易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基 金发起式联接基金 2019 年半年度报告 2019 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：二〇一九年八月二十四日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 22 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2019 年 3 月 20 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式......7 2.5 其他相关资料......7 §3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......8 §4 管理人报告......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 §5 托管人报告......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......15 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......15 6.1 资产负债表......15 6.2 利润表......17 6.3 所有者权益（基金净值）变动表......18 6.4 报表附注......19 §7 投资组合报告......42 7.1 期末基金资产组合情况......42 7.2 期末投资目标基金明细......43 7.3 报告期末按行业分类的股票投资组合......43 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......44 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动......54 7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合......56 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......56 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......57 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......57 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......57 7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......57 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......58 7.13 投资组合报告附注......58 §8 基金份额持有人信息......59 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......59 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......59 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......59 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况......60 §9 开放式基金份额变动......60 §10 重大事件揭示......61 10.1 基金份额持有人大会决议......61 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......61 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......61 10.4 基金投资策略的改变......61 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......61 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......61 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......61 10.8 其他重大事件......62 §11 备查文件目录......63 11.1 备查文件目录......63 11.2 存放地点......64 11.3 查阅方式......64 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起 式联接基金 基金简称 易方达中证 500ETF 联接发起式 基金主代码 007028 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 3 月 20 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,020,495,218.33 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 易方达中证 500ETF 联接 易方达中证 500ETF 联接 发起式 A 发起式 C 下属分级基金的交易代码 007028 007029 报告期末下属分级基金的份额总额 394,036,956.47 份 626,458,261.86 份 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 510580 基金运作方式 交易型开放式（ETF） 基金合同生效日 2015 年 8 月 27 日 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2015 年 9 月 14 日 基金管理人名称 易方达基金管理有限公司 基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 本基金为易方达中证 500ETF（以下简称“目标 ETF”）的联接基金，主要 通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争将日均跟踪 投资策略 偏离度控制在 0.35%以内，年化跟踪误差控制在 4%以内。本基金将在综 合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，决定采用申购、赎回 的方式或二级市场方式进行目标 ETF 的投资。本基金可以投资股指期 货、股票期权和其他经中国证监会允许的衍生金融产品，如权证以及其 他与标的指数或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具，本基金 将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃的衍生品进行交 易。 业绩比较基准 中证 500 指数收益率×95%+活期存款利率（税后）×5% 本基金为 ETF 联接基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债 风险收益特征 券型基金与货币市场基金。本基金主要通过投资于易方达中证 500 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与中证 500 指数的表现密切相关。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组 成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及 其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情形导致基金无法完 全投资于标的指数成份股时，基金管理人可采取其他指数投资 技术适当调整基金投资组合，以达到紧密跟踪标的指数的目 投资策略 的。本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金 融产品。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期 保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。 在正常市场情况下，本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超 过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。 业绩比较基准 中证 500 指数 本基金属股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基 金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要 风险收益特征 采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的 风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 张南 郭明 信 息 披 露 联系电话 020-85102688 010-66105799 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400 881 8088 95588 传真 020-85104666 010-66105798 广东省珠海市横琴新区宝华路 注册地址 6号105室－42891（集中办公 北京市西城区复兴门内大街55 区） 号 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区复兴门内大街55 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼 号 邮政编码 510620 100140 法定代表人 刘晓艳 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦 43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广 州银行大厦 40-43 楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2019 年 3 月 20 日（基金合同生效日）至 3.1.1 期间数据和指标 2019 年 6 月 30 日） 易方达中证 500ETF 联 易方达中证 500ETF 联接 接发起式 A 发起式 C 本期已实现收益 -1,254,525.44 -1,861,747.70 本期利润 -11,822,143.25 -20,642,999.01 加权平均基金份额本期利润 -0.0296 -0.0248 本期加权平均净值利润率 -3.02% -2.52% 本期基金份额净值增长率 -3.19% -3.24% 报告期末(2019 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 易方达中证 500ETF 联接 易方达中证 500ETF 联接发 发起式 A 起式 C 期末可供分配利润 -12,586,870.24 -20,326,871.94 期末可供分配基金份额利润 -0.0319 -0.0324 期末基金资产净值 381,450,086.23 606,131,389.92 期末基金份额净值 0.9681 0.9676 报告期末(2019 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 易方达中证 500ETF 联 易方达中证 500ETF 联接 接发起式 A 发起式 C 基金份额累计净值增长率 -3.19% -3.24% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4.本基金合同于 2019 年 3 月 20 日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达中证 500ETF 联接发起式 A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 0.47% 0.64% 0.75% 1.32% -0.28% -0.68% 过去三个月 -3.28% 0.59% -10.21% 1.72% 6.93% -1.13% 过去六个月 - - - - - - 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 -3.19% 0.55% -9.81% 1.71% 6.62% -1.16% 效起至今 易方达中证 500ETF 联接发起式 C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 0.46% 0.64% 0.75% 1.32% -0.29% -0.68% 过去三个月 -3.32% 0.59% -10.21% 1.72% 6.89% -1.13% 过去六个月 - - - - - - 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 -3.24% 0.55% -9.81% 1.71% 6.57% -1.16% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2019 年 3 月 20 日至 2019 年 6 月 30 日） 易方达中证 500ETF 联接发起式 A 易方达中证 500ETF 联接发起式 C 注：1.本基金合同于 2019 年 3 月 20 日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。 2.按基金合同和招募说明书的约定，自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符 合本基金合同（第十二部分二、投资范围，三、投资策略和四、投资限制）的有关约定。本报告期 本基金处于建仓期内。 