南方梦元短债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 2024 年 06 月 30 日 基金管理人：南方基金管理股份有限公司 基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司 送出日期：2024 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 29 日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 目录 §1 重要提示及目录......1 1.1 重要提示......1 1.2 目录......2 §2 基金简介......4 2.1 基金基本情况......4 2.2 基金产品说明......4 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式......5 2.5 其他相关资料......5 §3 主要财务指标和基金净值表现......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 §4 管理人报告......8 4.1 基金管理人及基金经理情况......9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......11 4.8 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明......11 §5 托管人报告......12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......12 §6 中期财务会计报告（未经审计）......12 6.1 资产负债表......12 6.2 利润表......14 6.3 净资产变动表......15 6.4 报表附注......17 §7 投资组合报告......34 7.1 期末基金资产组合情况......34 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......34 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......35 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......35 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......35 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......35 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......36 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......36 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......36 7.10 本基金投资股指期货的投资政策......36 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......36 7.12 投资组合报告附注......36 §8 基金份额持有人信息......37 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......37 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......38 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......38 §9 开放式基金份额变动......38 §10 重大事件揭示......39 10.1 基金份额持有人大会决议......39 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......39 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......39 10.4 基金投资策略的改变......39 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......39 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......39 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......39 10.8 其他重大事件......40 §11 影响投资者决策的其他重要信息......41 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......41 11.2 影响投资者决策的其他重要信息......41 §12 备查文件目录......41 12.1 备查文件目录......41 12.2 存放地点......42 12.3 查阅方式......42 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 南方梦元短债债券型证券投资基金 基金简称 南方梦元短债债券 基金主代码 007790 交易代码 007790 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 11 月 5 日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,619,027,636.92 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 南方梦元短债债券 A 南方梦元短债债券 C 下属分级基金的交易代码 007790 007791 报告期末下属分级基金的份 3,229,432,001.43 份 389,595,635.49 份 额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险和保持较高流动性的前提下，重点投资短期债券， 力争获得长期稳定的投资收益。 1、信用债投资策略 本基金将重点投资信用类债券，以提高组合收益能力。信用债券相 对央票、国债等利率产品的信用利差是本基金获取较高投资收益的来源， 本基金将在南方基金内部信用评级的基础上和内部信用风险控制的框架 下，积极投资信用债券，获取信用利差带来的高投资收益。 2、收益率曲线策略 收益率曲线形状变化代表长、中、短期债券收益率差异变化，相同 久期债券组合在收益率曲线发生变化时差异较大。通过对同一类属下的 收益率曲线形态和期限结构变动进行分析，首先可以确定债券组合的目 投资策略 标久期配置区域并确定采取子弹型策略、哑铃型策略或梯形策略；其次， 通过不同期限间债券当前利差与历史利差的比较，可以进行增陡、减斜 和凸度变化的交易。 3、放大策略 放大操作即以组合现有债券为基础，利用买断式回购、质押式回购 等方式融入低成本资金，并购买剩余年限相对较长并具有较高收益的债 券，以期获取超额收益的操作方式。 4、资产支持证券投资策略 资产支持证券投资关键在于对基础资产质量及未来现金流的分析， 本基金将在国内资产证券化产品具体政策框架下，采用基本面分析和数 量化模型相结合，对个券进行风险分析和价值评估后进行投资。本基金 将严格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资，以降低流动 性风险。 5、国债期货投资策略 本基金在进行国债期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值 为主要目的，采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对债券市场和 期货市场运行趋势的研究，结合国债期货的定价模型寻求其合理的估值 水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期 保值操作。基金管理人将充分考虑国债期货的收益性、流动性及风险性 特征，运用国债期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险， 如大额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达到降低投资组合 的整体风险的目的。 