鹏华稳利短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 2019 年 12 月 31 日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2020 年 4 月 18 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 04 月 17 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。 本报告期自 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）起至 2019 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 7 2.5 其他相关资料 ...... 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7 3.2 基金净值表现 ...... 8 3.3 其他指标 ...... 12 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 12 §4 管理人报告 ...... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 16 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 16 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 17 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 18 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 19 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 20 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ...... 20 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 20 §5 托管人报告 ...... 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 21 §6 审计报告 ...... 21 6.1 审计报告基本信息 ...... 21 6.2 审计报告的基本内容 ...... 21 §7 年度财务报表 ...... 23 7.1 资产负债表 ...... 23 7.2 利润表 ...... 25 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...... 26 7.4 报表附注 ...... 27 §8 投资组合报告 ...... 56 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 56 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 56 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 57 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 57 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 57 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 58 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 58 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 58 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 58 8.11 投资组合报告附注 ...... 58 §9 基金份额持有人信息...... 59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 59 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 60 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 60 §10 开放式基金份额变动...... 60 §11 重大事件揭示...... 61 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 61 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 61 11.4 基金投资策略的改变 ...... 61 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 61 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 62 11.8 其他重大事件 ...... 64 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 66 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 66 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 66 §13 备查文件目录...... 66 13.1 备查文件目录 ...... 66 13.2 存放地点 ...... 66 13.3 查阅方式 ...... 66 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 鹏华稳利短债债券型证券投资基金 基金简称 鹏华稳利短债 基金主代码 007515 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 10 月 30 日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份 1,946,085,062.21 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 鹏华稳利短债 A 类 鹏华稳利短债 C 类 金简称 下属分级基金的交 007515 007956 易代码 报告期末下属分级 950,164,674.36 份 995,920,387.85 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险和保持较高流动性的前提下，重点投资短期 债券，力争获得长期稳定的投资收益。 投资策略 1、资产配置策略 本基金将通过跟踪考量通常的宏观经济变量（包 括 GDP 增长率、CPI 走势、M2 的绝对水平和增长率、利率水平与走 势等）以及各项国家政策（包括财政、货币、税收、汇率政策等） 来判断经济周期目前的位置以及未来将发展的方向，在此基础上对 各大类资产的风险和预期收益率进行分析评估，制定债券、现金等 大类资产之间的配置比例、调整原则和调整范围。 2、债券投资策 略 本基金以短债为主要投资标的。本基金债券投资将采取久期策 略、收益率曲线策略、骑乘策略、息差策略、个券选择策略、信用 策略等积极投资策略。（1）久期策略 久期管理是债券投资的重要 考量因素，本基金将采用以“目标久期”为中心、自上而下的组合 久期管理策略。如果预期利率下降，本基金将增加组合的久期，直 至接近目标久期上限，以较多地获得债券价格上升带来的收益；反 之，如果预期利率上升，本基金将缩短组合的久期，直至目标久期 下限，以减小债券价格下降带来的风险 。（2）收益率曲线策略 收 益率曲线的形状变化是判断市场整体走向的一个重要依据，本基金 将据此调整组合长、中、短期债券的搭配，即通过对收益率曲线形 状变化的预测, 适时采用子弹式、哑铃或梯形策略构造组合，并进 行动态调整。（3）骑乘策略 本基金将采用基于收益率曲线分析对 债券组合进行适时调整的骑乘策略，以达到增强组合的持有期收益 的目的。该策略是指通过对收益率曲线的分析，在可选的目标久期 区间买入期限位于收益率曲线较陡峭处右侧的债券。在收益率曲线 不变动的情况下，随着其剩余期限的衰减，债券收益率将沿着陡峭 的收益率曲线有较大幅的下滑，从而获得较高的资本收益；即使收 益率曲线上升或进一步变陡，这一策略也能够提供更多的安全边际。 （4）息差策略 本基金将采用息差策略，以达到更好地利用杠杆放 大债券投资的收益的目的。该策略是指在回购利率低于债券收益率 的情形下，通过正回购将所获得的资金投资于债券，利用杠杆放大 债券投资的收益。（5）个券选择策略 本基金将根据单个债券到期 收益率相对于市场收益率曲线的偏离程度，结合信用等级、流动性、 选择权条款、税赋特点等因素,确定其投资价值,选择定价合理或价 值被低估的债券进行投资。（6）信用策略 本基金通过主动承担适 度的信用风险来获取信用溢价。本基金主要关注信用债收益率受信 用利差曲线变动趋势和信用变化两方面影响，相应地采用以下两种 投资策略： 1）信用利差曲线变化策略：首先分析经济周期和相关 市场变化情况，其次分析标的债券市场容量、结构、流动性等变化 趋势，最后综合分析信用利差曲线整体及分行业走势，确定本基金 信用债分行业投资比例。 2）信用变化策略：信用债信用等级发生 变化后，本基金将采用最新信用级别所对应的信用利差曲线对债券 进行重新定价。 本基金将根据内、外部信用评级结果，结合对类似 债券信用利差的分析以及对未来信用利差走势的判断，选择信用利 差被高估、未来信用利差可能下降的信用债进行投资。 3、资产支 持证券投资策略 本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置 进行资产支持证券的投资组合管理，并根据信用风险、利率风险和 流动性风险变化积极调整投资策略，严格遵守法律法规和基金合同 的约定，在保证本金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。 4、国债期货投资策略 本基金根据风险管理的原则，在风险可控的 前提下，以套期保值为目的，投资国债期货。本基金将充分考虑国 债期货的流动性和风险收益特征，结合对宏观经济形势和政策趋势 的判断、对债券市场进行定性和定量分析，对国债期货和现货的基 差、国债期货的流动性、波动水平等指标进行跟踪监控，在最大限 度保证基金资产安全的基础上，力求实现委托财产的长期稳定增值。 