财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 2019 年 12 月 31 日 基金管理人:财通证券资产管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2020 年 03 月 27 日 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 2 页，共 59 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2020年03月23 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2019年10月15日起至2019年12月31日止。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 3 页，共 59 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 10 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 16 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17 §6 审计报告 ................................................................................................................................................ 17 6.1 审计报告基本信息 ........................................................................................................................ 17 6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................................... 17 §7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 19 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 19 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23 §8 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 49 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 49 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 49 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 50 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 50 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 50 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 51 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 51 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 51 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 51 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 52 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 4 页，共 59 页 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 52 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 52 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 53 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 53 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 53 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 54 §10 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 54 §11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 55 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 55 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 55 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 55 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 55 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 55 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 55 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 55 11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 56 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 57 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 58 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 58 §13 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 58 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 58 13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 58 13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 59 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 5 页，共 59 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 基金简称 财通资管鸿福短债债券 基金主代码 007915 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年10月15日 基金管理人 财通证券资产管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 157,299,171.35份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 财通资管鸿福短债债 券A 财通资管鸿福短债债 券C 下属分级基金的交易代码 007915 007916 报告期末下属分级基金的份额总额 68,245,830.70份 89,053,340.65份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在保持基金资产较高流动性的前提下，力 争取得超过比较基准的稳定回报。 投资策略 本基金将充分发挥基金管理人的投研能力，采取 自上而下的方法对基金的大类资产进行动态配置，综 合久期管理、收益率曲线配置等策略对个券进行精选， 力争在严格控制基金风险的基础上，获取长期稳定超 额收益。 业绩比较基准 中债综合财富（1 年以下）指数收益率*80%+银行 活期存款利率（税后） *20% 风险收益特征 本基金为债券型基金，理论上其预期风险与预期 收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基 金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 6 页，共 59 页 名称 财通证券资产管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 刘泉 张燕 联系电话 021-20568203 0755-83199084 电子邮箱 lq@ctzg.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 95336 95555 传真 021-68753502 0755-83195201 注册地址 浙江省杭州市上城区白云路2 6号143室 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦 办公地址 上海市浦东新区福山路500号 城建国际大厦28楼 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦 邮政编码 200122 518040 法定代表人 马晓立 李建红 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.ctzg.com 基金年度报告备置地 点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心11 楼 注册登记机构 财通证券资产管理有限公司 浙江省杭州市上城区四宜路22号四 宜大院B幢 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 7 页，共 59 页 3.1.1 期间数据和指标 本期2019年10月15日（基金合同生效日） - 2019年12月3 1日 财通资管鸿福短债债券A 财通资管鸿福短债债券C 本期已实现收益 667,141.00 969,493.48 本期利润 736,598.15 995,055.57 加权平均基金份额本期利 润 0.0097 0.0076 本期加权平均净值利润率 0.96% 0.76% 本期基金份额净值增长率 0.99% 0.98% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 期末可供分配利润 613,579.84 788,219.20 期末可供分配基金份额利 润 0.0090 0.0089 期末基金资产净值 68,923,065.76 89,924,611.85 期末基金份额净值 1.0099 1.0098 3.1.3 累计期末指标 2019年末 基金份额累计净值增长率 0.99% 0.98% 注： 1、本基金合同于2019年10月15日生效，截止报告期末本基金合同生效未满一年。