创金合信鑫日享短债债券型证券投资 基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 创金合信基金管理有限公司 基金托管人： 中国民生银行股份有限公司 送出日期： 2022 年 3 月 30 日 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 1 页 共 54 页 § 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已 经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月28 日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具 了 2021 年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 2 页 共 54 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录.........................................................................................................................1 1.1 重要提示............................................................................................................................1 1.2 目录....................................................................................................................................2 §2 基金简介.....................................................................................................................................4 2.1 基金基本情况....................................................................................................................4 2.2 基金产品说明....................................................................................................................4 2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................4 2.4 信息披露方式....................................................................................................................5 2.5 其他相关资料....................................................................................................................5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.....................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................6 3.2 基金净值表现....................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................................10 §4 管理人报告...............................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况..........................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................................13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................................14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况..............................................................14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......................15 §5 托管人报告...............................................................................................................................15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................................................................................................................................16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................16 §6 审计报告...................................................................................................................................16 6.1 审计报告基本信息..........................................................................................................16 6.2 审计报告的基本内容......................................................................................................16 §7 年度财务报表...........................................................................................................................18 7.1 资产负债表......................................................................................................................18 7.2 利润表..............................................................................................................................19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................21 7.4 报表附注..........................................................................................................................22 §8 投资组合报告...........................................................................................................................45 8.1 期末基金资产组合情况..................................................................................................45 8.2 期末按行业分类的股票投资组合..................................................................................45 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................46 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................................................46 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................................................46 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 3 页 共 54 页 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................46 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......47 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......47 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................47 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明........................................................47 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明........................................................47 8.12 投资组合报告附注........................................................................................................47 §9 基金份额持有人信息...............................................................................................................49 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................49 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..........................................................49 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......................49 §10 开放式基金份额变动.............................................................................................................50 §11 重大事件揭示.........................................................................................................................50 11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................50 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................50 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................51 11.4 基金投资策略的改变....................................................................................................51 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................51 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................51 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................51 11.8 其他重大事件................................................................................................................52 §12 影响投资者决策的其他重要信息.........................................................................................53 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况............................53 12.2 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................54 §13 备查文件目录.........................................................................................................................54 13.1 备查文件目录................................................................................................................54 13.2 存放地点........................................................................................................................54 13.3 查阅方式........................................................................................................................54 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 4 页 共 54 页 § 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 基金简称 创金合信鑫日享短债债券 基金主代码 006824 交易代码 006824 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 1 月 17 日 基金管理人 创金合信基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总 额 3,948,511,401.51 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金 简称 创金合信鑫日享短债 债券 A 创金合信鑫日享短债 债券 C 创金合信鑫日享短债 债券 E 下属分级基金的交易 代码 006824 006825 009311 报告期末下属分级基 金的份额总额 368,942,829.94 份 157,766,862.84 份 3,421,801,708.73 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金将投资组合的久期控制在 1 年以内，在保持投资组合较高流动性 的前提下，力争获取超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 为了保持本基金明显的收益风险特征，本基金投资组合的久期控制在 1 年以内，主要投资短债主题证券，力争在保持投资组合较高流动性的前 提下，获取超越业绩比较基准的投资回报。 业绩比较基准 中证短债指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，长期来看，其预期风险和预期收益水平低于股票 型基金、混合型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 创金合信基金管理有限 公司 中国民生银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 梁绍锋 罗菲菲 联系电话 0755-23838944 010-58560666 电子邮箱 liangshaofeng@cjhxfun d.com tgxxpl@cmbc.com.cn 客户服务电话 400-868-0666 95568 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 5 页 共 54 页 传真 0755-25832571 010-57093382 注册地址 深圳市前海深港合作区 前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商 务秘书有限公司） 北京市西城区复兴门内大街 2 号 办公地址 深圳市前海深港合作区 南山街道梦海大道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼 北京市西城区复兴门内大街 2 号 邮政编码 518052 100031 法定代表人 钱龙海 高迎欣 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cjhxfund.com 基金年度报告备置地点 深圳市前海深港合作区南山街道梦 海大道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业 广场 2 座普华永道中心 11 楼 注册登记机构 创金合信基金管理有限公司 深圳市前海深港合作区南山街道梦海大 道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 6 页 共 54 页 § 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 1、创金合信鑫日享短债债券 A 3.1.1 期间数据和指标 2021 年 2020 年 2019 年 1 月 17 日 -2019 年 12 月 31 日 本期已实现收益 1,464,512.23 5,545,655.48 6,873,553.05 本期利润 2,265,364.59 4,697,857.13 7,498,275.25 加权平均基金份额本期利润 0.0462 0.0337 0.0458 本期加权平均净值利润率 4.15% 3.15% 4.48% 本期基金份额净值增长率 4.76% 3.31% 4.77% 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 期末可供分配利润 43,844,146.52 6,719,658.43 6,263,959.48 期末可供分配基金份额利润 0.1188 0.0824 0.0428 期末基金资产净值 418,358,113.74 88,278,228.79 153,163,469.56 期末基金份额净值 1.1339 1.0824 1.0477 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 基金份额累计净值增长率 13.39% 8.24% 4.77% 2、创金合信鑫日享短债债券 C 3.1.1 期间数据和指标 2021 年 2020 年 2019 年 1 月 17 日 -2019 年 12 月 31 日 本期已实现收益 3,843,379.90 8,383,416.82 10,625,724.47 本期利润 5,665,630.07 7,142,809.16 11,710,119.12 加权平均基金份额本期利润 0.0460 0.0318 0.0413 本期加权平均净值利润率 4.18% 3.00% 4.05% 本期基金份额净值增长率 4.40% 2.96% 4.33% 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 期末可供分配利润 16,799,215.40 7,910,457.36 9,711,089.89 期末可供分配基金份额利润 0.1065 0.0742 0.0385 期末基金资产净值 176,929,735.41 114,566,583.99 263,045,351.15 期末基金份额净值 1.1215 1.0742 1.0433 