中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 基金管理人:中融基金管理有限公司 基金托管人:南京银行股份有限公司 二零一九年七月 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 目录 第一条 基金托管协议当事人------------------------------------------- 3 第二条 基金托管协议的依据、目的和原则------------------------------- 4 第三条 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查----------------------- 4 第四条 基金管理人对基金托管人的业务核查----------------------------- 9 第五条 基金财产保管------------------------------------------------ 10 第六条 指令的发送、确认和执行-------------------------------------- 12 第七条 交易及清算交收安排------------------------------------------ 14 第八条 基金资产净值计算和会计核算---------------------------------- 17 第九条 基金收益分配------------------------------------------------ 23 第十条 信息披露---------------------------------------------------- 24 第十一条 基金费用-------------------------------------------------- 25 第十二条 基金份额持有人名册的保管---------------------------------- 27 第十三条 基金有关文件和档案的保存---------------------------------- 27 第十四条 基金管理人和基金托管人的更换------------------------------ 27 第十五条 禁止行为-------------------------------------------------- 30 第十六条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算------------------ 31 第十七条 违约责任-------------------------------------------------- 33 第十八条 争议解决方式---------------------------------------------- 34 第十九条 基金托管协议的效力---------------------------------------- 34 第二十条 基金托管协议的签订---------------------------------------- 34 第二十一条 不可抗力------------------------------------------------ 34 1 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金托管协议 基金管理人:中融基金管理有限公司 名称:中融基金管理有限公司 住所:深圳市福田区福田街道岗厦社区金田路 3088 号中洲大厦 3202、3203B 办公地址:北京市朝阳区东风南路 3 号院中融信托北京园区 C 座 4 层、5 层 邮政编码:100016 法定代表人:王瑶 成立时间:2013 年 5 月 31 日 批准设立机关:中国证监会 批准设立文号:证监许可〔2013〕667 号 组织形式:有限责任公司 注册资本:人民币壹拾壹亿伍仟万元整 存续期间:持续经营 经营范围:基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他 业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 基金托管人:南京银行股份有限公司 名称:南京银行股份有限公司 住所:南京市玄武区中山路 288 号 法定代表人: 胡升荣 成立时间:1996 年 2 月 6 日 基金托管业务批准文号:中国证监会证监许可【2014】405 号 组织形式:股份有限公司 注册资本:848220.7924 万元人民币 存续期间:持续经营 鉴于: 1.中融基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公 司,按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力; 2.南京银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行,按照相 关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力; 3.中融基金管理有限公司拟担任中融恒鑫纯债债券型证券投资基金的基金管理人, 南京银行股份有限公司拟担任中融恒鑫纯债债券型证券投资基金的基金托管人; 为明确双方在基金托管中的权利、义务及责任,确保基金财产的安全,保护基金份 2 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 额持有人的合法权益,依据《中华人民共和国合同法》等法律法规以及相关规定,双方 本着平等自愿、诚实守信的原则特签订本协议。 释义: 除非另有约定,《中融恒鑫纯债债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合 同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义;若有抵触应以基金合同为准, 并依其条款解释。 第一条 基金托管协议当事人 1.1 基金管理人: 名称:中融基金管理有限公司 住所:深圳市福田区福田街道岗厦社区金田路 3088 号中洲大厦 3202、3203B 办公地址:北京市朝阳区东风南路 3 号院中融信托北京园区 C 座 4 层、5 层 邮政编码:100016 法定代表人:王瑶 成立时间:2013 年 5 月 31 日 批准设立机关:中国证监会 批准设立文号:证监许可〔2013〕667 号 组织形式:有限责任公司 注册资本:人民币壹拾壹亿伍仟万元整 存续期间:持续经营 经营范围:基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可 的其他业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 1.2 基金托管人: 名称:南京银行股份有限公司 住所:江苏省南京市中山路 288 号 办公地址:江苏省南京市中山路 288 号 法定代表人:胡升荣 联系人:孔晓璐 3 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 联系电话:025-83177219 成立时间:1996 年 2 月 8 日 基金托管业务批准文号:中国证监会证监许可〔2014〕405 号 组织形式:股份有限公司 注册资本:848220.7924 万元人民币 存续期间:持续经营 第二条 基金托管协议的依据、目的和原则 2.1 基金托管协议的依据 订立本协议的依据是《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》 (以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办 法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息 披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性 风险管理规定》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 7 号〈托管协议的内容与格 式〉》及其他有关规定。 2.2 基金托管协议的目的 订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、投资运 作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责,确 保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。 2.3 基金托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法 权益的原则,经协商一致,签订本协议。 第三条 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 3.1 基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 3.1.1 基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定,对下述基金投资范 围、投资对象进行监督。本基金将投资于以下金融工具: 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(国债、金融债、公司 债、企业债、地方政府债、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、短期融资券、超短 期融资券、中期票据)、同业存单、货币市场工具、资产支持证券、债券回购、央行票据、 银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监 4 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 会相关规定)。 本基金不投资于股票等权益类资产,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的 纯债部分除外)、可交换债券。 本基金的投资组合比例为:本基金投资于债券的资产占基金资产的比例不低于 80%; 持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%。其中,现金 不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管理人在履行适当 程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。 法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围。 3.1.2 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投融资比 例进行监督: (1)本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%; (2)保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,其中 现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等; (3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%; (4)本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的所有基金共同持有一家公司发行 的证券,不超过该证券的 10%; (5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产 净值的 10%; (6)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%; (7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产 支持证券规模的 10%; (8)本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权益人 的各类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%; (9)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券;基金持有 资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日 起 3 个月内予以全部卖出; (10)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产 净值的 40%;进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年,债券回购到期 