3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为-3.19%，C 类基金份额净值增长率 为-3.24%，同期业绩比较基准收益率为-9.81%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立 于 2001 年 4 月 17 日，总部设在广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资 拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终专注于资产管理 业务，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先 的综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险 基金投资等业务资格，是国内基金行业为数不多的“全牌照”公司之一，在主动权益、固定收益、指 数投资、量化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的 基金经理 证券 姓 职务 （助理）期 从业 说明 名 限 年限 任职 离任 日期 日期 本基金的基金经理、易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理、易方达沪深 300 交 杨 易型开放式指数发起式证券投资基 2019- 硕士研究生，曾任易方达基金管理 俊 金联接基金的基金经理、易方达沪 03-20 - 10 年 有限公司北京分公司渠道经理、指 深 300 交易型开放式指数发起式证 数与量化投资部高级账户经理。 券投资基金的基金经理、易方达国 企改革指数分级证券投资基金的基 金经理、解决方案部总经理助理 余 本基金的基金经理、易方达中证全 2019- 硕 士 研 究 生 ， 曾 任 汇 丰 银 行 海 指证券公司交易型开放式指数证券 03-20 - 14 年 Consumer Credit Risk 信用风险分析 燕 投资基金的基金经理、易方达中证 师，华宝兴业基金管理有限公司分 军工交易型开放式指数证券投资基 析师、基金经理助理、基金经理， 金的基金经理、易方达中证海外中 易方达基金管理有限公司投资发展 国互联网 50 交易型开放式指数证 部产品经理。 券投资基金联接基金的基金经理、 易方达中证海外中国互联网 50 交 易型开放式指数证券投资基金的基 金经理、易方达中证 500 交易型开 放式指数证券投资基金的基金经 理、易方达证券公司指数分级证券 投资基金的基金经理、易方达上证 50 指数分级证券投资基金的基金 经理、易方达日兴资管日经 225 交 易型开放式指数证券投资基金 (QDII)的基金经理、易方达军工指 数分级证券投资基金的基金经理、 易方达黄金交易型开放式证券投资 基金联接基金的基金经理、易方达 黄金交易型开放式证券投资基金的 基金经理、易方达沪深 300 医药卫 生交易型开放式指数证券投资基金 联接基金的基金经理、易方达沪深 300 医药卫生交易型开放式指数证 券投资基金的基金经理、易方达沪 深 300 交易型开放式指数发起式证 券投资基金联接基金的基金经理、 易方达沪深 300 交易型开放式指数 发起式证券投资基金的基金经理、 易方达沪深 300 非银行金融交易型 开放式指数证券投资基金联接基金 的基金经理、易方达沪深 300 非银 行金融交易型开放式指数证券投资 基金的基金经理、易方达恒生中国 企业交易型开放式指数证券投资基 金联接基金的基金经理、易方达恒 生中国企业交易型开放式指数证券 投资基金的基金经理、易方达国企 改革指数分级证券投资基金的基金 经理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定 确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 62 次，其中 61 次为指数量化投资组合因投资策 略需要和其他组合发生的反向交易；1 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019 年上半年国内宏观经济仍处于寻底过程中，在宏观经济持续走弱的背景下，年初以来政府通过多种手段对冲经济下行的压力，在一系列逆周期调节政策下，一季度 GDP 实际增速维持在6.4%，与前值持平，经济的提前企稳，也使得二季度的宏观政策基本呈现边际收紧的迹象，伴随财政、货币政策逆周期调节政策的减弱，投资、消费、进出口数据均出现了环比放缓的态势；同时叠加 5 月初以来的中美贸易谈判局势恶化，国内外不确定性因素在二季度再次增加。2019 年年初以来，全球主要央行货币政策转向带来市场风险偏好的改善，在市场估值处于历史底部、强政策预期以及无风险利率的快速下行等因素共同驱动下，上半年 A 股市场在经历了一波快速上涨后在 4 月 中旬以后转为颓势，在美国主导的贸易争端仍可能蔓延升级的背景下，投资者对全球经济前景的担忧在二季度有所加深，金融市场也因此动荡加剧，导致各类风险资产的前期涨幅均有所收窄。上半年 A 股市场表现优异，市场主流指数均录得不错的回报，最终上半年上证综指以上涨 19.45%收 官，所有板块均普涨。风格方面，大盘股表现好于中小盘股，上证 50 指数、中证 500 指数分别上涨 27.80%、18.77%；行业方面，食品饮料、非银行金融、农林牧渔、家用电器、计算机等板块领涨，建筑装饰、钢铁、传媒、纺织服装等板块表现相对落后。 本基金是易方达中证 500 ETF 的联接基金，本报告期涵盖了基金的建仓期，易方达中证 500ETF 联接基金成立于 2019 年 3 月 20 日，基于建仓期内对大盘以及市场情绪的短期判断，本基 金采取了相对灵活以及审慎的建仓策略，在严格按照基金合同要求以及尽量减少市场冲击的原则下 进行基金的建仓工作，并于 2019 年 4 月 1 日开放基金的申购赎回及转换申请。本基金自成立以 来，我们在操作中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 0.9681 元，本报告期份额净值增长率为-3.19%； C 类基金份额净值为 0.9676 元，本报告期份额净值增长率为-3.24%；同期业绩比较基准收益率为-9.81%。 报告期内本基金日跟踪偏离度的均值为 0.89%，年化跟踪误差为 19.686%，因本报告期包含了基金合同规定的建仓期，故跟踪误差等指标仍在调整之中。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下一阶段，中国宏观经济仍将面临下行压力。宏观经济在二季度出现疲弱态势，下半年经济下行压力主要来自房地产投资后继乏力、制造业投资受挤出和利润压制、外需与贸易摩擦拖累出口这三个方面；但逆周期政策调控力度加强，基建投资的改善和消费增速的企稳有望起到托底经济的作用。内外部的环境可能使得未来宏观政策更加注重增长平稳、提振内需，为改革创造稳定环境。受经济增长继续下行、政策逐步托底等基本面与政策交互演变的影响，未来 A 股市场仍然会经历风险继续释放与投资机会显现的阶段。A 股市场下半年将受到三方面的影响：宏观经济增长预期的下修，上市公司盈利预期的下滑；中美贸易谈判的不确定性；市场改革开放红利的释放、稳增长政策加码及境外资金的流入。总体而言，A 股市场将面临风险的逐步出清，但政策红利的支撑使得这种出清带来的下行空间有限。A 股市场的机遇来自于不确定性的落地，稳健优质的龙头上市公司仍将是较为受益的结构性投资机会。从长期来看改革与创新仍然值得期待，中国新老经济的结构 转换仍在深化中，消费升级、产业升级依然是中国经济未来主要的增长点。A 股市场仍是实现经济转型的国家战略的核心高地，因此在战略上对于当前 A 股市场不必悲观。通过资本市场把社会资金、资源更有效率地配置，促进产业升级，改善上市公司业绩，实现 A 股市场和产业发展的正反馈。 作为被动型投资基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，为投资者分享中国证券市场的长期高成长提供良好的投资工具。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会,公司首席运营官担任估值委员会主席,主动权益板块、固定收益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达中证 500ETF 联接发起式 A:本报告期内未实施利润分配。 易方达中证 500ETF 联接发起式 C:本报告期内未实施利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基 金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2019 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 报告截止日：2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 资产： 银行存款 6.4.7.1 333,754,367.87 结算备付金 3,576,499.38 存出保证金 4,745,443.52 交易性金融资产 6.4.7.2 686,578,291.70 其中：股票投资 164,352,423.91 基金投资 522,084,868.41 债券投资 140,999.38 资产支持证券 投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款 28,408.90 应收利息 6.4.7.5 82,282.70 应收股利 - 应收申购款 2,360,577.95 递延所得税资产 - 其他资产 6.4.7.6 7,677,235.38 资产总计 1,038,803,107.40 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 负债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 47,862,996.09 应付赎回款 2,801,935.68 应付管理人报酬 88,095.00 应付托管费 29,364.98 应付销售服务费 50,354.89 应付交易费用 6.4.7.7 366,555.44 应交税费 0.27 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.4.7.8 22,328.90 负债合计 51,221,631.25 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,020,495,218.33 未分配利润 6.4.7.1 0 -32,913,742.18 所有者权益合计 987,581,476.15 负债和所有者权益总 计 1,038,803,107.40 注：1.本基金合同生效日为 2019 年 3 月 20 日，2019 年半年度实际报告期间为 2019 年 3 月 20 日至 2019 年 6 月 30 日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注 均无同期对比数据。 2.报告截止日 2019 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 0.9681 元，C 类基金份额净值 0.9676 元； 基金份额总额 1,020,495,218.33 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 394,036,956.47 份，C 类基金份额总额 626,458,261.86 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 本报告期：2019 年 3 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 附注号 2019 年 3 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 6 月 30 日 一、收入 -30,730,637.96 1.利息收入 2,518,240.05 其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,852,575.71 债券利息收入 8.49 资产支持证券利息收 入 - 买入返售金融资产收 入 665,655.85 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填 列） -4,011,057.48 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -6,092,626.49 基金投资收益 6.4.7.13 1,922.68 债券投资收益 6.4.7.14 561.79 资产支持证券投资收 益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 6.4.7.15 - 股利收益 6.4.7.16 2,079,084.54 3.公允价值变动收益（损失 6.4.7.17 以“-”号填列） -29,348,869.12 4.汇兑收益（损失以“－”号 填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.18 列） 111,048.59 减：二、费用 1,734,504.30 1．管理人报酬 882,185.16 2．托管费 141,162.22 3．销售服务费 221,880.02 4．交易费用 6.4.7.19 462,156.19 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支 出 - 6．税金及附加 6.95 7．其他费用 6.4.7.20 27,113.76 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） -32,465,142.26 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -32,465,142.26 注：本基金合同生效日为 2019 年 3 月 20 日，2019 年半年度实际报告期间为 2019 年 3 月 20 日至 2019 年 6 月 30 日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注 均无同期对比数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 本报告期：2019 年 3 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 3 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,985,764,476.49 - 1,985,764,476.49 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -32,465,142.26 -32,465,142.26 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -965,269,258.16 -448,599.92 -965,717,858.08 其中：1.