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 基金份额累计净值增长率 12.15% 7.42% 4.33% 3、创金合信鑫日享短债债券 E 3.1.1 期间数据和指标 2021 年 2020 年 4 月 10 日-2020 年 12 月 31 日 本期已实现收益 18,986,351.57 16,683.79 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 7 页 共 54 页 本期利润 27,832,494.51 12,667.60 加权平均基金份额本期利润 0.0377 0.0161 本期加权平均净值利润率 3.36% 1.50% 本期基金份额净值增长率 4.38% 1.20% 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 期末可供分配利润 415,741,433.11 229,550.33 期末可供分配基金份额利润 0.1215 0.0795 期末基金资产净值 3,855,790,963.32 3,117,916.12 期末基金份额净值 1.1268 1.0795 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 基金份额累计净值增长率 5.63% 1.20% 注： 1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水 平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润是采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分 的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 创金合信鑫日享短债债券 A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.93% 0.01% 0.64% 0.01% 0.29% 0.00% 过去六个月 2.46% 0.02% 1.34% 0.01% 1.12% 0.01% 过去一年 4.76% 0.02% 2.89% 0.01% 1.87% 0.01% 自基金合同 生效起至今 13.39% 0.03% 8.58% 0.02% 4.81% 0.01% 创金合信鑫日享短债债券 C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.85% 0.01% 0.64% 0.01% 0.21% 0.00% 过去六个月 2.29% 0.02% 1.34% 0.01% 0.95% 0.01% 过去一年 4.40% 0.02% 2.89% 0.01% 1.51% 0.01% 自基金合同 生效起至今 12.15% 0.03% 8.58% 0.02% 3.57% 0.01% 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 8 页 共 54 页 创金合信鑫日享短债债券 E 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.83% 0.01% 0.64% 0.01% 0.19% 0.00% 过去六个月 2.28% 0.01% 1.34% 0.01% 0.94% 0.00% 过去一年 4.38% 0.02% 2.89% 0.01% 1.49% 0.01% 自基金合同 生效起至今 5.63% 0.02% 4.18% 0.01% 1.45% 0.01% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 9 页 共 54 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率 的比较 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 10 页 共 54 页 注： 1、本基金于 2019 年 1 月 17 日成立，截至 2019 年 12 月 31 日基金成立未满 1 年，故成 立当年净值增长率按当年实际存续期计算。 2、本基金从 2020 年 4 月 10 日起新增 E 类份额， E 类份额自 2020 年 4 月 10 日起存续， 故存续起始当年净值增长率按当年实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金于 2019 年 1 月 17 日成立，自基金合同生效日以来未进行利润分配。 § 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 创金合信基金管理有限公司于 2014 年 7 月 3 日获得中国证监会批复， 2014 年 7 月 9 日 正式注册设立，注册地为深圳市。公司注册资本 2.33 亿元人民币。目前公司股东为第一创 业证券股份有限公司，出资比例 51.0729%；深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙），出 资比例 21.8884%；深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.50645%；深圳市 金合华投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.50645%；深圳市金合振投资合伙企业（有 限合伙），出资比例 4.50645%；深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.50645%；深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.50645%；深圳市金合荣 投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.50645%。 公司始终坚持"客户利益至上"，致力于为客户实现长期稳定的投资回报，做客户投资 理财的亲密伙伴。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 11 页 共 54 页 创金合信基金成立于 2014 年 7 月，是第一家成立时即实现员工持股的基金公司。股东 由第一创业证券股份有限公司、以及经营管理层和核心员工持股的 7 家投资合伙企业构成。 秉承“以客户为中心”的文化理念，创金合信基金迅速构建起独特的服务优势和核心竞争 力，并在客户数量和规模上取得快速突破。截至 2021 年 12 月 31 日，创金合信基金共管理 79 只公募基金，公募管理规模 829 亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 闫一帆 本基金 基金经 理 2021 年 6 月 2 日 - 12 闫一帆先生，中国国籍，新加坡南洋理 工大学金融学硕士。 2008 年 7 月就职于 国泰君安证券股份有限公司。 2011 年 5 月加入永安财产保险股份有限公司投资 管理中心任固定收益研究员， 2012 年 10 月加入第一创业证券股份有限公司资产 管理部任固定收益研究员。 2014 年 8 月 加入创金合信基金管理有限公司，历任 信用研究主管、投资经理，现任固定收 益部副总监，兼任基金经理。 谢创 本基金 基金经 理 2019 年 2 月 19 日 - 6 谢创先生，中国国籍，西南财经大学金 融工程硕士， 2015 年 7 月加入创金合信 基金管理有限公司，曾任交易部交易员， 固定收益部基金经理助理，现任基金经 理。 王一兵 本基金 基金经 理、固 定收益 部总监 （已离 任） 2019 年 1 月 17 日 2021 年 6 月 2 日 17 王一兵先生，中国国籍，四川大学 MBA。 曾任职于四川和正期货公司， 2009 年 3 月加入第一创业证券股份有限公司，历 任固定收益部高级交易经理、资产管理 部投资经理、固定收益部投资副总监。 2014 年 8 月加入创金合信基金管理有限 公司，现任固定收益部总监、基金经理。 郑振源 本基金 基金经 理（已 离任） 2019 年 1 月 17 日 2021 年 6 月 2 日 12 郑振源先生，中国国籍，中国人民银行 研究生部经济学硕士。 2009 年 7 月加入 第一创业证券研究所，担任宏观债券研 究员。 2012 年 7 月加入第一创业证券资 产管理部，先后担任宏观债券研究员、 投资主办等职务。 2014 年 8 月加入创金 合信基金管理有限公司，现任基金经理。 注： 1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，离任日期、后任基金经理的 任职日期指公司作出决定的日期； 2、证券从业年限的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定； 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 12 页 共 54 页 3、报告截止日至批准送出日期间，自 2022 年 3 月 7日起吕沂洋先生新任本基金的基金 经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集 证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开 募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和 其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格 控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规， 未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律 法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵 守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投 资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修 订）》等法律法规，本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交易与异常交易管理制 度》，该《制度》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活 动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公 平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面 规范。具体控制措施如下： 1、授权、研究分析与投资决策的内部控制 建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法， 任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作 为投资依据；确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投 资风格、投资范围和投资限制等，建立不同投资组合的投资风格库和交易对手备选库，投 资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。 