嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金 2023 年中期报告 2023 年 06 月 30 日 基金管理人:嘉合基金管理有限公司 基金托管人:徽商银行股份有限公司 送出日期:2023 年 08 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人徽商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年08月25日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2023年01月01日起至2023年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 7 2.5 其他相关资料 ...... 7 §3 主要财务指标和基金净值表现...... 7 3.1 主要会计数据和财务指标...... 7 3.2 基金净值表现 ...... 8 §4 管理人报告......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......14 §5 托管人报告......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......15 6.1 资产负债表 ......15 6.2 利润表 ...... 17 6.3 净资产（基金净值）变动表......19 6.4 报表附注 ......21 §7 投资组合报告......45 7.1 期末基金资产组合情况......45 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......45 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......46 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......46 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 47 7.10 本基金投资股指期货的投资政策...... 47 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 47 7.12 投资组合报告附注 ...... 47 §8 基金份额持有人信息......49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......49 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......50 §9 开放式基金份额变动......50 §10 重大事件揭示......50 10.1 基金份额持有人大会决议...... 51 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 51 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 51 10.4 基金投资策略的改变 ...... 51 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 51 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 51 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 51 10.8 其他重大事件 ...... 52 §11 影响投资者决策的其他重要信息...... 53 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 53 11.2 影响投资者决策的其他重要信息......54 §12 备查文件目录......54 12.1 备查文件目录 ......54 12.2 存放地点 ......54 12.3 查阅方式 ......54 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金 基金简称 嘉合磐昇纯债 基金主代码 007332 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年11月15日 基金管理人 嘉合基金管理有限公司 基金托管人 徽商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 397,027,466.12份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 嘉合磐昇纯债A 嘉合磐昇纯债C 下属分级基金的交易代码 007332 007333 报告期末下属分级基金的份额总额 382,870,997.53份 14,156,468.59份 2.2 基金产品说明 本基金在保持资产流动性以及严格控制风险的基 投资目标 础上，在合理充分的定量分析及定性研究基础上，通 过参与债券类资产的投资运作，力争获取超越业绩比 较基准的稳健回报。 1、大类资产配置：本基金在分析和判断国内外宏 观经济形势、估值水平、市场风险及金融市场运行趋 势的基础上，形成对大类资产的预测和判断，在基金 合同约定的范围内确定债券类资产和类固定收益资产 的配置比例，并随着各类证券风险收益特征的相对变 投资策略 化，动态调整大类资产的投资比例。2、债券投资策略： （1）久期策略 本基金将在预期市场利率下行时，适当 拉长债券组合的久期水平，在预期市场利率上行时， 适当缩短债券组合的久期水平，以此提高债券组合的 收益水平。（2）收益率曲线策略 通过对同一类属下的 收益率曲线形态和期限结构变动进行分析。（3）类属 配置策略 本基金对不同类型固定收益品种的信用风 险、税赋水平、市场流动性、市场风险等因素进行分 析，研究同期限的国债、金融债、企业债、公司债、 交易所和银行间市场投资品种的利差和变化趋势，制 定债券类属配置策略，以获取不同债券类属之间利差 变化所带来的投资收益。（4）杠杆投资策略 对资金面 进行判断分析后，比较债券收益率和融资成本，预测 利差套利空间，通过杠杆操作获取债券票息收益和回 购利率成本之间的利差以此增加组合收益。（5）信用 债投资策略 本基金"自上而下"地分析宏观经济运行趋 势、分析发行主体的行业的发展前景，"自下而上"地分 析发行人所处的市场地位、财务状况、管理水平等因 素后，对信用债券进行信用评级。本基金将分析判断 信用利差的变化来进一步做好信用债投资。 3、资产支持证券投资策略：本基金通过对资产支 持证券资产池结构和质量的跟踪考察、分析资产支持 证券的发行条款、预估提前偿还率变化对资产支持证 券未来现金流的影响，谨慎投资资产支持证券。 业绩比较基准 中债综合全价指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于 货币市场基金，低于混合型基金、股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 嘉合基金管理有限公司 徽商银行股份有限公司 信息披 姓名 崔为中 刘国君 露负责 联系电话 021-60168288 0551-65970489 人 电子邮箱 cuiweizhong@haoamc.com liuguojun@hsbank.com.cn 客户服务电话 400-0603-299 40088-96588 传真 021-65015077 0551-65970481 注册地址 上海市虹口区广纪路738号1 安徽省合肥市云谷路1699号 幢329室 徽银大厦 办公地址 上海市杨浦区秦皇岛路32号 安徽省合肥市云谷路1699号 A楼 徽银大厦 邮政编码 200082 230000 法定代表人 金川 严琛 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 《上海证券报》 露报纸名称 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 www.haoamc.com 址 基金中期报告备置地 基金管理人、基金托管人处 点 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 嘉合基金管理有限公司 上海市杨浦区秦皇岛路32号A楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期 3.1.1 期间数据和指标 (2023年01月01日-2023年06月30日) 嘉合磐昇纯债A 嘉合磐昇纯债C 本期已实现收益 5,129,106.98 216,590.81 本期利润 5,611,651.05 231,629.56 加权平均基金份额本期利润 0.0165 0.0152 本期加权平均净值利润率 1.53% 1.42% 本期基金份额净值增长率 1.56% 1.47% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2023年06月30日) 期末可供分配利润 7,373,712.20 159,894.67 期末可供分配基金份额利润 0.0193 0.0113 期末基金资产净值 409,189,351.43 15,017,970.27 期末基金份额净值 1.0687 1.0609 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2023年06月30日) 基金份额累计净值增长率 14.01% 13.22% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 