基金申购款 139,720,568.05 -3,828,254.75 135,892,313.30 2.基金赎回款 -1,104,989,826.21 3,379,654.83 -1,101,610,171.38 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,020,495,218.33 -32,913,742.18 987,581,476.15 注：本基金合同生效日为 2019 年 3 月 20 日，2019 年半年度实际报告期间为 2019 年 3 月 20 日至 2019 年 6 月 30 日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注 均无同期对比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下简称“本基金”) 根据中国 证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]187 号《关于准予易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达中证 500 交易型开放式指数证券投 资基金发起式联接基金基金合同》于 2019 年 3 月 20 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额 为 1,985,764,476.49 份基金份额，其中认购资金利息折合 684,687.28 份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金募集期间为 2019 年 2 月 25 日至 2019 年 3 月 15 日，募集金额总额为人民币 1,985,764,476.49 元，其中：有效净认购金额为人民币 1,985,079,789.21 元，有效认购资金在募集期 内产生的银行利息共计人民币 684,687.28 元，经安永华明 (2019) 验字第 60468000_G03 号验资报 告予以审验。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止，惟本会计年度期间为 2019 年 3 月 20 日 （基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的基金投资、股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，按其估值日不加调整的报价确定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； （2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； （3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益，股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 （1）在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； （2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； （3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； （4）本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别的每一基金份额享有同等分配权； （5）在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议； （6）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： （1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 （2）于 2017 年 12 月 15 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计 字[2007]21 号《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认 为估值增值。自 2017 年 12 月 15 日起，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时 公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 （3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价 值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁 后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股 息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 活期存款 333,754,367.87 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 333,754,367.87 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2019 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 172,516,842.56 164,352,423.91 -8,164,418.65 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 140,999.38 140,999.38 - 债券 银行间市场 - - - 合计 140,999.38 140,999.38 - 资产支持证券 - - - 基金 543,042,958.88 522,084,868.41 -20,958,090.47 其他 - - - 合计 715,700,800.82 686,578,291.70 -29,122,509.12 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 35,984,360.00 - - - IC1912 35,984,360.00 - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 35,984,360.00 - - - 注：按照股指期货每日无负债结算的结算规则、《基金股指期货投资会计业务核算细则(试 行)》及《企业会计准则-金融工具列报》的相关规定,“其他衍生工具-股指期货投资”与“证券清算款-股指期货每日无负债结算暂收暂付款”,符合金融资产与金融负债相抵销的条件,故将“其他衍生工具-股指期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报,净额为零。 代码 名称 持仓量（买/ 合约市值 公允价值变动 卖） （元） （元） IC1912 IC1912 38 35,758,000.00 -226,360.00 总额合计 35,758,000.00 -226,360.00 减：可抵消期货暂收款 　 -226,360.00 股指期货投资净额 　 0 买入持仓量以正数表示,卖出持仓量以负数表示。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 80,624.73 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,610.69 应收债券利息 8.04 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 39.24 合计 82,282.70 6.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 其他应收款 7,677,235.38 待摊费用 - 合计 7,677,235.38 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 366,555.44 银行间市场应付交易费用 - 合计 366,555.44 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 795.72 预提费用 21,533.18 合计 22,328.90 6.4.7.9 实收基金 易方达中证 500ETF 联接发起式 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 449,197,322.09 449,197,322.09 本期申购 73,095,742.26 73,095,742.26 本期赎回（以“-”号填列） -128,256,107.88 -128,256,107.88 本期末 394,036,956.47 394,036,956.47 易方达中证 500ETF 联接发起式 C 金额单位：人民币元 本期 项目 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 1,536,567,154.40 1,536,567,154.40 本期申购 66,624,825.79 66,624,825.79 本期赎回（以“-”号填列） -976,733,718.33 -976,733,718.33 本期末 626,458,261.86 626,458,261.86 注：1.本基金合同于 2019 年 3 月 20 日生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,985,764,476.49 份基金份额，其中认购资金利息折合 684,687.28 份基金份额。 2.申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 易方达中证 500ETF 联接发起式 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -1,254,525.44 -10,567,617.81 -11,822,143.25 本期基金份额交易产生的 -51,568.72 -713,158.27 -764,726.99 变动数 其中：基金申购款 53,034.18 -2,149,384.99 -2,096,350.81 基金赎回款 -104,602.90 1,436,226.72 1,331,623.82 本期已分配利润 - - - 本期末 -1,306,094.16 -11,280,776.08 -12,586,870.24 易方达中证 500ETF 联接发起式 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -1,861,747.70 -18,781,251.31 -20,642,999.01 本期基金份额交易产生的 -535,083.27 851,210.34 316,127.07 变动数 其中：基金申购款 21,263.30 -1,753,167.24 -1,731,903.94 基金赎回款 -556,346.57 2,604,377.58 2,048,031.01 本期已分配利润 - - - 本期末 -2,396,830.97 -17,930,040.97 -20,326,871.94 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 3 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 1,654,983.87 定期存款利息收入 185,777.78 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 11,609.33 其他 204.73 合计 1,852,575.71 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 3 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 6 月 30 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -1,245,702.52 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 -4,846,923.97 合计 -6,092,626.49 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 3 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 14,044,443.26 减：卖出股票成本总额 15,290,145.78 买卖股票差价收入 -1,245,702.52 6.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 3 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 6 月 30 日 申购基金份额总额 466,800,480.00 减：现金支付申购款总额 251,246,361.09 减：申购股票成本总额 220,401,042.88 申购差价收入 -4,846,923.97 6.4.7.13 基金投资收益 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 3 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 6 月 30 日 卖出/赎回基金成交总额 18,212.32 减：卖出/赎回基金成本总额 16,289.64 基金投资收益 1,922.68 6.4.7.14 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 8,563.10 成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑 7,999.93 付）成本总额 减：应收利息总额 1.38 买卖债券差价收入 561.79 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 股票投资产生的股利收益 2,079,084.54 基金投资产生的股利收益 - 合计 2,079,084.54 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 1.