易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联 接基金 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇二四年八月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 28 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式......7 2.5 其他相关资料......7 §3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......8 §4 管理人报告 ......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......15 §5 托管人报告 ......15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......16 6.1 资产负债表......16 6.2 利润表......17 6.3 净资产变动表......18 6.4 报表附注......20 §7 投资组合报告 ......44 7.1 期末基金资产组合情况......44 7.2 期末投资目标基金明细......44 7.3 报告期末按行业分类的股票投资组合......45 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......46 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动......53 7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合......55 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......55 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......56 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......56 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......56 7.11 本基金投资股指期货的投资政策......56 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......56 7.13 投资组合报告附注......56 §8 基金份额持有人信息 ......57 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......57 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......58 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......58 §9 开放式基金份额变动 ......59 §10 重大事件揭示 ......59 10.1 基金份额持有人大会决议......59 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......59 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......59 10.4 基金投资策略的改变......59 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......60 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......60 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......60 10.8 其他重大事件......64 §11 备查文件目录 ......64 11.1 备查文件目录......64 11.2 存放地点......64 11.3 查阅方式......65 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金 联接基金 基金简称 易方达沪深 300ETF 发起式联接 基金主代码 110020 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009 年 8 月 26 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 10,543,276,458.61 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 易方达沪深300ETF发起式 易方达沪深 300ETF 发起 联接 A 式联接 C 下属分级基金的交易代码 110020 007339 报告期末下属分级基金的份额总额 7,697,637,396.62 份 2,845,639,061.99 份 注：自 2019 年 4 月 25 日起,本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2019 年 4 月 26 日。 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金 基金主代码 510310 基金运作方式 交易型开放式（ETF）、发起式 基金合同生效日 2013 年 3 月 6 日 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2013 年 3 月 25 日 基金管理人名称 易方达基金管理有限公司 基金托管人名称 中国建设银行股份有限公司 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 本基金为目标 ETF 的联接基金。主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比 投资策略 较基准的紧密跟踪，在正常市场情况下，力争本基金的净值增长率与业绩 比较基准之间的年化跟踪误差控制在 4%以内。如因标的指数编制规则调 整或其他因素导致跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避 免跟踪误差进一步扩大。本基金在综合考虑合规、风险、效率、成本等因 素的基础上，决定采用申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行目标 ETF 的买卖。本基金还可适度参与目标 ETF 基金份额交易和申购、赎回 之间的套利，以增强基金收益。本基金可投资存托凭证。此外，为更好地 实现投资目标，本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金 融产品，如期权、权证以及其他与标的指数或标的指数成份股、备选成份 股相关的衍生工具。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%+活期存款利率(税后)×5% 本基金为沪深300ETF的联接基金，其预期风险收益水平高于混合型基金、 风险收益特征 债券基金和货币市场基金；本基金主要通过投资沪深 300ETF 实现对业绩 比较基准的紧密跟踪，具有与业绩比较基准相似的风险收益特征。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股（含 存托凭证）组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的 指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情形导 致基金无法完全投资于标的指数成份股时，基金管理人将采取 其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以达到紧密跟踪标 投资策略 的指数的目的。在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的 绝对值不超过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。如因标的指数 编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过正常 范围的，基金管理人应采取合理措施避免跟踪误差进一步扩大。 本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产 品。 业绩比较基准 沪深 300 指数 本基金属股票型基金,预期风险与预期收益水平高于混合型基 风险收益特征 金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采 用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数所代表的 市场组合相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 王玉 王小飞 联系电话 020-85102688 021-60637103 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 021-60637228 传真 020-38798812 021-60635778 注册地址 广东省珠海市横琴新区荣粤道 北京市西城区金融大街25号 188号6层 广州市天河区珠江新城珠江东 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼； 北京市西城区闹市口大街1号 广东省珠海市横琴新区荣粤道 院1号楼 188号6层 邮政编码 510620；519031 100033 法定代表人 刘晓艳 张金良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 银行大厦 40-43 楼；广东省珠海市横琴新区 荣粤道 188 号 6 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 易方达沪深 300ETF 发 易方达沪深 300ETF 发起 起式联接 A 式联接 C 本期已实现收益 -160,509,771.50 -81,439,116.83 本期利润 191,754,252.69 61,806,473.37 加权平均基金份额本期利润 0.0260 0.0200 本期加权平均净值利润率 1.91% 1.49% 本期基金份额净值增长率 1.74% 1.64% 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 易方达沪深 300ETF 发起 易方达沪深 300ETF 发起式 式联接 A 联接 C 期末可供分配利润 2,748,991,650.47 976,330,487.04 期末可供分配基金份额利润 0.3571 0.3431 期末基金资产净值 10,446,629,047.09 3,821,969,549.03 期末基金份额净值 1.3571 1.3431 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 易方达沪深 300ETF 发 易方达沪深 300ETF 发起 起式联接 A 式联接 C 基金份额累计净值增长率 35.71% -0.30% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达沪深 300ETF 发起式联接 A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -2.46% 0.45% -3.14% 0.46% 0.68% -0.01% 过去三个月 -1.06% 0.71% -2.03% 0.72% 0.97% -0.01% 过去六个月 1.74% 0.85% 0.88% 0.85% 0.86% 0.00% 过去一年 -7.49% 0.83% -9.38% 0.83% 1.89% 0.00% 过去三年 -27.55% 0.98% -32.19% 0.99% 4.64% -0.01% 自基金合同生 35.71% 1.28% 12.90% 1.32% 22.81% -0.04% 效起至今 易方达沪深 300ETF 发起式联接 C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -2.47% 0.45% -3.14% 0.46% 0.67% -0.01% 过去三个月 -1.10% 0.71% -2.03% 0.72% 0.93% -0.01% 过去六个月 1.64% 0.85% 0.88% 0.85% 0.76% 0.00% 过去一年 -7.67% 0.83% -9.38% 0.83% 1.71% 0.00% 过去三年 -27.98% 0.98% -32.19% 0.99% 4.21% -0.01% 自基金合同生 -0.30% 1.09% -11.17% 1.10% 10.87% -0.01% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达沪深 300ETF 发起式联接 A （2009 年 8 月 26 日至 2024 年 6 月 30 日） 易方达沪深 300ETF 发起式联接 C （2019 年 4 月 26 日至 2024 年 6 月 30 日） 注：1.自 2019 年 4 月 25 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2019 年 4 月 26 日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 2.