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 财通资管鸿福短债债券A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 8 页，共 59 页 自基金合同 生效起至今 0.99% 0.02% 0.58% 0.01% 0.41% 0.01% 财通资管鸿福短债债券C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 自基金合同 生效起至今 0.98% 0.02% 0.58% 0.01% 0.40% 0.01% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 9 页，共 59 页 注： 1、本基金合同于 2019 年 10 月 15 日生效，截止报告期末本基金合同生效未满一年； 2、本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月，截至报告期末，基金尚未完成建仓； 3、自基金合同生效至报告期末，财通资管鸿福短债债券 A 基金份额净值增长率为 0.99%， 同期业绩比较基准收益率为 0.58%；财通资管鸿福短债债券 C 基金份额净值增长率为 0.98%，同期业绩比较基准收益率为 0.58%。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 10 页，共 59 页 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金合同于2019年10月15日生效，本基金自成立以来未进行利润分配。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 11 页，共 59 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 财通证券资产管理有限公司系财通证券股份有限公司的全资子公司，注册资本2亿 元人民币。 2015年12月，公司获准开展公开募集证券投资基金管理业务。截至2019年12 月31日，公司共管理17只基金，分别为财通资管积极收益债券型发起式证券投资基金、 财通资管鑫管家货币市场基金、财通资管鑫逸回报混合型证券投资基金、财通资管鑫锐 回报混合型证券投资基金、财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金、财通资管睿智6个 月定期开放债券型发起式证券投资基金、财通资管消费精选灵活配置混合型证券投资基 金、财通资管鑫盛6个月定期开放混合型证券投资基金、财通资管瑞享12个月定期开放 混合型证券投资基金、财通资管鸿睿12个月定期开放债券型证券投资基金、财通资管鸿 益中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿利中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿 运中短债债券型证券投资基金、财通资管价值成长混合型证券投资基金、财通资管中证 500指数增强型证券投资基金（LOF）、财通资管鸿福短债债券型证券投资基金和财通资 管丰和两年定期开放债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 金经理（助理） 期限 证 券 从 业 年 限 说明 任职 日期 离任 日期 李杰 本基金基金经理、财通资 管睿智6个月定期开放债 券型发起式证券投资基 金、财通资管鸿运中短债 债券型证券投资基金、财 通资管鸿益中短债债券型 证券投资基金、财通资管 鸿利中短债债券型证券投 资基金和财通资管丰和两 年定期开放债券型证券投 2019- 10-15 - 13 武汉大学理学学士、上海 交通大学理学硕士。 2007 年1月加入国联安基金管 理有限公司先后任数量策 略分析员、固定收益高级 研究员。 2012年4月加入金 元顺安基金管理有限公 司，历任金元顺安丰利债 券型证券投资基金、金元 顺安保本混合型证券投资 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 12 页，共 59 页 资基金基金经理。 基金、金元惠理惠利保本 混合型证券投资基金、金 元顺安丰祥债券型证券投 资基金、金元顺安金元宝 货币市场基金、金元顺安 优质精选灵活配置型证券 投资基金、金元顺安沣楹 债券型证券投资基金的基 金经理；固定收益与量化 部执行总监； 2018年4月加 入财通证券资产管理有限 公司。 注： 1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日 期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的 规定以及《财通资管鸿福短债债券型证券投资基金基金合同》、《财通资管鸿福短债债 券型证券投资基金招募说明书》的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金财产。本报告期内，基金运作合法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了《财通证券资产管理有限 公司公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投 资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后 评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交 易机会，并保持各组合的独立投资决策权。 事前控制主要包括： 1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格 公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制； 2、二级市场，通过交易系统的投资 备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。 事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制、银行间市场 交易价格的公允性评估等。 1、将投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 13 页，共 59 页 制流程审核同意，不得进行； 2、对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公 平性进行自动化处理，确保公平对待所有投资组合。 事后评估及反馈表现为对各基金投资组合公平交易进行事后分析，于每季度对公司 管理的不同基金投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗 口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结 果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制 度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《财通证券资产管理有 限公司公平交易管理办法》等规定。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内，未出现涉及本基金的交易所 公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况，本基金 与本公司管理的其他基金在不同时间窗下（如日内、 3日内、 5日内） 同向交易的交易价 差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年中国经济和资本市场经历了不平凡的一年。在中美贸易谈判、英国脱欧、美 伊摩擦等事件冲击下外部环境不稳定性上升；叠加国内经济增长方式调整升级，我国国 民经济运行缓中趋稳，下行压力较大， GDP同比增速去年6.4%降到6.1%。从投资角度来 看， 1-12月固定资产投资同比增长5.4%，其中制造业投资增速3.1%，房地产开发投资完 成额增速9.9%，基建投资（不含电力）增速3.8%。 从消费角度来看，消费长期将处于较 为平稳状态， 1-12月社会消费品零售总额同比增长7.9%，与前值持平。从出口角度来看， 受贸易摩擦影响进出口金额累积同比-1%，但全年贸易顺差仍然高达4215亿美元，显示 出口仍存在一定韧性。中国官方制造业PMI全年有8个月处于50之下，经济活动偏弱，但 年底连续2个月回到荣枯线之上，有企稳之势。物价方面，受猪肉和其他食品价格上涨 拉动影响， 2019年全年CPI比上年上涨2.9%。目前猪肉供给已企稳，通胀难超预期，对 政策与市场影响有限。与此同时， 2019年全年， PPI比上年下降0.3%，呈现结构性通缩 迹象。 货币政策方面，中央经济工作会议提出，稳健的货币政策要灵活适度，保持流动性 合理充裕，综合运用降准、降低公开市场操作利率、 LPR报价利率等工具，加大公开市 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 14 页，共 59 页 场货币投放，降低金融体系资金成本。 19年全年，央行实施了两次全面降准，累计降准 1.5%；通过公开市场逆回购、 MLF等工具降息5bp。决策层继续深化金融供给侧结构性改 革，疏导货币政策传导机制，切实降低企业融资成本，扩大对实体经济的信用投放，货 币信贷、社会融资规模增长同经济发展相适应。制造业中长期融资结构有所改善，民营 和中小微企业融资难融资贵问题有所缓解。全年人民币信贷增速为12.3%，社会融资规 模存量为251.31万亿元，同比增长10.7%，非标萎缩规模显著低于去年， M2增速回升至 8.7%，金融数据平稳收官。全社会宏观杠杆率251%，趋于稳定。财政政策方面，随着个 人所得税改革、增值税改革等改革措施的推进， 2019年财政政策的减税降费取得显著成 效，财政赤字增加。 2019年债市市场总体上涨，货币市场和债券市场利率整体下行， 10年国债收益率全 年下行9bp， 1年国债收益率全年下行23.69bp，短端利率下行较为显著；此外，信用债 收益率整体大幅下行30-75bp，短端信用利差显著收窄，长端信用利差较年初维持平稳。 2019年信用债市场债券违约事件频发，全年违约179起涉及金额1400多亿元。 本基金在建仓期内采取短久期策略，配置了优质高性价比的城投债，以提高组合的 静态收益，并适当配置逆回购，辅以利率债的波段操作，在保证安全性和流动性的前提 下增厚产品收益，力争为投资人创造长期稳健的投资回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末财通资管鸿福短债债券A基金份额净值为1.0099元，本报告期内，该 类基金份额净值增长率为0.99%，同期业绩比较基准收益率为0.58%；截至报告期末财通 资管鸿福短债债券C基金份额净值为1.0098元，本报告期内，该类基金份额净值增长率 为0.98%，同期业绩比较基准收益率为0.58%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2020年，内外条件边际好转。外部看，中美达成第一阶段贸易协议；英国大选 给脱欧扫除障碍；外部不确定性下降。国内方面，宏观杠杆率区域稳定，中央出台一系 列深化改革开放措施，资本市场制度建设更加成熟完善；金融供给侧改革继续坚持，疏 通货币传导机制，货币政策稳健灵活，流动性保持合理充沛，全年仍有降准和降息空间， 实体经济融资成本稳中有降；财政政策更加积极，降税降费持续增效。内外部条件改善 的背景下，为经济转型提供更好条件，预期经济增速下降速度趋于缓和，新增长点因素 增多。物价方面，由于经济复苏较为温和，信用全面扩张的概率较低，我们判断不会出 现全面恶化通胀，更多是结构性和阶段性的，而猪肉拉动的食品通胀可控，上半年见顶 回落。预期2020年债市条件整体上仍然有利，但是下降空间有限；信用债方面， 20年到 期压力环比下降，信用条件好转，但是资质分化较大，违约事件不减，不可盲目下沉资 质。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 15 页，共 59 页 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2019年，合规负责人和合规稽核部持续完善合规管理制度体系，扎实推进合规文化 建设，全面有效地开展合规审查与稽核检查工作，进而提升合规与稽核管理工作的质量 和实效，确保公司各项业务和日常经营合规、平稳和高效运行。 （一）持续完善合规管理制度体系 根据法律法规的新变化、结合行业发展的新动态、围绕业务开展的新需要，适时组 织更新合规稽核管理制度，落实合规管理全流程要求，着力重新梳理并进一步完善公司 合规管理体系，不断优化内控环节，持续创新操作流程，使得合规管理制度体系进一步 完善。 （二） 扎实推进合规文化建设 2019年度，合规稽核部通过组织外部律师或内部合规人员开展合规培训、全员合规 考试、合规理念传导、重要法规政策解读、合规学习材料编写、监管会议精神传达等多 种方式，确保常态化的合规文化建设机制正常运行，使得公司员工守法合规和诚实守信 的意识得到提高，强化"全员合规、合规从管理层做起、合规创造价值、合规是公司生 存基础"企业合规文化理念，为公司业务的规范和健康发展提供良好的文化土壤。 （三）全面有效开展日常合规管理 1、合规法务审查 依照法律法规、监管要求及公司制度规定，从法律合规角度向公司各大业务板块和 职能部门提供全面支持和服务保障，并对新业务、新产品、重大决策事项从管理程序、 潜在风险和防控措施等方面提出法律合规审查意见，确保公司各项的业务能够合法合规 开展。 2、合规咨询与建议 在日常业务开展以及公司经营管理过程中，通过邮件、口头等方式提供合规咨询与 建议服务，与公司各部门积极沟通并协调解决业务办理过程中遇到的各类难题，全程提 供合规支持。 3、员工执业与投资行为管理 在员工执业行为管理方面，重新梳理并修订了员工申报管理制度。对投资管理人员 通讯工具集中管理予以督促并定期检查，定期对监控摄像、电子邮件、电话录音和即时 通讯工具聊天记录执行合规检查。通过常态化的员工执业和投资行为合规管理机制，促 使员工执业和投资行为持续符合监管要求。 4、反洗钱合规管理 2019年度除了日常开展可疑交易监控排查、监控黑名单更新、协助开展客户风险等 级划分等相关工作外，完成《2018年度反洗钱工作报告》，开展了2018年度反洗钱金融 机构分类评级自评。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 16 页，共 59 页 （四）加强合规检查与专项审计 按照法律法规以及监管机构的要求，定期对公司各业务部门执行制度的情况进行合 规检查和专项审计，查漏补缺、排查隐患、防范潜在风险。并就专项审计发现问题与相 关部门制定整改方案；同时加大整改跟踪力度和调整跟进方法。专项审计和合规检查工 作促进了公司内部控制管理的完善，防范了合规风险的进一步发生。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算 业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行 估值，本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金份额净值 由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。 本基金管理人设有估值工作小组， 估值工作小组成员由公司分管高管、研究及投资 部门、合规稽核部、风险管理部、运营保障部等人员组成。估值小组成员具有多年的证 券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金 估值运作等方面的专业胜任能力。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议， 由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限 公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内无利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基 金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履 行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并 安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 17 页，共 59 页 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进 行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和 保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 20659 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金全体基 金份额持有人 审计意见 ( 一 ) 我 们 审 计 的 内 容 我们审计了财通资管鸿福短债债券型证券投资基金(以 下简称"财通资管鸿福短债债券")的财务报表，包括2019 年 12 月 31 日的资产负债表， 2019 年 10 月 15 日(基金 合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间的利润表和所 有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 ( 二 ) 我 们 的 意 见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管 理委员会(以下简称"中国证监会")、中国证券投资基金 业协会(以下简称"中国基金业协会")发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编制，公允反映了财通资管鸿 福短债债券 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年 10 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期 间的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任" 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 18 页，共 59 页 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意 见 提 供 了 基 础 。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于财通资 管鸿福短债债券，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 管理层和治理层对财务报表的责任 财通资管鸿福短债债券的基金管理人财通证券资产管 理有限公司(以下简称"基金管理人")管理层负责按照企 业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估财通资 管鸿福短债债券的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理 人管理层计划清算财通资管鸿福短债债券、终止运营或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。 基金管理人治理层负责监督财通资管鸿福短债债券的 财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意 见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保 证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总 能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期 错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财 务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业 判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大 错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获 取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或 凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性 得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 财通资管鸿福短债债券持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 19 页，共 59 页 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致财通资管鸿福短债债券不能 持 续 经 营 。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排 和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所 注册会计师的姓名 薛竞 叶尔甸 会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 审计报告日期 2020-03-26 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 报告截止日： 2019年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 3,454,499.37 结算备付金 756,104.41 存出保证金 11,336.16 交易性金融资产 7.4.7.2 118,917,500.00 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 116,917,500.00 资产支持证券投资 2,000,000.00 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 55,200,442.80 应收证券清算款 - 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 20 页，共 59 页 应收利息 7.4.7.5 1,779,790.10 应收股利 - 应收申购款 1,474,098.14 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 181,593,770.98 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 21,199,867.25 应付证券清算款 - 应付赎回款 1,291,525.93 应付管理人报酬 42,750.54 应付托管费 14,250.20 应付销售服务费 8,173.23 应付交易费用 7.4.7.7 6,389.48 应交税费 10,561.90 应付利息 16,574.84 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 156,000.00 负债合计 22,746,093.37 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 157,299,171.35 未分配利润 7.4.7.10 1,548,506.26 所有者权益合计 158,847,677.61 负债和所有者权益总计 181,593,770.98 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 21 页，共 59 页 注： 1、报告截止日2019年12月31日， A类基金份额净值1.0099元， C类基金份额净值1.0098 元；基金份额总额157,299,171.35份，下属分级基金的份额总额分别为： A类基金份额 总额68,245,830.70份， C类基金份额总额89,053,340.65份。 