交易性金融资产 -29,122,509.12 ——股票投资 -8,164,418.65 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 -20,958,090.47 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 -226,360.00 ——权证投资 - ——期货投资 -226,360.00 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -29,348,869.12 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 基金赎回费收入 111,016.09 其他 32.50 合计 111,048.59 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 3 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 444,506.60 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 17,649.59 其中：申购费 - 赎回费 - 其他 17,649.59 合计 462,156.19 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 审计费用 21,533.18 信息披露费 - 银行汇划费 5,180.58 其他 400.00 合计 27,113.76 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构、基金发起人 中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银 基金托管人 行”） 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 本基金是该基金的联接基金 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 广发证券 400,960,256.22 95.19% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 基金交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 成交金额 占当期基金交易成交总额的比例 广发证券 76,085,557.00 100.00% 6.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券 373,416.65 95.19% 347,692.69 94.85% 注：上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 当期发生的基金应支付的管 882,185.16 理费 其中：支付销售机构的客户 24,254.16 维护费 注：1.本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 公允价值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.15%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.15%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－前一日本基金持有的目标 ETF 公允价值，金额为负时以零计 基金管理费每日计算，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起 3 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 3 个工作日内支付。 2.自 2019 年 4 月 22 日起，本基金的基金管理费由“按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计 提”调整为本基金的基金管理费“按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提”。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 当期发生的基金应支付的托 141,162.22 管费 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 公允价值后的余额 （若为负数，则取 0）的 0.05%年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.05%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－前一日本基金持有的目标 ETF 公允价值，金额为负时以零计 基金托管费每日计算，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金 托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假 日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起 3 个工作日内 或不可抗力情形消除之日起 3 个工作日内支付。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达中证 500ETF 易方达中证 500ETF 联接 合计 联接发起式 A 发起式 C 易方达基金管理有限 - 4,562.81 4,562.81 公司 广发证券 - 168.15 168.15 合计 - 4,730.96 4,730.96 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.10%，按 前一日 C 类基金资产净值的 0.10%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计算，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，基金 托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、休息日或不 可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起 3 个工作日内或不可抗力情形 消除之日起 3 个工作日内支付。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 项目 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 易方达中证 500ETF 联接发起 易方达中证 500ETF 联接发起 式 A 式 C 基金合同生效日（2019 年 3 月 20 日）持有的基金份额 10,000,500.00 - 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - - 报告期末持有的基金份额 10,000,500.00 - 报告期末持有的基金份额占基 金总份额比例 2.54% - 注：本基金合同生效日为 2019 年 03 月 20 日。基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同 及相关法律文件有关规定支付。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达中证 500ETF 联接发起式 A 无。 易方达中证 500ETF 联接发起式 C 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行-活期存款 333,754,367.87 1,654,983.87 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 于本报告期末,本基金持有 104,771,100 份目标 ETF 基金份额,占其总份额的比例为 75.14%。 6.4.11 利润分配情况 易方达中证 500ETF 联接发起式 A 本报告期内未发生利润分配。 易方达中证 500ETF 联接发起式 C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末（2019 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流通 受 期末 期末 证券 证券 成功 可流 限类 认购 期末估 数量(单 成本 估值 代码 名称 认购日 通日 型 价格 值单价 位：股) 总额 总额 备注 60123 红塔 2019- 2019- 新股 33,869 33,869 6 证券 06-26 07-05 流通 3.46 3.46 9,789 .94 .94 - 受限 6.4.12.1.2 受限证券类别：债券 流通 受 期末 期末 证券 证券 成功 可流 限类 认购 期末估 数量(单 成本 估值 代码 名称 认购日 通日 型 价格 值单价 位：张) 总额 总额 备注 11302 环境 2019- 2019- 新发 140,99 140,99 8 转债 06-19 07-08 流通 100.00 100.00 1,410 9.38 9.38 - 受限 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的 流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，采取间接的方法，通过将绝大部分基金财产投资于中证 500ETF，实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此本基金具有与标的指数相似的风险收益特征。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司。 于 2019 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 0.01%。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年6月30日 A-1 0.00 A-1 以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年6月30日 A-1 0.00 A-1 以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年6月30日 A-1 0.00 A-1 以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年6月30日 AAA 141,007.42 AAA 以下 0.00 未评级 0.00 合计 141,007.42 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年6月30日 AAA 0.00 AAA 以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年6月30日 AAA 0.00 AAA 以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2019 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承 担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无 固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通 暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合 变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上 述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2019 年 6 月 30 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 333,754,367.87 - - - 333,754,367.8 7 结算备付金 3,576,499.38 - - - 3,576,499.38 存出保证金 4,745,443.52 - - - 4,745,443.52 交易性金融资产 - - 140,999.38 686,437,292.32 686,578,291.7 0 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 28,408.90 28,408.90 应收利息 - - - 82,282.70 82,282.70 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 2,360,577.95 2,360,577.95 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - 7,677,235.38 7,677,235.38 资产总计 342,076,310.77 - 140,999.38 696,585,797.251,038,803,107. 40 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 47,862,996.09 47,862,996.09 应付赎回款 - - - 2,801,935.68 2,801,935.68 应付管理人报酬 - - - 88,095.00 88,095.00 应付托管费 - - - 29,364.98 29,364.98 应付销售服务费 - - - 50,354.89 50,354.89 应付交易费用 - - - 366,555.44 366,555.44 应交税费 - - - 0.27 0.27 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 22,328.90 22,328.90 负债总计 - - - 51,221,631.25 51,221,631. 