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 35.71%，同期业绩比较基准收益率 为 12.90%；C 类基金份额净值增长率为-0.30%，同期业绩比较基准收益率为-11.17%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资 本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有包括公募、社保、基本养老保险、年金、特定客户资产 管理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产 等投资领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的 姓 基金经理（助 证券 名 职务 理）期限 从业 说明 任职 离任 年限 日期 日期 余 本基金的基金经理，易方达沪深300 2016- - 19 年 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 海 医药 ETF、易方达沪深 300 非银 04-16 任汇丰银行 Consumer Credit Risk 信 燕 ETF、易方达沪深 300 非银联接、 用风险分析师，华宝兴业基金管理有 易方达沪深 300ETF 发起式、易方 限公司分析师、基金经理助理、基金 达中证 500ETF、易方达中证海外中 经理，易方达基金管理有限公司投资 国互联网 50（QDII-ETF）、易方达 发展部产品经理，易方达上证 50 分 沪深 300 医药 ETF 联接、易方达恒 级、易方达国企改革分级、易方达军 生国企联接（QDII）、易方达恒生 工分级、易方达证券公司分级、易方 国企（QDII-ETF）、易方达中证海 达中证军工 ETF、易方达中证全指证 外中国互联网 50ETF 联接（QDII）、 券公司 ETF、易方达黄金 ETF 联接、 易方达中证 500ETF 联接发起式、 易方达黄金 ETF 的基金经理。 易方达日兴资管日经 225ETF （QDII）、易方达上证 50ETF、易 方达上证 50ETF 联接发起式、易方 达中证军工指数（LOF）、易方达 中证全指证券公司指数（LOF）、 易方达中证军工 ETF、易方达中证 港股通互联网 ETF、易方达中证港 股通互联网ETF联接发起式的基金 经理，指数投资部副总经理、指数 投资决策委员会委员 本基金的基金经理，易方达中证上 海环交所碳中和 ETF、易方达沪深 300ETF 发起式、易方达中证 500ETF 联接发起式、易方达中证 500ETF、易方达北证 50 成份指数、 易方达标普生物科技指数 （QDII-LOF）、易方达中证 1000ETF 联接、易方达中证 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 庞 1000ETF、易方达中证光伏产业指 任中证指数有限公司研发部研究员、 亚 数发起式（自 2023 年 04 月 11 日至 2022- - 15 年 市场部主管，华夏基金管理有限公司 平 2024 年 05 月 06 日）、易方达中证 12-15 研究员、投资经理、基金经理、数量 国新央企科技引领 ETF、易方达中 投资部总监。 证 100ETF、易方达中证港股通互联 网 ETF、易方达上证科创板成长 ETF、易方达中证家电龙头指数发 起式、易方达中证港股通互联网 ETF 联接发起式、易方达上证科创 板 100ETF、易方达中证国新央企科 技引领 ETF 联接的基金经理，指数 研究部总经理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 31 次，其中 26 次为指数量化投资组合因投资策略 需要和其他组合发生的反向交易，5 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金为易方达沪深 300ETF 的联接基金，报告期内主要通过投资易方达沪深 300ETF 实现对业 绩比较基准的紧密跟踪。易方达沪深 300ETF 跟踪沪深 300 指数，该指数由沪深市场中规模大、流动性好的最具有代表性的 300 只证券组成，以综合反映沪深市场上市公司证券的整体表现。 2024 年上半年，外部环境复杂性严峻性不确定性明显上升、国内结构调整持续深化等带来新挑 战，但宏观政策效应持续释放、外需有所回暖、新质生产力加速发展等因素也形成新支撑，整体来看上半年国民经济延续恢复向好态势，生产稳定增长，需求持续恢复，整体经济运行平稳。上半年我国国内生产总值 61.7 万亿元，按不变价格计算，同比增长 5.0%。 资本市场方面，报告期内 A 股市场展现出了宽幅震荡的特点，其波动率持续保持在较高的水平。2024 年伊始，A 股市场表现相对偏弱，一方面由于外部环境的不确定性上升，国际地缘局势波动加大；另一方面国内物价、房价下行压力显性化，叠加资金与投资者情绪负反馈现象的出现，导致 A股市场加速调整；随着国内稳增长、稳预期、稳市场政策举措积极出台并落地，特别是房地产领域支持举措密集出台，基本面的改善预期成为影响中国资产表现的关键变量。受国内宏观经济数据边际改善，以及新“国九条”发布，要求提高上市公司质量，增强稳定回报能力等偏积极因素的影响，投资者风险偏好持续回升，进而推动了 A 股市场的企稳回升。自五月下旬以来由于公布的宏观数据显示经济增长修复仍需政策支持，整体经济复苏的力度并不强，受此影响 A 股市场在回升过程中出现了波折。 沪深 300 指数作为 A 股市场最具有代表性的大盘蓝筹指数，聚集 A 股最核心的权益资产，涵盖 了各行业龙头，指数表现跟中国宏观经济周期以及各行业龙头上市公司整体盈利状况息息相关，与A 股大盘走势基本保持一致。报告期内指数中的银行、公用事业、有色金属、电子、家用电器等行业的成份股涨幅居前，对沪深 300 指数收益贡献较大，而食品饮料、医药生物、计算机、非银金融等行业的成份股表现落后，拖累了指数表现。报告期内沪深 300 指数上涨 0.89%。 本报告期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，依据基金申赎变动等情况进行日常组合管理，力求跟踪误差最小化。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.3571 元，本报告期份额净值增长率为 1.74%，同 期业绩比较基准收益率为 0.88%；C 类基金份额净值为 1.3431 元，本报告期份额净值增长率为 1.64%， 同期业绩比较基准收益率为 0.88%。年化跟踪误差 0.37%，在合同规定的目标控制范围之内。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下一阶段，外部环境的不稳定性不确定性在上升，国内经济发展依然面临一些挑战，但在一系列稳增长、扩大内需的宏观政策支持下，我国经济发展面临的有利条件强于不利因素，经济长期回升向好的态势将不断得到巩固和增强。我国经济发展仍具有良好支撑和有利条件，市场空间广阔，产业体系完备，物质技术基础雄厚，人才红利不断增强，转型升级持续推进，改革开放不断深化，宏观政策空间较大，经济长期向好的基本趋势没有改变。影响后续 A 股市场整体表现的主要矛 盾还是对中国经济基本面预期，市场对稳增长政策的关注度持续提升，政策也将是未来影响股市较为关键性的因素。党的三中全会已胜利召开，提出了“落实好宏观政策，积极扩大国内需求”的要求，并部署了以进一步全面深化改革来推进中国式现代化。本届三中全会以经济体制改革为牵引，重点部署经济、科技、教育、民生等各领域改革任务，有望激发全社会内生动力和创新活力。中长期改革红利结合我国经济的高质量建设，是中国资本市场稳健发展的基石，本届三中全会有望通过改革预期提振市场风险偏好，从中长期维度树立基本面信心。当前 A 股市场估值仍处于历史底部区域，与全球市场比较处于明显偏低水平，纵向及横向对比均具备较好的投资吸引力。 指数的长期收益表现取决于其成份股盈利的长期增长情况，沪深 300 指数作为 A 股市场的核心 宽基指数，涵盖了中国经济中主要行业的龙头企业，长期来看这些企业的盈利会随着整体经济的增长而相应增长。在稳字当头、政策托底的宏观背景下，A 股上市公司中符合国家发展战略和市场需求的各行业龙头优质企业有望保持良好的成长性和稳健的财务业绩，作为 A 股市场最具有代表性的大盘蓝筹指数，沪深 300 指数的长期配置价值将随着时间推移而逐渐显现。 作为被动型投资基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪误差的最小化，为投资者分享中国证券市场的长期成长提供良好的投资工具。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达沪深 300ETF 发起式联接 A:本报告期内未实施利润分配。 易方达沪深 300ETF 发起式联接 C:本报告期内未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资产： 货币资金 6.4.7.1 513,756,144.28 342,624,493.72 结算备付金 14,473,918.64 11,665,011.17 存出保证金 8,555,341.81 7,482,210.83 交易性金融资产 6.4.7.2 13,770,264,427.69 13,475,650,344.13 其中：股票投资 123,883,306.71 139,898,606.77 基金投资 13,339,379,615.51 12,929,291,833.74 债券投资 307,001,505.47 406,459,903.62 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收清算款 - 65,211.74 应收股利 - - 应收申购款 25,805,924.46 104,375,880.62 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 1,634,442.50 3,824,827.76 资产总计 14,334,490,199.38 13,945,687,979.97 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 50,809,892.58 73,909,544.35 应付赎回款 14,165,153.70 30,404,185.48 应付管理人报酬 114,928.11 113,450.90 应付托管费 38,309.38 37,816.98 应付销售服务费 629,561.46 795,534.80 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 133,758.03 478,039.46 负债合计 65,891,603.26 105,738,571.97 净资产： 实收基金 6.4.7.7 10,543,276,458.61 10,410,179,339.34 未分配利润 6.4.7.8 3,725,322,137.51 3,429,770,068.66 净资产合计 14,268,598,596.12 13,839,949,408.00 负债和净资产总计 14,334,490,199.38 13,945,687,979.97 注：报告截止日 2024 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 1.3571 元，C 类基金份额净值 1.3431 元； 基金份额总额 10,543,276,458.61 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 7,697,637,396.62 份，C 类基金份额总额 2,845,639,061.99 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 一、营业总收入 258,716,381.92 37,853,568.15 1.利息收入 955,841.17 943,652.97 其中：存款利息收入 6.4.7.9 955,841.17 943,652.97 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -238,956,948.29 17,885,556.49 其中：股票投资收益 6.4.7.10 7,889,173.72 124,698.23 基金投资收益 6.4.7.11 -253,528,922.79 14,111,764.09 债券投资收益 6.4.7.12 3,498,381.85 2,004,878.02 资产支持证券投资收益 6.4.7.13 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 1,676,276.99 374,900.85 股利收益 6.4.7.15 1,508,141.94 1,269,315.30 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.16 495,509,614.39 18,021,572.41 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 1,207,874.65 1,002,786.28 减：二、营业总支出 5,155,655.86 3,862,898.21 1．管理人报酬 691,188.71 573,229.29 2．托管费 230,396.26 191,076.41 3．销售服务费 4,128,320.45 2,937,322.14 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 6.4.7.18 - - 7．税金及附加 - 56,605.03 8．