业绩比较基准 中债-综合财富（1 年以下）指数收益率*80%+一年期定期存款利率 （税后）*20% 风险收益特征 本基金属于债券型基金，其预期的收益与风险低于股票型基金、混 合型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 姓名 张戈 郭明 负责人 联系电话 0755-82825720 010-66105799 电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4006788999 95588 传真 0755-82021126 010-66105798 注册地址 深圳市福田区福华三路 168 号深 北京市西城区复兴门内大街 55 圳国际商会中心第 43 楼 号 办公地址 深圳市福田区福华三路 168 号深 北京市西城区复兴门内大街 55 圳国际商会中心第 43 楼 号 邮政编码 518048 100140 法定代表人 何如 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.phfund.com.cn 址 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 基金年度报告备置地点 43 层鹏华基金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永 （特殊普通合伙） 道中心 11 楼 鹏华基金管理有限公司 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中 注册登记机构 心第 43 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）-2019 年 12 月 31 日 据和指标 鹏华稳利短债 A 类 鹏华稳利短债 C 类 本期已实现收 4,906,118.13 4,462,168.99 益 本期利润 6,272,711.83 5,893,929.82 加权平均基金 0.0066 0.0059 份额本期利润 本期加权平均 0.66% 0.59% 净值利润率 本期基金份额 0.66% 0.59% 净值增长率 3.1.2 期末数 2019 年末 据和指标 期末可供分配 4,906,118.13 4,462,168.99 利润 期末可供分配 0.0052 0.0045 基金份额利润 期末基金资产 956,437,386.19 1,001,814,317.67 净值 期末基金份额 1.0066 1.0059 净值 3.1.3 累计期 2019 年末 末指标 基金份额累计 0.66% 0.59% 净值增长率 注:(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益。 (2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基 金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3) 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现 部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 （4）本基金合同于 2019 年 10 月 30 日生效，至 2019 年 12 月 31 日未满一年，故 2019 年的 数据和指标为非完整会计年度数据。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 鹏华稳利短债 A 类 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.66% 0.01% 0.56% 0.01% 0.10% 0.00% 过去六个月 0.66% 0.01% 0.56% 0.01% 0.10% 0.00% 过去一年 0.66% 0.01% 0.56% 0.01% 0.10% 0.00% 自基金合同生 0.66% 0.01% 0.56% 0.01% 0.10% 0.00% 效起至今 鹏华稳利短债 C 类 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.59% 0.01% 0.56% 0.01% 0.03% 0.00% 过去六个月 0.59% 0.01% 0.56% 0.01% 0.03% 0.00% 过去一年 0.59% 0.01% 0.56% 0.01% 0.03% 0.00% 自基金合同生 0.59% 0.01% 0.56% 0.01% 0.03% 0.00% 效起至今 注:业绩比较基准=中债-综合财富（1 年以下）指数收益率*80%+一年期定期存款利率（税后）*20%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金基金合同于 2019 年 10 月 30 日生效。2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例 已达到基金合同中规定的各项比例。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 其他指标 注:无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 注:本基金基金合同于 2019 年 10 月 30 日生效。截止本报告期末，本基金未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资 产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限 公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年 9 月完 成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截至 2019 年 12 月，公司管理资产总规模达到 5,683.41 亿元，管理 176 只公募基金、12 只全国社保投资组合、4 只基本养老保险投资组合。经过 21 年投 资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理） 姓名 职务 期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 叶朝明先生，国籍中 国，工商管理硕士， 11 年证券基金从业 经验。曾任职于招商 银行总行，从事本外 币资金管理相关工 作；2014 年 1 月加 盟鹏华基金管理有 限公司，从事货币基 金管理工作，现担任 现金投资部总经理、 基金经理。2014 年 02 月担任鹏华增值 宝货币基金基金经 理，2015 年 01 月担 任鹏华安盈宝货币 基金基金经理，2015 年 07 月担任鹏华添 利宝货币基金基金 本 基 金 基 经理，2016 年 01 月 叶朝明 金经理 2019-10-30 - 11 担任鹏华添利基金 基金经理，2017 年 05 月担任鹏华聚财 通货币基金基金经 理，2017 年 06 月担 任鹏华盈余宝货币 基金基金经理，2017 年 06 月担任鹏华金 元宝货币基金基金 经理，2018 年 08 月 担任鹏华弘泰混合 基金基金经理，2018 年 09 月担任鹏华货 币基金基金经理， 2018年09月担任鹏 华兴鑫宝货币基金 基金经理，2018 年 11 月担任鹏华弘泽 混合基金基金经理， 2018年12月担任鹏 华弘康混合基金基 金经理，2019 年 08 月担任鹏华浮动净 值型发起式货币基 金基金经理，2019 年 10 月担任鹏华稳 利短债基金基金经 理。叶朝明先生具备 基金从业资格。本报 告期内本基金基金 经理发生变动，增聘 叶朝明、刘涛为本基 金基金经理。本基金 为本报告期内新成 立基金。 刘涛先生，国籍中 国，金融学硕士，6 年证券基金从业经 验。2013 年 4 月加 盟鹏华基金管理有 限公司，从事债券投 资研究工作，担任固 定收益部债券研究 员，现担任公募债券 投资部副总经理、基 金经理。2016 年 05 月至2018年08月担 任鹏华国企债债券 基金基金经理，2016 本 基 金 基 年 05 月担任鹏华丰 刘涛 金经理 2019-10-30 - 6 融定期开放债券基 金基金经理，2016 年 11 月担任鹏华丰 禄债券基金基金经 理，2017 年 02 月至 2018年06月担任鹏 华丰达债券基金基 金经理，2017 年 02 月至2017年09月担 任鹏华丰安债券基 金基金经理，2017 年 02 月至 2019 年 08 月担任鹏华丰腾 债券基金基金经理， 2017年02月至2019 年 02 月担任鹏华丰 恒债券基金基金经 理，2017 年 05 月担 任鹏华丰瑞债券基 金基金经理，2017 年 05 月担任鹏华普 天债券基金基金经 理，2018 年 03 月至 2019年08月担任鹏 华弘盛混合基金基 金经理，2018 年 03 月至2018年12月担 任鹏华实业债基金 基金经理，2018 年 07 月担任鹏华尊悦 发起式定开债券基 金基金经理，2018 年 10 月至 2019 年 11 月担任鹏华 3 个 月中短债基金基金 经理，2018 年 12 月 担任鹏华永诚一年 定期开放债券基金 基金经理，2019 年 03 月担任鹏华永融 一年定期开放债券 基金基金经理，2019 年 03 月担任鹏华永 润一年定期开放债 券基金基金经理， 2019年10月担任鹏 华稳利短债基金基 金经理，2019 年 12 月担任鹏华尊泰一 年定开发起式债券 基金基金经理。刘涛 先生具备基金从业 资格。本报告期内本 基金基金经理发生 变动，增聘叶朝明、 刘涛为本基金基金 经理。本基金为本报 告期内新成立基金。 注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有的利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、养老组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管理规定》、《信用债券投资与风险控制管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，由系统按照“未委托数量” 的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统自动按照“价格优先” 原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资 组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》 和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由投资监察员进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析；《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 2 次，主要原因在于指数基金或量化基金成分股交易不活跃导致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019 年以来，国内生产和需求均有所走弱，经济呈现缓慢下行走势。