25 利率敏感度缺口 342,076,310.77 - 140,999.38 645,364,166.00 987,581,476.1 5 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指 标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2019 年 6 月 30 日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 164,352,423.91 16.64 交易性金融资产—基金投资 522,084,868.41 52.86 交易性金融资产－贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 686,437,292.32 69.51 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 分析 2019 年 6 月 30 日 1.业绩比较基准上升 5% 24,698,296.41 2.业绩比较基准下降 5% -24,698,296.41 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2019 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 686,578,291.70 元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于目标 ETF，若本基金因上述事项在目标 ETF 当日份额净值的基础上，对目标 ETF 的公允价值进行调整，则本基金在调整期间内将目标 ETF 的公允价值从第一层次转出。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比例 序号 项目 金额 （%） 1 权益投资 164,352,423.91 15.82 其中：股票 164,352,423.91 15.82 2 基金投资 522,084,868.41 50.26 3 固定收益投资 140,999.38 0.01 其中：债券 140,999.38 0.01 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入 返售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 337,330,867.25 32.47 计 8 其他各项资产 14,893,948.45 1.43 9 合计 1,038,803,107.40 100.00 7.2 期末投资目标基金明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例 （%） 易方达中证 500 交易型 交易型开 易方达基金管理 1 开放式指数 股票型 放式 有限公司 522,084,868.41 52.86 证券投资基 （ETF） 金 7.3 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.3.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 930,134.00 0.09 B 采矿业 4,525,534.25 0.46 C 制造业 89,518,962.30 9.06 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 6,969,781.40 0.71 E 建筑业 3,075,040.00 0.31 F 批发和零售业 10,918,975.46 1.11 G 交通运输、仓储和邮政业 9,541,708.40 0.97 H 住宿和餐饮业 997,496.00 0.10 I 信息传输、软件和信息技术服务业 11,895,655.76 1.20 J 金融业 5,031,882.94 0.51 K 房地产业 11,147,969.80 1.13 L 租赁和商务服务业 1,132,923.00 0.11 M 科学研究和技术服务业 652,587.00 0.07 N 水利、环境和公共设施管理业 1,114,228.60 0.11 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 114,600.00 0.01 Q 卫生和社会工作 50,940.00 0.01 R 文化、体育和娱乐业 3,370,677.00 0.34 S 综合 3,363,328.00 0.34 合计 164,352,423.91 16.64 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 数量 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 公允价值 （股） 值比例(％) 1 600872 中炬高新 60,144 2,575,967.52 0.26 2 600779 水井坊 37,700 1,915,914.00 0.19 3 600201 生物股份 116,800 1,832,592.00 0.19 4 600642 申能股份 267,500 1,607,675.00 0.16 5 603444 吉比特 7,600 1,595,696.00 0.16 6 600183 生益科技 105,500 1,587,775.00 0.16 7 600426 华鲁恒升 101,700 1,511,262.00 0.15 8 600161 天坛生物 57,270 1,446,067.50 0.15 9 600298 安琪酵母 45,200 1,429,676.00 0.14 10 600895 张江高科 67,800 1,391,256.00 0.14 11 600460 士兰微 80,400 1,334,640.00 0.14 12 601005 重庆钢铁 662,200 1,331,022.00 0.13 13 600801 华新水泥 65,560 1,327,590.00 0.13 14 600699 均胜电子 60,300 1,288,008.00 0.13 15 600879 航天电子 207,200 1,276,352.00 0.13 16 600325 华发股份 162,000 1,265,220.00 0.13 17 603369 今世缘 45,200 1,260,628.00 0.13 18 600536 中国软件 22,600 1,212,942.00 0.12 19 600885 宏发股份 49,000 1,190,700.00 0.12 20 601168 西部矿业 184,600 1,177,748.00 0.12 21 600528 中铁工业 101,700 1,176,669.00 0.12 22 600392 盛和资源 105,500 1,166,830.00 0.12 23 600820 隧道股份 184,600 1,164,826.00 0.12 24 600376 首开股份 128,100 1,143,933.00 0.12 25 600673 东阳光 139,600 1,095,860.00 0.11 26 600811 东方集团 290,100 1,079,172.00 0.11 27 603000 人民网 60,300 1,075,149.00 0.11 28 600755 厦门国贸 123,800 1,068,394.00 0.11 29 600166 福田汽车 449,600 1,065,552.00 0.11 30 600315 上海家化 33,900 1,055,985.00 0.11 31 600848 上海临港 33,900 1,055,307.00 0.11 32 600167 联美控股 98,780 1,045,092.40 0.11 33 600839 四川长虹 354,210 1,044,919.50 0.11 34 600022 山东钢铁 625,600 1,044,752.00 0.11 35 600410 华胜天成 97,200 1,042,956.00 0.11 36 600875 东方电气 98,100 1,041,822.00 0.11 37 601866 中远海发 380,500 1,034,960.00 0.10 38 600567 山鹰纸业 304,100 1,024,817.00 0.10 39 600881 亚泰集团 312,700 1,016,275.00 0.10 40 600718 东软集团 79,100 1,014,062.00 0.10 41 600804 鹏博士 133,400 1,003,168.00 0.10 42 601128 常熟银行 129,800 1,002,056.00 0.10 43 601872 招商轮船 229,800 1,001,928.00 0.10 44 600808 马钢股份 290,100 989,241.00 0.10 45 600079 人福医药 94,200 989,100.00 0.10 46 600171 上海贝岭 60,300 979,875.00 0.10 47 600021 上海电力 105,500 915,740.00 0.09 48 600143 金发科技 184,600 904,540.00 0.09 49 600266 北京城建 110,760 892,725.60 0.09 50 600572 康恩贝 139,300 891,520.00 0.09 51 600967 内蒙一机 79,100 885,920.00 0.09 52 600160 巨化股份 124,300 883,773.00 0.09 53 603077 和邦生物 464,600 882,740.00 0.09 54 600643 爱建集团 90,400 866,032.00 0.09 55 600511 国药股份 37,700 865,969.00 0.09 56 600863 内蒙华电 275,000 863,500.00 0.09 57 600260 凯乐科技 43,200 863,136.00 0.09 58 600525 长园集团 135,700 857,624.00 0.09 59 601098 中南传媒 67,800 856,992.00 0.09 60 600064 南京高科 79,100 847,161.00 0.09 61 600466 蓝光发展 135,560 843,183.20 0.09 62 600737 中粮糖业 96,900 841,092.00 0.09 63 600388 龙净环保 67,800 840,042.00 0.09 64 601106 中国一重 267,500 839,950.00 0.09 65 600827 百联股份 82,900 813,249.00 0.08 66 600258 首旅酒店 45,200 812,696.00 0.08 67 601718 际华集团 207,200 810,152.00 0.08 68 600026 中远海能 124,300 806,707.00 0.08 69 600120 浙江东方 63,229 805,537.46 0.08 70 600500 中化国际 105,500 788,085.00 0.08 71 600380 健康元 90,400 781,960.00 0.08 72 601000 唐山港 282,800 777,700.00 0.08 73 600008 首创股份 218,500 769,120.00 0.08 74 601966 玲珑轮胎 45,200 768,400.00 0.08 75 600282 南钢股份 219,400 767,900.00 0.08 76 600649 城投控股 117,000 756,990.00 0.08 77 600039 四川路桥 207,200 754,208.00 0.08 78 600959 江苏有线 169,400 753,830.00 0.08 79 600584 长电科技 58,400 750,440.00 0.08 80 600216 浙江医药 71,600 733,184.00 0.07 81 600557 康缘药业 49,000 728,140.00 0.07 82 600598 北大荒 67,800 727,494.00 0.07 83 601179 中国西电 195,900 724,830.00 0.07 84 600138 中青旅 56,500 716,985.00 0.07 85 601678 滨化股份 105,500 713,180.00 0.07 86 603233 大参林 15,830 712,350.00 0.07 87 600373 中文传媒 56,500 709,640.00 0.07 88 601100 恒立液压 22,600 709,188.00 0.07 89 600316 洪都航空 49,000 701,190.00 0.07 90 600729 重庆百货 22,600 683,424.00 0.07 90 601608 中信重工 158,200 683,424.00 0.07 92 600158 中体产业 66,600 681,318.00 0.07 93 601231 环旭电子 56,500 680,825.00 0.07 94 600348 阳泉煤业 116,800 678,608.00 0.07 95 600970 中材国际 105,500 678,365.00 0.07 96 600435 北方导航 75,300 676,947.00 0.07 97 600507 方大特钢 67,800 663,084.00 0.07 98 603883 老百姓 11,300 660,824.00 0.07 99 600645 中源协和 37,700 652,587.00 0.07 100 600094 大名城 102,600 645,354.00 0.07 101 600884 杉杉股份 60,300 642,195.00 0.07 102 601880 大连港 301,400 641,982.00 0.07 103 600060 海信电器 74,300 640,466.00 0.06 104 600409 三友化工 113,000 639,580.00 0.06 105 600418 江淮汽车 123,700 638,292.00 0.06 106 600312 平高电气 82,900 637,501.00 0.06 107 603228 景旺电子 15,740 629,757.40 0.06 108 600823 世茂股份 135,600 625,116.00 0.06 109 600717 天津港 96,320 618,374.40 0.06 110 600037 歌华有线 60,200 617,050.00 0.06 111 600155 华创阳安 45,600 612,408.00 0.06 112 600307 酒钢宏兴 301,400 611,842.00 0.06 113 600056 中国医药 45,200 609,748.00 0.06 