 京东方 A 8,446,572.00 4.96 14 601166 兴业银行 8,369,011.00 4.91 15 002594 比亚迪 8,157,743.00 4.79 16 601628 中国人寿 8,098,273.00 4.76 17 601288 农业银行 7,947,203.00 4.67 18 600900 长江电力 7,817,417.00 4.59 19 603501 韦尔股份 7,780,756.05 4.57 20 600660 福耀玻璃 7,717,666.00 4.53 21 601009 南京银行 7,637,426.00 4.48 22 600276 恒瑞医药 7,580,598.00 4.45 23 600809 山西汾酒 7,424,501.00 4.36 24 000651 格力电器 7,015,264.00 4.12 25 002714 牧原股份 6,990,290.00 4.10 26 300433 蓝思科技 6,933,499.00 4.07 27 600219 南山铝业 6,615,537.00 3.88 28 600989 宝丰能源 6,568,073.00 3.86 29 601988 中国银行 6,558,882.00 3.85 30 002475 立讯精密 6,428,206.00 3.77 31 601877 正泰电器 6,258,608.00 3.68 32 002371 北方华创 6,180,020.00 3.63 33 600938 中国海油 6,167,208.00 3.62 34 601818 光大银行 6,059,362.00 3.56 35 600795 国电电力 6,058,787.00 3.56 36 601398 工商银行 5,981,368.00 3.51 37 601668 中国建筑 5,918,476.00 3.48 38 600183 生益科技 5,892,981.00 3.46 39 600690 海尔智家 5,890,788.00 3.46 40 600919 江苏银行 5,796,424.00 3.40 41 601857 中国石油 5,788,126.00 3.40 42 601336 新华保险 5,782,030.62 3.40 43 601229 上海银行 5,647,304.02 3.32 44 002241 歌尔股份 5,549,346.00 3.26 45 601633 长城汽车 5,521,677.00 3.24 46 002601 龙佰集团 5,510,447.00 3.24 47 300408 三环集团 5,482,738.00 3.22 48 600016 民生银行 5,456,155.00 3.20 49 601211 国泰君安 5,438,033.00 3.19 50 600018 上港集团 5,397,894.00 3.17 51 603993 洛阳钼业 5,386,731.00 3.16 52 000338 潍柴动力 5,343,093.00 3.14 53 600926 杭州银行 5,316,988.00 3.12 54 601728 中国电信 5,254,598.00 3.09 55 601169 北京银行 5,233,789.00 3.07 56 600015 华夏银行 5,188,299.00 3.05 57 300760 迈瑞医疗 5,182,488.00 3.04 58 605117 德业股份 5,157,453.00 3.03 59 002311 海大集团 5,107,497.00 3.00 60 000776 广发证券 5,042,729.00 2.96 61 002415 海康威视 5,039,187.00 2.96 62 601766 中国中车 4,893,916.00 2.87 63 000596 古井贡酒 4,837,134.00 2.84 64 000858 五粮液 4,818,016.00 2.83 65 601600 中国铝业 4,769,242.00 2.80 66 300628 亿联网络 4,767,071.68 2.80 67 000807 云铝股份 4,651,053.00 2.73 68 600030 中信证券 4,648,261.00 2.73 69 600050 中国联通 4,601,288.00 2.70 70 000895 双汇发展 4,582,960.00 2.69 71 688041 海光信息 4,515,035.34 2.65 72 600019 宝钢股份 4,465,545.00 2.62 73 002352 顺丰控股 4,417,580.00 2.59 74 601225 陕西煤业 4,406,609.65 2.59 75 600028 中国石化 4,406,032.00 2.59 76 601088 中国神华 4,394,548.00 2.58 77 601998 中信银行 4,355,337.00 2.56 78 601658 邮储银行 4,310,152.00 2.53 79 688111 金山办公 4,254,849.17 2.50 80 002916 深南电路 4,236,201.40 2.49 81 000166 申万宏源 4,188,215.25 2.46 82 600332 白云山 4,134,240.00 2.43 83 600741 华域汽车 4,095,377.00 2.40 84 603259 药明康德 4,073,522.00 2.39 85 601328 交通银行 4,072,044.00 2.39 86 600406 国电南瑞 4,070,405.56 2.39 87 603799 华友钴业 3,977,398.00 2.34 88 600023 浙能电力 3,976,211.00 2.33 89 600875 东方电气 3,953,836.00 2.32 90 300979 华利集团 3,896,698.00 2.29 91 002648 卫星化学 3,867,088.00 2.27 92 601006 大秦铁路 3,800,772.00 2.23 93 601939 建设银行 3,785,851.90 2.22 94 601390 中国中铁 3,777,396.00 2.22 95 603288 海天味业 3,744,351.80 2.20 96 000786 北新建材 3,732,365.00 2.19 97 600025 华能水电 3,607,504.00 2.12 98 600674 川投能源 3,605,753.00 2.12 99 000538 云南白药 3,582,930.00 2.10 100 000157 中联重科 3,571,466.00 2.10 101 000001 平安银行 3,568,632.00 2.10 102 000963 华东医药 3,568,588.00 2.10 103 300498 温氏股份 3,562,194.20 2.09 104 000408 藏格矿业 3,508,167.00 2.06 105 600233 圆通速递 3,497,128.00 2.05 106 600760 中航沈飞 3,494,146.64 2.05 107 002736 国信证券 3,485,887.00 2.05 108 002142 宁波银行 3,450,748.00 2.03 109 