业绩比较基准 中债综合 (1 年以下)指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，一般而言，其长期平均风险和预期收益率低于股 票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理股份有限 上海浦东发展银行股份有限公 公司 司 姓名 常克川 朱萍 信息披露负责人 联系电话 0755-82763888 021-31888888 电子邮箱 manager@southernfund. zhup02@spdb.com.cn com 客户服务电话 400-889-8899 95528 传真 0755-82763889 021-63602540 深圳市福田区莲花街道 注册地址 益田路 5999 号基金大 上海市中山东一路 12 号 厦 32-42 楼 深圳市福田区莲花街道 上海市博成路 1388 号浦银中心 办公地址 益田路 5999 号基金大 A 栋 厦 32-42 楼 邮政编码 518017 200126 法定代表人 周易 张为忠 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com 基金中期报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址、 基金上市交易的证券交易所（如有） 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 南方基金管理股份有限公司 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 32-42 楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 1、南方梦元短债债券 A 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2024 年 1 月 1 日 - 2024 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 47,557,602.51 本期利润 48,324,168.37 加权平均基金份额本期利润 0.0153 本期加权平均净值利润率 1.36% 本期基金份额净值增长率 1.44% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 383,774,334.10 期末可供分配基金份额利润 0.1188 期末基金资产净值 3,636,005,903.48 期末基金份额净值 1.1259 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 14.18% 2、南方梦元短债债券 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2024 年 1 月 1 日 - 2024 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 5,651,822.96 本期利润 5,887,087.85 加权平均基金份额本期利润 0.0139 本期加权平均净值利润率 1.26% 本期基金份额净值增长率 1.28% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 40,234,376.11 期末可供分配基金份额利润 0.1032 期末基金资产净值 432,584,391.49 期末基金份额净值 1.1103 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 12.61% 注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 南方梦元短债债券 A 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 0.19% 0.01% 0.07% 0.01% 0.12% 0.00% 过去三个月 0.66% 0.01% 0.35% 0.01% 0.31% 0.00% 过去六个月 1.44% 0.01% 0.84% 0.01% 0.60% 0.00% 过去一年 2.63% 0.02% 1.61% 0.01% 1.02% 0.01% 过去三年 8.68% 0.02% 4.86% 0.01% 3.82% 0.01% 自基金合同 14.18% 0.02% 7.82% 0.01% 6.36% 0.01% 生效起至今 南方梦元短债债券 C 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 0.15% 0.01% 0.07% 0.01% 0.08% 0.00% 过去三个月 0.59% 0.01% 0.35% 0.01% 0.24% 0.00% 过去六个月 1.28% 0.01% 0.84% 0.01% 0.44% 0.00% 过去一年 2.31% 0.01% 1.61% 0.01% 0.70% 0.00% 过去三年 7.70% 0.02% 4.86% 0.01% 2.84% 0.01% 自基金合同 12.61% 0.02% 7.82% 0.01% 4.79% 0.01% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 1998 年 3 月 6 日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基 金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。 2018 年 1 月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。目前，公司总部设在 深圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 南方基金管理股份有限公司旗下管理公募基金、全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合，已发展成为产品种类丰富、业务领域全面、经营业绩优秀、资产管理规模位居前列的基金管理公司之一。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 （助理）期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 中国人民大学金融学硕士，具有基金从 业资格。2014 年 7 月加入南方基金，任 固定收益研究部宏观研究员、信用研究 员。2018 年 5 月 17 日至 2021 年 8 月 27 日，任南方润元基金经理助理。2021 年 8 月 27 日至 2023 年 1 月 13 日，任南方 初元中短债、南方定元中短债基金经理； 2022 年 7 月 22 日至 2023 年 2 月 16 日， 任南方稳利 1 年定期开放债券基金经理； 本基金 2021 年 8 2021 年 10 月 22 日至 2023 年 6 月 15 日， 王景明 基金经 月 27 日 - 9 年 任南方荣年基金经理；2023 年 6 月 15 日 理 至 2024 年 1 月 19 日，任南方荣年一年 持有混合基金经理；2021 年 8 月 27 日至 今，任南方梦元短债、南方国利、南方 升元中短利率债基金经理；2022 年 7 月 22 日至今，任南方纯元基金经理；2023 年 2 月 16 日至今，任南方稳利 1 年持有 债券基金经理；2023 年 8 月 9 日至今， 任南方稳瑞 90 天持有债券基金经理； 2024 年 6 月 19 日至今，任南方稳鑫 6 个 月持有债券基金经理。 注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期； 2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。 本报告期内，两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 69 次，是由于指数投资组合的投资策略导致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年，国内经济回升向好。政策端积极，货币政策稳健，流动性合理充裕，财政政策发力，特别国债与专项债项目落地，为经济复苏营造了良好的政策环境。海外，美联储按兵不动，预计下半年开启降息周期。市场层面，上半年债券收益率下行，中短端下行幅度超过长端，信用债表现优于同期限利率债。 投资运作上，组合精选短端高等级信用债进行配置。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 份额净值为 1.1259 元，报告期内，份额净值增长率为 1.44%， 同期业绩基准增长率为 0.84%；本基金 C 份额净值为 1.1103 元，报告期内，份额净值增长 率为 1.28%，同期业绩基准增长率为 0.84%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，预计全年经济政策积极，以助力经济固本培元，达成高质量发展。海外方面，需关注美联储降息时点及海外需求筑底情况。市场流动性有望保持充裕，中短端品种配置价值佳，长端品种侧重交易价值。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内本基金进行了收益分配，符合法律法规和基金合同约定。