2、本财务报表的实际编制期间为 2019 年 10 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间。 3、本基金合同生效日为 2019 年 10 月 15 日，截至报告期末本基金合同生效未满一年， 本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 7.2 利润表 会计主体： 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 本报告期： 2019年10月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期2019年10月15日 （基 金合同生效日） 至2019年1 2月31日 一、收入 2,136,264.62 1.利息收入 2,155,510.16 其中：存款利息收入 7.4.7.11 134,405.60 债券利息收入 957,088.39 资产支持证券利息收入 12,065.15 买入返售金融资产收入 1,051,951.02 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -114,665.36 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 -114,665.36 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 - 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 22 页，共 59 页 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 7.4.7.16 95,019.24 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 400.58 减：二、费用 404,610.90 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 129,289.09 2．托管费 7.4.10.2.2 43,096.39 3．销售服务费 7.4.10.2.3 26,968.47 4．交易费用 7.4.7.18 7,574.22 5．利息支出 33,617.47 其中：卖出回购金融资产支出 33,617.47 6．税金及附加 2,164.64 7．其他费用 7.4.7.19 161,900.62 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 1,731,653.72 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,731,653.72 注：本基金合同生效日为2019年10月15日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本 报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 本报告期： 2019年10月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 312,631,170.49 - 312,631,170.49 1,731,653.72 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利 - 1,731,653.72 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 23 页，共 59 页 润) 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数（净值 减少以“-”号填 列） -155,331,999.14 -183,147.46 -155,515,146.60 其中： 1.基金申购 款 173,276,395.12 670,527.71 173,946,922.83 2.基金赎 回款 -328,608,394.26 -853,675.17 -329,462,069.43 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权 益（基金净值） 157,299,171.35 1,548,506.26 158,847,677.61 注：本基金合同生效日为2019年10月15日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本 报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 马晓立 ————————— 基金管理人负责人 刘博 ————————— 主管会计工作负责人 刘博 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理 委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2019]第1366号《关于准予财通资管鸿福短债 债券型证券投资基金注册的批复》核准，由财通证券资产管理有限公司依照《中华人民 共和国证券投资基金法》和《财通资管鸿福短债债券型证券投资基金基金合同》负责公 开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共 募集人民币312,604,067.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永 道中天验字(2019)第0591号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《财通资管鸿福 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 24 页，共 59 页 短债债券型证券投资基金基金合同》于2019年10月15日正式生效，基金合同生效日的基 金份额总额为312,631,170.49份基金份额，其中认购资金利息折合27,103.49份基金份 额。本基金的基金管理人为财通证券资产管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有 限公司。 根据《财通资管鸿福短债债券型证券投资基金基金合同》和《财通资管鸿福短债债 券型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金根据销售服务费等收取方式的不同，将 基金份额分为不同的类别。在投资者认、申购时收取认、申购费用，在赎回时根据持有 期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基 金份额；在投资者认、申购时不收取认、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费 用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为C类基金份额。本基金A类 和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份 额将分别计算并公告基金份额净值。投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《财通资管鸿福短债债券型证券投资基 金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、 金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、政府支持机构债、政府支持债、地方 政府债、公开发行的次级债、可分离交易可转债的纯债部分、短期融资券、超短期融资 券、资产支持证券、债券回购、协议存款、通知存款、定期存款及其他银行存款、同业 存单、国债期货、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具，但须符合中国证监会相关规定。本基金不投资于股票等资产，也不投资于可转换债 券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金的投资组合比例为：本基 金债券资产的投资比例不低于基金资产的80%，其中投资于短期债券的比例不低于非现 金基金资产的80%，每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基 金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不 包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中债综合财 富(1年以下)指数收益率*80%+银行活期存款利率(税后)*20%。 本财务报表由本基金的基金管理人财通证券资产管理有限公司于2020年3月26日批 准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则” )、中国证监 会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券 投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会” )颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》、《财通资管鸿福短债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所 列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 25 页，共 59 页 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2019年10月15日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的财务报表符 合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2019年12月31日的财务状况以及 2019年10月15日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的经营成果和基金净值变 动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2019年10月15日(基金合同生效日)至2019年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负 债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 26 页，共 59 页 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计 量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合 同权利终止； (2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负 债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止 确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并 进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不 可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应 对估值进行调整并确定公允价值。