嘉合磐昇纯债A 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 0.27% 0.02% 0.18% 0.05% 0.09% -0.03% 过去三个月 0.71% 0.01% 0.94% 0.04% -0.23% -0.03% 过去六个月 1.56% 0.02% 1.22% 0.04% 0.34% -0.02% 过去一年 2.57% 0.04% 1.35% 0.05% 1.22% -0.01% 过去三年 10.36% 0.05% 2.99% 0.05% 7.37% 0.00% 自基金合同 生效起至今 14.01% 0.07% 4.60% 0.06% 9.41% 0.01% 嘉合磐昇纯债C 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 0.26% 0.02% 0.18% 0.05% 0.08% -0.03% 过去三个月 0.66% 0.01% 0.94% 0.04% -0.28% -0.03% 过去六个月 1.47% 0.02% 1.22% 0.04% 0.25% -0.02% 过去一年 2.36% 0.04% 1.35% 0.05% 1.01% -0.01% 过去三年 9.72% 0.05% 2.99% 0.05% 6.73% 0.00% 自基金合同 生效起至今 13.22% 0.07% 4.60% 0.06% 8.62% 0.01% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：截至本报告期末，本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。 注：截至本报告期末，本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 嘉合基金管理有限公司（以下简称"嘉合基金"或"公司"）是经中国证监会[2014]621号文许可，依法设立的全国性基金管理公司。2014年8月8日，嘉合基金正式公告成立于上海，经营范围包括基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监会许可的其他业务。 嘉合基金股东为中航信托股份有限公司、上海慧弘实业集团有限公司、福建圣农控股集团有限公司、广东万和集团有限公司、山东通汇资本投资集团有限公司及北京智勇仁信投资咨询有限公司。主要股东为中航信托股份有限公司和上海慧弘实业集团有限公司，持股比例均为27.27%。 嘉合基金投研团队汇聚众多行业精英，团队成员不仅具有良好的教育背景，而且具备多年金融行业从业经历，积累了丰富的投资管理经验，从而以战略性的思维和国际化的眼光，敏锐把握市场变化。截至2023年6月30日，公司注册资本金为人民币3亿元。 截至2023年6月30日，嘉合基金旗下共管理25只公募基金，包括嘉合货币市场基金、嘉合磐石混合型证券投资基金、嘉合磐通债券型证券投资基金、嘉合睿金混合型发起式证券投资基金、嘉合磐稳纯债债券型证券投资基金、嘉合锦程价值精选混合型证券投资 基金、嘉合锦创优势精选混合型证券投资基金、嘉合磐泰短债债券型证券投资基金、嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金、嘉合锦鹏添利混合型证券投资基金、嘉合同顺智选股票型证券投资基金、嘉合慧康63个月定期开放债券型证券投资基金、嘉合稳健增长灵活配置混合型证券投资基金、嘉合锦元回报混合型证券投资基金、嘉合中债-1-3年政策性金融债指数证券投资基金、嘉合锦明混合型证券投资基金、嘉合磐固一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金、嘉合磐立一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金、嘉合锦鑫混合型证券投资基金、嘉合磐弘一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金、嘉合磐恒债券型证券投资基金、嘉合磐益纯债债券型证券投资基金、嘉合胶东经济圈中高等级信用债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、嘉合锦荣混合型证券投资基金及嘉合磐辉纯债债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基 证 金经理（助理） 券 姓名 职务 期限 从 说明 任职 离任 业 日期 日期 年 限 固定收益公募投资部总 监，嘉合货币市场基金、 嘉合磐通债券型证券投资 上海财经大学经济学硕 基金、嘉合磐稳纯债债券 士,厦门大学经济学学士。 于启 型证券投资基金、嘉合磐 16 曾任宝盈货币市场证券投 泰短债债券型证券投资基 2019- - 资基金基金经理和宝盈祥 明 金、嘉合磐昇纯债债券型 11-15 年 瑞养老混合型证券投资基 证券投资基金、嘉合锦鹏 金基金经理。2015年加入 添利混合型证券投资基 嘉合基金管理有限公司。 金、嘉合磐恒债券型证券 投资基金的基金经理。 嘉合货币市场基金、嘉合 上海财经大学经济学硕 季慧 磐稳纯债债券型证券投资 士，同济大学经济学学士。 基金、嘉合磐昇纯债债券 2019- - 16 曾任华宝信托有限责任公 娟 型证券投资基金、嘉合慧 12-13 年 司交易员，德邦基金管理 康63个月定期开放债券型 有限公司债券交易员兼研 证券投资基金、嘉合中债- 究员，中欧基金管理有限 1-3年政策性金融债指数 公司债券交易员。2014年 证券投资基金、嘉合稳健 加入嘉合基金管理有限公 增长灵活配置混合型证券 司。 投资基金、嘉合锦鹏添利 混合型证券投资基金、嘉 合磐恒债券型证券投资基 金、嘉合磐弘一年定期开 放纯债债券型发起式证券 投资基金的基金经理。 注：1、于启明的“任职日期”为基金合同生效日，季慧娟的“任职日期”为公告确定的聘任日期。 2、证券从业年限的计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 3、根据本基金管理人公告，自2023年2月10日起，季慧娟因休产假需暂离工作岗位超过30日，期间本基金由叶平代为管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》和其他有关法律法规、基金合同的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规和公司内部公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，确保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 自从去年四季度国内一些政策陆续出台后，国内经济在今年一季度经历了报复性地脉冲式反弹，但在二季度则进入到正常的回落调整阶段，整个上半年GDP同比增长5.5%。经济内部结构有所分化，从需求端来看，基建前置依然起到重要作用，地产投资和制造业投资偏弱，尤其是地产行业还是处于底部修复阶段，我们观察到最近的一二手房市场也呈现出量价齐跌的走势，显示出市场信心不足；消费复苏是今年以来的主要支撑，其中社交类消费持续恢复而耐用品消费较弱；出口增速虽然保持一定韧性，但近期也在走弱。整体来看，目前经济恢复的内生动力难言乐观。作为这一轮经济复苏的元年，2023年的政策动向成为了市场关注的焦点，尤其是房地产和消费政策等。回顾上半年，央行进行一次降准、一次降息，彰显出货币政策为经济复苏保驾护航的决心，市场流动性基本处于合理充裕水平。 上半年债券市场走出了先抑后扬的行情，收益率水平先上后下，整体趋于下行。1-2月市场对经济复苏的强预期叠加资金面边际收紧导致债市迎来了一波调整，10年国债收益率从年初的2.82%上行到2.9%附近。3-6月，基本面偏弱+资金面宽松+政策预期弱化，利率债进一步下行，10年国债收益率最低下探至2.62%。信用债方面，受益于资产荒的主要逻辑，收益率显著下行，信用利差持续压缩。 受益于去年底在收益率高点增配了部分信用债资产，组合在开年后表现尚可。整体来看，组合今年以来久期处于中性水平，杠杆水平比较灵活，处于0-130%之间。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末嘉合磐昇纯债A基金份额净值为1.0687元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为1.56%，同期业绩比较基准收益率为1.22%；截至报告期末嘉合磐昇纯债C基金份额净值为1.0609元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为1.47%，同期业绩比较基准收益率为1.22%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 二季度，国内经济呈现出回落态势，PMI指数连续三个月低于荣枯线水平，但我们认为这是经济复苏第一波冲高后的正常回落，而不是新一轮持续衰退的开始。当前，市场上几乎没有增量资金，主要是存量博弈，另外市场出现缺乏信心的情况，因此二季度行情体现为“进三退二式” 地艰难前行，这符合过往的惯例，但是经济是在逐渐修复。从PMI和高频数据来看，目前经济或已经处于磨底阶段。对应到债券市场，经济基本面决定了收益率的主要趋势，这也就意味后续债券收益率水平大概率会出现一定调整，尤其是目前收益率绝对水平和相对水平都处在相对低位。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人设立估值委员会，委员会成员具有3年以上的基金及相关行业工作经验、专业技术技能，并且能够在估值委员会相关工作中保持独立性。