其他费用 6.4.7.19 105,750.44 104,665.34 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 253,560,726.06 33,990,669.94 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 253,560,726.06 33,990,669.94 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 253,560,726.06 33,990,669.94 6.3 净资产变动表 会计主体：易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 10,410,179,339.34 3,429,770,068.66 13,839,949,408.00 产 二、本期期初净资 10,410,179,339.34 3,429,770,068.66 13,839,949,408.00 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” 133,097,119.27 295,552,068.85 428,649,188.12 号填列） （一）、综合收益 - 253,560,726.06 253,560,726.06 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 133,097,119.27 41,991,342.79 175,088,462.06 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 4,246,043,888.75 1,412,385,794.51 5,658,429,683.26 款 2.基金赎回 -4,112,946,769.48 -1,370,394,451.72 -5,483,341,221.20 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 10,543,276,458.61 3,725,322,137.51 14,268,598,596.12 产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 6,809,708,065.44 3,120,368,100.66 9,930,076,166.10 产 二、本期期初净资 6,809,708,065.44 3,120,368,100.66 9,930,076,166.10 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” 415,879,687.72 233,437,666.19 649,317,353.91 号填列） （一）、综合收益 - 33,990,669.94 33,990,669.94 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 415,879,687.72 199,446,996.25 615,326,683.97 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 2,733,827,833.59 1,380,033,330.44 4,113,861,164.03 款 2.基金赎回 -2,317,948,145.87 -1,180,586,334.19 -3,498,534,480.06 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 7,225,587,753.16 3,353,805,766.85 10,579,393,520.01 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金（原名易方达沪深 300 指数证 券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 646 号《关于核准易方达沪深 300 指数证券投资基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达沪深 300 指数证券投资基金基金合同》公 开募集。经向中国证监会备案，《易方达沪深 300 指数证券投资基金基金合同》于 2009 年 8 月 26 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 16,746,252,366.35 份基金份额，其中认购资金利息折合 4,539,280.61 份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据中国证监会 2013 年 9 月 17 日下发的《关于易方达沪深 300 指数证券投资基金基金份额持 有人大会决议备案的回函》（基金部函[2013]812 号），易方达沪深 300 指数证券投资基金自 2013 年 9 月 17 日起变更为易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金，修改基金合 同中基金的名称、投资范围、基金份额申购和赎回、基金的投资和估值、基金的费用、基金份额持有人大会等条款。 自 2019 年 4 月 25 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2019 年 4 月 26 日。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据 财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 513,756,144.28 等于：本金 513,714,480.94 加：应计利息 41,663.34 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 513,756,144.28 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 139,455,450.51 - 123,883,306.71 -15,572,143.80 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交 易 所 - 市场 - - - 债券 银 行 间 6,322,505.47 市场 301,387,970.00 307,001,505.47 -708,970.00 合计 301,387,970.00 6,322,505.47 307,001,505.47 -708,970.00 资产支持证券 - - - - 14,404,997,113.7 - 基金 5 13,339,379,615.51 -1,065,617,498.24 其他 - - - - 14,845,840,534.2 6,322,505.47 合计 6 13,770,264,427.69 -1,081,898,612.04 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 65,667,240.00 - - - IF2408 12,307,980.00 - - - IF2409 53,359,260.00 - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 65,667,240.00 - - - 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 单位：人民币元 代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动 IF2408 IF2408 12 12,338,640.00 30,660.00 IF2409 IF2409 51 52,381,080.00 -978,180.00 合计 - - - -947,520.00 减：可抵销期货暂收款 - - - -947,520.00 净额 - - - - 注：1. 衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制度 下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与 相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。 2. 买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应收利息 - 其他应收款 1,634,442.50 待摊费用 - 合计 1,634,442.50 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 15,074.06 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 39,120.85 其中：交易所市场 39,120.85 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 79,563.12 合计 133,758.03 6.4.7.7 实收基金 易方达沪深 300ETF 发起式联接 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 6,722,363,370.84 6,722,363,370.84 本期申购 1,768,857,547.93 1,768,857,547.93 本期赎回（以“-”号填列） -793,583,522.15 -793,583,522.15 本期末 7,697,637,396.62 7,697,637,396.62 易方达沪深 300ETF 发起式联接 C 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,687,815,968.50 3,687,815,968.50 本期申购 2,477,186,340.82 2,477,186,340.82 本期赎回（以“-”号填列） -3,319,363,247.33 -3,319,363,247.33 本期末 2,845,639,061.99 2,845,639,061.99 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 易方达沪深 300ETF 发起式联接 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 5,379,554,540.75 -3,135,087,366.74 2,244,467,174.01 本期期初 5,379,554,540.75 -3,135,087,366.74 2,244,467,174.01 本期利润 -160,509,771.50 352,264,024.19 191,754,252.69 本期基金份额交易产生的 766,737,842.82 -453,967,619.05 312,770,223.77 变动数 其中：基金申购款 1,386,599,571.43 -786,433,964.31 600,165,607.12 基金赎回款 -619,861,728.61 332,466,345.26 -287,395,383.35 本期已分配利润 - - - 本期末 5,985,782,612.07 -3,236,790,961.60 2,748,991,650.47 易方达沪深 300ETF 发起式联接 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,893,450,329.62 -1,708,147,434.97 1,185,302,894.65 本期期初 2,893,450,329.62 -1,708,147,434.97 1,185,302,894.65 本期利润 -81,439,116.83 143,245,590.20 61,806,473.37 本期基金份额交易产生的 -646,926,614.37 376,147,733.39 -270,778,880.98 变动数 其中：基金申购款 1,901,223,299.95 -1,089,003,112.56 812,220,187.39 基金赎回款 -2,548,149,914.32 1,465,150,845.95 -1,082,999,068.37 本期已分配利润 - - - 本期末 2,165,084,598.42 -1,188,754,111.38 976,330,487.04 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 806,748.22 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 142,261.34 其他 6,831.61 合计 955,841.17 6.4.7.10 股票投资收益 6.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -700,056.63 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 8,589,230.35 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 7,889,173.72 6.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 43,843,577.75 减：卖出股票成本总额 44,277,185.23 减：交易费用 266,449.15 买卖股票差价收入 -700,056.63 6.4.7.10.3 股票投资收益——申购差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 申购基金份额总额 2,197,499,400.00 减：现金支付申购款总额 770,847,423.13 减：申购股票成本总额 1,418,062,746.52 减：交易费用 - 申购差价收入 8,589,230.35 6.4.7.11 基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出/赎回基金成交总额 2,035,986,186.98 减：卖出/赎回基金成本总额 2,289,404,588.38 减：买卖基金差价收入应缴纳增值税额 - 减：交易费用 110,521.39 基金投资收益 -253,528,922.79 6.4.7.12 债券投资收益 6.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 债券投资收益——利息收入 4,224,601.85 债券投资收益——买卖债券（债转股及债 -726,220.00 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 3,498,381.85 6.