中美贸易摩擦几经反复，四季度中美经贸磋商第一阶段的协议文本达成一致，外部不确定性有所降低。整体通胀风险可控， PPI 维持低位，下半年转负，CPI 受到食品项影响较大，全年上行。美联储 2019 年降息 3 次，降 幅为 75BP，人民币小幅贬值，外汇占款规模稳定。金融监管强调稳杠杆，社融数据企稳，融资结构逐渐改善。 在经济下行的背景下，财政政策更加积极，货币政策边际转松，强调逆周期调节。人民银行引入 LPR 市场报价机制，疏通货币政策的传导。2019 年三次下调金融机构存款准备金率，共计 1.5 个百分点，下调公开市场操作利率 5BP，1 年期 LPR 下行 16BP。流动性整体合理充裕，货币市场 利率下行明显。2019 年银行间 7 天回购利率全年均值为 2.67%，比 2018 年下降 35BP。债券市场， 债券收益率以下行为主，其中短端收益率下降更为显著，收益率曲线变陡。1 年期国开债收益率下行 25BP，1 年期 AA+短融收益率则下行 54BP。 2019 年本基金把握资产收益率较高的时间点，拉长资产久期，并维持较高的杠杆水平，在保 证组合良好流动性的基础上，提高组合整体收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 自 2019 年 10 月成立以来，本基金 A 类份额净值增长率为 0.66%，本基金 C 类份额净值增长 率为 0.59%，本基金 A 类份额同期业绩基准增长率为 0.56%，本基金 C 类份额同期业绩基准增长率 为 0.56%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020 年，在国内稳增长、中美贸易摩擦缓和的背景下，预计积极的财政政策将提升基建增速，房地产投资增速温和回落，出口增速有望出现修复。新型冠状病毒疫情可能对工业生产和消费产生短期拖累，经济增长仍有较大的下行压力。通胀方面，CPI 同比前高后低，PPI 同比回升，整体压力可控。美联储政策进入观察期，国内通胀压力的缓解对货币政策的约束减小。预计货币政策将保持宽松，2020 年以来已经降准 0.5 个百分点，公开市场操作利率降低 10BP，后续降准和降息仍有一定空间，货币市场利率维持低位。季末以及集中缴税等时间点，银行间流动性分层现象可能导致资金面出现一定波动。 基于以上分析，本组合在 2020 年将继续保持稳健的投资风格，合理安排资产到期分布，维持 灵活久期，杠杆方面注重融资成本与融资期限的平衡，确保组合的安全性和流动性。同时我们将密切关注各类资产价格走势，捕捉市场机会，在尽力保证组合安全的前提下力争提高组合的收益回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作： 1、继续完善内部控制体系 公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求，不断优化现有的标准化业务流程体系，强调业务流程服务于加强风险防范和提升运营效率，通过信息技术手段持续提升业务操作的系统化程 度，并不断优化。 2、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性 报告期内，在投资日常合规监控工作方面，公司根据法律法规和产品特点进一步完善了投资监控系统以提升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检查工作定期化、日常化的基础上，公司多次开展有关内幕交易、未公开信息等重要内容的合规培训，进一步强化全体投研人员的合规意识。 3、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性 报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。 4、开展以风险为导向的内部稽核 报告期内，监察稽核部开展了对信息技术管理、投资相关流程、反洗钱业务、子公司管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的内部稽核，通过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力，优化了标准化操作流程手册。报告期内，公司未发生重大风险事件。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描 述 （1）日常估值流程 基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。 配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。 （2）特殊业务估值流程 根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》的相 关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理不参与或决定基金日常估值。 基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商定估值原则和政策。 3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、截止本报告期末，本基金鹏华稳利短债 A 类期末可供分配利润为 4,906,118.13 元，期末 基金份额净值 1.0066 元；鹏华稳利短债 C 类期末可供分配利润为 4,462,168.99 元，期末基金份 额净值 1.0059 元。 2、本基金本报告期内未进行利润分配。 3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对鹏华稳利短债债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 22045 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 鹏华稳利短债债券型证券投资基金全体基金份额持有人 (一)我们审计的内容 我们审计了鹏华稳利短债债券 型证券投资基金(以下简称“鹏华稳利短债基金”)的财务报 表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年 10 月 30 日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的利润表和 审计意见 所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以 下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制，公允反映了鹏华稳利短债基金 2019 年 12 月31日的财务状况以及2019年10月30日(基金合同生效日) 至 2019 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情 况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 形成审计意见的基础 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于鹏华稳利短债基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 无。 鹏华稳利短债基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司(以 下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国 证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 管理层和治理层对财务报表的责 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理 任 人管理层负责评估鹏华稳利短债基金的持续经营能力，披露 与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除 非基金管理人管理层计划清算鹏华稳利短债基金、终止运营 或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督鹏华稳利短债基金的财务报 告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 注册会计师对财务报表审计的责 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 任 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的 过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大 错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能 发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性 得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏华 稳利短债基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重 大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏华稳利短债基 金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内 容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排 和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 单峰 陈熹 会计师事务所的地址 中国上海市 审计报告日期 2020-04-16 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：鹏华稳利短债债券型证券投资基金 报告截止日：2019 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 