具体如下： A 类份额： 权益登记日 2024 年 3 月 26 日，每 10 份基金份额分红数 0.0500。 C 类份额： 权益登记日 2024 年 3 月 26 日，每 10 份基金份额分红数 0.0500。 4.8 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对南方梦元 短债债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其 他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完 全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明 本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同、托管协议的规定，对南方梦元短债债券型证券投资基金的投资运作进行了监督， 对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面 进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由南方基金管理股份有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 中期财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：南方梦元短债债券型证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2024 年 6 月 30 上年度末 2023 年 12 月 日 31 日 资产： 货币资金 6.4.3.1 905,639.13 2,593,786.43 结算备付金 9,200,907.00 29,063,703.05 存出保证金 34,366.76 40,405.98 交易性金融资产 6.4.3.2 5,036,976,388.58 4,179,627,008.31 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 5,036,976,388.58 4,179,627,008.31 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.3.3 - - 买入返售金融资产 6.4.3.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 18,408,696.75 3,570,186.91 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.3.5 - - 资产总计 5,065,525,998.22 4,214,895,090.68 负债和净资产 附注号 本期末 2024 年 6 月 30 上年度末 2023 年 12 月 日 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.3.3 - - 卖出回购金融资产款 989,161,042.74 771,486,721.78 应付清算款 53,710.21 1,050,262.16 应付赎回款 6,188,797.30 12,192,435.26 应付管理人报酬 943,589.50 766,747.35 应付托管费 188,717.89 153,349.46 应付销售服务费 107,914.78 141,565.83 应付投资顾问费 - - 应交税费 122,366.27 215,275.73 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.3.6 169,564.56 306,121.81 负债合计 996,935,703.25 786,312,479.38 净资产： 实收基金 6.4.3.7 3,619,027,636.92 3,081,294,861.16 其他综合收益 - - 未分配利润 6.4.3.8 449,562,658.05 347,287,750.14 净资产合计 4,068,590,294.97 3,428,582,611.30 负债和净资产总计 5,065,525,998.22 4,214,895,090.68 注：报告截止日 2024 年 6 月 30 日，南方梦元短债债券 A 份额净值 1.1259 元，基金份额总 额 3,229,432,001.43 份；南方梦元短债债券 C 份额净值 1.1103 元，基金份额总额 389,595,635.49 份；总份额合计 3,619,027,636.92 份。 6.2 利润表 会计主体：南方梦元短债债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 项目 附注号 2024 年 6 月 30 日 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 一、营业总收入 67,977,345.06 101,060,428.06 1.利息收入 932,393.33 192,202.85 其中：存款利息收入 6.4.3.9 905,710.26 187,349.24 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 26,683.07 4,853.61 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 65,955,394.97 89,397,424.57 填列） 其中：股票投资收益 6.4.3.10 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.3.11 65,955,394.97 89,885,162.43 资产支持证券投资 - - 收益 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.3.12 - -487,737.86 股利收益 6.4.3.13 - - 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 6.4.3.14 1,001,830.75 11,246,538.12 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“－” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.3.15 87,726.01 224,262.52 号填列） 减：二、营业总支出 13,766,088.84 23,451,998.50 1.管理人报酬 6.4.6.2.1 4,970,513.26 5,927,480.49 其中：暂估管理人报酬 - - 2.托管费 6.4.6.2.2 994,102.61 1,185,496.11 3.销售服务费 6.4.6.2.3 697,245.51 1,193,684.84 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 6,836,400.00 14,796,724.74 其中：卖出回购金融资产 6,836,400.00 14,796,724.74 支出 6.信用减值损失 - - 7.税金及附加 104,264.74 184,024.71 8.其他费用 6.4.3.16 163,562.72 164,587.61 三、利润总额（亏损总额 54,211,256.22 77,608,429.56 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 54,211,256.22 77,608,429.56 “-”号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 54,211,256.22 77,608,429.56 6.3 净资产变动表 会计主体：南方梦元短债债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 3,081,294,861.16 - 347,287,750.14 3,428,582,611.30 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 3,081,294,861.16 - 347,287,750.14 3,428,582,611.30 资产 三、本期增减变 动额（减少以 537,732,775.76 - 102,274,907.91 640,007,683.67 “-”号填列） （一）、综合收益 - - 54,211,256.22 54,211,256.22 总额 （二）、本期基金 537,732,775.76 - 64,537,518.01 602,270,293.77 份额交易产生的 净资产变动数 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 4,966,228,542.73 - 584,389,102.31 5,550,617,645.04 购款 2.