后不得展期; 5 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 (11)本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%; (12)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的 15%;因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限 制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资; (13)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展 逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致; (14)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第(2)、(9)、(12)和(13)项之外,因证券市场波动、证券发行人合并、 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的, 基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法 规或监管机构另有规定的,从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合 同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消或调整上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适 当程序后,则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。 3.1.3 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投资禁止 行为进行监督: 根据法律法规的规定及基金合同的约定,本基金禁止从事下列行为: (1)承销证券; (2)违反规定向他人贷款或者提供担保; (3)从事承担无限责任的投资; (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外; (5)向其基金管理人、基金托管人出资; (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人 或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重 大关联交易的,应当符合本基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先 的原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执 行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易 6 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事 会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定,在履行适当程序后,本基金可 不受上述规定的限制,或以变更后的规定为准。 3.1.4 基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对基金管理人参与银 行间债券市场进行监督: (1)基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金管理人参与银 行间债券市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银 行间债券市场交易对手的名单,并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手 所适用的交易结算方式。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内确认收到该名单。基金 管理人应定期或不定期对银行间债券市场现券及回购交易对手的名单进行更新,新名单 生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照双方原定协议进行 结算。若由于基金管理人未及时提供交易对手名单及结算方式导致基金托管人无法核对 的,基金托管人不承担相应损失和责任。 如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间债券市场交易对手进行交 易,应及时提醒基金管理人撤销交易,经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产 损失的,基金托管人不承担责任。 (2)基金托管人对于基金管理人参与银行间债券市场交易的交易方式的控制 基金管理人在银行间债券市场进行现券买卖和回购交易时,需按交易对手名单中约 定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金管理人没有 按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基 金管理人与交易对手重新确定交易方式,经提醒后仍未改正并造成基金资产损失的,基 金托管人不承担责任。 (3)基金管理人有责任控制交易对手的资信风险,按银行间债券市场的交易规则进 行交易,并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手 在基金管理人确定的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的,基金管理人可以 对相应损失先行予以承担,然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券 市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先 约定的交易对手进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,基金托管人不承担由 此造成的任何损失和责任。 3.1.5 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人选择存 款银行进行监督: 7 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 基金投资银行定期存款的,基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定, 确定符合条件的所有存款银行的名单,并及时提供给基金托管人,基金托管人应据以对 基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基金管理人未向基金托管 人提供符合条件的存款银行名单,基金托管人有权不对基金投资银行存款的交易对手进 行监督。 本基金投资银行存款应符合如下规定: (1)基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制,确保基金银行存 款业务账目及核算的真实、准确。 (2)基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查,严格审查、复核相关协 议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件,切实履行托管职责。 (3)基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时,应严格遵守《基金法》、《运 作办法》等有关法律法规,以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。 基金托管人对基金管理人选择存款银行的监督应依据基金管理人向基金托管人提供 的符合条件的存款银行的名单执行,如基金托管人发现基金管理人将基金资产投资于该 名单之外的存款银行,有权拒绝执行。该名单如有变更,基金管理人应在启用新名单前 提前 2 个工作日将新名单发送给基金托管人。 3.2 基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的有关措施: 3.2.1 基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产净值计 算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相 关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。如果基金 管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上,则基 金托管人对此不承担任何责任,并有权在发现后报告中国证监会。 3.2.2 基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、基金合同、 本托管协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正,基金管理 人收到通知后应在下一个工作日及时核对,并以书面形式向基金托管人发出回函,进行 解释或举证。 3.2.3 在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国 证监会。 3.2.4 基金托管人发现基金管理人的投资指令违反关法律法规规定或者违反基金合 同约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人。 3.2.5 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政 法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,并及时向 8 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 中国证监会报告,基金管理人应依法承担相应责任。 3.2.6 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,必须在规定时间内答 复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管人按照法规要 求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制 度等。 3.2.7 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时通 知基金管理人限期纠正。 3.2.8 基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权, 或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出 警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。 第四条 基金管理人对基金托管人的业务核查 4.1 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但不限于基 金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户及投资所需的其他账 户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清 算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 4.2 基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未 执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基 金合同、本托管协议及其他有关规定时,基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人 限期纠正,基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。 在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正,并予协助 配合。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正或未在合理期限内确 认的,基金管理人应报告中国证监会。