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交 103,300,000.00 总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 100,726,220.00 成本总额 减：应计利息总额 3,300,000.00 减：交易费用 - 买卖债券差价收入 -726,220.00 6.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 6.4.7.14.1 衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股指期货投资收益 1,676,276.99 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资产生的股利收益 1,508,141.94 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,508,141.94 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 1.交易性金融资产 497,019,454.39 ——股票投资 -1,483,105.36 ——债券投资 343,220.00 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 498,159,339.75 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 -1,509,840.00 ——权证投资 - ——期货投资 -1,509,840.00 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 495,509,614.39 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 基金赎回费收入 1,207,874.65 合计 1,207,874.65 6.4.7.18 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 审计费用 19,890.78 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 银行间账户维护费 18,000.00 银行汇划费 7,587.32 其他 600.00 合计 105,750.44 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金 本基金是该基金的联接基金 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 占当期股票成 占当期股票成 成交金额 成交金额 交总额的比例 交总额的比例 广发证券 - - 137,791,479.30 7.21% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 - - - - - 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券 82,675.38 5.52% - - 注：1.上述佣金按协议约定的佣金率计算，佣金率由协议签订方参考市场价格确定。本报告期及上年度可比期间该类佣金协议的服务范围包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 2.根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自 2024 年 7 月 1 日起，基金管理人 管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 691,188.71 573,229.29 其中：应支付销售机构的客户维护费 3,713,943.50 2,661,159.33 应支付基金管理人的净管理费 -3,022,754.79 -2,087,930.04 注：1.本基金管理费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 公允价值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.15%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.15%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 公允价值后的余额，若为负数，则 E 取 0。 基金管理人的管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。 2.对于基金中基金、ETF 联接基金等特殊类型的基金产品，由于基金管理人不得对基金财产中 持有的自身管理的基金部分收取管理费，但客户维护费的收取标准并不调减，可能出现净管理费为 负值的情况。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 230,396.26 191,076.41 注：本基金托管费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 公允价值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.05%年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.05%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 公允价值后的余额，若为负数，则 E 取 0。 基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动 在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人如发现数据不符，及时 联系基金托管人协商解决。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达沪深 300ETF易方达沪深 300ETF 发起 合计 发起式联接 A 式联接 C 易方达基金管理有限 - 1,296,740.47 1,296,740.47 公司 广发证券 - 4,538.36 4,538.36 合计 - 1,301,278.83 1,301,278.83 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达沪深300ETF 易方达沪深300ETF发起 合计 发起式联接A 式联接C 易方达基金管理有限 - 691,061.27 691,061.27 公司 广发证券 - 2,773.75 2,773.75 合计 - 693,835.02 693,835.02 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.2%，按前 一日 C 类基金资产净值的 0.2%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.2%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 C 类基金份额的销售服务费每日计提，按月支付。基金管理人和基金托管人核对一致后，由基 金托管人于次月前 3 个工作日内从基金资产中划出，经注册登记机构分别支付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率 的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费 率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达沪深 300ETF 发起式联接 A 无。 易方达沪深 300ETF 发起式联接 C 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行-活期存款 513,756,144. 806,748.22 526,780,820. 796,505.39 28 54 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 万联证券股 837023 芭薇股份 新股网上 200 1,154.00 份有限公司 发行 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 广发证券股 301376 致欧科技 新股网下 4,192 103,374.72 份有限公司 发行 注：万联证券股份有限公司为本基金管理人股东的关联方。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 于本报告期末及上年度末，本基金分别持有 7,822,306,700 份和 7,722,668,638 份目标 ETF 基金 份额，占其总份额的比例分别为 9.49%和 26.50%。 6.4.11 利润分配情况 易方达沪深 300ETF 发起式联接 A 本报告期内未发生利润分配。 易方达沪深 300ETF 发起式联接 C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流通 受 期末 期末 证券 证券 成功 受限 限类 认购 期末估 数量(单 成本 估值 代码 名称 认购日 期 型 价格 值单价 位：股) 总额 总额 备注 00135 平安 2024-0 新股 3,199. 3,790. 9 电工 3-19 6 个月 流通 17.39 20.60 184 76 40 - 受限 00138 雪祺 2024-0 新股 2,045. 2,638. 7 电气 1-04 6 个月 流通 15.38 15.25 173 54 25 - 受限 00138 广合 2024-0 新股 3,869. 7,672. 9 科技 3-26 6 个月 流通 17.43 34.56 222 46 32 - 受限 30139 汇成 2024-0 新股 2,671. 9,123. 2 真空 5-28 6 个月 流通 12.20 41.66 219 80 54 - 受限 30150 华阳 2024-0 新股 3,865. 5,220. 2 智能 1-26 6 个月 流通 28.01 37.83 138 38 54 - 受限 30153 星宸 2024-0 新股 7,772. 15,521 6 科技 3-20 6 个月 流通 16.16 32.27 481 96 .87 - 受限 30153 骏鼎 2024-0 新股 5,972. 13,686 8 达 3-13 6 个月 流通 55.82 91.24 150 74 .00 - 受限 30153 宏鑫 2024-0 新股 3,841. 7,155. 9 科技 4-03 6 个月 流通 10.64 19.82 361 04 02 - 受限 30156 中仑 2024-0 新股 8,446. 13,494 5 新材 6-13 6 个月 流通 11.88 18.98 711 68 .78 - 受限 30156 达利 2023-1 新股 5,126. 9,774. 6 凯普 2-22 6 个月 流通 8.90 16.97 576 40 72 - 受限 30158 爱迪 2024-0 新股 9,079. 13,317 0 特 6-19 6 个月 流通 44.95 65.93 202 90 .86 - 受限 30158 中瑞 2024-0 新股 6,649. 7,729. 7 股份 3-27 6 个月 流通 21.73 25.26 306 38 56 - 受限 30158 美新 2024-0 新股 3,726. 5,461. 8 科技 3-06 6 个月 流通 14.50 21.25 257 50 25 - 受限 30158 诺瓦 2024-0 6 个月 新股 126.89 188.01 1,244 87,680 233,88 - 9 星云 2-01 流通 .99 4.44 受限 30159 肯特 2024-0 新股 4,255. 8,098. 1 股份 2-20 6 个月 流通 19.43 36.98 219 17 62 - 受限 60103 永兴 2024-0 新股 20,379 20,077 3 股份 1-11 6 个月 流通 16.20 15.96 1,258 .60 .68 - 受限 60308 北自 2024-0 新股 2,276. 3,155. 2 科技 1-23 6 个月 流通 21.28 29.49 107 96 43 - 受限 60328 键邦 2024-0 1 个月 新股 21,596 21,596 5 股份 6-28 以内 流通 18.65 18.65 1,158 .70 .70 - 受限 60328 键邦 2024-0 新股 2,405. 2,405. 5 股份 6-28 6 个月 流通 18.65 18.65 129 85 85 - 受限 60331 西典 2024-0 新股 3,772. 3,296. 2 新能 1-04 6 个月 流通 29.02 25.36 130 60 80 - 受限 60332 博隆 2024-0 新股 4,782. 4,491. 5 技术 1-03 6 个月 流通 72.46 68.06 66 36 96 - 受限 60334 龙旗 2024-0 新股 7,748. 11,172 1 科技 2-23 6 个月 流通 26.00 37.49 298 00 .02 - 受限 60334 星德 2024-0 新股 3,490. 4,124. 4 胜 3-13 6 个月 流通 19.18 22.66 182 76 12 - 受限 60335 安乃 2024-0 1 个月 新股 19,429 19,429 0 达 6-26 以内 流通 20.56 20.56 945 .20 .20 - 受限 60335 安乃 2024-0 新股 2,179. 2,179. 0 达 6-26 6 个月 流通 20.56 20.56 106 36 36 - 受限 60337 盛景 2024-0 新股 2,748. 2,800. 5 微 1-17 6 个月 流通 38.18 38.90 72 96 80 - 受限 60338 永臻 2024-0 新股 4,156. 4,473. 1 股份 6-19 6 个月 流通 23.35 25.13 178 30 14 - 受限 68853 欧莱 2024-0 新股 3,302. 5,538. 