基金赎 -4,428,495,766.9 - -519,851,584.30 -4,948,347,351.2 回款 7 7 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - -16,473,866.32 -16,473,866.32 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 3,619,027,636.92 - 449,562,658.05 4,068,590,294.97 资产 项目 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 3,679,538,799.64 - 298,535,335.80 3,978,074,135.44 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 3,679,538,799.64 - 298,535,335.80 3,978,074,135.44 资产 三、本期增减变 动额（减少以 1,364,510,294.15 - 207,206,879.04 1,571,717,173.19 “-”号填列） （一）、综合收益 - - 77,608,429.56 77,608,429.56 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 1,364,510,294.15 - 129,598,449.48 1,494,108,743.63 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 10,127,335,079.3 - 922,850,012.45 11,050,185,091.8 购款 5 0 2.基金赎 -8,762,824,785.2 - -793,251,562.97 -9,556,076,348.1 回款 0 7 （三）、本期向基 - - - - 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 5,044,049,093.79 - 505,742,214.84 5,549,791,308.63 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ____杨小松___ ____常克川______ ____徐超____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策，会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.2.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.2.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.2.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.3 重要财务报表项目的说明 6.4.3.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 905,639.13 等于：本金 905,113.18 加：应计利息 525.95 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 905,639.13 6.4.3.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所 510,594,419.06 7,353,721.31 515,759,721.31 -2,188,419.06 市场 债券 银行间 4,460,778,157.78 60,918,117.27 4,521,216,667.27 -479,607.78 市场 合计 4,971,372,576.84 68,271,838.58 5,036,976,388.58 -2,668,026.84 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 4,971,372,576.84 68,271,838.58 5,036,976,388.58 -2,668,026.84 6.4.3.3 衍生金融资产/负债 6.4.3.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融工具。 6.4.3.4买入返售金融资产 6.4.3.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无各项买入返售金融资产。 6.4.3.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.3.5其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.3.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 56,187.66 其中：交易所市场 - 银行间市场 56,187.66 应付利息 - 预提费用 113,376.90 合计 169,564.56 6.4.3.7 实收基金 金额单位：人民币元 南方梦元短债债券 A 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,589,825,281.85 2,589,825,281.85 本期申购 3,826,532,178.73 3,826,532,178.73 本期赎回（以“-”号填列） -3,186,925,459.15 -3,186,925,459.15 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 3,229,432,001.43 3,229,432,001.43 南方梦元短债债券 C 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 491,469,579.31 491,469,579.31 本期申购 1,139,696,364.00 1,139,696,364.00 本期赎回（以“-”号填列） -1,241,570,307.82 -1,241,570,307.82 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 389,595,635.49 389,595,635.49 注：红利再投及转入份额计入本期申购，转出份额计入本期赎回。 6.4.3.8未分配利润 单位：人民币元 南方梦元短债债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 281,693,927.74 15,858,541.22 297,552,468.96 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 281,693,927.74 15,858,541.22 297,552,468.96 本期利润 47,557,602.51 766,565.86 48,324,168.37 本期基金份额交易产 68,930,725.30 6,174,460.87 75,105,186.17 生的变动数 其中：基金申购款 435,121,984.86 27,966,244.41 463,088,229.27 基金赎回款 -366,191,259.56 -21,791,783.54 -387,983,043.10 本期已分配利润 -14,407,921.45 - -14,407,921.45 本期末 383,774,334.10 22,799,567.95 406,573,902.05 南方梦元短债债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 46,720,138.32 3,015,142.86 49,735,281.18 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 46,720,138.32 3,015,142.86 49,735,281.18 本期利润 5,651,822.96 235,264.89 5,887,087.85 本期基金份额交易产 -10,071,640.30 -496,027.86 -10,567,668.16 生的变动数 其中：基金申购款 113,080,049.28 8,220,823.76 121,300,873.04 基金赎回款 -123,151,689.58 -8,716,851.62 -131,868,541.20 本期已分配利润 -2,065,944.87 - -2,065,944.87 本期末 40,234,376.11 2,754,379.89 42,988,756.00 6.4.3.9存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 7,919.92 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 897,514.32 其他 276.02 合计 905,710.26 6.4.3.10 股票投资收益 本基金本报告期内无买卖股票差价收入。 