基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此 所遭受的损失。 4.3 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会和银行业监 督管理机构,同时通知基金托管人限期纠正。 4.4 基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以 供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。 4.5 基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权,或 采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警 告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。 9 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 第五条 基金财产保管 5.1 基金财产保管的原则 5.1.1 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 5.1.2 基金托管人应安全保管基金财产。除依据法律法规规定、基金合同和本托管协 议约定及基金管理人的正当指令外,不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。 5.1.3 基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需的账户。 5.1.4 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的其他业务 和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立。 5.1.5 基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本协议的约定保管基金财 产,如有特殊情况双方可另行协商解决。 5.1.6 除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管基金资 产。 5.2 募集资金的验资 5.2.1 基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构或在其 他银行开立的“基金募集专户”,该账户由基金管理人开立并管理。 5.2.2 基金募集期满或基金提前结束募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、 基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将募集 的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的资产托管专户中。同时, 基金管理人应聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告,出 具的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册会计师签字有效。 5.2.3 若基金募集期限届满,未能达到基金备案条件,由基金管理人按规定办理退款 事宜。 5.3 基金的银行账户的开立和管理 5.3.1 基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,并根据基金管 理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人刻制、保管和 使用。 5.3.2 基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和 基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的任何账户 进行本基金业务以外的活动。 5.3.3 基金银行账户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机构的 有关规定。 10 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 5.3.4 基金托管人应严格管理基金在基金托管人处开立的基金资金账户、定时核查基 金资金账户余额。 5.4 基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理: 5.4.1 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。 5.4.2 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户,用于证券清算。 5.4.3 基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和 基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户;亦不得使用基金的 任何账户进行本基金业务以外的活动。 5.5 债券托管账户的开立和管理 5.5.1 基金合同生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同 业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责以基金的名义在中央国 债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管账户,并由基金托管人负责基金 的债券的后台匹配及资金的清算。 5.6 其他账户的开设和管理 在本托管协议生效之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和基金合同约定的其 他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由基金管理人协助基金托 管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定,开立有关账户。该账户按有关规则使 用并管理。 5.7 基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库;其中实物 证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司/深圳分公司或银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库 ,保管 凭证由基金托管人持有。实物证券的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指 令办理。属于基金托管人控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失,由此 产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制的证 券不承担保管责任。 基金资产投资银行存款(包括定期存款、协定存款等),基金管理人应与存款机构签 订相关存款协议,约定双方的权利和义务,该协议作为划款指令附件,该协议中必须有 如下明确条款:“存款证实书或存单不得以任何方式被质押,并不得用于转让和背书;本 息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管账户(明确户名、开户行、账号等),不 得划入其他任何账户”。如相关存款协议中未体现前述条款,基金托管人有权拒绝银行存 11 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 款投资的划款指令。存款机构开立的银行账户,包括实体或虚拟账户,其预留印鉴至少 包含一枚托管人指定印鉴。银行存款账户开立的存款证实书或存单原件由基金托管人保 管。 5.8 与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代表基金签 署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金管理人保管。基金管理人 在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本原件,以 便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后 30 个 工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同送达基金托管人处。合同应存放于 基金管理人和基金托管人各自文件保管部门 15 年以上。对于无法取得二份以上的正本的, 基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件或复印件,未经双方协商 或未在合同约定范围内,合同原件不得转移,由基金管理人保管。 第六条 指令的发送、确认和执行 6.1 基金管理人对发送指令人员的书面授权 基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本,事先书面通知(以 下简称“授权通知”)基金托管人有权发送指令的人员名单,注明相应的交易权限,并规 定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员身份的方法。授权 通知自其中注明的生效日期起开始生效。若基金托管人收到授权通知的日期晚于其中注 明的生效日期,授权通知自基金托管人收到的日期起开始生效。授权通知应以原件形式 送达基金托管人。基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务,其内容不得向被 授权人及相关操作人员以外的任何人泄露。 6.2 指令的内容 指令是基金管理人在运用基金资产时,向基金托管人发出的资金划拨及其他款项支 付的指令。基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、 金额、账户等,加盖预留印鉴并由被授权人签字或盖章。 6.3 指令的发送、确认和执行的时间和程序 6.3.1 指令由“授权通知”确定的有权发送人(以下简称“被授权人”)代表基金管 理人用传真的方式或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发 送。基金管理人有义务在发送指令后及时与托管人进行确认,因基金管理人未能及时与 基金托管人进行指令确认,致使资金未能及时到账所造成的损失不由基金托管人承担。 基金托管人依照“授权通知”规定的方法确认指令有效后,方可执行指令。对于被授权 人发出的指令,基金管理人不得否认其效力。基金管理人应按照《基金法》、有关法律法 12 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 规和基金合同的规定,在其合法的经营权限和交易权限内发送划款指令,被授权人应按 照其授权权限发送划款指令。基金管理人在发送指令时,应为基金托管人留出执行指令 所必需的时间,一般为两个工作小时(基金托管人工作时间:8:30-11:30,13:30-17: 00),基金管理人应于划款当日的 15:00 前向基金托管人发送划款指令,15:00 之后发送 的,基金托管人尽力执行,但不能保证划账成功,如有特殊情况,双方协商解决。由基 金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间,基金托管人不承担 资金未能及时到账所造成的损失。 6.3.2 基金托管人不负责审查基金管理人发送指令同时提交的其他文件资料的合法 性、真实性、完整性和有效性,基金管理人应保证上述文件资料合法、真实、完整和有 效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真实、不完整或失去效力而影响基金托 管人的审核或给任何第三人带来损失,基金托管人不承担任何形式的责任。 6.3.3 基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令,预先通知基金管理人其名单, 并与基金管理人商定指令发送和接收方式。基金托管人收到基金管理人发送的指令后, 应立即审慎验证有关内容及印鉴和签名,复核无误后应在规定期限内执行,不得延误。 6.3.4 基金管理人向基金托管人下达指令时,应确保基金银行账户有足够的资金余 额,对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令,基金托管人可不 予执行,并立即通知基金管理人,基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责 任。 