601618 中国中冶 3,439,219.00 2.02 110 601816 京沪高铁 3,432,660.00 2.02 111 002938 鹏鼎控股 3,432,330.00 2.02 112 600941 中国移动 3,412,077.13 2.00 注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 000333 美的集团 7,383,679.00 4.34 2 600887 伊利股份 7,324,605.00 4.30 3 000338 潍柴动力 6,946,123.00 4.08 4 600276 恒瑞医药 6,842,017.00 4.02 5 600989 宝丰能源 6,742,354.00 3.96 6 600919 江苏银行 6,705,257.00 3.94 7 601166 兴业银行 6,654,029.00 3.91 8 600660 福耀玻璃 6,629,103.00 3.89 9 000651 格力电器 6,377,412.56 3.74 10 600926 杭州银行 6,259,514.00 3.68 11 002648 卫星化学 6,226,241.64 3.66 12 601318 中国平安 6,168,182.00 3.62 13 603501 韦尔股份 6,125,498.11 3.60 14 688036 传音控股 6,112,101.13 3.59 15 600018 上港集团 5,990,472.00 3.52 16 601668 中国建筑 5,939,552.00 3.49 17 000725 京东方 A 5,801,636.00 3.41 18 601229 上海银行 5,792,697.66 3.40 19 000568 泸州老窖 5,782,300.39 3.40 20 600025 华能水电 5,720,171.21 3.36 21 601009 南京银行 5,693,728.44 3.34 22 601211 国泰君安 5,564,957.93 3.27 23 601601 中国太保 5,521,528.00 3.24 24 600019 宝钢股份 5,484,884.00 3.22 25 601319 中国人保 5,435,191.00 3.19 26 600183 生益科技 5,409,528.00 3.18 27 600016 民生银行 5,327,036.00 3.13 28 601919 中远海控 5,325,017.00 3.13 29 601600 中国铝业 5,322,010.00 3.13 30 002415 海康威视 5,318,969.00 3.12 31 300760 迈瑞医疗 5,264,713.00 3.09 32 600809 山西汾酒 5,175,196.00 3.04 33 601857 中国石油 5,163,016.00 3.03 34 600028 中国石化 5,108,234.10 3.00 35 002601 龙佰集团 5,090,452.00 2.99 36 002371 北方华创 5,015,654.00 2.95 37 600795 国电电力 4,911,615.00 2.88 38 601169 北京银行 4,861,023.00 2.85 39 601818 光大银行 4,839,223.00 2.84 40 601288 农业银行 4,835,734.00 2.84 41 300750 宁德时代 4,808,134.00 2.82 42 600000 浦发银行 4,719,845.00 2.77 43 601633 长城汽车 4,702,493.00 2.76 44 300408 三环集团 4,673,633.00 2.74 45 601988 中国银行 4,654,696.00 2.73 46 601998 中信银行 4,599,459.00 2.70 47 000538 云南白药 4,502,206.60 2.64 48 601138 工业富联 4,484,404.00 2.63 49 000100 TCL 科技 4,416,829.00 2.59 50 600741 华域汽车 4,400,788.00 2.58 51 002311 海大集团 4,390,205.06 2.58 52 000596 古井贡酒 4,380,709.00 2.57 53 601766 中国中车 4,326,427.00 2.54 54 002001 新和成 4,325,979.00 2.54 55 605499 东鹏饮料 4,318,366.04 2.54 56 600332 白云山 4,295,781.00 2.52 57 600690 海尔智家 4,267,781.00 2.51 58 601898 中煤能源 4,257,441.00 2.50 59 688111 金山办公 4,250,200.60 2.50 60 600938 中国海油 4,223,647.00 2.48 61 603993 洛阳钼业 4,217,966.00 2.48 62 300759 康龙化成 4,205,625.75 2.47 63 600900 长江电力 4,151,855.00 2.44 64 600050 中国联通 4,143,515.00 2.43 65 601390 中国中铁 4,107,786.00 2.41 66 600023 浙能电力 4,103,130.00 2.41 67 300433 蓝思科技 4,081,752.00 2.40 68 002594 比亚迪 3,945,639.00 2.32 69 002475 立讯精密 3,822,064.86 2.24 70 600015 华夏银行 3,807,712.00 2.24 71 601899 紫金矿业 3,739,331.00 2.20 72 600362 江西铜业 3,729,767.00 2.19 73 601628 中国人寿 3,690,391.00 2.17 74 600674 川投能源 3,667,914.00 2.15 75 603369 今世缘 3,658,792.00 2.15 76 601865 福莱特 3,574,490.84 2.10 77 000963 华东医药 3,546,183.00 2.08 78 600875 东方电气 3,507,216.00 2.06 79 601728 中国电信 3,506,574.00 2.06 80 601618 中国中冶 3,454,186.00 2.03 81 601328 交通银行 3,441,284.00 2.02 82 000166 申万宏源 3,439,596.00 2.02 注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,117,536,934.75 卖出股票收入（成交）总额 913,342,126.16 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 无。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 无。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用 股指期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达到降低投资组合的整体风险的目的。