6.4.3.11 债券投资收益 6.4.3.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 债券投资收益——利息收入 77,143,380.20 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 -11,187,985.23 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 65,955,394.97 6.4.3.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 4,138,607,464.89 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期 4,045,522,515.13 兑付）成本总额 减：应计利息总额 104,221,293.74 减：交易费用 51,641.25 买卖债券差价收入 -11,187,985.23 注：上述交易费用（如有）包含债券买卖产生的交易费用。 6.4.3.11.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内无债券赎回差价收入。 6.4.3.11.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内无债券申购差价收入。 6.4.3.12 衍生工具收益 6.4.3.12.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内无衍生工具买卖权证差价收入。 6.4.3.12.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期内无衍生工具其他投资收益。 6.4.3.13 股利收益 本基金本报告期内无股利收益。 6.4.3.14 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 1,001,830.75 ——股票投资 - ——债券投资 1,001,830.75 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - ——期货投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产 - 生的预估增值税 合计 1,001,830.75 6.4.3.15 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 84,277.30 基金转换费收入 3,448.71 合计 87,726.01 6.4.3.16 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 审计费用 53,704.56 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 账户维护费 18,600.00 银行费用 31,585.82 合计 163,562.72 6.4.4 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.4.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.4.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。 6.4.5 关联方关系 6.4.5.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.5.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理股份有限公司("南方基金") 基金管理人、登记机构、基金销售机构 上海浦东发展银行股份有限公司("上海浦东发展银 基金托管人、基金销售机构 行") 华泰证券股份有限公司("华泰证券") 基金管理人的股东、基金销售机构 兴业证券股份有限公司("兴业证券") 基金管理人的股东、基金销售机构 南方资本管理有限公司("南方资本") 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.6 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.6.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.6.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.6.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 上年度可比期间2023年1月1日至 关联方名称 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 成交金额 占当期债券成交 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 总额的比例 华泰证券 654,101,130.00 100.00% 204,515,900.00 100.00% 6.4.6.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 上年度可比期间2023年1月1日至 关联方名称 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 成交金额 占当期债券回购 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交总额的比例 华泰证券 9,925,000,000.00 100.00% 12,395,900,000.0 100.00% 0 6.4.6.1.4 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.6.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.6.2 关联方报酬 6.4.6.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 6 月 30 日 1 日至 2023 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管 4,970,513.26 5,927,480.49 理费 其中：应支付销售机构的客 1,088,224.21 1,346,634.91 户维护费 应支付基金管理人的 3,882,289.05 4,580,845.58 净管理费 注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。 6.4.6.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 6 月 30 日 1 日至 2023 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托 994,102.61 1,185,496.11 管费 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.05%÷当年天数。 6.4.6.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 南方梦元短债债券 A 南方梦元短债债券 C 合计 华泰证券 - 57,524.86 57,524.86 南方基金 - 5,353.27 5,353.27 浦发银行 - 134,685.48 134,685.48 兴业证券 - 1,896.54 1,896.54 合计 - 199,460.15 199,460.15 获得销售服务费的 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 南方梦元短债债券 A 南方梦元短债债券 C 合计 华泰证券 - 52,548.96 52,548.96 南方基金 - 43,378.34 43,378.34 浦发银行 - 153,237.99 153,237.99 兴业证券 - 334.42 334.42 合计 - 249,499.71 249,499.71 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.30%÷当年天数。 6.4.6.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.6.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.6.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。 