6.3.5 基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖预留印鉴后传真给基金托管人, 并电话确认。 6.4 基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 6.4.1 基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反相关法律法规或基金合同、指令 发送人员无权或超越权限发送指令及交割信息错误,指令中重要信息模糊不清或不全, 未按照双方认可的形式发送划款指令等。 6.4.2 基金托管人在履行监督职能时,发现基金管理人的指令错误时,有权拒绝执行, 并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令,基金管理人应出具书面说明,并加 盖业务用章。 6.5 基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、基金合同、本协议或有关基 金法规的有关规定,有权视情况暂缓或不予执行,并应及时以书面形式通知基金管理人 纠正,基金托管人不承担任何损失和责任。对基金管理人更正并重新发送后的指令经基 金托管人核对确认后方能执行。 13 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 6.6 基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身过错造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的符合法律法 规规定以及基金合同约定的指令执行,给基金份额持有人造成损失的,应负赔偿责任。 6.7 更换被授权人的程序 基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权,应至少提前一个工作日, 以书面方式(以下简称“授权变更通知书”)通知基金托管人,同时基金管理人向基金托 管人提供新的书面指令被授权人的姓名、权限、预留印鉴和签字样本。基金管理人向基 金托管人发出的授权变更通知书原件应加盖公章并由法定代表人或其授权代表签署,若 由授权代表签署,还应附上法定代表人的授权书。授权变更通知应以原件形式送达基金 托管人并载明生效日期,该生效日期不得早于资产托管人收到授权变更文件的时间。如 早于,则以基金托管人收到授权变更文件的时间为变更文件的生效时间。变更文件生效 之时,原授权文件同时废止。被授权人变更通知生效前,基金托管人仍应按原约定执行 指令,基金管理人不得否认其效力。基金管理人更换被授权人通知生效后,对于已被撤 换的人员无权发送的指令,或被改变授权人员超权限发送的指令,基金管理人不承担责 任。 第七条 交易及清算交收安排 (一)选择代理证券买卖的证券经营机构经纪机构 基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管理人负责选择 证券经营机构,租用其交易单元作为基金的专用交易单元。基金管理人和被选中的证券经营机 构签订委托协议,基金管理人应提前通知基金托管人,并将于被选中证券经营机构签订的交易 单元使用协议及时送达基金托管人,确保基金托管人申请接收结算数据。基金管理人应根据有 关规定,在基金的半年度报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券 经营机构买卖证券的成交量、回购成交量和支付的佣金等予以披露,并将该等情况及基金交易 单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。 (二)基金投资证券后的清算交收安排 1.清算与交割 根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》,在每月前 3 个工作日内, 中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金、结算保证金限额进行重新核 算、调整。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付金、结算保证金当 日,在资金调节表中反映调整后的最低备付金和结算保证金。基金管理人应预留最低备付金和 结算保证金,并根据中国证券登记结算有限责任公司确定的实际最低备付金、结算保证金数据 为依据安排资金运作,调整所需的现金头寸。基金合同终止后,中登根据结算规则,调增基金 的结算备付以及交易保证金,基金管理人应配合基金托管人,向基金托管人及时划付调增款项, 14 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 以便基金托管人履行交收职责。 基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据中国证券登记 结算有限责任公司结算数据办理;场外资金汇划由基金托管人根据基金管理人的交易划款指令 具体办理。实行场内 T+0 非担保交收的资金清算按照基金托管人的相关规定流程执行。 如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的损失,应由基金托管人负责赔偿; 如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜,致使基金托管人接收数据不 完整,造成清算差错的责任由基金管理人承担;如果因为基金管理人未事先通知需要单独结算 的交易,造成基金资产损失的由基金管理人承担;如果由于基金管理人违反市场操作规则的规 定进行超买、超卖及质押券欠库等原因造成基金投资清算困难和风险的,基金托管人发现后应 立即通知基金管理人,由基金管理人负责解决,由此给基金托管人、本基金和基金托管人托管 的其他资产造成的直接损失由基金管理人承担。 基金管理人应采取合理、必要措施,确保 T 日日终有足够的资金头寸完成 T+1 日的场内 投资交易资金结算;如因基金管理人原因导致资金头寸不足,基金管理人应在 T+1 日上午 11: 00 前补足透支款项,确保资金清算。根据中国证券登记结算有限责任公司结算规定,基金管 理人在进行融资回购业务时,用于融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券。 如因基金管理人原因造成债券回购交收违约,导致中国证券登记结算有限责任公司对质押券进 行处置造成的投资风险和损失由基金管理人承担。 如果由于基金管理人的原因导致基金托管人发生证券资金交收违约行为,基金托管人有权 在电话通知基金管理人后,在中登公司规定的时点前报告该公司,申报基金管理人交易的证券 及/或资金暂不交付。违约交收的证券或资金、利息及违约罚金等在规定的时间内得以补足的, 中登公司向基金托管人交付相应的证券或资金。否则,中登公司将处分相应的证券或资金用以 弥补交收违约及违约罚金等,不足部分中登公司依法继续追偿。 基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时,基金资金账户或资金 交收账户(除登记公司收保或冻结资金外)上有充足的资金。基金的资金头寸不足时,基金托 管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令,但应及时通知基金管理人。基金管理人在发送划款 指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足的情况下,基金托管人对 基金管理人符合法律法规、基金合同、本托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。 2.交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式 (1)交易记录的核对 基金管理人、基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之前,必须保证当 天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记 录不一致,造成基金会计核算不完整或不真实,由此导致的损失由责任方承担。 (2)资金账目的核对 资金账目由基金管理人与基金托管人按日核实。 (3)证券账目的核对 基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目,确保双方账目相符。基金管 15 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。 (三)基金申购和赎回业务处理的基本规定 1.基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责。 2.基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管人。 基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责。基金托管人应及时查 收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转出款项。 3.基金管理人应保证本基金(或本基金管理人委托)的登记机构每个工作日 15:00 前以 双方约定的方式向基金托管人发送前一开放日经确认的基金申购和赎回的数据,并保证相关数 据的准确、完整。特殊情况时,双方协商处理。 4.登记机构应通过与基金托管人建立的系统发送有关数据(包括电子数据和盖章生效的 纸制清算汇总表),如因各种原因,该系统无法正常发送,双方可协商解决处理方式。基金管 理人向基金托管人发送的数据,双方各自按有关规定保存。 5.如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务,应保证上述相关事宜按时进行。 否则,由基金管理人承担相应的责任。 6.关于清算专用账户的设立和管理 为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要,由基金管理人开立资金清算的专用账户,该账 户由登记机构管理。 7.对于基金申购过程中产生的应收款,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期 并通知基金托管人,到账日应收款没有到达托管资金专门账户的,基金托管人应及时通知基金 管理人采取措施进行催收,由此造成基金损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的 损失,基金托管人予以必要的协助与配合。 8.赎回和分红资金划拨规定 拨付赎回款或进行基金分红时,如基金资金账户有足够的资金,基金托管人应按时拨付; 因基金资金账户没有足够的资金,导致基金托管人不能按时拨付,如系基金管理人的原因造成, 责任由基金管理人承担,基金托管人不承担垫款义务。 9.资金指令 除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外,回购到期付款和与投资有关的付 款、赎回和分红资金划拨时,基金管理人需向基金托管人下达指令。 资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。 (四)申赎净额结算 基金托管账户与基金清算账户间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则,每日按 照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额,以此确定资金交 收额。如当日托管账户为净应收额时,基金管理人应在交收日 15:00 之前从基金清算账户划 到基金托管账户,基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人;如当日托管账户为净应付 额时,基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日 12:00 之前划往基 金清算账户,基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人。 16 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 当存在托管资金专门账户净应付额时,如基金资金账户有足够的资金,基金托管人应按时 拨付;因基金资金账户没有足够的资金,导致基金托管人不能按时拨付,基金托管人应及时通 知基金管理人,如系基金管理人的原因造成,责任由基金管理人承担,基金托管人不承担垫款 义务。 (五)基金转换 1.在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前,基金管理人应函告基金托 管人并就相关事宜进行协商。 2.基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理,具体资金清算和数 据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时的公告执行。 3.