96,130,387.57 结算备付 403,725.60 金 存出保证 5,585.41 金 交易性金 7.4.7.2 2,281,669,364.39 融资产 其中：股 - 票投资 基 - 金投资 债 2,271,535,600.00 券投资 资 产支持证 10,133,764.39 券投资 贵 - 金属投资 衍生金融 7.4.7.3 - 资产 买入返售 7.4.7.4 32,040,288.06 金融资产 应收证券 - 清算款 应收利息 7.4.7.5 31,760,799.55 应收股利 - 应收申购 - 款 递延所得 - 税资产 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 2,442,010,150.58 负债和所 附注号 本期末 有者权益 2019 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - 交易性金 - 融负债 衍生金融 7.4.7.3 - 负债 卖出回购 金融资产 482,258,076.61 款 应付证券 - 清算款 应付赎回 - 款 应付管理 497,854.12 人报酬 应付托管 165,951.38 费 应付销售 339,622.76 服务费 应付交易 7.4.7.7 68,911.61 费用 应交税费 286,919.73 应付利息 78,110.51 应付利润 - 递延所得 - 税负债 其他负债 7.4.7.8 63,000.00 负债合计 483,758,446.72 所有者权 益： 实收基金 7.4.7.9 1,946,085,062.21 未分配利 7.4.7.10 12,166,641.65 润 所有者权 1,958,251,703.86 益合计 负债和所 有者权益 2,442,010,150.58 总计 注:（1）报告截止日 2019 年 12 月 31 日，基金份额总额为 1,946,085,062.21 份，其中鹏华稳利 短债 A 类基金份额总额为 950,164,674.36 份，基金份额净值 1.0066 元；鹏华稳利短债 C 类基金 份额总额为 995,920,387.85 份，基金份额净值 1.0059 元； （2）本期财务报表的实际编制期间为 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日止期间，无上年度末数据。 7.2 利润表 会计主体：鹏华稳利短债债券型证券投资基金 本报告期：2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项 目 附注号 2019 年 10 月 30 日（基金合同 生效日）至 2019 年 12 月 31 日 一、收入 16,149,967.83 1.利息收入 16,833,613.94 其中：存款利息收入 7.4.7.11 872,292.36 债券利息收入 13,487,564.38 资产支持证券利息收入 1,793,410.82 买入返售金融资产收入 680,346.38 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -3,482,000.64 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -2,035,614.06 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 -1,446,386.58 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 2,798,354.53 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 - 减：二、费用 3,983,326.18 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 994,230.38 2．托管费 7.4.10.2.2 331,410.15 3．销售服务费 7.4.10.2.3 678,293.48 4．交易费用 7.4.7.19 37,087.74 5．利息支出 1,819,885.96 其中：卖出回购金融资产支出 1,819,885.96 6．税金及附加 49,182.56 7．其他费用 7.4.7.20 73,235.91 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列 12,166,641.65 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,166,641.65 注:本财务报表的实际编制期间为 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日止 期间，无上年度可比较期间及可比较数据。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华稳利短债债券型证券投资基金 本报告期：2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 1,946,085,062.21 - 1,946,085,062.21 权益（基金净值） 二、本期经营活 动产生的基金净 - 12,166,641.65 12,166,641.65 值变动数（本期 利润） 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 - - - （ 净 值 减 少 以 “-”号填列） 其中：1.基金申 - - - 购款 2.基金赎 - - - 回款 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 - - - 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） 五、期末所有者 1,946,085,062.21 12,166,641.65 1,958,251,703.86 权益（基金净值） 注:本财务报表的实际编制期间为 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日止 期间，无上年度可比较期间及可比较数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 邓召明 苏波 郝文高 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 鹏华稳利短债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]810 号《关于准予鹏华稳利短债债券型证券投资基金注册的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华稳利短债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,944,936,921.50 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第 0626 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏 华稳利短债债券型证券投资基金基金合同》于 2019 年 10 月 30 日正式生效，基金合同生效日的基 金份额总额为 1,946,085,062.21 份基金份额，其中认购资金利息折合 1,148,140.71 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《鹏华稳利短债债券型证券投资基金基金合同》和《鹏华稳利短债债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据所收取费用的差异，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；在投资者认购、申购时不收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类两种收费模式并存，并分别计算基金份额净值。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华稳利短债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括债券(包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、次级债、分离交易可转债的纯债部分等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、国债期货等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不投资于股票、权证等资产，也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%，投资于短债的资产不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终，在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%，前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金所指的短债是指剩余期限不超过 397 天(含 397 天)的债券资产，主要包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、次级债、分离交易可转债的纯债部分等金融工具。本基金的业绩比较基准：中债-综合财富(1 年以下)指数收益率×80%+一年期定期存款利率(税后)×20%。 