0 新材 4-29 6 个月 流通 9.60 16.10 344 40 40 - 受限 68858 上海 2024-0 新股 19,623 13,760 4 合晶 2-01 6 个月 流通 22.66 15.89 866 .56 .74 - 受限 68869 灿芯 2024-0 新股 4,905. 10,499 1 股份 4-02 6 个月 流通 19.86 42.51 247 42 .97 - 受限 68869 达梦 2024-0 新股 15,218 30,612 2 数据 6-04 6 个月 流通 86.96 174.93 175 .00 .75 - 受限 68869 中创 2024-0 新股 4,171. 5,868. 5 股份 3-06 6 个月 流通 22.43 31.55 186 98 30 - 受限 68870 成都 2024-0 新股 16,396 19,635 9 华微 1-31 6 个月 流通 15.69 18.79 1,045 .05 .55 - 受限 注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理； 从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金为沪深 300ETF 的联接基金，其预期风险收益水平高于混合型基金、债券基金和货币市场基金；本基金主要通过投资沪深 300ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，具有与业绩比较基准相似的风险收益特征。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场 主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于 2024 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票 据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2023 年 12 月 31 日：0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 307,001,505.47 406,459,903.62 合计 307,001,505.47 406,459,903.62 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控 并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2024 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024年 6月 30日 资产 货币资金 513,756,144.28 - - - 513,756,144.2 8 结算备付金 14,473,918.64 - - - 14,473,918.64 存出保证金 8,555,341.81 - - - 8,555,341.81 交易性金融资产 307,001,505.47 - - 13,463,262,922.2 13,770,264,42 2 7.69 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 25,805,924.46 25,805,924.46 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - 1,634,442.50 1,634,442.50 资产总计 843,786,910.20 - - 13,490,703,289.1 14,334,490,19 8 9.38 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - 50,809,892.58 50,809,892.58 应付赎回款 - - - 14,165,153.70 14,165,153.70 应付管理人报酬 - - - 114,928.11 114,928.11 应付托管费 - - - 38,309.38 38,309.38 应付销售服务费 - - - 629,561.46 629,561.46 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 133,758.03 133,758.03 负债总计 - - - 65,891,603.26 65,891,603. 26 利率敏感度缺口 843,786,910.20 - - 13,424,811,685.9 14,268,598,59 2 6.12 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023 年 12 月 31 日 资产 货币资金 342,624,493.72 - - - 342,624,493.7 2 结算备付金 11,665,011.17 - - - 11,665,011.17 存出保证金 7,482,210.83 - - - 7,482,210.83 交易性金融资产 406,459,903.62 - - 13,069,190,440.5 13,475,650,34 1 4.13 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - 65,211.74 65,211.74 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 104,375,880.62 104,375,880.6 2 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - 3,824,827.76 3,824,827.76 资产总计 768,231,619.34 - 13,177,456,360.6 13,945,687,97 - 3 9.97 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - 73,909,544.35 73,909,544.35 应付赎回款 - - - 30,404,185.48 30,404,185.48 应付管理人报酬 - - - 113,450.90 113,450.90 应付托管费 - - - 37,816.98 37,816.98 应付销售服务费 - - - 795,534.80 795,534.80 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 478,039.46 478,039.46 负债总计 - - - 105,738,571.97 105,738,571.9 7 利率敏感度缺口 768,231,619.34 - - 13,071,717,788.6 13,839,949,40 6 8.00 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 1.市场利率下降25个基点 162,369.87 546,630.42 2.市场利率上升25个基点 -162,156.65 -544,761.16 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于跟踪的目标 ETF、证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 123,883,306.71 0.87 139,898,606.77 1.01 交易性金融资产－基金投资 13,339,379,615.51 93.49 12,929,291,833.74 93.42 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 13,463,262,922.22 94.36 13,069,190,440.51 94.43 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 709,532,120.74 673,210,754.04 2.业绩比较基准下降 5% -709,532,120.74 -673,210,754.04 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 6 月 30 日 第一层次 13,462,721,234.28 第二层次 307,047,116.58 第三层次 496,076.83 合计 13,770,264,427.69 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。对于目标 ETF，若本基金因上述事项在目标 ETF当日份额净值的基础上，对目标 ETF 的公允价值进行调整，则本基金在调整期间内将目标 ETF 的公允价值从第一层次转出。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 123,883,306.71 0.86 其中：股票 123,883,306.71 0.86 2 基金投资 13,339,379,615.51 93.06 3 固定收益投资 307,001,505.47 2.14 其中：债券 307,001,505.47 2.14 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 计 528,230,062.92 3.69 8 其他各项资产 35,995,708.77 0.25 9 合计 14,334,490,199.38 100.00 7.2 期末投资目标基金明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值（元） 净值比例 （%） 易方达沪深 交易型开 300 交易型 放式 易方达基金管理 13,339,379,615.5 1 开放式指数 股票型 （ETF）、 有限公司 1 93.49 发起式证券 发起式 投资基金 7.3 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.3.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 2,297,026.00 0.02 B 采矿业 5,913,765.00 0.04 C 制造业 72,570,793.62 0.51 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 4,707,605.12 0.03 E 建筑业 2,130,379.76 0.01 F 批发和零售业 367,731.00 0.00 G 交通运输、仓储和邮政业 4,031,976.00 0.03 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 5,284,722.83 0.04 J 金融业 22,884,578.38 0.16 K 房地产业 1,257,611.00 0.01 L 租赁和商务服务业 954,165.00 0.01 M 科学研究和技术服务业 972,149.00 0.01 N 水利、环境和公共设施管理业 20,077.68 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 490,726.32 0.00 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 123,883,306.71 0.87 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 比例(％) 1 600519 贵州茅台 3,400 4,989,126.00 0.03 2 300750 宁德时代 27,120 4,882,413.60 0.03 3 000333 美的集团 50,100 3,231,450.00 0.02 4 000858 五粮液 19,900 2,547,996.00 0.02 5 601318 中国平安 57,500 2,378,200.00 0.02 6 002594 比亚迪 9,400 2,352,350.00 0.02 7 600036 招商银行 66,000 2,256,540.00 0.02 8 002475 立讯精密 50,900 2,000,879.00 0.01 9 600900 长江电力 65,336 1,889,517.12 0.01 10 000651 格力电器 45,900 1,800,198.00 0.01 11 300760 迈瑞医疗 5,700 1,658,187.00 0.01 12 000725 京东方 A 380,600 1,556,654.00 0.01 13 601899 紫金矿业 87,900 1,544,403.00 0.01 14 601166 兴业银行 77,600 1,367,312.00 0.01 15 300059 东方财富 129,040 1,362,662.40 0.01 16 002714 牧原股份 28,000 1,220,800.00 0.01 17 002415 海康威视 38,100 1,177,671.00 0.01 18 601328 交通银行 146,600 1,095,102.00 0.01 19 000568 泸州老窖 7,600 1,090,524.00 0.01 20 300498 温氏股份 54,300 1,076,226.00 0.01 21 601398 工商银行 186,900 1,065,330.00 0.01 22 300124 汇川技术 20,700 1,061,910.00 0.01 23 000001 平安银行 98,800 1,002,820.00 0.01 24 000792 盐湖股份 55,400 966,730.00 0.01 25 600030 中信证券 52,100 949,783.00 0.01 26 300308 中际旭创 6,840 943,099.20 0.01 27 300274 阳光电源 15,020 931,690.60 0.01 28 600276 恒瑞医药 23,939 920,693.94 0.01 29 000063 中兴通讯 32,600 911,822.00 0.01 30 000338 潍柴动力 55,300 898,072.00 0.01 31 002371 北方华创 2,800 895,692.00 0.01 32 002352 顺丰控股 25,000 