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 无。 8.11.2 本期国债期货投资评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相关证券的投资决策程序做出说明 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是，还应对相关股票的投资决策程序做出说明 本基金投资的前十名股票（如有）没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 32,789.47 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 107,123.98 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 139,913.45 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 无。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级别 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 （户） 基金份额 占总份额比 占总份额比 持有份额 例 持有份额 例 南方沪深 105,746,270 124,979,332 300 指数增 5,344 43,174.70 .80 45.83% .32 54.17% 强 A 南方沪深 62,419,212. 64,298,301. 300 指数增 3,897 32,516.68 33 49.26% 13 50.74% 强 C 合计 9,241 38,680.13 168,165,483 47.05% 189,277,633 52.95% .13 .45 注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金 份额总额），户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 南方沪深 300 指数增 407,788.57 0.1767% 基金管理人所有从业 强 A 人员持有本基金 南方沪深 300 指数增 477,571.29 0.3769% 强 C 合计 885,359.86 0.2477% 注：分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分 母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基 金份额总额）。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金 南方沪深 300 指数增强 A 0 投资和研究部门负责人持有 南方沪深 300 指数增强 C 0 本开放式基金 合计 0 南方沪深 300 指数增强 A 0~10 本基金基金经理持有本开放 南方沪深 300 指数增强 C 0 式基金 合计 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 南方沪深 300 指 南方沪深 300 指 数增强 A 数增强 C 基金合同生效日(2020 年 4 月 23 日)基金份额总额 207,317,769.06 32,901,558.76 本报告期期初基金份额总额 112,405,450.28 56,519,085.38 本报告期基金总申购份额 163,361,608.71 139,600,343.94 减：报告期基金总赎回份额 45,041,455.87 69,401,915.86 本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 230,725,603.12 126,717,513.46 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期本基金无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2024 年 9 月 21 日，本基金管理人发布了《南方基金管理股份有限公司关于高级管理人 员变更的公告》，杨小松先生任公司首席信息官，俞文宏先生任公司董事会秘书，陈莉女士任公司副总经理，孙鲁闽先生任公司副总经理，侯利鹏先生任公司副总经理，茅炜先生任公司副总经理，常克川先生不再担任公司副总经理、首席信息官、董事会秘书，朱运东先生不再担任公司副总经理，史博先生不再担任公司副总经理。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。 本报告期内无涉及基金财产业务的诉讼事项。 本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内基金的审计事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），该变更事项已由南方基金管理股份有限公司董事会审议通过，并已按照相关规定及基金合同约定通知基金托管人； 目前安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务 1 年，本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币 40,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 管理人、个别高级管理人员 受到稽查或处罚等措施的时间 2024-12-13 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会深圳监管局 受到的具体措施类型 警示函、监管谈话 受到稽查或处罚等措施的原因 个别规定与制度执行不到位 管理人采取整改措施的情况（如提出整改意 公司已完成整改 见） 其他 — 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例 额的比例 方正证券 3 449,084,032.53 22.14% 44,861.22 7.80% - 中金公司 1 234,094,903.43 11.54% 23,377.87 4.07% - 中信建投 2 219,342,943.07 10.81% 38,300.34 6.66% - 国投证券 - 212,725,739.59 10.49% 177,502.05 30.88% - 华泰证券 3 206,852,566.95 10.20% 20,670.35 3.60% - 银河证券 1 174,803,835.65 8.62% 17,480.37 3.04% - 招商证券 1 140,477,484.70 6.93% 14,036.21 2.44% - 广发证券 1 98,030,652.60 4.83% 47,094.92 8.19% - 东北证券 - 97,066,810.10 4.79% 71,431.64 12.43% - 长城证券 - 83,695,064.28 