本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华稳利短债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019 年 10 月 30 日(基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业 会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年 10 月 30 日(基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 - 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确 定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定 公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税（和/或）股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部 分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和 计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际 利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类/级别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实 现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权 益转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 以公允价值计量 的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易 所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募 债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产 品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用 简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生 的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 12 月 31 日 活期存款 6,130,387.57 定期存款 90,000,000.00 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 90,000,000.00 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 96,130,387.57 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2019 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交 - - - 所黄金合约 债 交易所市场 - - - 券 银行间市场 2,268,737,245.47 2,271,535,600.00 2,798,354.53 合计 2,268,737,245.47 2,271,535,600.00 2,798,354.53 资产支持证券 10,133,764.39 10,133,764.39 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,278,871,009.86 2,281,669,364.39 2,798,354.53 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2019 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 32,040,288.06 - 合计 32,040,288.06 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:无。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 8,639.73 应收定期存款利息 322,200.00 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 181.70 应收债券利息 31,348,673.42 应收资产支持证券利息 78,246.58 应收买入返售证券利息 2,855.62 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 2.50 合计 31,760,799.55 7.4.7.6 其他资产 注:无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 68,911.61 合计 68,911.61 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 预提费用 63,000.00 合计 63,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 鹏华稳利短债 A 类 本期 项目 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 950,164,674.36 950,164,674.36 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 950,164,674.36 950,164,674.36 鹏华稳利短债 C 类 本期 项目 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 995,920,387.85 995,920,387.85 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 995,920,387.85 995,920,387.85 注:1.申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 2.本基金自 2019 年 10 月 14 日至 2019 年 10 月 25 日止期间公开发售，共募集有效净认购资 金人民币 1,944,936,921.50 元，折合为 1,944,936,921.50 份基金份额(其中 A 类基金份额 949,584,670.67 份，C 类基金份额 995,352,250.83 份)。根据《鹏华稳利短债债券型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币 1,148,140.71 元在 本基金成立后，折合为 1,148,140.71 份基金份额(其中 A 类基金份额 580,003.69 份，C 类基金份 额 568,137.02 份)，划入基金份额持有人账户。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 鹏华稳利短债 A 类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效 - - - 日 本期利润 4,906,118.13 1,366,593.70 6,272,711.83 本期基金份额 交易产生的变 - - - 动数 其中：基金申 - - - 购款 基金赎 - - - 回款 本期已分配利 - - - 润 本期末 4,906,118.13 1,366,593.70 6,272,711.83 鹏华稳利短债 C 类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效 - - - 日 本期利润 4,462,168.99 1,431,760.83 5,893,929.82 本期基金份额 交易产生的变 - - - 动数 其中：基金申 - - - 购款 基金赎 - - - 回款 本期已分配利 - - - 润 本期末 4,462,168.99 1,431,760.83 5,893,929.82 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 168,558.57 定期存款利息收入 691,877.77 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 11,849.00 其他 7.02 合计 872,292.36 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 注:无。 7.4.7.12.2 股票投资收益——证券出借差价收入 注:无。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2019年10月30日（基金合同生效日）至2019年12 月31日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 -2,035,614.06 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -2,035,614.06 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2019年10月30日（基金合同生效日）至2019年12 月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 2,097,184,147.30 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 2,067,143,298.90 成本总额 减：应收利息总额 32,076,462.46 买卖债券差价收入 -2,035,614.06 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注:无。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注:无。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2019年10月30日（基金合同生效日）至2019年12月31日 卖出资产支持证券成交总额 145,179,997.80 减：卖出资产支持证券成本总额 139,446,386.58 减：应收利息总额 7,179,997.80 资产支持证券投资收益 -1,446,386.58 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注:无。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注:无。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注:无。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注:无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注:无。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注:无。 7.4.7.16 股利收益 注:无。 