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 27 页，共 59 页 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额 结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的 实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况 下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认 为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区 分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资 成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为 利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 28 页，共 59 页 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但 基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2)本基金的基金管理 人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)本基 金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或 多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券 投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业 股票估值指数的通知》提供的现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券 和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告 [2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基 金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值 技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换 债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 29 页，共 59 页 确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限 公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 本基金确定资产支持证券的公允价值时采用估值技术。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确 全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往 来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助 服务等增值税政策的通知》 、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补 充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号 《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操 作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政 府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷 款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入 及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 30 页，共 59 页 (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增 值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 活期存款 3,454,499.37 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 3,454,499.37 注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2019年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 50,272,879.46 50,283,700.00 10,820.54 银行间市场 66,549,601.30 66,633,800.00 84,198.70 合计 116,822,480.76 116,917,500.00 95,019.24 资产支持证券 2,000,000.00 2,000,000.00 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 118,822,480.76 118,917,500.00 95,019.24 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 31 页，共 59 页 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2019年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 55,200,442.80 - 合计 55,200,442.80 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 应收活期存款利息 1,017.68 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 374.22 应收债券利息 1,526,880.41 应收资产支持证券利息 12,427.40 应收买入返售证券利息 239,084.78 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 5.61 合计 1,779,790.10 注：其他包括应收存出保证金利息。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 32 页，共 59 页 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 交易所市场应付交易费用 1,177.58 银行间市场应付交易费用 5,211.90 合计 6,389.48 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 156,000.00 应付证券出借违约金 - 合计 156,000.00 7.4.7.9 实收基金 7.4.7.9.1 财通资管鸿福短债债券A 金额单位：人民币元 项目 (财通资管鸿福短债债券A) 本期2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12 月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 81,279,525.86 81,279,525.86 本期申购 29,485,471.41 29,485,471.41 本期赎回（以“-”号填列） -42,519,166.57 -42,519,166.57 本期末 68,245,830.70 68,245,830.70 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 33 页，共 59 页 7.4.7.9.2 财通资管鸿福短债债券C 金额单位：人民币元 项目 (财通资管鸿福短债债券C) 本期2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12 月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 231,351,644.63 231,351,644.63 本期申购 143,790,923.71 143,790,923.71 本期赎回（以“-”号填列） -286,089,227.69 -286,089,227.69 本期末 89,053,340.65 89,053,340.65 注： 1、本基金自 2019 年 10 月 8 日至 2019 年 10 月 11 日止期间公开发售，共募集有效 净认购资金人民币 312,604,067.00 元，折合为 312,604,067.00 份基金份额(其中 A 类 基金份额 81,268,505.43 份， C 类基金份额 231,335,561.57 份)。根据《财通资管鸿福 短债债券型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利 息收入人民币 27,103.49 元在本基金成立后，折合为 27,103.49 份基金份额(其中 A 类 基金份额 11,020.43 份， C 类基金份额 16,083.06 份)，划入基金份额持有人账户。 2、根据《财通资管鸿福短债债券型证券投资基金基金合同》、《财通资管鸿福短债债 券型证券投资基金招募说明书》及《财通资管鸿福短债债券型证券投资基金开放日常申 购、赎回业务公告》的相关规定，本基金于 2019 年 10 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 10 月 30 日止期间暂不向投资人开放，基金交易申购和赎回业务自 2019 年 10 月 31 日起开始办理。 