6.4.6.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。 6.4.6.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.6.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.6.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 南方梦元短债债券 A 本期末 2024 年 6 月 30 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的基金份 持有的基金份 持有的基金份 额占基金总份 持有的基金份 额占基金总份 额 额的比例 额 额的比例 南方资本管理有限公司 18,770,530.27 0.52% 18,770,530.27 0.61% 注：本基金其他关联方投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。 6.4.6.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 上年度可比期间2023年1月1日至 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 上海浦东发展银 905,639.13 7,919.92 3,054,949.94 11,664.43 行 注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行约定利率计息。 6.4.6.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.6.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.7 利润分配情况 6.4.7.1 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金 单位：人民币元 南方梦元短债债券 A 每 10 份 现金形 再投资 本期利 序号 权益登 场内除 场外除 基金份 式发放 形式发 润分配 备注 记日 息日 息日 额分红 总额 放总额 合计 数 2024 年 2024 年 11,490, 2,917,8 14,407, 1 3 月 26 - 3 月 26 0.0500 068.01 53.44 921.45 - 日 日 合计 - - - 0.0500 11,490, 2,917,8 14,407, - 068.01 53.44 921.45 南方梦元短债债券 C 每 10 份 现金形 再投资 本期利 序号 权益登 场内除 场外除 基金份 式发放 形式发 润分配 备注 记日 息日 息日 额分红 总额 放总额 合计 数 2024 年 2024 年 1,384,5 681,362 2,065,9 1 3 月 26 - 3 月 26 0.0500 82.84 .03 44.87 - 日 日 合计 - - - 0.0500 1,384,5 681,362 2,065,9 - 82.84 .03 44.87 6.4.8 期末（2024 年 06 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.8.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额 669,161,042.74 元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额 价 220303 22 进出 03 2024 年 7 月 100.99 1,700,000 171,679,367.12 1 日 20 中国银 2024 年 7 月 2028014 行永续债 4 日 101.72 1,600,000 162,755,243.84 01 200405 20 农发 05 2024 年 7 月 100.92 1,416,000 142,904,853.70 1 日 11240314 24 农业银 2024 年 7 月 98.66 1,114,000 109,911,795.56 3 行 CD143 4 日 19 农业银 2024 年 7 月 1928021 行永续债 4 日 104.12 556,000 57,891,953.53 01 20 农业银 2024 年 7 月 2028017 行永续债 4 日 101.73 423,000 43,032,369.45 01 19 农业银 2024 年 7 月 1928023 行永续债 4 日 103.84 295,000 30,634,009.02 02 合计 - - - 7,104,000 718,809,592.22 6.4.8.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额 320,000,000.00 元，于 2024 年 7 月 1 日（先后）到期。该类交易要求本基 金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.8.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.9 金融工具风险及管理 6.4.9.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资等。本基金在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.9.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人开立的托管账户或其他大中型商业银行开立的存款账户，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金净资产的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。 6.4.9.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于本期末，本基金的卖出回购金融资产款(若有)计息且利息金额不重大；除此之外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，该部分账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.9.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过基金资产净值的 15%。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合该要求。 本基金的基金管理人对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于本期末，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他 主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.9.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.9.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.9.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 年 6 月 30 日 资产 货币资金 905,639.13 - - - 905,639.13 结算备付金 9,200,907.00 - - - 9,200,907.00 存出保证金 34,366.76 - - - 34,366.76 交易性金融 4,930,674,80 95,907,828.6 10,393,751.3 - 5,036,976,38 资产 8.56 5 7 8.58 衍生金融资 - - - - - 产 买入返售金 - - - - - 融资产 债权投资 - - - - - 其他债权投 - - - - - 资 其他权益工 - - - - - 具投资 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 18,408,696.7 18,408,696.7 5 5 递延所得税 - - - - - 资产 其他资产 - - - - - 资产总计 4,940,815,72 95,907,828.6 10,393,751.3 18,408,696.7 5,065,525,99 1.45 5 7 5 8.22 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融 - - - - - 负债 衍生金融负 - - - - - 债 卖出回购金 989,161,042. - - - 989,161,042. 