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。 估值委员会下设估值工作小组。估值工作小组充分听取相关部门的建议，并和相关托管人充分协商后，向估值委员会提交估值建议报告以及估值政策和程序评估报告，以便估值委员会决策。 估值政策经估值委员会审阅同意，并经本公司总经理批准后实施。 基金运营部按照批准后的估值政策进行估值。 除了投资总监外，其他基金经理不是估值委员会和估值工作小组的成员，不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经理可以向估值工作小组提供估值建议。 上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，采用中国证券投资基金业协会核算估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准来估值。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定，本基金的收益分配原则为：投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资，若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 本报告期内，本基金于2023年06月13日实施利润分配,嘉合磐昇纯债A每10份基金份额派发红利0.200元，嘉合磐昇纯债C每10份基金份额派发红利0.200元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内无需要说明的相关情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金 报告截止日：2023年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 424,924.30 368,573.22 结算备付金 364,446.78 195,784.71 存出保证金 71,279.93 25,559.35 交易性金融资产 6.4.7.2 401,237,908.27 350,631,611.24 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 401,237,908.27 350,631,611.24 资产支持证券 - - 投资 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 21,991,609.86 3,197,503.56 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 12,585.21 270,469.59 应收股利 - - 应收申购款 445,741.28 1,028,021.91 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计 424,548,495.63 355,717,523.58 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 32,310.58 176,601.87 应付管理人报酬 140,116.83 109,118.14 应付托管费 17,514.62 13,639.76 应付销售服务费 2,568.32 2,154.39 应付投资顾问费 - - 应交税费 30,222.15 12,929.57 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 118,441.43 194,886.05 负债合计 341,173.93 509,329.78 净资产： 实收基金 6.4.7.7 397,027,466.12 331,458,220.72 其他综合收益 - - 未分配利润 6.4.7.8 27,179,855.58 23,749,973.08 净资产合计 424,207,321.70 355,208,193.80 负债和净资产总计 424,548,495.63 355,717,523.58 注：报告截止日2023年06月30日，基金份额净值1.0685元，A类基金份额净值1.0687元，C类基金份额净值1.0609元，基金份额总额397,027,466.12份，其中A类基金份额 382,870,997.53份，C类基金份额14,156,468.59份。 6.2 利润表 会计主体：嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023年01月01日至 2022年01月01日至202 2023年06月30日 2年06月30日 一、营业总收入 7,043,113.35 8,607,696.52 1.利息收入 187,535.72 29,434.03 其中：存款利息收入 6.4.7.9 7,493.89 11,532.61 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 180,041.83 17,901.42 收入 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 6,356,005.94 8,497,181.11 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.10 - - 基金投资收益 6.4.7.11 - - 债券投资收益 6.4.7.12 6,356,005.94 8,497,181.11 资产支持证券投资 收益 6.4.7.13 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 以摊余成本计量的 金融资产终止确认 - - 产生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失 6.4.7.17 497,582.82 77,688.84 以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.18 1,988.87 3,392.54 号填列） 减：二、营业总支出 1,199,832.74 1,508,122.05 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 762,771.99 817,407.87 2．托管费 6.4.10.2.2 95,346.48 102,175.99 3．销售服务费 6.4.10.2.3 16,084.78 25,858.76 4. 投资顾问费 - - 5．利息支出 206,435.17 442,739.34 其中：卖出回购金融资产 206,435.17 442,739.34 支出 6．信用减值损失 6.4.7.19 - - 7．税金及附加 11,634.17 12,079.94 8．其他费用 6.4.7.20 107,560.15 107,860.15 三、利润总额（亏损总额 5,843,280.61 7,099,574.47 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 5,843,280.61 7,099,574.47 号填列） 五、其他综合收益的税后 净额 - - 六、综合收益总额 5,843,280.61 7,099,574.47 6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日 单位：人民币元 本期 项 目 2023年01月01日至2023年06月30日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产（基金净 331,458,220.72 - 23,749,973.08 355,208,193.80 值） 加：会计政策变 更 - - - - 前期差 - - - - 错更正 其他 - - - - 二、本期期初净 资产（基金净 331,458,220.72 - 23,749,973.08 355,208,193.80 值） 三、本期增减变 动额（减少以 65,569,245.40 - 3,429,882.50 68,999,127.90 “-”号填列） （一）、综合收 益总额 - - 5,843,280.61 5,843,280.61 （二）、本期基 金份额交易产 生的基金净值 变动数（净值减 65,569,245.40 - 5,502,010.95 71,071,256.35 少以“-”号填 列） 其中：1.基金申 198,022,659.70 - 15,378,497.60 213,401,157.30 购款 2.基金 -132,453,414.30 - -9,876,486.65 -142,329,900.95 赎回款 （三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 生的基金净值 - - -7,915,409.06 -7,915,409.06 变动（净值减少 以“-”号填列） （四）、其他综 合收益结转留 - - - - 存收益 四、本期期末净 资产（基金净 397,027,466.12 - 27,179,855.58 424,207,321.70 值） 上年度可比期间 项 目 2022年01月01日至2022年06月30日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产（基金净 365,412,044.91 - 33,590,437.68 399,002,482.59 值） 加：会计政策变 更 - - - - 前期差 - - - - 错更正 其他 - - - - 二、本期期初净 资产（基金净 365,412,044.91 - 33,590,437.68 399,002,482.59 值） 三、本期增减变 动额（减少以 36,121,445.81 - -8,997,982.91 27,123,462.90 “-”号填列） （一）、综合收 益总额 - - 7,099,574.47 7,099,574.47 （二）、本期基 36,121,445.81 - 4,845,896.70 40,967,342.51 金份额交易产 生的基金净值 变动数（净值减 少以“-”号填 列） 其中：1.