2、交易执行的内部控制 本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易 分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的 同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 3、交易指令分配的控制 所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执行。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 13 页 共 54 页 交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资 组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的 原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。 4、公平交易监控 本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易室负责异常交易的日常实时 监控，合规与风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内 （如 1 日内、 3 日、 5 日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，对 不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交 易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备 查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》， 通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控及分析手段等 各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合，切实 防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本产品在 2021 年，基于产品短债基金的定位，保持了产品弹性。作为短债基金，产品 主要采用哑铃型配置的思路，一方面投资于久期在 1 年内的中高评级短债，保持产品流动 性，另一方面同时产品配置少部分中长久期真实中高评级城投债，以提升产品的静态配置 收益，在合理控制风险的前提下，提升产品收益。 后续产品将继续保持短债基金的产品定位，适度参与市场波段操作的机会。基于未来 债券市场整体谨慎乐观的前提下，产品仍将保持中等久期水平，合理利用正回购杠杆，在 控制产品回撤风险的前提下，以追求超额收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末创金合信鑫日享短债债券 A 基金份额净值为 1.1339 元，本报告期内，该 类基金份额净值增长率为 4.76%，同期业绩比较基准收益率为 2.89%；截至本报告期末创金 合信鑫日享短债债券 C 基金份额净值为 1.1215 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 14 页 共 54 页 为 4.40%，同期业绩比较基准收益率为 2.89%；截至本报告期末创金合信鑫日享短债债券 E 基金份额净值为 1.1268 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为 4.38%，同期业绩比 较基准收益率为 2.89%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2021 年全年债券市场利率呈现震荡下行的慢牛行情。长端方面， 10 年国债利率在 1 月 初 3.27%附近下行至 12 月末的 2.77%，短端方面，全年 7 天回购利率 DR007 平均值为 2.17%， 与央行稳健中性的货币政策的基调相匹配。当前宏观经济仍有下行压力。经济主要下行压 力仍来源于房地产市场。伴随前三个季度融资的持续压缩和市场风险偏好下降，四季度地 产销售和投资出现明显下滑，四季度房地产按揭贷和开发贷虽有缓解，但未有根本转变。 出口方面，疫情延续下生产替代效应和欧美刺激未完全退出，出口增速可能延续相对偏高 水平。消费维持偏弱局面，仍受制于疫情局部反复，中低收入群体收入增长缓慢，压制聚 餐、旅游等消费。短期来看，经济下滑最快阶段或将过去。基于防控系统性风险的角度， 房地产融资在开发贷、按揭贷边际放松，可以减缓地产投资的下行压力。当前货币政策的 思路主要在于稳增长和防风险的平衡。在经济偏弱、趋于下行的环境，货币政策仍需保持 总体宽松的态势，但更注重结构性宽信用手段，支撑民企、小微企业、碳排放等高质量发 展领域。信用利差压缩且处于低位，资金价格在低位平稳运行，高评级信用利差继续压缩， 银行债券成交活跃，而低等级信用品种，包括地产和低等级城投的市场偏好仍较低。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规，坚持一切从规范运作、防范风险、 保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善， 加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履 行。 本报告期内，本基金管理人的主要内部监察稽核工作如下： （1）开展全面自查工作，排查各项业务活动中存在的问题或潜在的风险隐患，制定整 改计划，并督促按计划完成整改； （2）开展公司专项稽核工作，了解合规风险现状、发现薄弱环节，并持续督导改进； （3）强化合规法务工作。严格审核公司业务、产品及其合同等法律文件，解读最新的 法律法规，发布合规提示或警示，举办合规培训； （4）建立健全全面风险管理体系。加强权限管理，健全事前、事中和事后的风险管理 体系； （5）完善信息披露工作。建立统一规范信息披露流程，明确各部门信息披露的职责分 工，及时履行信息披露工作； 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 15 页 共 54 页 （6）加强关联交易管理。修订《关联交易管理制度》，严格履行关联交易决策审批程 序； （7）建立内幕交易防控机制。修订了《内幕交易防控管理办法》，定期开展关于防止 内幕交易的合规培训，严防内幕信息传递和内幕交易发生； （8）建立健全公平交易与异常交易管理机制。严格按照法律法规以及公司《公平交易 与异常交易管理制度》的要求，对所管理的不同投资组合之间发生的同向交易和反向交易进 行监控，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利 益输送的同日反向交易； （9）完善员工投资行为管理机制，规范员工的证券投资行为。 本基金管理人将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部 管理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护 基金资产的安全与利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导 意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估 值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议， 由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有 限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未进行利润分配，符合合同约定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资 产净值低于五千万元的情形。 § 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 16 页 共 54 页 本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资 基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不 存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基 金的投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基 金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有 人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告 内容真实、准确和完整。 § 6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第 20618 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金全体基金份额 持有人 审计意见 我们审计了创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金(以 下简称“创金合信鑫日享短债债券基金” )的财务报表， 包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表， 2021 年度的利润 表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会” )、中国证券投资基金业协 会(以下简称“中国基金业协会” )发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制，公允反映了创金合信鑫日享短 债债券基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度 的经营成果和基金净值变动情况。