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 项目名称 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 2,798,354.53 股票投资 - 债券投资 2,798,354.53 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 2,798,354.53 7.4.7.18 其他收入 注:无。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 1,977.74 银行间市场交易费用 35,110.00 合计 37,087.74 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 审计费用 63,000.00 信息披露费 - 证券出借违约金 - 银行汇划费用 10,235.91 合计 73,235.91 7.4.7.21 分部报告 无。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公司”) 基金管理人、基金注册登记机构、基金销 售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 国信证券股份有限公司（“国信证券”） 基金管理人的股东 意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 基金管理人的股东 司 （Eurizon Capital SGR S.p.A.) 深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 2、下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金基金合同于 2019 年 10 月 30 日生效，截止本报告期末不满一年。无上年度可比期间和 数据。 7.4.10.1.1 股票交易 注:无。 7.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例（%） 国信证券 341,909,775.80 100.00 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例（%） 国信证券 1,554,000,000.00 100.00 7.4.10.1.4 权证交易 注:无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 注:无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 994,230.38 其中：支付销售机构的客户维护费 890,796.13 注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 0.30%，逐日计提，按月支付。日管理费＝前一日基金资产净值×0.30%÷当年天数。 2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 3、本基金合同生效日起至本报告期末未满一年，故无上年度可比期间数据。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 331,410.15 注:1.支付基金托管人中国工商银行的托管费年费率为 0.1%，逐日计提，按月支付。日托管费＝ 前一日基金资产净值×0.1%÷当年天数。 2.本基金合同生效日起至本报告期末未满一年， 故无上年度可比期间数据。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 鹏华稳利短债 A 类 鹏华稳利短债 C 类 合计 中国工商银行 - 671,685.41 671,685.41 鹏华基金公司 - 251.86 251.86 合计 - 671,937.27 671,937.27 注:1、支付基金销售机构的 C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%，逐日计提，按月支付，A类基金份额不支付销售服务费。日销售服务费=前一日 C 类基金资产净值×0.40%÷当年天数。 2、本基金合同生效日起至本报告期末未满一年，故无上年度可比期间数据。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注: 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注：无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注：无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本基金本报告期除基金管理人之外的其他关联方未投资、持有本基金。本基金合同生效日起至本报告期末未满一年，故无上年度可比期间数据。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2019 年 10 月 30 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 关联方名称 31 日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 6,130,387.57 168,558.57 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金在本报告期内未参与本基金管理人、托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司承销期内承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 注:无。 7.4.12 期末(2019 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证 券款余额 482,258,076.61 元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额 价 011902767 19 中电信 2020 年 1 月 2 99.64 1,000,000 99,640,000.00 SCP015 日 041900011 19 滨江房 2020 年 1 月 2 101.07 200,000 20,214,000.00 产 CP001 日 041900219 19 冀中能 2020 年 1 月 2 100.49 122,000 12,259,780.00 源 CP008 日 111973819 19 武汉农 2020 年 1 月 2 98.42 538,000 52,949,960.00 商行 CD071 日 190307 19 进出 07 2020 年 1 月 2 100.07 100,000 10,007,000.00 日 190405 19 农发 05 2020 年 1 月 2 100.13 1,017,000 101,832,210.00 日 011902196 19 电网 2020 年 1 月 3 99.79 1,000,000 99,790,000.00 SCP007 日 041900219 19 冀中能 2020 年 1 月 3 100.49 263,000 26,428,870.00 源 CP008 日 190307 19 进出 07 2020 年 1 月 3 100.07 750,000 75,052,500.00 日 011902692 19 西安投 2020 年 1 月 6 99.96 300,000 29,988,000.00 资 SCP002 日 101659039 16 蓉工投 2020 年 1 月 6 101.10 172,000 17,389,200.00 MTN001 日 合计 5,462,000 545,551,520.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注:无。 7.4.13 金融工具风险及管理 - 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型证券投资基金。本基金主要投资债券等固定收益类金融工具。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019 年 12 月 31 日 A-1 298,675,900.00 A-1 以下 957,179,600.00 未评级 247,267,100.00 合计 1,503,122,600.00 注:未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债；A-1 以下包含未评级的超短期融资券。7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注:无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019 年 12 月 31 日 A-1 - A-1 以下 176,472,000.00 未评级 - 合计 176,472,000.00 注:A-1 以下包含发行期限小于 1 年的同业存单。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019 年 12 月 31 日 AAA 173,716,000.00 AAA 以下 388,369,000.00 未评级 29,856,000.00 合计 591,941,000.00 注:未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019 年 12 月 31 日 AAA 10,133,764.39 AAA 以下 - 未评级 - 合计 10,133,764.39 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注:无。