114 600125 铁龙物流 94,200 607,590.00 0.06 115 600597 光明乳业 56,500 607,375.00 0.06 116 600291 西水股份 60,300 606,618.00 0.06 117 600338 西藏珠峰 34,680 606,206.40 0.06 118 601958 金钼股份 90,400 605,680.00 0.06 119 601200 上海环境 44,340 603,467.40 0.06 120 600782 新钢股份 120,500 602,500.00 0.06 121 600664 哈药股份 144,200 596,988.00 0.06 122 603885 吉祥航空 45,200 592,120.00 0.06 123 600478 科力远 103,600 579,124.00 0.06 124 600648 外高桥 27,600 579,048.00 0.06 125 600062 华润双鹤 45,200 569,972.00 0.06 126 600267 海正药业 56,500 565,000.00 0.06 127 600835 上海机电 33,900 562,740.00 0.06 128 600582 天地科技 162,000 558,900.00 0.06 129 603816 顾家家居 17,340 553,492.80 0.06 130 601928 凤凰传媒 67,800 547,146.00 0.06 131 600017 日照港 173,300 545,895.00 0.06 132 600575 皖江物流 184,600 540,878.00 0.05 133 603866 桃李面包 12,940 538,951.00 0.05 134 601311 骆驼股份 49,000 531,650.00 0.05 135 603659 璞泰来 11,300 531,326.00 0.05 136 600908 无锡银行 94,200 531,288.00 0.05 137 600993 马应龙 29,900 527,735.00 0.05 138 603486 科沃斯 17,340 524,535.00 0.05 139 600765 中航重机 56,400 520,572.00 0.05 140 600565 迪马股份 139,400 519,962.00 0.05 141 600859 王府井 33,900 514,941.00 0.05 142 601326 秦港股份 139,400 506,022.00 0.05 143 600073 上海梅林 54,000 496,800.00 0.05 144 600499 科达洁能 113,000 494,940.00 0.05 145 600633 浙数文化 52,700 492,745.00 0.05 146 600901 江苏租赁 79,100 481,719.00 0.05 147 600611 大众交通 101,700 472,905.00 0.05 148 600151 航天机电 90,400 465,560.00 0.05 149 600563 法拉电子 11,300 465,221.00 0.05 150 600141 兴发集团 45,200 464,656.00 0.05 151 600169 太原重工 173,300 462,711.00 0.05 152 600259 广晟有色 11,300 455,390.00 0.05 153 600787 中储股份 79,100 453,243.00 0.05 154 600770 综艺股份 67,800 452,904.00 0.05 155 603888 新华网 22,600 451,096.00 0.05 156 600580 卧龙电驱 52,700 443,207.00 0.04 157 600623 华谊集团 57,800 441,592.00 0.04 158 600978 宜华生活 116,800 439,168.00 0.04 159 601016 节能风电 162,000 430,920.00 0.04 160 601717 郑煤机 75,300 429,963.00 0.04 161 600545 卓郎智能 60,300 428,733.00 0.04 162 600006 东风汽车 80,100 426,933.00 0.04 163 601869 长飞光纤 11,300 423,750.00 0.04 164 600640 号百控股 31,400 420,132.00 0.04 165 603806 福斯特 11,300 415,049.00 0.04 166 600058 五矿发展 49,000 414,050.00 0.04 167 603568 伟明环保 19,185 412,861.20 0.04 168 600759 洲际油气 106,200 409,932.00 0.04 169 600874 创业环保 49,000 406,210.00 0.04 170 603198 迎驾贡酒 22,600 404,766.00 0.04 171 600393 粤泰股份 86,400 401,760.00 0.04 172 600751 海航科技 125,300 398,454.00 0.04 173 600996 贵广网络 36,200 390,236.00 0.04 174 600098 广州发展 62,500 385,000.00 0.04 175 600757 长江传媒 56,500 384,765.00 0.04 176 600748 上实发展 46,400 384,656.00 0.04 177 603766 隆鑫通用 88,900 372,491.00 0.04 178 600195 中牧股份 26,600 368,410.00 0.04 179 600639 浦东金桥 22,600 365,442.00 0.04 180 603515 欧普照明 11,300 364,425.00 0.04 181 600416 湘电股份 60,500 364,210.00 0.04 182 600968 海油发展 102,375 363,431.25 0.04 183 601001 大同煤业 79,100 361,487.00 0.04 184 600750 江中药业 27,650 359,726.50 0.04 185 600869 智慧能源 79,100 357,532.00 0.04 186 601689 拓普集团 22,600 346,232.00 0.04 187 603868 飞科电器 8,800 344,520.00 0.03 188 600350 山东高速 71,600 343,680.00 0.03 189 601801 皖新传媒 56,500 339,565.00 0.03 190 600657 信达地产 79,100 325,892.00 0.03 191 600329 中新药业 22,600 322,954.00 0.03 192 600777 新潮能源 154,100 320,528.00 0.03 193 600335 国机汽车 46,300 320,396.00 0.03 194 600694 大商股份 11,300 315,383.00 0.03 195 600971 恒源煤电 53,480 312,858.00 0.03 196 601127 小康股份 22,600 296,060.00 0.03 197 600428 中远海特 79,100 292,670.00 0.03 198 600939 重庆建工 57,100 279,219.00 0.03 199 600862 中航高科 30,100 270,599.00 0.03 200 600053 九鼎投资 11,300 263,290.00 0.03 201 601003 柳钢股份 45,200 261,708.00 0.03 202 600458 时代新材 23,800 247,282.00 0.03 203 603650 彤程新材 11,300 246,792.00 0.02 204 603328 依顿电子 22,600 232,102.00 0.02 205 600280 中央商场 60,300 216,477.00 0.02 206 600126 杭钢股份 45,190 206,066.40 0.02 207 600277 亿利洁能 41,800 203,566.00 0.02 208 603556 海兴电力 14,600 201,772.00 0.02 209 601969 海南矿业 33,900 199,332.00 0.02 210 601777 力帆股份 44,000 188,760.00 0.02 211 600754 锦江股份 7,500 184,800.00 0.02 212 600917 重庆燃气 26,400 183,744.00 0.02 213 000860 顺鑫农业 3,900 181,935.00 0.02 214 002049 紫光国微 4,000 176,440.00 0.02 215 603877 太平鸟 11,300 175,376.00 0.02 216 603712 七一二 7,500 159,225.00 0.02 217 603355 莱克电气 7,300 157,096.00 0.02 218 000066 中国长城 15,000 154,200.00 0.02 219 603225 新凤鸣 11,700 146,133.00 0.01 220 000401 冀东水泥 8,000 140,880.00 0.01 221 002371 北方华创 2,000 138,500.00 0.01 222 601811 新华文轩 11,300 137,973.00 0.01 223 002129 中环股份 14,000 136,640.00 0.01 224 002463 沪电股份 10,000 136,200.00 0.01 225 300450 先导智能 4,000 134,400.00 0.01 226 300383 光环新网 8,000 134,160.00 0.01 227 002195 二三四五 33,800 131,482.00 0.01 228 000623 吉林敖东 8,000 131,120.00 0.01 229 600179 ST 安通 43,800 128,334.00 0.01 230 300253 卫宁健康 9,000 127,620.00 0.01 231 002465 海格通信 13,000 124,020.00 0.01 232 002223 鱼跃医疗 5,000 123,100.00 0.01 233 002916 深南电路 1,200 122,304.00 0.01 234 002268 卫士通 5,000 122,250.00 0.01 235 002507 涪陵榨菜 4,000 122,000.00 0.01 236 000750 国海证券 24,000 120,720.00 0.01 237 002384 东山精密 8,000 116,560.00 0.01 238 603025 大豪科技 11,300 115,712.00 0.01 239 603377 东方时尚 7,500 114,600.00 0.01 240 002506 协鑫集成 17,000 113,560.00 0.01 241 002500 山西证券 14,000 113,400.00 0.01 242 002340 格林美 24,000 113,040.00 0.01 243 002127 南极电商 10,000 112,400.00 0.01 244 002439 启明星辰 4,000 107,600.00 0.01 245 000686 东北证券 12,000 105,720.00 0.01 246 603056 德邦股份 7,500 105,600.00 0.01 247 000975 银泰资源 8,000 105,520.00 0.01 248 000723 美锦能源 10,000 104,500.00 0.01 249 000009 中国宝安 18,000 102,780.00 0.01 250 002373 千方科技 6,000 102,600.00 0.01 251 000778 新兴铸管 23,000 102,120.00 0.01 252 000998 隆平高科 7,000 101,360.00 0.01 253 000997 新大陆 6,000 101,340.00 0.01 254 002299 圣农发展 4,000 101,280.00 0.01 255 000060 中金岭南 21,000 98,490.00 0.01 256 002092 中泰化学 12,000 95,520.00 0.01 257 002385 大北农 18,000 95,220.00 0.01 258 000581 威孚高科 5,000 92,800.00 0.01 259 002353 杰瑞股份 4,000 92,400.00 0.01 260 300168 万达信息 7,000 90,790.00 0.01 261 000690 宝新能源 14,000 90,160.00 0.01 262 000039 中集集团 8,400 89,712.00 0.01 263 000960 锡业股份 8,000 89,360.00 0.01 264 002078 太阳纸业 13,000 88,530.00 0.01 265 000999 华润三九 3,000 88,020.00 0.01 266 601019 山东出版 11,200 87,136.00 0.01 267 000830 鲁西化工 8,000 87,040.00 0.01 268 002191 劲嘉股份 7,000 86,870.00 0.01 269 002221 东华能源 10,000 86,100.00 0.01 270 000547 航天发展 9,000 86,040.00 0.01 271 603569 长久物流 7,300 84,607.00 0.01 272 002372 伟星新材 4,800 83,520.00 0.01 273 300782 卓胜微 743 80,927.56 0.01 274 000729 燕京啤酒 12,000 79,680.00 0.01 275 000970 中科三环 7,000 79,450.00 0.01 276 002281 光迅科技 3,000 79,440.00 0.01 277 300315 掌趣科技 23,000 79,350.00 0.01 278 000988 华工科技 5,000 79,100.00 0.01 279 002074 国轩高科 6,000 78,660.00 0.01 280 300027 华谊兄弟 16,000 78,560.00 0.01 281 300088 长信科技 15,000 75,900.00 0.01 282 002670 国盛金控 6,000 75,600.00 