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 财通资管鸿福短债债券A 单位：人民币元 项目 (财通资管鸿福短债债 券A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 667,141.00 69,457.15 736,598.15 本期基金份额交易产 生的变动数 -53,561.16 -5,801.93 -59,363.09 其中：基金申购款 76,553.58 -1,309.80 75,243.78 基金赎回款 -130,114.74 -4,492.13 -134,606.87 本期已分配利润 - - - 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 34 页，共 59 页 本期末 613,579.84 63,655.22 677,235.06 7.4.7.10.2 财通资管鸿福短债债券C 单位：人民币元 项目 (财通资管鸿福短债债 券C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 969,493.48 25,562.09 995,055.57 本期基金份额交易产 生的变动数 -181,274.28 57,489.91 -123,784.37 其中：基金申购款 571,888.13 23,395.80 595,283.93 基金赎回款 -753,162.41 34,094.11 -719,068.30 本期已分配利润 - - - 本期末 788,219.20 83,052.00 871,271.20 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12 月31日 活期存款利息收入 131,715.72 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 2,665.31 其他 24.57 合计 134,405.60 注：其他包括存出保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 35 页，共 59 页 单位：人民币元 项目 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12月31 日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付） 差价收入 -114,665.36 债券投资收益——赎回差价 收入 - 债券投资收益——申购差价 收入 - 合计 -114,665.36 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12月31日 卖出债券（、债转 股及债券到期兑 付）成交总额 147,137,948.86 减：卖出债券（、 债转股及债券到期 兑付）成本总额 145,109,071.31 减：应收利息总额 2,143,542.91 买卖债券差价收入 -114,665.36 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具投资收益。 7.4.7.15 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 7.4.7.16 公允价值变动收益 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 36 页，共 59 页 单位：人民币元 项目名称 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12月31日 1.交易性金融资产 95,019.24 ——股票投资 - ——债券投资 95,019.24 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 值税 - 合计 95,019.24 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12月31 日 基金赎回费收入 360.58 其他 40.00 合计 400.58 注：其他包括新债募集期利息返还。 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12月31 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 37 页，共 59 页 日 交易所市场交易费用 6,199.22 银行间市场交易费用 1,375.00 合计 7,574.22 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12月31 日 审计费用 50,000.00 信息披露费 100,000.00 汇划手续费 5,500.62 帐户维护费 6,000.00 开户费 400.00 证券出借违约金 - 合计 161,900.62 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发 生变化。 关联方名称 与本基金的关系 财通证券资产管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司 基金托管人 财通证券股份有限公司 基金管理人的控股股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 38 页，共 59 页 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12月31日 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 财通证券股份有限 公司 333,483,332.72 100.00% 注：本基金合同生效日为2019年10月15日，无上年度可比期间数据。 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12月31日 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 财通证券股份有限 公司 455,100,000.00 100.00% 注：本基金合同生效日为2019年10月15日，无上年度可比期间数据。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名 称 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12月31日 当期佣金 占当期 期末应付佣金余额 占期末应 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 39 页，共 59 页 佣金总 量的比 例 付佣金总 额的比例 财通证券 股份有限 公司 1,177.58 100.00% 1,177.58 100.00% 注： 1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证 券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市 场信息服务等。 3．本基金合同生效日为2019年10月15日，无上年度可比期间数据。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 129,289.09 其中：支付销售机构的客户维护费 36,349.30 注： 1.基金管理费按基金前一日的资产净值乘以0.3%的管理费年费率来计算，具体计算 方法如下：每日应计提基金管理费=前一日该基金资产净值×年管理费率÷当年天数。 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 2.本基金合同生效日为2019年10月15日，无上年度可比期间数据。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 43,096.39 注： 1.基金托管费按基金前一日的资产净值乘以0.10%的托管费年费率来计算，具体计 算方法如下：每日应计提基金托管费=前一日该基金资产净值×年托管费率÷当年天数。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 40 页，共 59 页 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 2.本基金合同生效日为2019年10月15日，无上年度可比期间数据。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售 服务费的 各关联方 名称 本期 2019年10月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 财通资管鸿福短债债券A 财通资管鸿福短债债券C 合计 财通证券 股份有限 公司 - 24,598.86 24,598.86 财通证券 资产管理 有限公司 - 1,559.24 1,559.24 招商银行 股份有限 公司 - - - 合计 - 26,158.10 26,158.10 注： 1. 本基金A类基金份额不收取销售服务费； C类基金份额的销售服务费按前一日C 类基金份额的基金资产净值的0.10%的年费率计提，具体计算方法如下：每日C类基金份 额应计提的基金销售服务费＝前一日C类基金份额的基金资产净值× 0.10%÷当年天数， 基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 2.本基金合同生效日为2019年10月15日，无上年度可比期间数据。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 本基金本报告期内转融通证券出借业务未发生重大关联交易事项。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 41 页，共 59 页 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末，除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。 7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 称 本期 2019年10月15日（基金合同生效日） 至2019年12月31日 期末余额 当期利息收入 招商银行 股份有限 公司 3,454,499.37 131,715.72 注： 1.本基金的银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计 息。 2.本基金合同生效日为2019年10月15日，无上年度可比期间数据。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内无利润分配。 7.4.12 期末（2019年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 42 页，共 59 页 截至本报告期末2019年12月31日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额8,499,867.25元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 值单价 数量（张） 期末估值总额 011902872 19大同煤矿SCP 022 2020-01-13 100.20 100,000 10,020,000.00 合计 100,000 10,020,000.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2019年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额12,700,000.00元，截至2020年1月2日到期。该类交易要求本基金 转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的 余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中低风险品种，其预期风险与预期收 益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的 风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了相应政策和程序 来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信 息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理的理念，建立规范科学有效的内部风险管理 体系结构。董事会是公司风险管理的最高决策机构，授权公司经营管理层建立责任明确、 程序清晰的组织结构，制定公司风险管理的具体规章制度，组织实施各类风险的识别与 评估工作；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，风险管理 部负责拟定公司的风险管理政策、风险管理流程和具体制度，并具体实施，确保公司整 体风险得到有效的识别、监控和管理，确保公司各项内部管理制度得到有效执行。