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 17 页 共 54 页 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于创金合信 鑫日享短债债券基金，并履行了职业道德方面的其他责 任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的 责任 创金合信鑫日享短债债券基金的基金管理人创金合信基 金管理有限公司(以下简称“基金管理人” )管理层负责按 照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估创金合信 鑫日享短债债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理 人管理层计划清算创金合信鑫日享短债债券基金、终止运 营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督创金合信鑫日享短债债券基 金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错 报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 18 页 共 54 页 出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对创金 合信鑫日享短债债券基金持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情 况可能导致创金合信鑫日享短债债券基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 郭素宏 李崇 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永 道中心 11 楼 审计报告日期 2022 年 3 月 22 日 § 7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 7.4.7.1 2,928,984.24 2,369,579.64 结算备付金 408,936.21 2,024.56 存出保证金 16,390.60 18,791.79 交易性金融资产 7.4.7.2 4,928,833,255.20 240,981,737.60 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 4,928,833,255.20 240,981,737.60 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 24,750,132.38 13,600,126.80 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 46,247,843.23 4,244,839.93 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 19 页 共 54 页 应收股利 - - 应收申购款 59,959,667.63 330,507.28 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 5,063,145,209.49 261,547,607.60 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 594,061,068.90 54,599,598.10 应付证券清算款 - - 应付赎回款 14,437,839.22 592,615.69 应付管理人报酬 1,356,408.83 85,646.16 应付托管费 339,102.19 21,411.52 应付销售服务费 1,063,063.03 37,485.29 应付交易费用 7.4.7.7 68,595.04 19,838.45 应交税费 304,707.21 30,797.46 应付利息 217,606.56 13,486.02 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 218,006.04 184,000.01 负债合计 612,066,397.02 55,584,878.70 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 3,948,511,401.51 191,103,062.78 未分配利润 7.4.7.10 502,567,410.96 14,859,666.12 所有者权益合计 4,451,078,812.47 205,962,728.90 负债和所有者权益总计 5,063,145,209.49 261,547,607.60 注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，创金合信鑫日享短债债券 A 份额净值 1.1339 元，基金 份额总额 368,942,829.94份；创金合信鑫日享短债债券 C 份额净值 1.1215元，基金份额总 额 157,766,862.84 份；创金合信鑫日享短债债券 E 份额净值 1.1268 元，基金份额总额 3,421,801,708.73 份；总份额合计 3,948,511,401.51 份。 7.2 利润表 会计主体：创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间2020年 1 月 1 日至 2020 年 12 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 20 页 共 54 页 月 31 日 一、收入 47,302,168.90 16,706,418.07 1.利息收入 35,839,805.37 19,705,039.41 其中：存款利息收入 7.4.7.11 40,332.13 88,224.95 债券利息收入 35,611,060.45 19,455,121.34 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 188,412.79 161,693.12 其他利息收入 - - 证券出借利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） -449,931.78 -1,085,563.68 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -449,931.78 -1,085,563.68 资产支持证券投资 收益 7.4.7.13.2 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 7.4.7.17 11,469,245.47 -2,092,422.20 4.汇兑收益（损失以“－” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 7.4.7.18 443,049.84 179,364.54 减：二、费用 11,538,679.73 4,853,084.18 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 3,966,721.14 1,559,601.68 2.托管费 7.4.10.2.2 991,680.30 389,900.52 3.销售服务费 7.4.10.2.3 3,221,133.79 842,722.59 4.交易费用 7.4.7.19 70,864.17 30,426.39 5.利息支出 2,885,413.94 1,718,150.69 其中：卖出回购金融资产 支出 2,885,413.94 1,718,150.69 6.税金及附加 115,405.02 61,273.61 7.其他费用 7.4.7.20 287,461.37 251,008.70 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 35,763,489.17 11,853,333.89 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 35,763,489.17 11,853,333.89 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 21 页 共 54 页 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 191,103,062.78 14,859,666.12 205,962,728.90 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 35,763,489.17 35,763,489.17 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“－”号填列） 3,757,408,338.73 451,944,255.67 4,209,352,594.40 其中： 1.基金申购款 6,009,206,824.26 715,785,751.54 6,724,992,575.80 2.基金赎回款 -2,251,798,485.53 -263,841,495.87 -2,515,639,981.40 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “－”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 3,948,511,401.51 502,567,410.96 4,451,078,812.47 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 398,321,535.03 17,887,285.68 416,208,820.71 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 11,853,333.89 11,853,333.89 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“－”号填列） -207,218,472.25 -14,880,953.45 -222,099,425.70 其中： 1.基金申购款 952,282,059.99 58,194,736.71 1,010,476,796.70 2.基金赎回款 -1,159,500,532.24 -73,075,690.16 -1,232,576,222.40 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “－”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 191,103,062.78 14,859,666.12 205,962,728.90 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 22 页 共 54 页 ____苏彦祝___ ____奚胜田______ ____沈琼____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金(以下简称“本基金” )经中国证券监督管理 委员会(以下简称“中国证监会” )证监许可[2018]第 1715 号《关于准予创金合信鑫日享短 债债券型证券投资基金注册的批复》核准，由创金合信基金管理有限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》和《创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募 集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人 民币 348,867,278.99 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天 验字(2019)第 0021 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《创金合信鑫日享短债债 券型证券投资基金基金合同》于 2019 年 1 月 17 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总 额为 348,918,874.43 份基金份额，其中认购资金利息折合 51,595.44 份基金份额。