易方达基金管理有限公司关于易方达ESG责任投资股票型发起式 证券投资基金调整业绩比较基准等事项并修订基金合同、托管协议 的公告 为更好地反映基金的风险收益特征,并提高基金业绩表现与业绩比较基准的可比性,易方达基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)决定调整易方达ESG责任投资股票型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)的业绩比较基准。同时,基金管理人根据法律法规的规定对本基金增加侧袋机制。基于以上事项,经与基金托管人协商一致,基金管理人修订了本基金的基金合同、托管协议。现 将相关事宜公告如下: 一、调整事项 (一)调整业绩比较基准 目前的业绩比较基准:MSCI中国A股指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率×15%+中债总指数收益率×15% 调整为:沪深300 ESG基准指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率×15%+中债总指数收益率×15% 新的业绩比较基准选择原因及其合理性:沪深300 ESG基准指数从沪深300样本中剔除中证一级行业内ESG分数最低的20%的上市公司证券,选取剩余证券作为指数样本,为ESG投资提供业绩基准和投资标的。本基金主要投资通过ESG责任投资方法选择的股票,选取“沪深300 ESG基准指数”作为内地股票部分的业绩比较基准,能够较好地反映本基金的风险收益特征,并可提高基金业绩表现与业绩比较基准的可比性。 (二)增加侧袋机制 基金管理人根据法律法规的规定对本基金增加侧袋机制。 (三)其他 基金管理人根据法律法规、基金实际运作、基金管理人或基金托管人信息相应更新本基金基金合同、托管协议部分表述。 二、基金合同和托管协议的修订 基金合同、托管协议修订内容详见附件《基金合同及托管协议修订说明》。 基金合同、托管协议的修订符合相关法律法规的规定,对基金份额持有人利益无实质性不利影响,且基金管理人已履行规定程序。 基金管理人将更新招募说明书、基金产品资料概要相关内容。 三、本基金修订后的基金合同、托管协议自2024年10月15日起生效。 四、其他事项 1.投资者可通过以下途径咨询有关详情 客户服务电话:400-881-8088 网址:www.efunds.com.cn 2.基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书(更新)和基金产品资料概要(更新)等基金法律文件,全面认识基金产品的风险收益特征,在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上,根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标,对基金投资作出独立决策,选择合适的基金产品。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。 特此公告。 附件:《基金合同及托管协议修订说明》 易方达基金管理有限公司 2024年10月12日 附件:基金合同及托管协议修订说明 一、基金合同 章节 原文 修订 “指定媒介” “规定媒介” 全文 “指定报刊” “规定报刊” “指定网站” “规定网站” 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人 民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》 民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金 (以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投 法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办 (以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金 法》”)、《公开募集证券投资基金销售机构监督 销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公 第一部分 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下 前言 (以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集 简称“《信息披露办法》”) 、《公开募集开放 开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以 式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简 下简称“《流动性风险管理规定》”)和其他有 称“《流动性风险管理规定》”)和其他有关法 关法律法规。 律法规。 六、本基金的投资范围包括存托凭证,除与其他 六、本基金的投资范围包括存托凭证,除与其他 仅投资于沪深市场股票的基金所面临的共同风 投资于股票的基金所面临的共同风险外,本基金 险外,本基金还将面临投资存托凭证的特殊风险,还将面临投资存托凭证的特殊风险,详见本基金 详见本基金招募说明书。 招募说明书。 11、《销售办法》:指中国证监会2013年3月15 11、《销售办法》:指中国证监会2020年8月28 日颁布、同年6月1日实施的《证券投资基金销 日颁布、同年10月1日实施的《公开募集证券 第二部分 售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关 释义 对其不时做出的修订 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 或中国银行保险监督管理委员会 或国家金融监督管理总局 20、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机 20、合格境外机构投资者:指符合相关法律法规 构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法 规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投 规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券 资基金的中国境外的机构投资者 投资基金的中国境外的机构投资者 21、人民币合格境外机构投资者:指按照《人民 21、人民币合格境外机构投资者:指按照相关法 币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》 律法规规定,运用来自境外的人民币资金进行境 及相关法律法规规定,运用来自境外的人民币资 内证券投资的境外法人 金进行境内证券投资的境外法人 53、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信 53、规定媒介:指符合中国证监会规定条件的 息披露的全国性报刊及指定互联网网站(包括基 全国性报刊(以下简称规定报刊)及《信息披 金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基 露办法》规定的互联网网站(以下简称规定网 金电子披露网站)等媒介 站,包括基金管理人网站、基金托管人网站、 中国证监会基金电子披露网站等媒介) 增加:“61、侧袋机制:指将基金投资组合中 的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进 行处置清算,目的在于有效隔离并化解风险, 确保投资者得到公平对待,属于流动性风险管 理工具。侧袋机制实施期间,原有账户称为主 袋账户,专门账户称为侧袋账户 62、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃 市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在 重大不确定性的资产;(二)按摊余成本计量 且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大 不确定性的资产;(三)其他资产价值存在重 大不确定性的资产” 第六部分 增加:“十九、实施侧袋机制期间本基金的申 基金份额 购与赎回 的申购与 本基金实施侧袋机制的,本基金的申购和赎回 赎回 安排详见招募说明书或相关公告。” 第七部分 一、基金管理人 一、基金管理人 基金合同 (一)基金管理人简况 (一)基金管理人简况 当事人及 住所:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105室- 住所:广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6 权利义务 42891(集中办公区) 层 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会,证 监基金字[2001]4号 批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督管 注册资本:12,000万元人民币 理委员会,证监基金字[2001]4号 联系电话:020-38797888 注册资本:13,244.2万元人民币 (二)基金管理人的权利与义务 联系电话:4008818088 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规(二)基金管理人的权利与义务 定,基金管理人的义务包括但不限于: 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计 定,基金管理人的义务包括但不限于: 账册、报表、记录和其他相关资料15年以上; (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计 二、基金托管人 账册、报表、记录和其他相关资料20年以上; (一)基金托管人简况 二、基金托管人 法定代表人:田国立 (一)基金托管人简况 (二)基金托管人的权利与义务 法定代表人:张金良 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规(二)基金托管人的权利与义务 定,基金托管人的义务包括但不限于: 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报 定,基金托管人的义务包括但不限于: 表和其他相关资料15年以上; (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报 表和其他相关资料20年以上; 增加:“九、实施侧袋机制期间基金份额持有 人大会的特殊约定 第八部分 若本基金实施侧袋机制,则相关基金份额或表 基金份额 决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额持有 持有人大 人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该 会 等比例,但若相关基金份额持有人大会召集和 审议事项不涉及侧袋账户的,则仅指主袋份额 持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该 等比例: 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名 权所需单独或合计代表相关基金份额10%以上 (含10%); 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金 份额不少于本基金在权益登记日相关基金份额 的二分之一(含二分之一); 3、通讯开会的直接出具书面意见或授权他人代 表出具书面意见的基金份额持有人所持有的基 金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二 分之一(含二分之一); 4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份额 持有人所持有的基金份额小于在权益登记日相 关基金份额的二分之一、召集人在原公告的基 金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个 月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持 有人大会应当有代表三分之一以上(含三分之 一)相关基金份额的持有人参与或授权他人参 与基金份额持有人大会投票; 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代 理人所持表决权的50%以上(含50%)选举产生 一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人 大会的主持人; 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或 其代理人所持表决权的二分之一以上(含二分 之一)通过; 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人 或其代理人所持表决权的三分之二以上(含三 分之二)通过。 同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的 表决权。” 二、投资范围 二、投资范围 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的股 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的股 票(包括创业板、中小板以及其他依法发行、上 票(包括创业板以及其他依法发行、上市的股票、 市的股票、存托凭证)…… 存托凭证)…… 五、业绩比较基准 五、业绩比较基准 MSCI中国A股指数收益率×70%+中证港股通综 沪深300 ESG基准指数收益率×70%+中证港股通 合指数收益率×15%+中债总指数收益率×15% 综合指数收益率×15%+中债总指数收益率×15% 本基金选定被市场广泛认同的MSCI中国A股指 本基金选定被市场广泛认同的沪深300 ESG基 数作为股票部分的业绩比较基准…… 准指数作为内地股票部分的业绩比较基准…… 第十二部 增加:“八、侧袋机制的实施和投资运作安排 分 基金 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申 的投资 请时,根据最大限度保护基金份额持有人利益 的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致, 并咨询会计师事务所意见后,可以依照法律法 规及基金合同的约定启用侧袋机制。 侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比 例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风 险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、 投资安排、特定资产的处置变现和支付等对投 资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的 规定。” 七、暂停估值的情形 七、暂停估值的情形 第十四部 3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50% 分 基金 出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术 以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管 资产估值 仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金 理人应当暂停估值; 托管人协商确认后,基金管理人应当暂停估值; 增加:“十、实施侧袋机制期间的基金资产估 值 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定 对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基 金资产净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份 额净值。” 增加:“四、实施侧袋机制期间的基金费用 第十五部 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费 分 基金 用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资 费用与税 产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减 收 免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 定。” 第十六部 增加:“七、实施侧袋机制期间的收益分配 分 基金 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益 的收益与 分配,详见招募说明书的规定。” 分配 第十七部 二、基金的年度审计 二、基金的年度审计 分 基金 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人 的会计与 管人相互独立的具有证券、期货相关业务资格的 相互独立的符合《证券法》规定的会计师事务所 审计 会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度 及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行 财务报表进行审计。 审计。 二、信息披露义务人 二、信息披露义务人 …… …… 第十八部 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 分 基金 时间内,将应予披露的基金信息通过中国证监会 时间内,将应予披露的基金信息通过规定媒介披 的信息披 指定的媒介披露,并保证基金投资者能够按照 露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》约 露 《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公 定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息 开披露的信息资料。 资料。 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基金 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基金 中期报告和基金季度报告 中期报告和基金季度报告 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过 具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审 符合《证券法》规定的会计师事务所审计。 计。 (八)澄清公告 (八)澄清公告 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或者 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或者 在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生 在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生 误导性影响或者引起较大波动,以及可能损害基 误导性影响或者引起较大波动,以及可能损害基 金份额持有人权益的,相关信息披露义务人知悉 金份额持有人权益的,相关信息披露义务人知悉 后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情 后应当立即对该消息进行公开澄清。 