基金 管理业务合规负责人对董事会负责并报告工作，负责监督检查公募基金业务的合法合规 性并对内部控制制度的执行情况进行监察、稽核。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 43 页，共 59 页 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估， 并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 活期银行存款存放在本基金的托管行招商银行股份有限公司。对于定期银行存款，本基 金通过选择具备适当信用水平的银行作为交易对手、平衡信用风险与投资收益率、综合 参考内外部信用评级信息评价及调整投资限额，管理相关信用风险并定期评估减值损 失。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证 券交收和款项清算，违约风险可能性很小。在银行间同业市场进行交易前均对交易对手 进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的 标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年12月31日 A-1 - A-1以下 - 未评级 35,034,500.00 合计 35,034,500.00 注： 1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、未评级部分为政策性金融债、超短期融资券。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 44 页，共 59 页 2019年12月31日 A-1 - A-1以下 2,000,000.00 未评级 - 合计 2,000,000.00 注：债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的同业存单。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年12月31日 AAA 16,298,800.00 AAA以下 44,915,100.00 未评级 20,669,100.00 合计 81,883,000.00 注： 1、 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、未评级部分为政策性金融债。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的同业存单。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 45 页，共 59 页 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于2019年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有21,199,867.25元将在一个月 内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日 均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (自2017年10月1日起施 行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门 对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现 能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发 行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理 人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流 通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认 定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基 金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进 行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变 现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中 度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查 与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严 格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 46 页，共 59 页 押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管 产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质 要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存 款、结算备付金、存出保证金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2 019年12 月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存 款 3,454,499.37 - - - 3,454,499.37 结算备 付金 756,104.41 - - - 756,104.41 存出保 证金 11,336.16 - - - 11,336.16 交易性 金融资 产 81,175,300.00 37,742,200.00 - - 118,917,500.00 买入返 售金融 资产 55,200,442.80 - - - 55,200,442.80 应收利 息 - - - 1,779,790.10 1,779,790.10 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 47 页，共 59 页 应收申 购款 - - - 1,474,098.14 1,474,098.14 资产总 计 140,597,682.74 37,742,200.00 - 3,253,888.24 181,593,770.98 负债 卖出回 购金融 资产款 21,199,867.25 - - - 21,199,867.25 应付赎 回款 - - - 1,291,525.93 1,291,525.93 应付管 理人报 酬 - - - 42,750.54 42,750.54 应付托 管费 - - - 14,250.20 14,250.20 应付销 售服务 费 - - - 8,173.23 8,173.23 应付交 易费用 - - - 6,389.48 6,389.48 应交税 费 - - - 10,561.90 10,561.90 应付利 息 - - - 16,574.84 16,574.84 其他负 债 - - - 156,000.00 156,000.00 负债总 计 21,199,867.25 - - 1,546,226.12 22,746,093.37 利率敏 感度缺 口 119,397,815.49 37,742,200.00 - 1,707,662.12 158,847,677.61 注： 1.表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或 到期日孰早者予以分类。 2. 本基金合同生效日为2019年10月15日，无上年度末数据。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 48 页，共 59 页 位：人民币元） 本期末 2019年12月31日 1.市场利率下降25个基点 244,476.00 2.市场利率上升25个基点 -243,330.05 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2019年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层次的余额为116,917,500.00元、属于第三层次的余额为2,000,000.00 元，无属于第一层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属 层次未发生重大变动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额于2019年12月31日， 归属于第三层次的资产支持证券投资余额为20,000,000.00元。于2019年期间，本基金 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 49 页，共 59 页 购买归属于第三层次的资产支持证券投资金额为20,000,000.00元。使用重要不可观察 输入值的第三层次公允价值计量估值技术为市场法，不可观察输入值为最近交易价格， 范围/加权平均值为100.00元/张，与公允价值之间的关系为正相关。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2019年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 118,917,500.00 65.49 其中：债券 116,917,500.00 64.38 资产支持证券 2,000,000.00 1.10 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 55,200,442.80 30.40 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 4,210,603.78 2.32 8 其他各项资产 3,265,224.40 1.80 9 合计 181,593,770.98 100.00 注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 50 页，共 59 页 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未投资股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未投资股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未投资股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 30,673,100.00 19.31 其中：政策性金融债 30,673,100.00 19.31 4 企业债券 56,150,900.00 35.35 5 企业短期融资券 25,030,500.00 15.76 6 中期票据 5,063,000.00 3.19 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 116,917,500.00 73.60 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 51 页，共 59 页 注：由于四舍五入的原因，公允价值占基金资产净值比例的分项之和与合计可能有尾差。