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短 期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2019 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额 482,258,076.61 元将在一个月内到期且计息外，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 注:无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017 年 10 月 1 日起施行）等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品 的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2019 年 12 月 31 日 资产 银行存款 96,130,387.57 - - - 96,130,387.57 结算备付金 403,725.60 - - - 403,725.60 存出保证金 5,585.41 - - - 5,585.41 交易性金融资产 1,737,435,364.39 514,378,000.00 29,856,000.00 - 2,281,669,364.39 买入返售金融资产 32,040,288.06 - - - 32,040,288.06 应收利息 - - - 31,760,799.55 31,760,799.55 资产总计 1,866,015,351.03 514,378,000.00 29,856,000.00 31,760,799.55 2,442,010,150.58 负债 应付管理人报酬 - - - 497,854.12 497,854.12 应付托管费 - - - 165,951.38 165,951.38 卖出回购金融资产 482,258,076.61 - - - 482,258,076.61 款 应付销售服务费 - - - 339,622.76 339,622.76 应付交易费用 - - - 68,911.61 68,911.61 应付利息 - - - 78,110.51 78,110.51 应交税费 - - - 286,919.73 286,919.73 其他负债 - - - 63,000.00 63,000.00 负债总计 482,258,076.61 - - 1,500,370.11 483,758,446.72 利率敏感度缺口 1,383,757,274.42 514,378,000.00 29,856,000.00 30,260,429.44 1,958,251,703.86 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险 状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变化。 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 动 本期末 （2019 年 12 月 31 日） 市场利率下降 25 个 4,147,819.80 基点 分析 市场利率上升 25 个 -4,118,441.62 基点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.2.1 外汇风险的敏感性分析 注:无。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、 资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%，投资于短债的资产不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终，在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 注:无。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 注:于 2019 年 12 月 31 日，由于本基金运行期间不足一年，尚不存在足够的经验数据，因此，无 法对本基金资产净值对于市场价格风险的敏感性作定量分析。 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 注:无。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产中属于第二层次的余额为 2,271,535,600.00 元，属于第三层次的余额为10,133,764.39 元，无属于第一层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 上述第三层次资产变动如下： 交易性金融资产 资产支持证券投资 2019 年 10 月 30 日(基金合同生效日) - 购买 149,580,150.97 出售 -143,744,002.19 转入第三层级 - 转出第三层级 - 当期利得或损失总额 4,297,615.61 计入损益的利得或损失 4,297,615.61 2019 年 12 月 31 日 10,133,764.39 2019 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2019 年 10 月 30 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间损益的 未实现利得或损失的变动(从转入第三层次起 算) ——公允价值变动损益 - 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下： 不可观察输入值 范围/加 与公允价 2019 年 12 月 权 平 均 值之间的 31 日公允价值 估值技术 名称 值 关系 交易性金融资产—— 最近交 100.00 资产支持证券投资 10,133,764.39 市场法 易价格 元/张 正相关 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 2,281,669,364.39 93.43 其中：债券 2,271,535,600.00 93.02 资产支持证券 10,133,764.39 0.41 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 32,040,288.06 1.31 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 96,534,113.17 3.95 8 其他各项资产 31,766,384.96 1.30 9 合计 2,442,010,150.58 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注:无。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注:无。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 注:无。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 注:无。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 注:无。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 277,123,100.00 14.15 其中：政策性金融债 277,123,100.00 14.15 4 企业债券 29,756,000.00 1.52 5 企业短期融资券 1,255,855,500.00 64.13 6 中期票据 532,329,000.00 27.18 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 176,472,000.00 9.01 9 其他 - - 10 合计 2,271,535,600.00 116.00 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例（%） 1 190405 19 农发 05 1,270,000 127,165,100.00 6.49 2 041900219 19 冀中能源 1,000,000 100,490,000.00 5.13 CP008 3 190307 19 进出 07 1,000,000 100,070,000.00 5.11 4 011902196 19 电网 1,000,000 99,790,000.00 5.10 SCP007 5 011902767 19 中电信 1,000,000 99,640,000.00 5.09 SCP015 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 149882 18 借 04A1 100,000 10,133,764.39 0.52 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:无。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 本基金根据风险管理的原则，在风险可控的前提下，以套期保值为目的，投资国债期货。本基金将充分考虑国债期货的流动性和风险收益特征，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析，对国债期货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平等指标进行跟踪监控，在最大限度保证基金资产安全的基础上，力求实现委托财产的长期稳定增值。8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注:无。 8.10.3 本期国债期货投资评价 无。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 5,585.41 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 31,760,799.55 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 31,766,384.96 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:无。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:无。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份 持有人结构 额 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 级 数(户) 基金份额 持有份 占总份额比例 占总份额比例 别 额 （%） 持有份额 （%） 鹏 华 稳 利 1,846 514,715.42 - - 950,164,674.36 100.00 短 债 A 类 鹏 3,529 282,210.37 - - 995,920,387.85 100.00 华 稳 利 短 债 C 类 合 5,375 362,062.34 - - 1,946,085,062.21 100.00 计 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管 鹏华稳利短债 A 类 10.00 0.0000 理人所 有从业 人员持 鹏华稳利短债 C 类 1,000.50 0.0001 有本基 金 合计 1,010.50 0.0001 注:截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 注:截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未持有本基金份额。