基金申 144,106,254.48 - 14,048,629.15 158,154,883.63 购款 2.基金 -107,984,808.67 - -9,202,732.45 -117,187,541.12 赎回款 （三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 - - -20,943,454.08 -20,943,454.08 生的基金净值 变动（净值减少 以“-”号填列） （四）、其他综 合收益结转留 - - - - 存收益 四、本期期末净 资产（基金净 401,533,490.72 - 24,592,454.77 426,125,945.49 值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 金川 沈珂 陈若 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于准予嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金注册的批复》(证监许可[2019]655号)批准，由嘉合基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》等法律法规以及《嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金基金合同》发售，基金合同于2019年11月15日生效。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集资金总额人民币212,745,520.40元。上述募集资金已由会计师事务所验证，并出具了验资 报告。本基金的基金管理人为嘉合基金管理有限公司，基金托管人为徽商银行股份有限公司(以下简称“徽商银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金基金合同》和《嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括债券（国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、可分离交易可转债的纯债部分）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括定期存款、协议存款、通知存款等)、现金以及其他货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不投资于股票、权证，也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金的投资组合比例为：对债券的投资比例不低于基金资产的80%；本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%；其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资品种的投资比例限额，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，或可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较标准为中债综合全价指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营为基础编制。 本基金财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》及附注6.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2023年06月30日的财务状况、2023年上半年的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报告所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号）、财税 [2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。 (b)自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增)试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 自2018年1月1日起，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018 年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 2018年1月1日 (含)以后，管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内 (含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年) 的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴20%的个人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，其股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 (e)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g)对基金在2018年1月1日 (含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2023年06月30日 活期存款 424,924.30 等于：本金 424,512.96 加：应计利息 411.34 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 424,924.30 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023年06月30日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 债 交易所市场 60,008,559.45 220,490.96 60,625,490.96 396,440.55 券 银行间市场 338,506,192.42 1,909,417.31 340,612,417.31 196,807.58 合计 398,514,751.87 2,129,908.27 401,237,908.27 593,248.13 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 398,514,751.87 2,129,908.27 401,237,908.27 593,248.13 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2023年06月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 21,991,609.86 - 银行间市场 - - 合计 21,991,609.86 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末无其他资产余额。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2023年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 29,181.28 其中：交易所市场 - 银行间市场 29,181.28 应付利息 - 预提费用 89,260.15 合计 118,441.43 6.4.7.7 实收基金 6.4.7.7.1 嘉合磐昇纯债A 金额单位：人民币元 项目 本期 (嘉合磐昇纯债A) 2023年01月01日至2023年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 316,392,294.01 316,392,294.01 本期申购 149,701,944.82 149,701,944.82 本期赎回（以“-”号填列） -83,223,241.30 -83,223,241.30 本期末 382,870,997.53 382,870,997.53 6.4.7.7.2 嘉合磐昇纯债C 金额单位：人民币元 项目 本期 (嘉合磐昇纯债C) 2023年01月01日至2023年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 15,065,926.71 15,065,926.71 本期申购 48,320,714.88 48,320,714.88 本期赎回（以“-”号填列） -49,230,173.00 -49,230,173.00 本期末 14,156,468.59 14,156,468.59 