892,250.00 0.01 33 002142 宁波银行 40,200 886,812.00 0.01 34 600887 伊利股份 34,093 880,963.12 0.01 35 600309 万华化学 10,112 817,656.32 0.01 36 002230 科大讯飞 19,000 816,050.00 0.01 37 601088 中国神华 17,700 785,349.00 0.01 38 601288 农业银行 170,200 742,072.00 0.01 39 000100 TCL 科技 166,350 718,632.00 0.01 40 601816 京沪高铁 131,000 703,470.00 0.00 41 000625 长安汽车 50,600 679,558.00 0.00 42 601857 中国石油 60,500 624,360.00 0.00 43 002027 分众传媒 102,800 622,968.00 0.00 44 601668 中国建筑 111,000 589,410.00 0.00 45 601138 工业富联 21,300 583,620.00 0.00 46 600919 江苏银行 78,300 581,769.00 0.00 47 600690 海尔智家 20,300 576,114.00 0.00 48 600809 山西汾酒 2,700 569,376.00 0.00 49 600406 国电南瑞 21,560 538,137.60 0.00 50 601985 中国核电 50,400 537,264.00 0.00 51 601225 陕西煤业 20,800 536,016.00 0.00 52 603259 药明康德 13,600 532,984.00 0.00 53 601919 中远海控 34,100 528,209.00 0.00 54 600941 中国移动 4,900 526,750.00 0.00 55 000938 紫光股份 23,500 525,225.00 0.00 56 600028 中国石化 83,000 524,560.00 0.00 57 600031 三一重工 31,730 523,545.00 0.00 58 601988 中国银行 112,400 519,288.00 0.00 59 002304 洋河股份 6,400 516,736.00 0.00 60 600000 浦发银行 62,700 516,021.00 0.00 61 601601 中国太保 18,343 511,035.98 0.00 62 601728 中国电信 82,811 509,287.65 0.00 63 300014 亿纬锂能 12,600 502,992.00 0.00 64 300015 爱尔眼科 47,551 490,726.32 0.00 65 600150 中国船舶 12,000 488,520.00 0.00 66 601766 中国中车 65,000 488,150.00 0.00 67 688981 中芯国际 10,518 484,879.80 0.00 68 000002 万科 A 69,500 481,635.00 0.00 69 600050 中国联通 101,800 478,460.00 0.00 70 002241 歌尔股份 24,500 477,995.00 0.00 71 603501 韦尔股份 4,700 467,039.00 0.00 72 601169 北京银行 79,000 461,360.00 0.00 73 601012 隆基绿能 32,400 454,248.00 0.00 74 600837 海通证券 51,500 440,840.00 0.00 75 002050 三花智控 23,000 438,840.00 0.00 76 600016 民生银行 113,500 430,165.00 0.00 77 002179 中航光电 11,010 418,930.50 0.00 78 600660 福耀玻璃 8,636 413,664.40 0.00 79 002252 上海莱士 52,200 408,204.00 0.00 80 300408 三环集团 13,900 405,741.00 0.00 81 002311 海大集团 8,600 404,630.00 0.00 82 000538 云南白药 7,900 404,085.00 0.00 83 000596 古井贡酒 1,900 401,033.00 0.00 84 000166 申万宏源 91,800 395,658.00 0.00 85 000425 徐工机械 54,600 390,390.00 0.00 86 000977 浪潮信息 10,700 389,159.00 0.00 87 000157 中联重科 50,600 388,608.00 0.00 88 601229 上海银行 53,100 385,506.00 0.00 89 600938 中国海油 11,400 376,200.00 0.00 90 600089 特变电工 27,040 375,044.80 0.00 91 002049 紫光国微 7,100 373,460.00 0.00 92 300433 蓝思科技 20,400 372,300.00 0.00 93 003816 中国广核 80,200 371,326.00 0.00 94 688012 中微公司 2,558 361,343.08 0.00 95 601390 中国中铁 54,900 357,948.00 0.00 96 603986 兆易创新 3,700 353,794.00 0.00 97 600436 片仔癀 1,700 352,189.00 0.00 98 688041 海光信息 4,955 348,435.60 0.00 99 300122 智飞生物 12,350 346,170.50 0.00 100 000768 中航西飞 14,300 343,629.00 0.00 101 600104 上汽集团 24,700 342,342.00 0.00 102 601688 华泰证券 27,300 338,247.00 0.00 103 601006 大秦铁路 46,900 335,804.00 0.00 104 600048 保利发展 38,300 335,508.00 0.00 105 002460 赣锋锂业 11,700 335,205.00 0.00 106 600905 三峡能源 76,400 333,104.00 0.00 107 601888 中国中免 5,300 331,197.00 0.00 108 601211 国泰君安 24,200 327,910.00 0.00 109 603019 中科曙光 7,900 327,850.00 0.00 110 001979 招商蛇口 37,000 325,230.00 0.00 111 601600 中国铝业 42,400 323,512.00 0.00 112 603993 洛阳钼业 37,800 321,300.00 0.00 113 000661 长春高新 3,500 321,195.00 0.00 114 002466 天齐锂业 10,700 320,037.00 0.00 115 600019 宝钢股份 47,200 313,880.00 0.00 116 601818 光大银行 99,000 313,830.00 0.00 117 002648 卫星化学 17,300 311,054.00 0.00 118 603288 海天味业 8,998 310,161.06 0.00 119 000786 北新建材 10,400 308,464.00 0.00 120 002001 新和成 16,000 307,200.00 0.00 121 300896 爱美客 1,780 306,338.00 0.00 122 600585 海螺水泥 12,900 304,311.00 0.00 123 300782 卓胜微 3,900 303,186.00 0.00 124 601658 邮储银行 59,200 300,144.00 0.00 125 601989 中国重工 60,800 299,744.00 0.00 126 002493 荣盛石化 31,000 299,460.00 0.00 127 688111 金山办公 1,315 299,162.50 0.00 128 002601 龙佰集团 16,100 298,977.00 0.00 129 300661 圣邦股份 3,530 292,213.40 0.00 130 600886 国投电力 16,000 291,840.00 0.00 131 601009 南京银行 27,700 287,803.00 0.00 132 002236 大华股份 18,600 287,556.00 0.00 133 002938 鹏鼎控股 7,200 286,272.00 0.00 134 600795 国电电力 47,700 285,723.00 0.00 135 002129 TCL 中环 33,000 285,450.00 0.00 136 601628 中国人寿 9,000 279,450.00 0.00 137 688008 澜起科技 4,867 278,197.72 0.00 138 600438 通威股份 14,504 277,171.44 0.00 139 600999 招商证券 19,900 276,809.00 0.00 140 688271 联影医疗 2,464 270,300.80 0.00 141 002180 纳思达 10,200 269,484.00 0.00 142 300347 泰格医药 5,500 267,300.00 0.00 143 600547 山东黄金 9,700 265,586.00 0.00 144 600893 航发动力 7,200 263,160.00 0.00 145 000895 双汇发展 10,900 259,093.00 0.00 146 601669 中国电建 46,000 257,140.00 0.00 147 002736 国信证券 29,500 256,355.00 0.00 148 002271 东方雨虹 20,600 254,204.00 0.00 149 000963 华东医药 9,100 253,071.00 0.00 150 002920 德赛西威 2,900 252,561.00 0.00 151 600674 川投能源 13,400 251,250.00 0.00 152 300033 同花顺 2,400 248,880.00 0.00 153 600926 杭州银行 19,000 247,950.00 0.00 154 600584 长电科技 7,700 244,167.00 0.00 155 000983 山西焦煤 23,500 242,285.00 0.00 156 688256 寒武纪 1,206 239,596.02 0.00 157 600760 中航沈飞 5,911 237,031.10 0.00 158 600111 北方稀土 13,600 233,920.00 0.00 159 301589 诺瓦星云 1,244 233,884.44 0.00 160 002916 深南电路 2,200 232,694.00 0.00 161 600489 中金黄金 15,600 230,880.00 0.00 162 600011 华能国际 23,600 227,032.00 0.00 163 601916 浙商银行 80,500 222,180.00 0.00 164 600015 华夏银行 34,100 218,240.00 0.00 165 600009 上海机场 6,700 216,075.00 0.00 166 000301 东方盛虹 27,100 215,987.00 0.00 167 600958 东方证券 28,200 214,320.00 0.00 168 000876 新希望 23,400 213,876.00 0.00 169 600426 华鲁恒升 8,000 213,120.00 0.00 170 002074 国轩高科 11,100 212,565.00 0.00 171 601186 中国铁建 24,700 211,679.00 0.00 172 002709 天赐材料 11,900 208,964.00 0.00 173 002555 三七互娱 15,900 207,495.00 0.00 174 600989 宝丰能源 11,800 204,494.00 0.00 175 601901 方正证券 26,400 204,072.00 0.00 176 300316 晶盛机电 6,900 198,237.00 0.00 177 000408 藏格矿业 8,200 197,374.00 0.00 178 002812 恩捷股份 6,200 196,230.00 0.00 179 688036 传音控股 2,540 194,411.60 0.00 180 300628 亿联网络 5,280 194,145.60 0.00 181 300751 迈为股份 1,620 193,557.60 0.00 182 000807 云铝股份 14,300 193,193.00 0.00 183 300418 昆仑万维 5,900 190,216.00 0.00 184 002459 晶澳科技 16,980 190,176.00 0.00 185 300450 先导智能 11,400 189,582.00 0.00 186 300142 沃森生物 16,600 188,908.00 0.00 187 601377 兴业证券 36,900 186,714.00 0.00 188 601111 中国国航 24,900 183,762.00 0.00 189 600115 中国东航 45,700 183,257.00 0.00 190 002007 华兰生物 11,400 180,006.00 0.00 191 000999 华润三九 4,070 173,300.60 0.00 192 300496 中科创达 3,800 173,242.00 0.00 193 300999 金龙鱼 6,300 172,305.00 0.00 194 601633 长城汽车 6,800 172,040.00 0.00 195 300759 康龙化成 9,250 171,865.00 0.00 196 000733 振华科技 4,100 170,273.00 0.00 197 600029 南方航空 28,900 