0.01 283 300274 阳光电源 8,000 74,800.00 0.01 284 002440 闰土股份 6,000 74,760.00 0.01 285 000878 云南铜业 7,000 74,410.00 0.01 286 300166 东方国信 6,000 73,740.00 0.01 287 002019 亿帆医药 6,000 73,500.00 0.01 288 000636 风华高科 6,000 72,600.00 0.01 289 002131 利欧股份 38,000 72,580.00 0.01 290 300001 特锐德 4,000 72,080.00 0.01 291 000008 神州高铁 19,000 71,630.00 0.01 292 000089 深圳机场 8,000 71,120.00 0.01 293 000563 陕国投 A 16,000 71,040.00 0.01 294 002038 双鹭药业 3,000 70,680.00 0.01 295 002155 湖南黄金 7,000 70,490.00 0.01 296 002110 三钢闽光 7,500 69,750.00 0.01 297 002273 水晶光电 6,000 69,480.00 0.01 298 002152 广电运通 10,000 68,500.00 0.01 299 002589 瑞康医药 9,000 68,310.00 0.01 300 000598 兴蓉环境 15,000 68,250.00 0.01 301 002002 鸿达兴业 11,000 68,090.00 0.01 302 000930 中粮生化 9,000 67,680.00 0.01 303 002174 游族网络 4,000 67,520.00 0.01 304 002583 海能达 8,000 67,120.00 0.01 305 000738 航发控制 5,000 67,000.00 0.01 306 000932 华菱钢铁 14,000 66,780.00 0.01 307 002250 联化科技 6,000 66,540.00 0.01 308 000513 丽珠集团 2,000 66,460.00 0.01 309 000732 泰禾集团 4,000 66,000.00 0.01 310 000559 万向钱潮 11,000 65,780.00 0.01 311 002690 美亚光电 2,000 65,200.00 0.01 312 300418 昆仑万维 5,000 64,350.00 0.01 313 000031 大悦城 10,000 64,200.00 0.01 314 300316 晶盛机电 5,000 63,450.00 0.01 315 002399 海普瑞 3,000 62,970.00 0.01 316 300113 顺网科技 4,000 62,720.00 0.01 317 002242 九阳股份 3,000 62,430.00 0.01 318 000027 深圳能源 10,000 62,000.00 0.01 319 002266 浙富控股 13,000 61,750.00 0.01 320 000807 云铝股份 13,000 60,970.00 0.01 321 002368 太极股份 2,000 60,600.00 0.01 322 000758 中色股份 11,000 60,390.00 0.01 323 000685 中山公用 7,000 59,780.00 0.01 323 300058 蓝色光标 14,000 59,780.00 0.01 325 002407 多氟多 5,000 59,200.00 0.01 326 000488 晨鸣纸业 11,000 58,960.00 0.01 327 002004 华邦健康 12,000 58,320.00 0.01 328 000681 视觉中国 3,000 58,140.00 0.01 329 000877 天山股份 5,000 58,100.00 0.01 330 002603 以岭药业 5,000 57,900.00 0.01 331 002414 高德红外 3,000 57,600.00 0.01 332 000887 中鼎股份 6,000 57,540.00 0.01 333 002051 中工国际 5,000 57,350.00 0.01 334 300182 捷成股份 13,000 57,330.00 0.01 335 002183 怡亚通 12,000 57,240.00 0.01 336 300010 立思辰 6,000 56,340.00 0.01 337 000156 华数传媒 5,000 55,050.00 0.01 338 002212 南洋股份 4,000 54,800.00 0.01 339 002408 齐翔腾达 7,000 54,250.00 0.01 340 002244 滨江集团 13,000 53,950.00 0.01 341 002030 达安基因 5,000 53,650.00 0.01 342 002176 江特电机 11,000 53,570.00 0.01 343 000813 德展健康 7,000 53,340.00 0.01 344 000528 柳工 8,000 53,280.00 0.01 345 002056 横店东磁 7,000 53,200.00 0.01 346 300115 长盈精密 5,000 52,450.00 0.01 347 300324 旋极信息 9,000 52,110.00 0.01 348 300026 红日药业 15,000 51,750.00 0.01 349 300002 神州泰岳 13,000 51,740.00 0.01 350 000712 锦龙股份 4,000 51,360.00 0.01 351 002470 金正大 14,000 50,960.00 0.01 352 300244 迪安诊断 3,000 50,940.00 0.01 353 002358 森源电气 5,000 50,750.00 0.01 354 000021 深科技 6,000 48,780.00 0.00 355 002491 通鼎互联 6,000 48,540.00 0.00 356 300308 中际旭创 1,400 47,586.00 0.00 357 002701 奥瑞金 10,000 46,700.00 0.00 358 300134 大富科技 3,000 46,590.00 0.00 359 000519 中兵红箭 6,000 46,380.00 0.00 360 000727 华东科技 22,000 45,980.00 0.00 361 002672 东江环保 4,000 45,360.00 0.00 362 002505 大康农业 23,000 45,310.00 0.00 363 000400 许继电气 5,000 45,300.00 0.00 364 000078 海王生物 13,000 45,240.00 0.00 365 002285 世联行 10,000 45,100.00 0.00 366 000718 苏宁环球 13,000 44,980.00 0.00 367 000717 韶钢松山 10,000 44,300.00 0.00 368 000006 深振业 A 8,000 43,600.00 0.00 369 002426 胜利精密 17,000 43,520.00 0.00 370 002249 大洋电机 10,000 43,400.00 0.00 371 002128 露天煤业 5,000 43,250.00 0.00 372 300055 万邦达 6,000 42,780.00 0.00 373 002317 众生药业 5,000 42,550.00 0.00 374 000543 皖能电力 9,000 42,390.00 0.00 375 002254 泰和新材 4,000 42,320.00 0.00 376 002831 裕同科技 2,200 42,174.00 0.00 377 000028 国药一致 1,000 41,830.00 0.00 378 000848 承德露露 5,000 41,650.00 0.00 378 002640 跨境通 5,000 41,650.00 0.00 380 000926 福星股份 6,000 41,520.00 0.00 381 000012 南玻 A 9,900 41,184.00 0.00 382 300133 华策影视 6,000 40,380.00 0.00 383 002280 联络互动 11,000 40,260.00 0.00 384 002573 清新环境 5,000 40,250.00 0.00 385 000600 建投能源 6,000 40,200.00 0.00 386 002444 巨星科技 4,000 39,920.00 0.00 387 002028 思源电气 4,000 39,840.00 0.00 388 300459 金科文化 7,000 39,830.00 0.00 389 601698 中国卫通 10,103 39,603.76 0.00 390 300197 铁汉生态 11,000 39,490.00 0.00 391 300376 易事特 8,000 39,440.00 0.00 392 002839 张家港行 7,000 39,410.00 0.00 393 002807 江阴银行 8,400 39,312.00 0.00 394 000564 供销大集 15,000 39,150.00 0.00 395 002544 杰赛科技 3,000 39,000.00 0.00 396 000062 深圳华强 2,900 38,541.00 0.00 397 000090 天健集团 7,800 38,532.00 0.00 398 000158 常山北明 7,000 37,940.00 0.00 399 002366 台海核电 4,000 37,440.00 0.00 400 603863 松炀资源 1,612 37,204.96 0.00 401 002093 国脉科技 4,000 37,160.00 0.00 402 002390 信邦制药 7,000 36,890.00 0.00 403 300199 翰宇药业 4,000 36,680.00 0.00 404 300287 飞利信 9,000 35,730.00 0.00 405 002375 亚厦股份 6,000 35,460.00 0.00 406 002745 木林森 3,000 35,160.00 0.00 407 002233 塔牌集团 3,000 35,040.00 0.00 408 300159 新研股份 7,000 34,860.00 0.00 409 000937 冀中能源 9,000 34,740.00 0.00 410 000537 广宇发展 5,000 34,600.00 0.00 411 002665 首航节能 10,000 33,900.00 0.00 412 601236 红塔证券 9,789 33,869.94 0.00 413 002332 仙琚制药 5,000 33,800.00 0.00 414 000980 众泰汽车 8,000 33,680.00 0.00 415 002302 西部建设 3,000 33,420.00 0.00 416 300257 开山股份 3,000 33,240.00 0.00 417 000990 诚志股份 2,000 32,820.00 0.00 418 000061 农产品 6,000 32,520.00 0.00 419 002048 宁波华翔 3,000 32,460.00 0.00 420 000501 鄂武商 A 3,000 32,250.00 0.00 421 000426 兴业矿业 6,000 32,220.00 0.00 422 300594 朗进科技 721 31,803.31 0.00 423 002815 崇达技术 2,000 31,180.00 0.00 424 300297 蓝盾股份 5,000 30,150.00 0.00 425 002489 浙江永强 9,000 30,060.00 0.00 426 002424 贵州百灵 3,000 29,640.00 0.00 427 000025 特力 A 1,450 29,319.00 0.00 428 002517 恺英网络 9,000 28,710.00 0.00 429 000536 华映科技 11,000 27,720.00 0.00 430 002437 誉衡药业 7,000 27,650.00 0.00 431 002503 搜于特 10,000 27,500.00 0.00 432 000766 通化金马 4,000 27,200.00 0.00 433 002434 万里扬 4,000 27,160.00 0.00 434 002635 安洁科技 2,000 26,980.00 0.00 435 603867 新化股份 1,045 26,971.45 0.00 436 002118 紫鑫药业 4,000 26,960.00 0.00 437 000541 佛山照明 5,000 26,200.00 0.00 438 002509 天广中茂 12,000 24,720.00 0.00 439 000552 靖远煤电 9,000 24,390.00 0.00 440 002482 广田集团 5,000 24,300.00 0.00 441 002707 众信旅游 4,000 24,280.00 0.00 442 002709 天赐材料 1,000 24,200.00 0.00 443 002251 步步高 3,000 23,910.00 0.00 444 002344 海宁皮城 5,000 23,300.00 0.00 445 000829 天音控股 4,000 23,280.00 0.00 446 002512 达华智能 5,000 22,600.00 0.00 447 002920 德赛西威 1,000 22,400.00 0.00 448 002818 富森美 1,700 21,811.00 0.00 449 002681 奋达科技 5,000 21,200.00 0.00 450 002416 爱施德 3,000 18,750.00 0.00 451 300266 兴源环境 4,000 18,160.00 0.00 452 000987 越秀金控 2,000 18,040.00 0.00 453 002699 美盛文化 3,000 18,000.00 0.00 454 600845 宝信软件 600 17,088.00 0.00 455 000761 本钢板材 3,000 12,900.00 0.00 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期末基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 