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 6.4.7.8.1 嘉合磐昇纯债A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (嘉合磐昇纯债A) 本期期初 7,664,912.32 15,101,717.36 22,766,629.68 本期利润 5,129,106.98 482,544.07 5,611,651.05 本期基金份额交易产 生的变动数 2,182,651.43 3,360,380.27 5,543,031.70 其中：基金申购款 4,598,673.95 7,360,349.91 11,959,023.86 基金赎回款 -2,416,022.52 -3,999,969.64 -6,415,992.16 本期已分配利润 -7,602,958.53 - -7,602,958.53 本期末 7,373,712.20 18,944,641.70 26,318,353.90 6.4.7.8.2 嘉合磐昇纯债C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (嘉合磐昇纯债C) 本期期初 262,917.09 720,426.31 983,343.40 本期利润 216,590.81 15,038.75 231,629.56 本期基金份额交易产 生的变动数 -7,162.70 -33,858.05 -41,020.75 其中：基金申购款 1,069,406.89 2,350,066.85 3,419,473.74 基金赎回款 -1,076,569.59 -2,383,924.90 -3,460,494.49 本期已分配利润 -312,450.53 - -312,450.53 本期末 159,894.67 701,607.01 861,501.68 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 活期存款利息收入 1,824.59 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 5,195.92 其他 473.38 合计 7,493.89 注：其他为结算保证金利息收入。 6.4.7.10 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.11 基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 6.4.7.12 债券投资收益 6.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 债券投资收益——利息收入 5,482,830.12 债券投资收益——买卖债券（债转股 873,175.82 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 6,356,005.94 6.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 卖出债券（债转股 及债券到期兑付） 2,666,999,256.42 成交总额 减：卖出债券（债 转股及债券到期兑 2,647,256,244.10 付）成本总额 减：应计利息总额 18,827,101.75 减：交易费用 42,734.75 买卖债券差价收入 873,175.82 6.4.7.12.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期无债券投资收益-赎回差价收入。 6.4.7.12.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期无债券投资收益-申购差价收入。 6.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 1.交易性金融资产 497,582.82 ——股票投资 - ——债券投资 497,582.82 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 - 值税 合计 497,582.82 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 基金赎回费收入 1,988.87 合计 1,988.87 注：1、赎回费率随赎回基金份额持有期限的增加而递减，并按持有期间的增加而递减计入基金财产。 2、本基金的转换费由申购补差费和赎回费两部分构成，其中赎回费部分按持有期间的增加而递减计入基金财产。 6.4.7.19 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 中债登 9,000.00 上清所 8,700.00 其他费用 600.00 合计 107,560.15 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 嘉合基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 徽商银行股份有限公司 基金托管人 中航信托股份有限公司 基金管理人的股东 广东万和集团有限公司 基金管理人的股东 上海慧弘实业集团有限公司 基金管理人的股东 福建圣农控股集团有限公司 基金管理人的股东 北京智勇仁信投资咨询有限公司 基金管理人的股东 山东通汇资本投资集团有限公司 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.5 基金交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行基金交易。 6.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至202 2022年01月01日至202 3年06月30日 2年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 762,771.99 817,407.87 其中：支付销售机构的客户维护费 30,439.45 27,408.20 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.40%的年费率计提。 计算方法如下： H＝E×年费率/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2023 2022年01月01日至2022 年06月30日 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 95,346.48 102,175.99 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。 计算方法如下： H＝E×年费率/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售 本期 服务费的 2023年01月01日至2023年06月30日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 嘉合磐昇纯债A 嘉合磐昇纯债C 合计 嘉合基金 管理有限 0.00 0.95 0.95 公司 合计 0.00 0.95 0.95 获得销售 上年度可比期间 服务费的 2022年01月01日至2022年06月30日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 嘉合磐昇纯债A 嘉合磐昇纯债C 合计 嘉合基金 管理有限 0.00 1.66 1.66 公司 合计 0.00 1.66 1.66 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.20%。计算公式如下： H＝E×年费率/当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度报告期末均未有除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 本期 上年度可比期间 称 2023年01月01日至2023年06月30日 2022年01月01日至2022年06月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 徽商银行 股份有限 424,924.30 1,824.59 116,854.03 2,383.48 公司 注：本基金通过“徽商银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于2023年06月30日的相关余额为人民币364,446.78元。（2022年06月30日：人民币0.00元） 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金 嘉合磐昇纯债A 单位：人民币元 序号 权益 除息日 每10份基金 现金形式 再投资形式 本期利润 备注 登记日 份额分红数 发放总额 发放总额 分配合计 1 2023-0 2023-06-1 0.200 4,802,45 2,800,499.7 7,602,95 - 6-13 3 8.81 2 8.53 合计 0.200 4,802,45 2,800,499.7 7,602,95 - 8.81 2 8.53 嘉合磐昇纯债C 单位：人民币元 序号 权益 除息日 每10份基金 现金形式 再投资形式 本期利润 备注 登记日 份额分红数 发放总额 发放总额 分配合计 1 2023-0 2023-06-1 0.200 224,835.0 87,615.53 312,450.5 - 6-13 3 0 3 合计 0.200 224,835.0 87,615.53 312,450.5 - 0 3 6.4.12 期末（2023年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 根据中国证监会相关规定，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。