170,221.00 0.00 198 601800 中国交建 19,000 169,860.00 0.00 199 600010 包钢股份 121,100 169,540.00 0.00 200 600188 兖矿能源 7,400 168,202.00 0.00 201 601117 中国化学 20,400 168,096.00 0.00 202 600346 恒力石化 12,000 167,400.00 0.00 203 002821 凯莱英 2,540 167,132.00 0.00 204 001965 招商公路 13,900 164,854.00 0.00 205 603799 华友钴业 7,400 163,762.00 0.00 206 300413 芒果超媒 7,800 163,020.00 0.00 207 601021 春秋航空 2,800 157,724.00 0.00 208 603369 今世缘 3,400 157,080.00 0.00 209 601838 成都银行 10,300 156,457.00 0.00 210 600372 中航机载 12,965 155,191.05 0.00 211 600023 浙能电力 21,600 153,576.00 0.00 212 601788 光大证券 10,500 153,510.00 0.00 213 600196 复星医药 6,900 152,766.00 0.00 214 688223 晶科能源 21,329 151,435.90 0.00 215 605499 东鹏饮料 700 151,025.00 0.00 216 600845 宝信软件 4,728 150,965.04 0.00 217 300832 新产业 2,200 148,368.00 0.00 218 601872 招商轮船 17,400 147,030.00 0.00 219 300919 中伟股份 4,740 146,892.60 0.00 220 601868 中国能建 69,200 146,704.00 0.00 221 601360 三六零 19,100 146,688.00 0.00 222 600233 圆通速递 9,300 145,545.00 0.00 223 600600 青岛啤酒 2,000 145,540.00 0.00 224 600085 同仁堂 3,800 145,198.00 0.00 225 603392 万泰生物 2,200 144,936.00 0.00 226 600570 恒生电子 8,200 144,812.00 0.00 227 300223 北京君正 2,600 144,144.00 0.00 227 600741 华域汽车 8,800 144,144.00 0.00 229 600219 南山铝业 37,500 142,875.00 0.00 230 600176 中国巨石 12,900 142,545.00 0.00 231 601995 中金公司 4,800 142,128.00 0.00 232 000617 中油资本 25,700 141,864.00 0.00 233 000708 中信特钢 10,400 141,128.00 0.00 234 601100 恒立液压 3,000 139,740.00 0.00 235 601689 拓普集团 2,600 139,386.00 0.00 236 301269 华大九天 1,800 138,690.00 0.00 237 300454 深信服 2,700 136,431.00 0.00 238 600745 闻泰科技 4,800 135,600.00 0.00 239 601336 新华保险 4,500 135,135.00 0.00 240 600183 生益科技 6,400 134,784.00 0.00 241 601066 中信建投 7,000 134,680.00 0.00 242 600362 江西铜业 5,600 132,608.00 0.00 243 002410 广联达 13,800 132,204.00 0.00 244 002841 视源股份 4,400 129,932.00 0.00 245 601877 正泰电器 6,800 129,608.00 0.00 246 600027 华电国际 18,300 127,002.00 0.00 247 601881 中国银河 11,600 125,976.00 0.00 248 601998 中信银行 18,600 124,620.00 0.00 249 601898 中煤能源 9,900 123,552.00 0.00 250 688126 沪硅产业 8,784 121,307.04 0.00 251 601618 中国中冶 38,200 118,420.00 0.00 252 600026 中远海能 7,500 117,075.00 0.00 253 601699 潞安环能 6,400 116,032.00 0.00 254 600515 海南机场 36,700 115,238.00 0.00 255 601607 上海医药 6,000 114,660.00 0.00 256 601878 浙商证券 10,500 112,560.00 0.00 257 600332 白云山 3,800 111,454.00 0.00 258 600039 四川路桥 14,084 111,122.76 0.00 259 600588 用友网络 11,100 111,000.00 0.00 260 600875 东方电气 6,000 110,700.00 0.00 261 300979 华利集团 1,800 109,530.00 0.00 262 600803 新奥股份 5,100 106,080.00 0.00 263 688396 华润微 2,821 105,618.24 0.00 264 600025 华能水电 9,700 104,566.00 0.00 265 605117 德业股份 1,384 102,886.56 0.00 266 601319 中国人保 19,400 99,910.00 0.00 267 688599 天合光能 5,849 98,965.08 0.00 268 601799 星宇股份 869 97,362.76 0.00 269 002603 以岭药业 6,300 96,579.00 0.00 270 600460 士兰微 5,400 94,554.00 0.00 271 603260 合盛硅业 2,000 93,420.00 0.00 272 601238 广汽集团 11,900 92,106.00 0.00 273 603195 公牛集团 1,143 88,148.16 0.00 274 600018 上港集团 15,000 86,700.00 0.00 275 300442 润泽科技 3,600 86,220.00 0.00 276 600132 重庆啤酒 1,400 84,980.00 0.00 277 600918 中泰证券 14,900 84,483.00 0.00 278 601865 福莱特 4,200 84,420.00 0.00 279 603806 福斯特 5,740 84,378.00 0.00 280 688009 中国通号 13,783 82,698.00 0.00 281 603659 璞泰来 5,800 81,954.00 0.00 282 600061 国投资本 13,800 77,970.00 0.00 283 300957 贝泰妮 1,600 77,312.00 0.00 284 601059 信达证券 5,300 75,313.00 0.00 285 000800 一汽解放 9,600 75,168.00 0.00 286 688363 华熙生物 1,328 75,124.96 0.00 287 688187 时代电气 1,460 72,094.80 0.00 288 688303 大全能源 3,429 69,917.31 0.00 289 600732 爱旭股份 7,400 66,970.00 0.00 290 603899 晨光股份 2,100 65,688.00 0.00 291 603833 欧派家居 1,100 58,916.00 0.00 292 601808 中海油服 3,200 55,040.00 0.00 293 601698 中国卫通 3,500 49,315.00 0.00 294 601236 红塔证券 7,600 48,792.00 0.00 295 688082 盛美上海 554 46,818.54 0.00 296 603296 华勤技术 600 33,138.00 0.00 297 688692 达梦数据 175 30,612.75 0.00 298 001289 龙源电力 1,700 29,325.00 0.00 299 603285 键邦股份 1,287 24,002.55 0.00 300 603350 安乃达 1,051 21,608.56 0.00 301 601033 永兴股份 1,258 20,077.68 0.00 302 688709 成都华微 1,045 19,635.55 0.00 303 301536 星宸科技 481 15,521.87 0.00 304 688584 上海合晶 866 13,760.74 0.00 305 301538 骏鼎达 150 13,686.00 0.00 306 301565 中仑新材 711 13,494.78 0.00 307 301580 爱迪特 202 13,317.86 0.00 308 603341 龙旗科技 298 11,172.02 0.00 309 688691 灿芯股份 247 10,499.97 0.00 310 301566 达利凯普 576 9,774.72 0.00 311 301392 汇成真空 219 9,123.54 0.00 312 301591 肯特股份 219 8,098.62 0.00 313 301587 中瑞股份 306 7,729.56 0.00 314 001389 广合科技 222 7,672.32 0.00 315 301539 宏鑫科技 361 7,155.02 0.00 316 688695 中创股份 186 5,868.30 0.00 317 688530 欧莱新材 344 5,538.40 0.00 318 301588 美新科技 257 5,461.25 0.00 319 301502 华阳智能 138 5,220.54 0.00 320 603325 博隆技术 66 4,491.96 0.00 321 603381 永臻股份 178 4,473.14 0.00 322 603344 星德胜 182 4,124.12 0.00 323 001359 平安电工 184 3,790.40 0.00 324 603312 西典新能 130 3,296.80 0.00 325 603082 北自科技 107 3,155.43 0.00 326 603375 盛景微 72 2,800.80 0.00 327 001387 雪祺电气 173 2,638.25 0.00 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 600519 贵州茅台 105,562,920.12 0.76 2 601318 中国平安 57,039,587.11 0.41 3 600036 招商银行 49,892,523.00 0.36 4 600900 长江电力 33,682,232.42 0.24 5 601166 兴业银行 30,540,736.16 0.22 6 601899 紫金矿业 30,003,581.14 0.22 7 600030 中信证券 26,186,911.16 0.19 8 600276 恒瑞医药 25,329,082.22 0.18 9 601398 工商银行 23,842,689.00 0.17 10 600887 伊利股份 23,541,315.54 0.17 11 601328 交通银行 22,682,067.00 0.16 12 600309 万华化学 20,310,914.00 0.15 13 600919 江苏银行 17,814,493.40 0.13 14 601088 中国神华 17,040,285.01 0.12 15 601288 农业银行 16,843,622.00 0.12 16 688012 中微公司 16,751,189.52 0.12 17 603259 药明康德 16,690,842.44 0.12 18 601012 隆基绿能 16,614,764.52 0.12 19 688271 联影医疗 16,400,692.26 0.12 20 601816 京沪高铁 16,145,074.00 0.12 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 688111 金山办公 1,989,358.22 0.01 2 688347 华虹公司 1,742,911.97 0.01 3 002415 海康威视 1,589,762.00 0.01 4 688036 传音控股 1,582,444.38 0.01 5 002594 比亚迪 1,328,871.00 0.01 6 600519 贵州茅台 1,265,273.00 0.01 7 300750 宁德时代 1,135,778.00 0.01 8 300059 东方财富 1,109,062.00 0.01 9 688256 寒武纪 1,064,247.57 0.01 10 002475 立讯精密 1,030,029.00 0.01 11 603501 韦尔股份 822,508.00 0.01 12 000333 美的集团 789,103.00 0.01 13 000858 五粮液 649,341.00 0.00 14 601799 星宇股份 609,004.00 0.00 15 601318 中国平安 583,030.00 0.00 16 600132 重庆啤酒 548,672.00 0.00 17 600036 招商银行 548,577.00 0.00 18 605117 德业股份 481,330.00 0.00 19 603486 科沃斯 480,642.00 0.00 20 605499 东鹏饮料 471,768.00 0.00 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,447,807,737.05 卖出股票收入（成交）总额 43,843,577.75 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比例 序号 债券品种 公允价值 (％) 1 国家债券 71,173,743.17 0.50 2 央行票据 - - 3 金融债券 235,827,762.30 1.65 其中：政策性金融债 235,827,762.30 1.65 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 307,001,505.47 2.15 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(％) 1 190409 19 农发 09 1,000,000 103,070,491.80 0.72 2 210218 21 国开 18 800,000 81,734,360.66 0.57 3 220020 22 附息国 700,000 71,173,743.17 0.50 债 20 4 220322 22 进出 22 500,000 51,022,909.84 0.36 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.11 本基金投资股指期货的投资政策 本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品。