本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行公告。 (六)基金现金分红 1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人,双方核定后依照《信息披露办法》的有关 规定在中国证监会指定媒介上公告并报中国证监会备案。 2.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后,基金管理人向基金托管 人发送现金红利的划款指令,基金托管人应及时将资金划入指定账户。 3.基金管理人在下达指令时,应给基金托管人留出必需的划款时间。 (七)投资银行存款的特别约定 1.本基金投资银行存款,必须采用双方认可的方式办理。 2.基金管理人投资银行存款或办理存款支取时,应提前书面通知基金托管人,以便基金 托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。 第八条 基金资产净值计算和会计核算 8.1 基金资产净值的计算、复核的时间和程序 8.1.1 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。基金份额净值是指按 照每个工作日闭市后,该类基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算,精确 到 0.0001 元,小数点后第五位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。国家 另有规定的,从其规定。 8.1.2 基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金 合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合基金合同、《证券投资基金会计核算业务指 引》、《企业会计准则》、监管部门有关规定及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露 的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管 理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基金份额净值并以双方 认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发 送给基金管理人,由基金管理人按规定对基金净值予以公布。 17 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 8.1.3 根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、审 查基金管理人计算的基金资产净值。因此,本基金的会计责任方是基金管理人,就与本 基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见, 按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 8.2 基金资产估值方法 8.2.1 估值对象 基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产和负债。 8.2.2 估值方法 本基金按以下方式进行估值: 1、证券交易所上市的有价证券的估值 (1)交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种当日 的估值净价估值;估值日第三方估值机构未提供相应品种当日的估值净价,且最近交易 日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的第三方估值机构提供的相 应品种当日的估值净价估值;如有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反 映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价格; (2)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债 券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后未发生影响公允 价值计量的重大事件的,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利 息得到的净价进行估值。如有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公 允价值的,应对报价进行调整,确定公允价格; (3)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,应采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持证券,采 用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: (1)首次公开发行未上市的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下,按成本估值; (2)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种,采用估值技术确定 公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 3、银行间市场交易的固定收益品种的估值 (1)对银行间市场交易的固定收益品种,选取第三方估值机构提供的相应品种当日 的估值净价。 (2)对银行间市场未上市,且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种,按 18 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 成本估值。 4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。 5、本基金持有的银行定期存款或通知存款以本金列示,根据存款协议列示的利息总 额或约定利率每自然日计提利息。如提前支取或利率发生变化,则按需进行账务调整。 6、同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值;选定的第三方 估值机 构未提供估值价格的,按成本估值。 7、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,使潜在估 值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,应对估值进行调整并确定公 允价值。 8、当发生大额申购或赎回情形时,可以采用摆动定价机制,以确保基金估值的公平 性。摆动定价机制的具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规 则的规定。 9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人 可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家 最新规定估值。如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方, 共同查明原因,双方协商解决。 根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经 相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资 产净值的计算结果对外予以公布。 8.3 估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确 性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时,视为基金 份额净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理: 8.3.1 估值错误类型 本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、 或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人应当对 由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则” 给予赔偿,承担赔偿责任。 19 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算 差错、系统故障差错、下达指令差错等。 8.3.2 估值错误处理原则 (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时协调各 方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;由于估值错误 责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估值错误责任方对直接 损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够 的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情 况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得到更正。 (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅 对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错 误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不 当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责任方应赔偿受损方的损 失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的 权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,则受损方应当 将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分 支付给估值错误责任方。 (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 8.3.3 估值错误处理程序 估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生的原因确 定估值错误的责任方; (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评 估; (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔 偿损失; (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基金登记机 构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 8.3.4 基金份额净值估值错误处理的方法如下: (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管 人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 20 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 (2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报 中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告,并报中 国证监会备案。 (3)当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时, 基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按以下条款进 行赔偿: ①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如经双 方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,由此给基 金份额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。 ②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,由此给基金 份额持有人造成损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向 投资者或基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的 责任。 ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计算和核 对尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基金管理人的计算 结果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的损失,由基金管理人负责赔付。 ④由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),进而导 致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失,由基金管理人负 责赔付。 基金管理人或基金托管人按本协议规定的估值方法的第 8 项进行估值时,所造成的 误差不作为基金资产估值错误处理。 由于不可抗力原因,或由于证券交易所、登记结算公司、存款银行或基金份额登记 机构发送的数据错误等,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措 施进行检查,但是未能发现该错误而造成的基金资产估值错误,基金管理人、基金托管 人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造 成的影响。 (4)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以基 金管理人计算结果为准。 (5)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。如果行业另有通 行做法,基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协 商。 8.4 基金账册的建立 8.4.1 基金管理人和基金托管人在基金合同生效后,应按照相关各方约定的同一记账 21 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,对相关各方各 自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存 在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。 8.4.2 经对账发现相关各方的账目存在不符的,基金管理人和基金托管人必须及时查 明原因并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符,暂时无 法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。 8.5 基金定期报告的编制和复核 8.5.1 基金财务报表由基金管理人每月编制。月度报表的编制,应于每月终了后 5 个 工作日内完成。 8.5.2 在基金合同生效后每六个月结束之日起 45 日内,基金管理人对招募说明书进 行更新,并将更新后的招募说明书全文登载在网站上,将更新后的招募说明书摘要登载 在指定报刊上。基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公 告;在会计年度半年终了后 60 日内完成半年报告编制并公告;在会计年度结束后 90 日 内完成年度报告编制并公告。 8.5.3 基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;基金托管 人应当在收到报告之日起 2 个工作日内完成月度报表的复核;在收到报告之日起 7 个工 作日内完成基金季度报告的复核;在收到报告之日起 20 日内完成基金半年度报告的复核; 在收到报告之日起 30 日内完成基金年度报告的复核。基金托管人在复核过程中,发现双 方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行调整,调整以国 家有关规定为准。 8.5.4 核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具加 盖托管业务部门公章的复核意见书,相关各方各自留存一份。 8.5.5 基金托管人在对财务会计报告、季度、半年度报告或年度报告复核完毕后,需 盖章确认或出具相应的复核确认书,以备有权机构对相关文件审核时提示。 8.5.6 基金定期报告应当在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理 人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 8.6 暂停估值的情形 (1)基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; (2)因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时; (3)当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采 用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管 理人应当暂停估值; 22 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 (4)中国证监会和基金合同认定的其它情形。 第九条 基金收益分配 9.1 基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用 后的余额;基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 9.2 基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收 益的孰低数。 9.3 收益分配原则 (1)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利 或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认 的收益分配方式是现金分红; (2)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的各 类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值; (3)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,而 C 类基金份额收取销售服务费, 各基金份额类别对应的可供分配利润可能有所不同,本基金同一类别的每一基金份额享 有同等分配权; (4)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不 利影响的前提下,履行适当程序后,酌情调整以上基金收益分配原则,此项调整不需要 召开基金份额持有人大会,但应于变更实施日前在指定媒介公告。 9.4 收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对 象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 9.5 收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在 2 个工作日内在 指定媒介公告并报中国证监会备案。 9.6 基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的 现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金登记机构可将基 23 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法,依照《业务规则》 执行。 第十条 信息披露 10.1 保密义务 10.1.1 除按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同及中国证监会关于基金信息披 露的有关规定进行披露以外,基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从 对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管人对基金的任何信息, 除法律法规规定之外,不得在其公开披露之前,先行对任何第三方披露。但是,如下情 况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务: (1)非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开; (2)基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监 会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开; (3)经相对方同意披露或公开。 10.2 基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序 10.2.1 基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、基金合同的规定各自承担相 应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督、保 证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 10.2.2 本基金信息披露的文件主要包括招募说明书、基金合同、本托管协议、基金 份额发售公告、基金合同生效公告和本协议规定的定期报告、临时报告、基金资产净值、 基金份额净值、基金份额申购、赎回价格、资产支持证券及其他必要的公告文件,由基 金管理人和基金托管人按照有关法律法规的规定予以公布。 10.2.3 基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和基金合同的 约定,对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金定期报告和定期更新的 招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理人出具书面文件 或者盖章确认。 10.2.4 基金年报中的财务报告部分,经有从事证券相关业务资格的会计师事务所审 计后,方可披露。 10.2.5 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内,将应予披露的基金信息通过中 国证监会指定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息,基金托管人将 通过中国证监会指定的全国性报刊或基金托管人的互联网网站公开披露。 10.2.6 予以披露的信息文本,存放在基金管理人和基金托管人处,投资人可以免费 24 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 查阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基 金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 10.3 暂停或延迟披露基金相关信息的情形 当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息: (1)不可抗力; (2)发生暂停估值的情形; (3)法律法规规定、基金合同或中国证监会认定的其他情形。 10.4 基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他有关法律法规的 规定于每个上半年度结束后 60 日内、每个会计年度结束后 90 日内在基金半年度报告及 年度报告中分别出具基金托管人报告。 第十一条 基金费用 11.1 基金管理费的计提比例和计提方法 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算方法如 下: H=E×0.30%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管 人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一 次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 11.2 基金托管费的计提比例和计提方法 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。