融资产款 74 74 应付清算款 - - - 53,710.21 53,710.21 应付赎回款 - - - 6,188,797.30 6,188,797.30 应付管理人 - - - 943,589.50 943,589.50 报酬 应付托管费 - - - 188,717.89 188,717.89 应付销售服 - - - 107,914.78 107,914.78 务费 应付投资顾 - - - - - 问费 应交税费 - - - 122,366.27 122,366.27 应付利润 - - - - - 递延所得税 - - - - - 负债 其他负债 - - - 169,564.56 169,564.56 负债总计 989,161,042. - - 7,774,660.51 996,935,703. 74 25 利率敏感度 3,951,654,67 95,907,828.6 10,393,751.3 10,634,036.2 4,068,590,29 缺口 8.71 5 7 4 4.97 上年度末 2023年12月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 2,593,786.43 - - - 2,593,786.43 结算备付金 29,063,703.0 - - - 29,063,703.0 5 5 存出保证金 40,405.98 - - - 40,405.98 交易性金融 3,837,490,04 342,136,959. - - 4,179,627,00 资产 8.87 44 8.31 衍生金融资 - - - - - 产 买入返售金 - - - - - 融资产 债权投资 - - - - - 其他债权投 - - - - - 资 其他权益工 - - - - - 具投资 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 3,570,186.91 3,570,186.91 递延所得税 - - - - - 资产 其他资产 - - - - - 资产总计 3,869,187,94 342,136,959. - 3,570,186.91 4,214,895,09 4.33 44 0.68 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融 - - - - - 负债 衍生金融负 - - - - - 债 卖出回购金 771,486,721. - - - 771,486,721. 融资产款 78 78 应付清算款 - - - 1,050,262.16 1,050,262.16 应付赎回款 - - - 12,192,435.2 12,192,435.2 6 6 应付管理人 - - - 766,747.35 766,747.35 报酬 应付托管费 - - - 153,349.46 153,349.46 应付销售服 - - - 141,565.83 141,565.83 务费 应付投资顾 - - - - - 问费 应交税费 - - - 215,275.73 215,275.73 应付利润 - - - - - 递延所得税 - - - - - 负债 其他负债 - - - 306,121.81 306,121.81 负债总计 771,486,721. - - 14,825,757.6 786,312,479. 78 0 38 利率敏感度 3,097,701,22 342,136,959. - -11,255,570.6 3,428,582,61 缺口 2.55 44 9 1.30 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.9.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 相关风险变量的变动 位：人民币元） 分析 本期末（ 2024 年 6 月 上年度末（ 2023 年 12 30 日 ） 月 31 日 ） 1.市场利率平行上升 25 个基点 -6,448,520.72 -6,282,538.83 2.市场利率平行下降 25 个基点 6,476,946.78 6,300,592.66 6.4.9.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.9.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 6.4.9.4.3.1 其他价格风险敞口 本基金本报告期末及上年度末无其他价格风险敞口。 6.4.10 公允价值 6.4.10.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.10.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.10.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 6 月 30 日 第一层次 - 第二层次 5,036,976,388.58 第三层次 - 合计 5,036,976,388.58 6.4.10.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 6.4.10.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 6.4.10.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 5,036,976,388.58 99.44 其中：债券 5,036,976,388.58 99.44 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 7 银行存款和结算备付金合计 10,106,546.13 0.20 8 其他各项资产 18,443,063.51 0.36 9 合计 5,065,525,998.22 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金报告期内无买入股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金报告期内无卖出股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金报告期内无买卖股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,965,485,620.35 72.89 其中：政策性金融债 353,639,680.13 8.69 4 企业债券 71,306,918.30 1.75 5 企业短期融资券 1,563,059,301.67 38.42 6 中期票据 239,796,369.51 5.89 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 197,328,178.75 4.85 9 其他 - - 10 合计 5,036,976,388.58 123.80 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元） 占基金资产净值 比例（％） 1 112403143 24农业银行CD143 2,000,000 197,328,178.75 4.85 2 2120073 21广州银行小微债 1,700,000 174,692,000.00 4.29 02 3 185045 21 中证 20 1,700,000 173,202,120.00 4.26 4 220303 22 进出 03 1,700,000 171,679,367.12 4.22 5 200405 20 农发 05 1,700,000 171,566,561.64 4.22 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 无。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 无。 7.11.2 本期国债期货投资评价 无。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相关证券的投资决策程序做出说明 本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国建设银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局的处罚；交通银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局的处罚；平安银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局的处罚；中国银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局的处罚；广州银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局广东监管局的处罚；中信证券股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国证券监督管理委员会的处罚、立案调查；中国农业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到 国家金融监督管理总局的处罚。