4.13% 78,330.06 13.63% - 东方证券 1 62,244,833.65 3.07% 6,209.56 1.08% - 浙商证券 - 15,738,150.10 0.78% 12,048.30 2.10% - 华西证券 - 7,904,282.50 0.39% 5,817.09 1.01% - 东财证券 - 6,697,239.27 0.33% 4,928.78 0.86% - 平安证券 1 5,669,948.75 0.28% 3,605.58 0.63% - 兴业证券 1 4,761,221.67 0.23% 475.95 0.08% - 海通证券 1 3,315,325.00 0.16% 3,102.76 0.54% - 财通证券 - 2,977,465.00 0.15% 2,786.67 0.48% - 信达证券 - 2,914,746.32 0.14% 2,727.87 0.47% - 注：根据 2024 年 7 月 1 日起施行的《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》（证 监会公告〔2024〕3 号），基金管理人制定了证券公司交易单元的选择标准和程序： 1、选择标准 基金管理人建立了选择机制，选择财务状况良好、经营行为规范、合规风控能力和交易、 研究等服务能力较强的证券公司参与证券交易，并制定了定性与定量相结合的具体标准。 2、选择程序 （1）基金管理人根据上述标准对证券公司进行评估，与符合标准的证券公司签订交易 单元租用协议后将其入库，并对入库的证券公司开展动态管理，定期检视其是否持续符合选 择标准； （2）基金管理人根据其建立的服务评价及交易量分配机制，定期对证券公司开展评价 后，根据评价结果进行交易量的分配。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：新增交易单元：方正证券、中金公司； 减少交易单元：财通证券、长城证券、长江证券、东北证券、东财证券、国投证券、国元证 券、华西证券、汇丰前海、金圆统一、万联证券、信达证券、浙商证券。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 额的比例 交总额的 额的比例 比例 方正证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 国投证券 - - - - - - 华泰证券 1,352.91 38.62% - - - - 银河证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 华西证券 2,150.05 61.38% - - - - 东财证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 财通证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露 日期 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 证券日报、基金管理 1 关联方承销证券的关联交易公告 人网站、中国证监会 2024-01-06 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 证券日报、基金管理 2 关联方承销证券的关联交易公告 人网站、中国证监会 2024-02-02 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 证券日报、基金管理 3 关联方承销证券的关联交易公告 人网站、中国证监会 2024-02-24 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 证券日报、基金管理 4 关联方承销证券的关联交易公告 人网站、中国证监会 2024-03-29 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 证券日报、基金管理 5 关联方承销证券的关联交易公告 人网站、中国证监会 2024-05-30 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于终止北京中期 证券日报、基金管理 6 时代基金销售有限公司办理本公司旗下基金销 人网站、中国证监会 2024-06-20 售业务的公告 基金电子披露网站 7 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 证券日报、基金管理 2024-07-19 关联方承销证券的关联交易公告 人网站、中国证监会 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于高级管理人员 证券日报、基金管理 8 变更的公告 人网站、中国证监会 2024-09-21 基金电子披露网站 关于公司旗下基金调整停牌股票估值方法的提 证券日报、基金管理 9 示性公告 人网站、中国证监会 2024-09-30 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金改聘 证券日报、基金管理 10 会计师事务所公告 人网站、中国证监会 2024-11-02 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 证券日报、基金管理 11 关联方承销证券的关联交易公告 人网站、中国证监会 2024-11-28 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 证券日报、基金管理 12 关联方承销证券的关联交易公告 人网站、中国证监会 2024-12-06 基金电子披露网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 持有基金 投资者 份额比例 类别 序号 达到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 超过 20% 比 的时间区 间 机构 1 20241028- - 81,988,530.95 - 81,988,530.95 22.94% 20241231 产品特有风险 本基金存在持有基金份额超过 20%的基金份额持有人，在特定赎回比例及市场条件下，若基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立南方沪深 300 指数增强型证券投资基金的文件； 2、《南方沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》； 3、《南方沪深 300 指数增强型证券投资基金托管协议》； 4、基金管理人业务资格批件、营业执照； 5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告； 6、《南方沪深 300 指数增强型证券投资基金 2024 年年度报告》原文。 13.2 存放地点 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 32-42 楼。 13.3 查阅方式 网站：http://www.nffund.com