证券投资基金获配的科创板股票及创业板股票需要锁定的，锁定期根据相关法规及交易所相关规定执行。证券投资基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起在法规规定的限售期内不得转让。证券投资基金对上述非公开发行股票的减持还需根据交易所相关规定执行。 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2023年06月30日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2023年06月30日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系，主要包括：（1）员工自律；（2）部门主管的检查监督；（3）督察长领导下的监察稽核部和风险管理部的检查、监督；（4）董事会领导下的风险管理委员会及总办会领导下的风险控制委员会的控制和指导。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等；在管理层层面设立风险控制委员会，实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部及风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部及风险管理部向督察长负责，并向其汇报日常行政事务。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行徽商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 249,195,565.33 19,946,241.10 合计 249,195,565.33 19,946,241.10 1、上述表格列示中不含国债、央行票据、政策性金融债券等非信用债券投资。 2、根据中国人民银行2006年3月29日发布的"银发[2006]95号"文《中国人民银行信用评级管理指导意见》，以及2006年11月21日发布的《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》等文件的有关规定，短期债券信用评级等级划分为四等六级，符号表示为：A-1、A-2、A-3、B、C、D。其中，每一个信用等级可用"+"、"-"符号进行微调，表示略高或略低于本等级。 3、未评级债券为短期融资券等无信用评级的债券。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 AAA 121,456,519.90 81,926,624.11 AAA以下 - - 未评级 - 70,485,075.07 合计 121,456,519.90 152,411,699.18 1、上述表格列示中不含国债、央行票据、政策性金融债券等非信用债券投资。 2、根据中国人民银行2006年3月29日发布的"银发[2006]95号"文《中国人民银行信用评级管理指导意见》，以及2006年11月21日发布的《信贷市场和银行间债券市场信用评级 规范》等文件的有关规定，中长期债券信用等级划分成三等九级，分别用AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC和C表示，其中，除AAA级、CCC级(含)以下等级外，每一个信用等级可用"+"、"-"符号进行微调，表示略高或略低于本等级。 3、未评级为中期票据等无信用评级的债券。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制，对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限，控制基金的流动性结构；加强对投资组合变现周期和冲击成本的定量分析，定期揭示基金的流动性风险；通过分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易，除附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人根据申购赎回变动情况，制定现金头寸预测表，及时采取措施满足流动性需要；分析基金持有人结构，加强与主要持有机构的沟通，及时揭示可能的赎回需求；按照有关法律法规规定应对固定赎回，并进行适当报告和披露；在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，以保障基金持有人利益。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括交易所及银行间交易的债券等固定收益类工具，保证了组合较高的流动性，不易发生变现困难等情况。同时，本基 金亦可以通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过 基金持有的债券投资的公允价值。 本基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资 产的流动性风险进行管理，对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比 例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由 本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不超过该证券的10%。本基 金与由本基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票 不超过该上市公司可流通股票的15%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放 式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)，本基金与由本基金管理人管 理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不超过该上市公司可流通股票 的30%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过基金资产净值的15%。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报 告期内流动性情况良好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金经营活动的现金流量与市场利率变化有一定的相关性，因此利率风险在一定 程度上存在。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通 过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023 年 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 06月30 日 资产 银行存 424,924.30 - - - - - 424,924.30 款 结算备 364,446.78 - - - - - 364,446.78 付金 存出保 71,279.93 - - - - - 71,279.93 证金 交易性 20,118,212.0 229,496,017.2 50,811,350.9 50,169,055.2 401,237,908.2 金融资 2 2 1 50,643,272.89 3 - 7 产 买入返 21,991,609.8 售金融 6 - - - - - 21,991,609.86 资产 应收清 - - - - - 12,585.21 12,585.21 算款 应收申 - - - - - 445,741.28 445,741.28 购款 资产总 42,970,472.8 229,496,017.2 50,811,350.9 50,643,272.89 50,169,055.2 458,326.49 424,548,495.6 计 9 2 1 3 3 负债 应付赎 - - - - - 32,310.58 32,310.58 回款 应付管 理人报 - - - - - 140,116.83 140,116.83 酬 应付托 - - - - - 17,514.62 17,514.62 管费 应付销 售服务 - - - - - 2,568.32 2,568.32 费 应交税 - - - - - 30,222.15 30,222.15 费 其他负 - - - - - 118,441.43 118,441.43 债 负债总 - - - - - 341,173.93 341,173.93 计 利率敏 42,970,472.8 229,496,017.2 50,811,350.9 50,169,055.2 424,207,321.7 感度缺 9 2 1 50,643,272.89 3 117,152.56 0 口 上年度 末 2022 年 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 12月31 日 资产 银行存 368,573.22 - - - - - 368,573.22 款 结算备 195,784.71 - - - - - 195,784.71 