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 鹏华稳利短债 A 类 鹏华稳利短债 C 类 基金合同生效日 （2019 年 10 月 30 950,164,674.36 995,920,387.85 日）基金份额总额 基金合同生效日起至 报告期期末基金总申 - - 购份额 减：基金合同生效日 起至报告期期末基金 - - 总赎回份额 基金合同生效日起至 - - 报告期期末基金拆分 变动份额（份额减少 以“-”填列） 本报告期末基金份额 950,164,674.36 995,920,387.85 总额 注:总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人的重大人事变动：2019 年 8 月 2 日，经公司 2019 年第七次临时股东会会议审 议通过，聘任杜海江先生担任鹏华基金新任董事，孙煜扬先生不再担任鹏华基金董事。本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。 基金托管人的重大人事变动：本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 投资策略未发生变更。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金管理人聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用 63,000.00 元。该审计机构为本基金提供审计服务的期间为本基金基金合同生效日(2019年10月30日)起到本报告期末，不满一年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期佣 券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 金 备注 交总额的比例 总量的比 例 本报 东吴证券 2 - - - - 告期 新增 本报 国泰君安 2 - - - - 告期 新增 本报 国信证券 2 - - - - 告期 新增 本报 国元证券 1 - - - - 告期 新增 本报 华林证券 1 - - - - 告期 新增 本报 申万宏源 4 - - - - 告期 新增 本报 西部证券 1 - - - - 告期 新增 本报 兴业证券 1 - - - - 告期 新增 本报 银河证券 1 - - - - 告期 新增 本报 招商证券 1 - - - - 告期 新增 本报 中信建投 1 - - - - 告期 新增 注:交易单元选择的标准和程序： 1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经 营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 2) 选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债券 成交金额 占当期权 成交总额的 回购 证 比例 成交总额的 成交总额 比例 的比例 东吴证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 国信证券 341,909,775.80 100.00%1,554,000,000.00 100.00% - - 国元证券 - - - - - - 华林证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 鹏华稳利短债债券型证券投资基金基 《中国证券报》 2019 年 09 月 28 日 金合同及招募说明书提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 2 基金参与中国工商银行股份有限公司 《证券时报》 2019 年 12 月 31 日 个人电子银行基金申购费率优惠活动 的公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华稳利 3 短债债券型证券投资基金增加销售机 《中国证券报》 2019 年 10 月 14 日 构的公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华稳利 4 短债债券型证券投资基金增加销售机 《中国证券报》 2019 年 10 月 15 日 构的公告 鹏华基金管理有限公司关于增加江苏 5 银行股份有限公司为旗下部分基金销 《中国证券报》 2019 年 10 月 18 日 售机构的公告 鹏华基金管理有限公司关于增加兴业 6 银行股份有限公司为旗下部分基金销 《中国证券报》 2019 年 10 月 21 日 售机构的公告 鹏华基金管理有限公司关于增加上海 7 陆金所基金销售有限公司为旗下部分 《中国证券报》 2019 年 10 月 21 日 基金销售机构的公告 鹏华基金管理有限公司关于增加中国 8 农业银行股份有限公司为旗下部分基 《中国证券报》 2019 年 10 月 25 日 金销售机构的公告 9 鹏华稳利短债债券型证券投资基金基 《中国证券报》 2019 年 10 月 31 日 金合同生效公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 10 基金参与浙江同花顺基金销售有限公 《中国证券报》 2019 年 12 月 09 日 司认\申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 11 基金参与浙江同花顺基金销售有限公 《上海证券报》 2019 年 12 月 09 日 司认\申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 12 基金参与浙江同花顺基金销售有限公 《证券时报》 2019 年 12 月 09 日 司认\申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 13 基金参与浙江同花顺基金销售有限公 《证券日报》 2019 年 12 月 09 日 司认\申购费率优惠活动的公告 14 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券日报》 2019 年 12 月 11 日 15 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《中国证券报》 2019 年 12 月 11 日 16 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《上海证券报》 2019 年 12 月 11 日 17 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券时报》 2019 年 12 月 11 日 《证券时报》、《中国证 18 鹏华基金管理有限公司澄清公告 券报》、《上海证券报》、 2019 年 12 月 18 日 《证券日报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 19 基金参与交通银行股份有限公司手机 《上海证券报》 2019 年 12 月 31 日 银行渠道基金申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 20 基金参与中国工商银行股份有限公司 《中国证券报》 2019 年 12 月 31 日 个人电子银行基金申购费率优惠活动 的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 21 基金参与中国工商银行股份有限公司 《上海证券报》 2019 年 12 月 31 日 “2020 倾心回馈”基金定期定额申购 费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 22 基金参与中国工商银行股份有限公司 《中国证券报》 2019 年 12 月 31 日 “2020 倾心回馈”基金定期定额申购 费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 23 基金参与中国工商银行股份有限公司 《证券时报》 2019 年 12 月 31 日 “2020 倾心回馈”基金定期定额申购 费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 24 基金参与交通银行股份有限公司手机 《中国证券报》 2019 年 12 月 31 日 银行渠道基金申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 25 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《证券时报》 2019 年 12 月 31 日 基金参与交通银行股份有限公司手机 银行渠道基金申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 26 基金参与中国工商银行股份有限公司 《上海证券报》 2019 年 12 月 31 日 个人电子银行基金申购费率优惠活动 的公告 27 鹏华稳利短债债券型证券投资基金份 《中国证券报》 2019 年 09 月 28 日 额发售公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注:无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 (一)《鹏华稳利短债债券型证券投资基金基金合同》； (二)《鹏华稳利短债债券型证券投资基金托管协议》； (三)《鹏华稳利短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告》（原文）。 13.2 存放地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。 13.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http：//www.phfund.com.cn）查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。 鹏华基金管理有限公司 2020 年 4 月 18 日