除上述证券的发行主体外，本基金投资的前十名证券的发行 主体本期未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 对上述证券的投资决策程序的说明：本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法律 法规和公司制度的要求。 7.12.2声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是， 还应对相关股票的投资决策程序做出说明 根据基金合同规定，本基金的投资范围不包括股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 34,366.76 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 18,408,696.75 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 18,443,063.51 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级别 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 （户） 基金份额 占总份额比 占总份额比 持有份额 例 持有份额 例 南方梦元短 76,637 42,139.33 2,995,499,4 92.76% 233,932,505 7.24% 债债券 A 96.28 .15 南方梦元短 41,697 9,343.49 107,824,711 27.68% 281,770,923 72.32% 债债券 C .61 .88 合计 118,334 30,583.16 3,103,324,2 85.75% 515,703,429 14.25% 07.89 .03 注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金 份额总额），户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业 南方梦元短债债券 A 4,247,678.65 0.1315% 人员持有本基金 南方梦元短债债券 C 109,160.55 0.0280% 合计 4,356,839.20 0.1204% 注：分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分 母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基 金份额总额）。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金 南方梦元短债债券 A 10~50 投资和研究部门负责人持有 南方梦元短债债券 C 0 本开放式基金 合计 10~50 本基金基金经理持有本开放 南方梦元短债债券 A 0 式基金 南方梦元短债债券 C 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 南方梦元短债债 南方梦元短债 券 A 债券 C 基金合同生效日(2019 年 11 月 5 日)基金份额总额 126,543,513.41 148,612,613.77 本报告期期初基金份额总额 2,589,825,281.85 491,469,579.31 本报告期基金总申购份额 3,826,532,178.73 1,139,696,364.0 0 减：报告期基金总赎回份额 3,186,925,459.15 1,241,570,307.8 2 本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 3,229,432,001.43 389,595,635.49 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期本基金无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金的基金管理人未发生重大人事变动。 报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。 本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略无改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期本基金聘请的会计师事务所未发生变更。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例 额的比例 华泰证券 2 - - - - - 注：交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关 问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单 元的选择标准和程序： A：选择标准 1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业 研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告； 3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评 比的结果选择席位： 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、 以及就有关专题提供研究报告和讲座； 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提 供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 C：报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： 新增交易单元： 无 减少交易单元： 无 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 额的比例 交总额的 额的比例 比例 华泰证券 654,101,130.00 100.00% 9,925,000,000.00 100.00% - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露 日期 南方梦元短债债券型证券投资基金 2024 年春 证券日报、基金管理 1 节限制大额申购、定投和转换转入业务的公告 人网站、中国证监会 2024-01-31 基金电子披露网站 南方梦元短债债券型证券投资基金限制大额申 证券日报、基金管理 2 购、定投和转换转入业务的公告 人网站、中国证监会 2024-03-21 基金电子披露网站 证券日报、基金管理 3 南方梦元短债债券型证券投资基金分红公告 人网站、中国证监会 2024-03-22 基金电子披露网站 南方梦元短债债券型证券投资基金恢复大额申 证券日报、基金管理 4 购、定投和转换转入业务的公告 人网站、中国证监会 2024-03-27 基金电子披露网站 南方梦元短债债券型证券投资基金 2024 年清 证券日报、基金管理 5 明节限制大额申购、定投和转换转入业务的公 人网站、中国证监会 2024-03-28 告 基金电子披露网站 南方梦元短债债券型证券投资基金 2024 年五 证券日报、基金管理 6 一劳动节限制大额申购、定投和转换转入业务 人网站、中国证监会 2024-04-22 的公告 基金电子披露网站 南方梦元短债债券型证券投资基金 2024 年端 证券日报、基金管理 7 午节限制大额申购、定投和转换转入业务的公 人网站、中国证监会 2024-05-30 告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于终止北京中期 证券日报、基金管理 8 时代基金销售有限公司办理本公司旗下基金销 人网站、中国证监会 2024-06-20 售业务的公告 基金电子披露网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过 20%的情况。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立南方梦元短债债券型证券投资基金的文件； 2、《南方梦元短债债券型证券投资基金基金合同》； 3、《南方梦元短债债券型证券投资基金托管协议》； 4、基金管理人业务资格批件、营业执照； 5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告； 6、《南方梦元短债债券型证券投资基金 2024 年中期报告》原文。 12.2 存放地点 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 32-42 楼。 12.3 查阅方式 网站：http://www.nffund.com