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基 金资 产净 值比 例(%) 1 018007 国开1801 100,000 10,075,000.00 6.34 2 011902872 19大同煤矿SCP 022 100,000 10,020,000.00 6.31 3 018061 进出1911 100,000 10,004,000.00 6.30 4 108602 国开1704 65,000 6,537,700.00 4.12 5 1380295 13虞新区债 300,000 6,168,000.00 3.88 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基 金资 产净 值比 例（%） 1 159794 19海安01 20,000 2,000,000.00 1.26 注：本基金本报告期末只持有上述一只资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 52 页，共 59 页 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券中19大同煤矿SCP022（证券代码： 011902872） 的发行主体在本报告编制日前一年内受到公开处罚。 报告期内本基金投资的前十名证券 的其他发行主体未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日一年以内受到公开谴责、 处罚的情形。 报告期内本基金投资的前十名证券之一19大同煤矿SCP022（证券代码： 011902872） 的发行主体大同煤矿集团有限责任公司于2019年8月26日收到处罚决定书（同税稽罚 〔 2019〕 1000029号），并处以人民币3000元的罚款。 本基金管理人对该证券投资决策程序的说明如下：本基金管理人对证券投资有严格 的投资决策流程控制。本基金对该证券的投资也严格执行投资决策流程。在对该证券的 选择上，严格执行公司个券审核流程。在对该证券的持有过程中研究员密切关注债券发 行主体动向。在上述处罚发生时及时分析其对该投资决策的影响，经过分析认为此事件 对债券发行主体财务状况、经营成果和现金流量未产生重大的实质性影响，所以不影响 对该债券基本面和投资价值的判断。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 11,336.16 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,779,790.10 5 应收申购款 1,474,098.14 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 53 页，共 59 页 9 合计 3,265,224.40 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 财通 资管 鸿福 短债 债券A 167 408,657.67 59,969,232.88 87.8 7% 8,276,597.82 12.13% 财通 资管 鸿福 短债 债券C 1,03 4 86,125.09 13,601,032.67 15.2 7% 75,452,307.98 84.73% 合计 1,20 1 130,973.50 73,570,265.55 46.7 7% 83,728,905.80 53.23% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比 例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数 （即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 54 页，共 59 页 项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 财通资管鸿福短 债债券A 801.84 0.00% 财通资管鸿福短 债债券C 69,681.62 0.08% 合计 70,483.46 0.04% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 财通资管鸿福短债 债券A 0 财通资管鸿福短债 债券C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基 金 财通资管鸿福短债 债券A 0 财通资管鸿福短债 债券C 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 财通资管鸿福短债债券 A 财通资管鸿福短债债券 C 基金合同生效日(2019年10月15 日)基金份额总额 81,279,525.86 231,351,644.63 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 29,485,471.41 143,790,923.71 减：基金合同生效日起至报告期 期末基金总赎回份额 42,519,166.57 286,089,227.69 基金合同生效日起至报告期期末 - - 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 55 页，共 59 页 基金拆分变动份额 本报告期期末基金份额总额 68,245,830.70 89,053,340.65 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内， 2019年11月6日，钱慧同志因公司安排离任合规负责人兼首席风险官， 基金管理人聘任刘泉同志为合规负责人兼首席风险官，聘任孔朱亮同志为首席信息官； 2019年11月27日，李红芸同志因个人原因，离任公司副总经理、财务负责人、董事会秘 书，基金管理人聘任刘泉同志为董事会秘书，由钱慧同志代任财务负责人。自2019年12 月18日起，姜然女士不再担任招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，未涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 50,000.00元人民币。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服 务至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商 名称 交 易 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期股 佣金 占当期佣 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 56 页，共 59 页 单 元 数 量 票成交总 额的比例 金总量的 比例 财通 证券 2 - - 1,177.58 100.00% - 注：此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的 佣金合计，不单指股票交易佣金。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名 称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期权 证成交总 额的比例 成 交 金 额 占当期基 金成交总 额的比例 财通证 券 333,483,332.72 100.00% 455,100,000.00 100.00% - - - - 注： a.本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。 基金交易单元的选择标准如下： 1、经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需 要； 3、具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和 行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股 分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究 报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的 交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 b.基金交易单元的选择程序如下： 1、本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2、基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 c.本基金本报告期内无租用券商交易单元的变更情况 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 财通资管鸿福短债债券型证 "中国证券报、中国证监会基 2019-09-27 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 57 页，共 59 页 券投资基金招募说明书 金电子披露 网站（ http:/ /eid.csrc.gov.cn/fund）、 管理人网站(w ww.ctzg.co m)" 2 财通资管鸿福短债债券型证 券投资基金基金合同 同上 2019-09-27 3 财通资管鸿福短债债券型证 券投资基金托管协议 同上 2019-09-27 4 财通资管鸿福短债债券型证 券投资基金基金合同生效公 告 同上 2019-10-16 5 关于财通证券资产管理有限 公司旗下部分基金在财通证 券股份有限公司开通定投业 务的公告 同上 2019-10-21 6 财通资管鸿福短债债券型证 券投资基金开放日常申购、 赎回业务公告 同上 2019-10-29 7 财通证券资产管理有限公司 关于高级管理人员变更的公 告 同上 2019-11-07 8 财通证券资产管理有限公司 关于高级管理人员变更的公 告(首席信息官） 同上 2019-11-07 9 关于财通证券资产管理有限 公司旗下15只基金修改基金 合同、托管协议并更新招募 说明书的提示性公告 同上 2019-11-22 10 财通证券资产管理有限公司 2019年行业高级管理人员变 更公告 同上 2019-11-28 §12 影响投资者决策的其他重要信息 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 58 页，共 59 页 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基 金份额 比例达 到或者 超过2 0%的时 间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 机 构 1 2019 年 11 月 01 日至 20 19 年 12 月 31 日 50,008,000.0 0 - - 50,008,00 0.00 31.79% 产品特有风险 本基金本报告期出现单一投资者持有基金份额比例超过基金总份额 20%的情况。如该类投资 者集中赎回，可能会对本基金造成流动性风险，从而影响基金的投资运作和收益水平。管理人将 在基金运作中加强流动性管理，保持合适的流动性水平，对申购赎回进行合理的应对，防范流动 性风险，保障持有人利益。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、财通资管鸿福短债债券型证券投资基金相关批准文件 2、财通证券资产管理有限公司营业执照、公司章程 3、财通资管鸿福短债债券型证券投资基金托管协议 4、财通资管鸿福短债债券型证券投资基金基金合同 5、财通资管鸿福短债债券型证券投资基金招募说明书 6、本报告期内按照规定披露的各项公告 13.2 存放地点 上海市浦东新区福山路500号城建国际大厦28楼 浙江省杭州市上城区四宜路四宜大院B幢办公楼 财通资管鸿福短债债券型证券投资基金 2019 年年度报告 第 59 页，共 59 页 13.3 查阅方式 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人财通证券资产管理有限公司。 咨询电话： 95336 公司网址： www.ctzg.com 财通证券资产管理有限公司 二〇二〇年三月二十七日