付金 存出保 25,559.35 - - - - - 25,559.35 证金 交易性 65,657,697.2 254,075,516.1 350,631,611.2 金融资 - 30,898,397.81 6 7 - - 4 产 买入返 售金融 3,197,503.56 - - - - - 3,197,503.56 资产 应收清 - - - - - 270,469.59 270,469.59 算款 应收申 - - - - - 1,028,021.9 1,028,021.91 购款 1 资产总 3,787,420.84 30,898,397.81 65,657,697.2 254,075,516.1 - 1,298,491.5 355,717,523.5 计 6 7 0 8 负债 应付赎 - - - - - 176,601.87 176,601.87 回款 应付管 理人报 - - - - - 109,118.14 109,118.14 酬 应付托 - - - - - 13,639.76 13,639.76 管费 应付销 售服务 - - - - - 2,154.39 2,154.39 费 应交税 - - - - - 12,929.57 12,929.57 费 其他负 - - - - - 194,886.05 194,886.05 债 负债总 - - - - - 509,329.78 509,329.78 计 利率敏 65,657,697.2 254,075,516.1 355,208,193.8 感度缺 3,787,420.84 30,898,397.81 6 7 - 789,161.72 0 口 注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 1、若市场利率平行上升或下降25个基点 2、其他市场变量保持不变 3、基 金净值已按照影子价格进行调整 对资产负债表日基金资产净值的影响金 相关风险变量的变动 额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 市场利率平行下降25个基点 1,573,809.73 1,366,672.75 市场利率平行上升25个基点 -1,573,809.73 -1,366,672.75 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 本基金承受的其他价格风险，主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险，主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所待有的证券价格实施监控，通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。 本基金主要投资于交易所和银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 项目 占基金 占基金 公允价值 资产净 公允价值 资产净 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资 产－股票投资 - - - - 交易性金融资 产－基金投资 - - - - 交易性金融资 401,237,908.27 94.59 350,631,611.24 98.71 产－债券投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 401,237,908.27 94.59 350,631,611.24 98.71 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于2023年6月30日，本基金未持有对其他价格敏感的金融资产与金融负债，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响，所以未进行其他价格风险的敏感性分析（2022年12月31日：同）。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 金额单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 第一层次 - - 第二层次 401,237,908.27 350,631,611.24 第三层次 - - 合计 401,237,908.27 350,631,611.24 对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于2023年06月30日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2022年12月31日：无)。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项、买入返售金融资产和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 于2023年06月30日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 401,237,908.27 94.51 其中：债券 401,237,908.27 94.51 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 21,991,609.86 5.18 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 789,371.08 0.19 8 其他各项资产 529,606.42 0.12 9 合计 424,548,495.63 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未投资股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未投资股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未投资股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 51,230,014.82 12.08 其中：政策性金融债 30,585,823.04 7.21 4 企业债券 60,625,490.96 14.29 5 企业短期融资券 249,195,565.33 58.74 6 中期票据 40,186,837.16 9.47 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 401,237,908.27 94.59 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净 号 值比例(%) 1 072310114 23渤海证券CP 310,000 31,094,029.95 7.33 006 2 148244 23长城04 300,000 30,490,479.45 7.19 3 072210145 22招商证券CP 300,000 30,484,150.68 7.19 008 4 148318 23申宏02 300,000 30,135,011.51 7.10 5 012382387 23东航股SCP 300,000 29,991,655.74 7.07 008 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 7.11.2 本期国债期货投资评价 国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，包含“22招商证券CP008”。招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）于2022年9月19日收到了中国证监会《行政处罚决定书》（〔2022〕50号）。 中国证监会认为，招商证券作为中安科重大资产重组的独立财务顾问，履职过程中未勤勉尽责，导致出具的《独立财务顾问报告》存在误导性陈述，且后续在并购重组当事人发生较大变化对本次重组构成较大影响的情况时未能予以高度关注，未按照规定及时向中国证监会报告，涉嫌违反《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》（证监会令第54号）（以下简称《财务顾问管理办法》）第三条、第十九条第四项、第二十八条第五项之规定和2005年修订的《中华人民共和国证券法》（以下简称2005年《证券法》）第二十条第二款和第一百七十三条之规定，构成《财务顾问管理办法》第四十二条“财务顾问及其财务顾问主办人或者其他责任人员所发表的专业意见存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，中国证监会责令改正并依据《证券法》第二百二十三条的规定予以处罚”以及2005年《证券法》第二百二十三条“证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”所述情形。 此外，渤海银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会（现国家金融监督管理总局）或其派出机构的处罚；国家开发银行在报告编制日前一年内曾受到中国银行保险监督管理委员会（现国家金融监督管理总局）或其派出机构的处罚。 