况立即报告中国证监会。 增加:“(十一)实施侧袋机制期间的信息披 露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人 应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的 规定进行信息披露,详见招募说明书的规定。” 三、基金财产的清算 三、基金财产的清算 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券 成员由基金管理人、基金托管人、注册会计师、 第十九部 相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监 律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产 分 基金 会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用 清算小组可以聘用必要的工作人员。 合同的变 必要的工作人员。 更、终止 六、基金财产清算的公告 六、基金财产清算的公告 与基金财 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财 产的清算 产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务 产清算报告经符合《证券法》规定的会计师事务 所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中 国证监会备案并公告。 七、基金财产清算账册及文件的保存 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 存15年以上。 存20年以上。 二、托管协议 章节 原文 修订 “指定媒介” “规定媒介” 全文 “指定网站” “规定网站” (一)基金管理人 (一)基金管理人 注册地址:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105 注册地址:广东省珠海市横琴新区荣粤道188 室-42891(集中办公区) 号6层 办公地址:广东省广州市珠江新城珠江东路30号 一、基金 广州银行大厦40-43楼 托管协议 邮政编码:510620 当事人 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监 批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督 基字[2001]4号 管理委员会,证监基金字[2001]4号 注册资本:12,000万元人民币 注册资本:13,244.2万元人民币 (二)基金托管人 (二)基金托管人 法定代表人:田国立 法定代表人:张金良 三、基金 (一)…… (一)…… 托管人对 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的股 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 基金管理 票(包括创业板、中小板以及其他依法发行、上 股票(包括创业板以及其他依法发行、上市的 人的业务 市的股票、存托凭证)…… 股票、存托凭证)…… 监督和核 查 五、基金 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 财产的保 ……重大合同的保管期限为《基金合同》终止后15 ……重大合同的保管期限为《基金合同》终止 管 年。 后20年。 八、基金 (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间 (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时 及程序 间及程序 资产净值 增加:“本基金实施侧袋机制的,应根据本部 计算和会 分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主 计核算 袋账户的基金资产净值和份额净值,暂停披露 侧袋账户份额净值。” (四)暂停估值与公告基金份额净值的情形 (四)暂停估值与公告基金份额净值的情形 3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出 3.当特定资产占前一估值日基金资产净值50% 现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导 以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管 致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管 理人应当暂停估值; 人协商确认后,基金管理人应当暂停估值; (七)基金财务报表与报告的编制和复核 (七)基金财务报表与报告的编制和复核 3.财务报表的编制与复核时间安排 3.财务报表的编制与复核时间安排 (1)报表的编制 (1)报表的编制 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过具 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经 有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审 过符合《证券法》规定的会计师事务所审计…… 计…… (二)基金收益分配的时间和程序 (二)基金收益分配的时间和程序 九、基金 …… …… 收益分配 增加:“本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不 进行收益分配,详见招募说明书的规定。” (二)信息披露的内容 (二)信息披露的内容 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过具 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经 有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计 符合《证券法》规定的会计师事务所审计后, 后,方可披露。 方可披露。 (三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的 (三)基金托管人和基金管理人在信息披露中 职责和信息披露程序 的职责和信息披露程序 十、基金 1.职责 1.职责 信息披露 …… …… 根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息, 根据法律法规应由基金托管人公开披露的信 基金托管人将通过中国证监会指定媒介披露。 息,基金托管人将通过规定媒介披露。 增加:“(四)实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人 应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的 规定进行信息披露,详见招募说明书的规 定。” 增加:“(八)实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费 十一、基 用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资 金费用 产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减 免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 定。” 十二、基 ……基金管理人和基金托管人应分别保管基金份 ……基金管理人和基金托管人应分别保管基 金份额持 额持有人名册,保存期不少于15年…… 金份额持有人名册,保存期不少于20年…… 有人名册 的保管 十三、基 (一)档案保存 (一)档案保存 ……保存期限不少于15年。 ……保存期限不少于20年。 金有关文 (四)基金管理人和基金托管人应按各自职责完 (四)基金管理人和基金托管人应按各自职责 件档案的 整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记 完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交 保存 录和重要合同等,承担保密义务并保存至少15年。易记录和重要合同等,承担保密义务并保存至 少20年。 (三)基金财产的清算 (三)基金财产的清算 2.基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成 2.基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相 成员由基金管理人、基金托管人、注册会计师、 十六、托 关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会 律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财 管协议的 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必 产清算小组可以聘用必要的工作人员。 要的工作人员。 变更、终 8.基金财产清算的公告 8.基金财产清算的公告 止与基金 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 财产的清 产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所 财产清算报告经符合《证券法》规定的会计师 算 出具法律意见书后报中国证监会备案并公告…… 事务所审计并由律师事务所出具法律意见书 后报中国证监会备案并公告…… 9.基金财产清算账册及文件的保存 9.基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人 15年以上。 保存20年以上。