托管费的计算方法如 下: H=E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管 人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一 25 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 次性支取。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 11.3 C 类基金份额的销售服务费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费, 类基金份额的销售服务费年费率为 0.30%。 销售服务费计提的计算公式如下: H=E×0.30%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管 人发送基金销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金 财产中一次性支付给登记机构,由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日 等,支付日期顺延。 11.3 证券账户开户费用:证券账户开户费用自本基金成立一个月内由基金托管人根 据管理人指令从基金财产中划付,如资产余额不足支付该开户费用,由基金管理人于本 基金成立一个月后的 5 个工作日内进行垫付,基金托管人不承担垫付开户费用义务。 11.4 为基金财产及基金运作所开立账户的开户费和维护费、证券等交易费用、基金 合同生效后的基金信息披露费用、基金份额持有人大会费用、基金合同生效后与基金相 关或者为维护基金份额持有人利益支出的会计师费、律师费、诉讼费、仲裁费等根据有 关法规、基金合同及相应协议的规定,由基金托管人按基金管理人的划款指令并根据费 用实际支出金额支付,列入或摊入当期基金费用。 11.5 不列入基金费用的项目: (1)基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财 产的损失; (2)基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; (3)《基金合同》生效前的相关费用; (4)其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 11.6 基金管理费和基金托管费的调整: 基金管理人和基金托管人可协商酌情调整基金管理费和基金托管费,此项调整需要 基金份额持有人大会决议通过。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前按照《信息披 露办法》的规定在指定媒介上刊登公告。 11.7 如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和基金合同、本 协议的约定,从基金财产中列支费用,有权要求基金管理人做出书面解释,如果基金托 26 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 管人认为基金管理人无正当或合理的理由,可以拒绝支付。 第十二条 基金份额持有人名册的保管 12.1 基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册,基金份额持 有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 12.2 基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保 管,保管期限为 20 年。基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额 持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限为 15 年。 12.3 基金管理人应当及时向基金托管人定期或不定期提交基金份额持有人名册。基 金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金托管 人可以采用电子或文档的形式妥善保管基金份额持有人名册,保存期限为 15 年。基金托 管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守 保密义务。 12.4 若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册, 应按有关法规规定各自承担相应的责任。 第十三条 基金有关文件和档案的保存 13.1 基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、 交易记录和重要合同等,保存期限不少于 15 年,对相关信息负有保密义务,但司法强制 检查情形及法律法规规定的其它情形除外。其中,基金管理人应保存基金财产管理业务 活动的记录、账册、报表和其他相关资料,基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、 账册、报表和其他相关资料。 13.2 基金管理人签署重大合同文本后,应及时将合同文本正本送达基金托管人处。 基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基金托管 人。 13.3 基金管理人或基金托管人变更后,未变更的一方有义务协助接任人接受基金的 有关文件。 第十四条 基金管理人和基金托管人的更换 14.1 基金管理人的更换 14.1.1 基金管理人的更换条件 27 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 有下列情形之一的,基金管理人职责终止: (1)被依法取消基金管理资格; (2)依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产; (3)被基金份额持有人大会解任; (4)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 14.1.2 基金管理人的更换程序 更换基金管理人必须依照如下程序进行: (1)提名:新任基金管理人由基金托管人或单独或合计持有 10%以上(含 10%)基 金总份额的基金份额持有人提名; (2)决议:基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名的基金 管理人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上(含 三分之二)表决通过,决议自表决通过之日起生效; (3)临时基金管理人:新任基金管理人产生之前,由中国证监会指定临时基金管理 人; (4)备案:基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案; (5)公告:基金管理人更换后,由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持有人 大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告; (6)交接:基金管理人职责终止的,基金管理人应妥善保管基金管理业务资料,及 时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续,临时基金管理人 或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理人应与基金托管人核对 基金资产总值和基金资产净值; (7)审计:基金管理人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基 金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案,审计费用在基金财 产中列支; (8)基金名称变更:基金管理人更换后,如果原任或新任基金管理人要求,应按其 要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。 14.2 基金托管人的更换 14.2.1 基金托管人的更换条件: 有下列情形之一的,基金托管人职责终止: (1)被依法取消基金托管资格; 28 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 (2)依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产; (3)被基金份额持有人大会解任; (4)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 14.2.2 基金托管人的更换程序 (1)提名:新任基金托管人由基金管理人或者单独或合计持有 10%以上(含 10%) 基金份额的基金份额持有人提名; (2)决议:基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名的基金 托管人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上(含 三分之二)表决通过,决议自表决通过之日起生效; (3)临时基金托管人:新任基金托管人产生之前,由中国证监会指定临时基金托管 人; (4)备案:基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案; (5)公告:基金托管人更换后,由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人 大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告; (6)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料, 及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新任基金托管人或者临时基金托管人应 当及时接收。新任基金托管人或者临时基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和基 金资产净值; (7)审计:基金托管人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基 金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案,审计费用在基金财 产中列支。 14.3 基金管理人与基金托管人同时更换 14.3.1 提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或合计持有基金总份 额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人。 14.3.2 基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行。 14.3.3 公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人 的基金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介上联合公告。 14.4 新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金托管业务 前,原基金管理人或原基金托管人应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相关职责, 并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为。原基金管理人或基金托管人在 继续履行相关职责期间,仍有权按照本基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。 29 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 第十五条 禁止行为 15.1 本协议当事人禁止从事的行为,包括但不限于: 15.1.1 基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证 券投资。 15.1.2 基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产,基金托管人不公平地对待 其托管的不同基金财产。 15.1.3 基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取 利益。 