603444 吉比特 5,659,367.00 0.57 2 600872 中炬高新 4,565,370.30 0.46 3 600201 生物股份 4,157,771.99 0.42 4 600426 华鲁恒升 3,581,238.00 0.36 5 600779 水井坊 3,441,089.00 0.35 6 600642 申能股份 3,430,343.00 0.35 7 600895 张江高科 3,308,054.26 0.33 8 600699 均胜电子 3,173,167.00 0.32 9 600879 航天电子 3,120,562.00 0.32 10 600325 华发股份 3,084,355.00 0.31 11 600183 生益科技 3,073,592.95 0.31 12 601005 重庆钢铁 2,955,737.00 0.30 13 600804 鹏博士 2,947,867.00 0.30 14 600298 安琪酵母 2,945,254.00 0.30 15 600572 康恩贝 2,921,259.00 0.30 16 600460 士兰微 2,910,749.00 0.29 17 600536 中国软件 2,903,856.00 0.29 18 600820 隧道股份 2,874,126.00 0.29 19 603000 人民网 2,870,719.00 0.29 20 603369 今世缘 2,836,285.28 0.29 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期末基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 600600 青岛啤酒 1,595,944.00 0.16 2 600256 广汇能源 1,285,713.00 0.13 3 603658 安图生物 919,318.00 0.09 4 603899 晨光文具 911,995.00 0.09 5 600655 豫园股份 885,763.00 0.09 6 600503 华丽家族 739,264.00 0.07 7 603444 吉比特 729,846.00 0.07 8 601598 中国外运 695,526.00 0.07 9 600366 宁波韵升 646,686.00 0.07 10 601990 南京证券 455,617.00 0.05 11 600122 宏图高科 389,218.00 0.04 12 600989 宝丰能源 330,563.92 0.03 13 600086 东方金钰 316,081.00 0.03 14 600773 西藏城投 302,055.00 0.03 15 600594 益佰制药 285,691.00 0.03 16 603169 兰石重装 256,396.00 0.03 17 600184 光电股份 239,862.00 0.02 18 600743 华远地产 236,208.00 0.02 19 300347 泰格医药 191,015.00 0.02 20 002410 广联达 175,359.00 0.02 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 408,208,031.22 卖出股票收入（成交）总额 14,044,443.26 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比 序号 债券品种 公允价值 例(％) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 140,999.38 0.01 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 140,999.38 0.01 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 值比例(％) 1 113028 环境转债 1,410 140,999.38 0.01 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.11.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 持仓量 合约市值 公允价值变动 代码 名称 （买/ （元） （元） 风险说明 卖） 在本报告期内，基 金利用股指期货进 行套期保值操作， 以应对基金由于大 额净申赎等需要及 时调整组合市场暴 IC1912 IC1912 38 35,758,000.00 -226,360.00 露情况时，通过股 指期货套保交易满 足基金的投资替代 需求和风险管理需 求，利用股指期货 的杠杆作用，降低 股票仓位频繁调整 的交易成本和跟踪 误差，达到有效跟 踪标的指数的目 的。 公允价值变动总额合计（元） -226,360.00 股指期货投资本期收益（元） - 股指期货投资本期公允价值变动（元） -226,360.00 7.11.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品。本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，按照相关法律法规的有关规定，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约来进行投资。本基金在出现大额净申赎等需要及时调整组合市场暴露情况时，通过股指期货套保交易满足基金的投资替代需求和风险管理需求。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。本报告期内，本基金投资股指期货符合既定的投资政策和投资目的。 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.13 投资组合报告附注 7.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.13.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.13.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 4,745,443.52 2 应收证券清算款 28,408.90 3 应收股利 - 4 应收利息 82,282.70 5 应收申购款 2,360,577.95 6 其他应收款 7,677,235.38 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 14,893,948.45 7.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达中证 500ETF 联接发 12,045 32,713.74 10,999,681.00 2.79% 383,037,275.47 97.21% 起式 A 易方达中证 500ETF 联接发 13,858 45,205.53 7,804,468.50 1.25% 618,653,793.36 98.75% 起式 C 合计 1,001,691,068. 25,903 39,396.80 18,804,149.50 1.84% 98.16% 83 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达中证 500ETF 联 12,451.23 0.0032% 基金管理人所有从业人 接发起式 A 员持有本基金 易方达中证 500ETF 联 0.00 0.0000% 接发起式 C 合计 12,451.23 0.0012% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达中证 500ETF 联 0 本公司高级管理人员、基 接发起式 A 金投资和研究部门负责人 易方达中证 500ETF 联 0 持有本开放式基金 接发起式 C 合计 0 易方达中证 500ETF 联 0 接发起式 A 本基金基金经理持有本开 易方达中证 500ETF 联 0 放式基金 接发起式 C 合计 0 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 持有份额总数 持 有 份 额 发起份额总数 发起份额 发起份额 项目 占 基 金 总 占基金总 承诺持有 份额比例 份额比例 期限 基金管理人固有资金 10,000,500.00 0.9800% 10,000,500.00 0.9800% 不少于 3 年 基金管理人高级管理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,000,500.00 0.9800% 10,000,500.00 0.9800% - §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达中证 500ETF 联接发起 易方达中证 500ETF 联接发起 式 A 式 C 基金合同生效日（2019 年 3 月 20 449,197,322.09 1,536,567,154.40 日）基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 73,095,742.26 66,624,825.79 减：基金合同生效日起至报告期 期末基金总赎回份额 128,256,107.88 976,733,718.33 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 394,036,956.47 626,458,261.86 注：本基金合同生效日为 2019 年 03 月 20 日。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会广东监管局《关于对易方达基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》，对公司个别未按规定进行备案报告的事项提出了整改要求。公司已及时完成了整改。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 广发证券 1 400,960,256.22 95.19% 373,416.65 95.19% - 中信建投 1 20,254,026.14 4.81% 18,862.75 4.81% - 注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增中信建投证券股份有限公司、广发证券股份有限公司各一个交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下： 1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 券商 债券成 债券回 权证成 基金成 名称 成交金额 交总额 成交金额 购成交 成交金额 交总额 成交金额 交总额 的比例 总额的 的比例 的比例 比例 广发 8,563.10 100.00 790,000,0 100.00 - - 76,085,55 100.00 证券 % 00.00 % 7.00 % 中信 - - - - - - - - 建投 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资 中国证券报及基金管理 2019-03-21 基金发起式联接基金基金合同生效公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达中证 2 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式 中国证券报及基金管理 2019-03-27 联接基金开放日常申购、赎回、转换和定期 人网站 定额投资业务的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 3 式基金参加中投证券费率优惠活动的公告 报、证券时报、证券日 2019-03-29 报及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 4 式基金参加国盛证券费率优惠活动的公告 报、证券时报、证券日 2019-04-12 报及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于调低旗下易方 达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数 中国证券报、上海证券 5 证券投资基金及联接基金、易方达中证 500 报、证券时报及基金管 2019-04-20 交易型开放式指数证券投资基金及联接基金 理人网站 相关基金费率并修订基金合同及托管协议的 公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 6 式基金增加杭州银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2019-05-20 理人网站 易方达基金管理有限公司关于提醒网上直销 中国证券报、上海证券 7 个人投资者及时上传身份证件照片并完善、 报、证券时报、证券日 2019-05-28 更新身份信息以免影响日常交易的公告 报及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于调整转换业务 中国证券报、上海证券 8 货币市场基金未付收益支付规则的公告 报、证券时报、证券日 2019-06-20 报及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分公开 中国证券报、上海证券 9 募集证券投资基金可投资于科创板股票的公 报、证券时报、证券日 2019-06-22 告 报及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 10 式基金参加长城国瑞证券费率优惠活动的公 报、证券时报、证券日 2019-06-28 告 报及基金管理人网站 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的文件； 2.《易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》； 3.《易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议》； 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5.基金管理人业务资格批件、营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一九年八月二十四日