注：本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定备选库之外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 71,279.93 2 应收清算款 12,585.21 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 445,741.28 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 529,606.42 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持 持有人结构 有 机构投资者 个人投资者 份额 人 户均持有的 级别 户 基金份额 占总 占总份 数 持有份额 份额 持有份额 额比例 (户) 比例 嘉合 磐昇 159 2,407,993.70 378,067,776.53 98.7 4,803,221.00 1.25% 纯债A 5% 嘉合 磐昇 2,0 7,022.06 0.00 0.00% 14,156,468.59 100.00% 纯债C 16 合计 2,1 182,541.36 378,067,776.53 95.2 18,959,689.59 4.78% 75 2% 注：本表基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，A、C级比例分母为各自级别的份额，对合计数比例的分母采用基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比 （份） 例 基金管理人所有从业人员持 嘉合磐昇纯 78.61 0.00% 有本基金 债A 嘉合磐昇纯 债C 1,540.34 0.01% 合计 1,618.95 0.00% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 嘉合磐昇纯债A - 和研究部门负责人持有本开放式 嘉合磐昇纯债C 0~10 基金 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放式基 嘉合磐昇纯债A - 金 嘉合磐昇纯债C 0~10 合计 0~10 注：1、本基金本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金C份额的总量在0~10万份(含)之间。 2、本基金本报告期末，本基金的基金经理持有本基金C份额总量在0~10万份(含)之间。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 嘉合磐昇纯债A 嘉合磐昇纯债C 基金合同生效日(2019年11月15 145,130,801.36 67,614,719.04 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 316,392,294.01 15,065,926.71 本报告期基金总申购份额 149,701,944.82 48,320,714.88 减：本报告期基金总赎回份额 83,223,241.30 49,230,173.00 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 382,870,997.53 14,156,468.59 注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人发生以下重大人事变动： 自2023年3月6日起，金川先生代任公司董事长职务，周健男先生不再担任公司董事长职务。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未发生重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交 股票交易 应支付该券商的佣金 易 占当期 占当期 券商 单 股票成 佣金总 备 名称 元 成交金额 交总额 佣金 量的比 注 数 的比例 例 量 兴业 2 - - - - - 证券 注：1、本基金本报告期内无租用券商交易单元变更情况。 2、本基金的基金管理人选择证券经营机构，并选用其交易席位供旗下基金买卖证券专用，本着安全、高效、低成本，能够为基金提供高质量增值研究服务的原则，对证券经营机构的经营情况、治理情况、研究实力等进行综合考量。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名 占当期债 占当期债 占当期权 占当期基 称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 成交金额 金成交总 额的比例 交总额的 额的比例 额的比例 比例 兴业证 410,420,54 100.00% 692,750,00 100.00% - - - - 券 4.23 0.00 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 嘉合基金管理有限公司旗下 《上海证券报》、《中国证 1 部分基金2022年第四季度报 券报》、《证券时报》、《证 2023-01-20 告提示性公告 券日报》、基金管理人网站 2 嘉合磐昇纯债债券型证券投 基金管理人网站、中国证监 2023-01-20 资基金2022年第四季度报告 会基金电子披露网站 《上海证券报》、《中国证 嘉合基金管理有限公司关于 券报》、《证券时报》、《证 3 基金经理休假期间由他人代 券日报》、基金管理人网站、 2023-02-11 为履行职责的公告 中国证监会基金电子披露网 站 嘉合基金管理有限公司关于 《证券日报》、基金管理人 4 高级管理人员（董事长）变 网站、中国证监会基金电子 2023-03-07 更的公告 披露网站 嘉合基金管理有限公司旗下 《上海证券报》、《中国证 5 部分基金2022年年度报告提 券报》、《证券时报》、《证 2023-03-31 示性公告 券日报》、基金管理人网站 嘉合磐昇纯债债券型证券投 基金管理人网站、中国证监 6 资基金2022年年度报告 会基金电子披露网站 2023-03-31 嘉合基金管理有限公司旗下 《上海证券报》、《中国证 7 基金2023年第一季度报告提 券报》、《证券时报》、《证 2023-04-24 示性公告 券日报》、基金管理人网站 嘉合磐昇纯债债券型证券投 基金管理人网站、中国证监 8 资基金2023年第一季度报告 会基金电子披露网站 2023-04-24 嘉合基金管理有限公司关于 《上海证券报》、《中国证 终止旗下基金在江西正融基 券报》、《证券时报》、《证 9 金销售有限公司办理相关销 券日报》、基金管理人网站、 2023-04-25 售业务的公告 中国证监会基金电子披露网 站 嘉合磐昇纯债债券型证券投 《上海证券报》、基金管理 资基金暂停大额申购（含转 人网站、中国证监会基金电 10 换转入、定期定额投资）业 2023-06-09 务的公告 子披露网站 嘉合磐昇纯债债券型证券投 《上海证券报》、基金管理 11 资基金2023年度第一次分红 人网站、中国证监会基金电 2023-06-10 公告 子披露网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 持有基金份额 者 序 比例达到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 类 号 超过 20%的时 别 间区间 1 20230329 - 2 0.00 141,425,092.3 - 141,425,092. 35.62% 机 0230630 8 38 2 20230101 - 2 143,164,561.8 0.00 - 143,164,561. 36.06% 构 0230630 3 83 3 20230216 - 2 60,000,200.00 0.00 - 60,000,200.0 15.11% 0230328 0 产品特有风险 报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过 20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括： 当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响；极 端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，可能带来流动性风险；如 个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回 申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的 投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期无影响投资者决策的其他重要信息。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 一、中国证监会准予嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金募集注册的文件 二、《嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金基金合同》 三、《嘉合磐昇纯债债券型证券投资基金托管协议》 四、法律意见书 五、基金管理人业务资格批件、营业执照 六、基金托管人业务资格批件、营业执照 七、中国证监会要求的其他文件 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人办公场所。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅。在支付工本费后，可在合理时间内取得文件复印件。投资者也可以直接登录基金管理人的网站（www.haoamc.com）进行查阅。 嘉合基金管理有限公司 二〇二三年八月三十一日