本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，按照相关法律法规的有关规定，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约来进行投资。本基金在出现大额净申赎等需要及时调整组合市场暴露情况时，通过股指期货套保交易满足基金的投资替代需求和风险管理需求。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低基金仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。本报告期内，本基金投资股指期货符合既定的投资政策和投资目的。 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.12.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.12.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.13 投资组合报告附注 7.13.1 本基金目标 ETF 投资的前十名证券的发行主体中，招商银行股份有限公司在报告编制 日前一年内曾受到国家金融监督管理总局、国家金融监督管理总局深圳监管局、国家外汇管理局深圳市分局的处罚。 本基金为目标 ETF 的联接基金，上述主体所发行的证券系标的指数成份股，上述主体所发行证 券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金目标 ETF 投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.13.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.13.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 8,555,341.81 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 25,805,924.46 6 其他应收款 1,634,442.50 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 35,995,708.77 7.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户 户均持有的 持有人结构 份额级别 数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达沪深 7,304,593,576. 300ETF发起式联 490,678 15,687.76 393,043,820.50 5.11% 94.89% 12 接 A 易方达沪深 1,508,681,395. 1,336,957,666. 300ETF发起式联 148,679 19,139.48 53.02% 46.98% 35 64 接 C 合计 1,901,725,215. 8,641,551,242. 639,357 16,490.44 18.04% 81.96% 85 76 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达沪深 300ETF 发 3,671,025.36 0.0477% 基金管理人所有从业人 起式联接 A 员持有本基金 易方达沪深 300ETF 发 2,175,260.74 0.0764% 起式联接 C 合计 5,846,286.10 0.0555% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达沪深 300ETF 发 0~10 本公司高级管理人员、基 起式联接 A 金投资和研究部门负责人 易方达沪深 300ETF 发 10~50 持有本开放式基金 起式联接 C 合计 10~50 易方达沪深 300ETF 发 50~100 起式联接 A 本基金基金经理持有本开 易方达沪深 300ETF 发 0 放式基金 起式联接 C 合计 50~100 注：自 2024 年 9 月 2 日起，本基金基金经理庞亚平每月定投本基金 A 类份额 1000 元起，当沪 深 300 指数市盈率达到近五年估值分位数 80%分位时，将停止定投。 近五年估值分位数=（当前指数市盈率 PE(TTM)-近五年最低指数市盈率 PE(TTM)）/（近五年最 高指数市盈率 PE(TTM)-近五年最低指数市盈率 PE(TTM)）*100% 估值统计范围为当前交易日五年前至当前交易日，例如 2024 年 9 月 2 日的估值统计范围为 2019 年 9 月 2 日至 2024 年 9 月 2 日，2024 年 11 月 1 日的估值统计范围为 2019 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 1 日。 具体数据可通过证券行情软件等途径查询。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达沪深 300ETF 发起式联 易方达沪深 300ETF 发起式联 接 A 接 C 基金合同生效日（2009 年 8 月 26 16,746,252,366.35 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 6,722,363,370.84 3,687,815,968.50 本报告期基金总申购份额 1,768,857,547.93 2,477,186,340.82 减：本报告期基金总赎回份额 793,583,522.15 3,319,363,247.33 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 7,697,637,396.62 2,845,639,061.99 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 财通证券 2 - - - - - 长城证券 2 - - - - - 长江证券 2 128,404.76 0.01% 77.04 0.05% - 东方财富 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 东吴证券 2 20,045,228.90 1.35% 2,004.54 1.35% - 方正证券 2 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 4 - - - - - 国海证券 1 1,469,416,069.49 98.65% 146,942.48 98.60% - 国金证券 1 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国投证券 3 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 华西证券 2 - - - - - 汇丰前海 2 - - - - - 南京证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 太平洋证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 万联证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 兴业证券 3 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 中金财富 2 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 中信证券 3 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 中邮证券 1 - - - - - 注：a) 本报告期内本基金减少交易单元的证券公司为东北证券股份有限公司、申港证券股份有限公司，新增交易单元的证券公司为广发证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、汇丰前海证券有限责任公司、万联证券股份有限公司。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本报告期内基金交易单元的选择标准如下： 1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 券商 债券成 债券回 权证成 基金成 名称 成交金额 交总额 成交金额 购成交 成交金额 交总额 成交金额 交总额 的比例 总额的 的比例 的比例 比例 财通 - - - - - - - - 证券 长城 - - - - - - - - 证券 长江 - - - - - - - - 证券 东方 - - - - - - - - 财富 东方 - - - - - - - - 证券 东吴 - - - - - - - - 证券 方正 - - - - - - - - 证券 光大 - - - - - - - - 证券 广发 - - - - - - - - 证券 国海 - - - - - - 2,039,170 100.00 证券 ,473.16 % 国金 - - - - - - - - 证券 国盛 - - - - - - - - 证券 国泰 - - - - - - - - 君安 国投 - - - - - - - - 证券 国信 - - - - - - - - 证券 国元 - - - - - - - - 证券 海通 - - - - - - - - 证券 华创 - - - - - - - - 证券 华泰 - - - - - - - - 证券 华西 - - - - - - - - 证券 汇丰 - - - - - - - - 前海 南京 - - - - - - - - 证券 平安 - - - - - - - - 证券 上海 - - - - - - - - 证券 申万 - - - - - - - - 宏源 太平 洋证 - - - - - - - - 券 天风 - - - - - - - - 证券 万联 - - - - - - - - 证券 西部 - - - - - - - - 证券 西南 - - - - - - - - 证券 信达 - - - - - - - - 证券 兴业 - - - - - - - - 证券 银河 - - - - - - - - 证券 招商 - - - - - - - - 证券 中金 - - - - - - - - 财富 中信 - - - - - - - - 建投 中信 - - - - - - - - 证券 中银 - - - - - - - - 国际 中邮 - - - - - - - - 证券 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司关于终止北京增财 上海证券报、基金管理人 1 基金销售有限公司办理本公司旗下基金销售 网站及中国证监会基金 2024-01-13 业务的公告 电子披露网站 2 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 上海证券报 2024-01-19 4 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于终止北京中期 上海证券报、基金管理人 3 时代基金销售有限公司办理本公司旗下基金 网站及中国证监会基金 2024-01-20 销售业务的公告 电子披露网站 4 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年年 上海证券报 2024-03-29 度报告提示性公告 5 易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第 上海证券报 2024-04-20 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 上海证券报、基金管理人 6 时提供或更新身份信息资料的公告 网站及中国证监会基金 2024-04-23 电子披露网站 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会核准易方达沪深 300 指数证券投资基金募集的文件； 2.中国证监会《关于易方达沪深 300 指数证券投资基金基金份额持有人大会决议备案的回函》； 3.《易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金基金合同》； 4.《易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金托管协议》； 5.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 6.基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二四年八月三十日