15.1.4 基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。 15.1.5 基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按法律 法规规定的方式公开披露的信息。 15.1.6 基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分 红资金的划拨指令,或违规向基金托管人发出指令。 15.1.7 基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立,其高级管理人员和其他 从业人员相互兼职。 15.1.8 基金托管人私自动用或处分基金财产,根据基金管理人的合法指令、基金合同或托 管协议的规定进行处分的除外。 15.1.9 侵占、挪用基金财产; 15.1.10 泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相 关的交易活动; 15.1.11 玩忽职守,不按照规定履行职责; 15.1.12 基金财产用于下列投资或者活动: (1)承销证券; (2)违反规定向他人贷款或者提供担保; (3)从事承担无限责任的投资; (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外; (5)向其基金管理人、基金托管人出资; (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人 30 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重 大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先的 原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。 相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按相关法律法规予以披露。重大关联交易 应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事 会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,则本基金投资 不再受相关限制或以变更后的规定为准。 15.1.13 法律法规和基金合同禁止的其他行为,以及法律、行政法规和中国证监会规 定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。 第十六条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 16.1 托管协议的变更与终止 16.1.1 托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致,可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协议, 其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。本托管协议的变更应报中国证监会备案。 16.1.2 基金托管协议终止的情形 发生以下情况,本托管协议终止: (1)基金合同终止; (2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产; (3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权; (4)发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 16.2 基金财产的清算 16.2.1 基金财产清算小组:自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立清算 小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 16.2.2 基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金 财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 16.2.3 基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估 价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 16.2.4 基金财产清算程序 31 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 (1)基金合同终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金财产; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具 法律意见书; (6)将清算报告报中国证监会备案并公告; (7)对基金剩余财产进行分配。 16.2.5 基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不 能及时变现的,清算期限相应顺延。 16.3 清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 16.4 基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清 算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行 分配。16.5 基金财产按下列顺序清偿 (1)支付清算费用; (2)交纳所欠税款; (3)清偿基金债务; (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。 16.6 基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计并 由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财 产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 16.7 基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 32 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 第十七条 违约责任 17.1 如果基金管理人或基金托管人不履行本托管协议或者履行本托管协议不符合约 定的,应当承担违约责任。 17.2 因托管协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当分别 对各自的行为依法承担赔偿责任,因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害 的,应当承担连带赔偿责任,对损失的赔偿,仅限于直接损失。但是如发生下列情况, 当事人免责: (1)不可抗力; (2)基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作 为或不作为而造成的损失等; (3)基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则而行使或不行使其投资权而造成 的损失等。 17.3 如果由于本协议一方当事人(以下简称“违约方”)的违约行为给基金财产或基 金投资人造成损失,另一方当事人(以下简称“守约方”)有权利并且有义务代表基金对 违约方进行追偿;如果由于违约方的违约行为导致守约方赔偿了该基金财产或基金投资 人所遭受的损失,则守约方有权向违约方追索,违约方应赔偿和补偿守约方由此发生的 所有成本、费用和支出,以及由此遭受的损失。 17.4 当事人一方违约,非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施, 防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的,不得就扩大的损失要求赔 偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 17.5 违约行为虽已发生,但本托管协议能够继续履行的,在最大限度地保护基金份 额持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。 17.6 由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错,基金管理人 和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现错误的, 由此造成基金财产或投资人损失,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管 理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 17.7 本协议所指损失均为直接损失。 17.8 基金托管人仅根据法律法规或协议明确约定的投资范围、投资限制、禁止行为、 基金管理人书面提供的关联方名单(若有)等内容进行投资监督,对投资策略的合规性 问题不承担任何形式的责任。 33 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 第十八条 争议解决方式 18.1 本协议及本协议项下各方的权利和义务适用中华人民共和国法律(为本协议之 目的,不包括香港、澳门和台湾法律),并按照中华人民共和国法律解释。 18.2 双方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,如经友好协 商未能解决的,任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会(上海国际仲 裁中心),按照上海国际经济贸易仲裁委员会(上海国际仲裁中心)届时有效的仲裁规则 进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力,仲裁费用、 律师费用由败诉方承担。 18.3 争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,继续忠实、 勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。 第十九条 基金托管协议的效力 19.1 基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案,应经托 管协议当事人加盖公章或合同专用章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖章,协议 当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会 注册的文本为正式文本。 19.2 本托管协议自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之日起生效。本托管 协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。 19.3 本托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 19.4 本托管协议正本一式三份,除上报有关监管机构一式一份外,基金管理人和基 金托管人分别持有一份,每份具有同等的法律效力。 第二十条 基金托管协议的签订 20.1 本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后,由该双方当事人在本托管协议 上加盖公章或合同专用章,并由各自的法定代表人或授权代理人签字或盖章,并注明本托 管协议的签订地点和签订日期。 第二十一条 不可抗力 21.1 如果本协议任何一方因受不可抗力事件影响而未能履行其在本协议下的全部或 部分义务,该义务的履行在不可抗力事件妨碍其履行期间应予中止。 21.2 声称受到不可抗力事件影响的一方应尽可能在最短的时间内通过书面形式将不 可抗力事件的发生通知其他当事人,并及时向其他当事人提供关于此种不可抗力事件的 适当证据。声称不可抗力事件导致其对本协议的履行在客观上成为不可能或不实际的一 34 中融恒鑫纯债债券型证券投资基金 托管协议 方,有责任尽一切合理的努力消除或减轻此等不可抗力事件的影响。 21.3 不可抗力事件发生时,各方应立即通过友好协商决定如何执行本协议。不可抗 力事件或其影响终止或消除后,各方须立即恢复履行各自在本协议项下的各项义务。 21.4 本条所述的不可抗力事件是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况。 35