本基 金的基金管理人为创金合信基金管理有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司 (以下简称“民生银行” )。 根据《创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购 费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收 取认购/申购费用的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、 不收取认购/申购费用的基金份额，称为 C 类和 E 类基金份额。本基金 A 类、 C 类基金份额 和 E 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额、 C 类基金份额 和 E 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计 算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括债券(国债、 政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债、金融债、企业债、公司债(含证券公司短 期公司债券)、公开发行的商业银行次级债、中期票据、短期融资券(含超级短期融资券)、 中央银行票据、可转换债券(含可分离交易可转债)、可交换债券)、资产支持证券、银行存 款、债券回购、同业存单、国债期货等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具。本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，其中， 本基金投资于短债主题证券的比例不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终，在扣 除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或 到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为：中证短债指数收益率。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 23 页 共 54 页 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－ 基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则” )、中国证监会颁布 的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金 业协会(以下简称“中国基金业协会” )颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《创金 合信鑫日享短债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资 产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投 资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性 金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其 他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及 其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 24 页 共 54 页 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用 计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单 独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量； 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同 权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交 易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格 确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价 值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特 征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术 中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所 产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在 无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察 输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对 估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 25 页 共 54 页 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销 已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算 时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述 申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减 少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份 额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占 基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期 末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由 债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收 入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为 公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和 计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差 异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金的收益分配政策为： (1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 26 页 共 54 页 不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。 (2)基金收益分配后基金份额净值不能低 于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能 低于面值。 (3)同一类别的每一基金份额享有同等分配权。 (4)在对基金份额持有人利益无 实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基 金份额持有人大会审议。 (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部 为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部 分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 本基金的基金管理人能 够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 本基金能够 取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营 分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下 类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募 债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中 国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工 作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本 基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募 债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银 行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公 允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》，本基金于 2021 年 1 月 1 日起执行。本基金在编制 2021 年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本 基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 27 页 共 54 页 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关 于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开 营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税 政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政 策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资 产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如 下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服 务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其 他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴 20%的个人所得税。 (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税 额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 活期存款 2,928,984.24 2,369,579.64 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 28 页 共 54 页 合计 2,928,984.24 2,369,579.64 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 74,405,757.28 74,941,055.20 535,297.92 银行间市场 4,843,341,557.80 4,853,892,200.00 10,550,642.20 合计 4,917,747,315.08 4,928,833,255.20 11,085,940.12 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,917,747,315.08 4,928,833,255.20 11,085,940.12 项目 上年度末 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 41,982,723.20 42,132,637.60 149,914.40 银行间市场 199,382,319.75 198,849,100.00 -533,219.75 合计 241,365,042.95 240,981,737.60 -383,305.35 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 241,365,042.95 240,981,737.60 -383,305.35 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 24,750,132.38 - 合计 24,750,132.38 - 项目 上年度末 2020 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 29 页 共 54 页 交易所市场 - - 银行间市场 13,600,126.80 - 合计 13,600,126.80 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 3,452.35 834.31 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 160.17 0.88 应收债券利息 46,242,560.46 4,242,685.83 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 1,662.11 1,309.67 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 8.14 9.24 合计 46,247,843.23 4,244,839.93 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 68,595.04 19,838.45 合计 68,595.04 19,838.45 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 6.04 0.01 应付证券出借违约金 - - 预提费用 218,000.00 184,000.00 合计 218,006.04 184,000.01 7.4.7.9 实收基金 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 30 页 共 54 页 金额单位：人民币元 创金合信鑫日享短债债券 A 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 81,558,570.36 81,558,570.36 本期申购 392,749,886.24 392,749,886.24 本期赎回（以“-”号填列） -105,365,626.66 -105,365,626.66 基金份额折算变动份额 - - 本期末 368,942,829.94 368,942,829.94 创金合信鑫日享短债债券 C 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 106,656,126.63 106,656,126.63 本期申购 246,774,407.18 246,774,407.18 本期赎回（以“-”号填列） -195,663,670.97 -195,663,670.97 基金份额折算变动份额 - - 本期末 157,766,862.84 157,766,862.84 创金合信鑫日享短债债券 E 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,888,365.79 2,888,365.79 本期申购 5,369,682,530.84 5,369,682,530.84 本期赎回（以“-”号填列） -1,950,769,187.90 -1,950,769,187.90 基金份额折算变动份额 - - 本期末 3,421,801,708.73 3,421,801,708.73 注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 创金合信鑫日享短债债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 6,756,266.66 -36,608.23 6,719,658.43 本期利润 1,464,512.23 800,852.36 2,265,364.59 本期基金份额交易产 生的变动数 35,623,367.63 4,806,893.15 40,430,260.78 其中：基金申购款 45,808,446.72 5,447,714.38 51,256,161.10 基金赎回款 -10,185,079.09 -640,821.23 -10,825,900.32 本期已分配利润 - - - 本期末 43,844,146.52 5,571,137.28 49,415,283.80 创金合信鑫日享短债债券 C 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 31 页 共 54 页 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 7,955,320.92 -44,863.56 7,910,457.36 本期利润 3,843,379.90 1,822,250.17 5,665,630.07 本期基金份额交易产 生的变动数 5,000,514.58 586,270.56 5,586,785.14 其中：基金申购款 23,166,637.54 2,242,545.82 25,409,183.36 基金赎回款 -18,166,122.96 -1,656,275.26 -19,822,398.22 本期已分配利润 - - - 本期末 16,799,215.40 2,363,657.17 19,162,872.57 创金合信鑫日享短债债券 E 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 258,734.05 -29,183.72 229,550.33 本期利润 18,986,351.57 8,846,142.94 27,832,494.51 本期基金份额交易产 生的变动数 396,496,347.49 9,430,862.26 405,927,209.75 其中：基金申购款 624,042,940.29 15,077,466.79 639,120,407.08 基金赎回款 -227,546,592.80 -5,646,604.53 -233,193,197.33 本期已分配利润 - - - 本期末 415,741,433.11 18,247,821.48 433,989,254.59 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 19,125.80 57,783.95 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 20,965.00 30,178.15 其他 241.33 262.85 合计 40,332.13 88,224.95 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无买卖股票差价收入。 7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无股票赎回差价收入。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 32 页 共 54 页 7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无股票申购差价收入。 7.4.7.12.5 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无证券出借差价收入。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 卖出债券（、债转股及债券 到期兑付）成交总额 1,602,495,134.02 1,330,785,236.63 减：卖出债券（、债转股及 债券到期兑付）成本总额 1,579,744,419.59 1,305,268,820.60 减：应收利息总额 23,200,646.21 26,601,979.71 买卖债券差价收入 -449,931.78 -1,085,563.68 7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 11,469,245.47 -2,092,422.20 ——股票投资 - - 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 33 页 共 54 页 ——债券投资 11,469,245.47 -2,092,422.20 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 11,469,245.47 -2,092,422.20 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 441,025.90 178,842.43 转换费收入 2,023.94 522.11 合计 443,049.84 179,364.54 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 609.17 1,758.91 银行间市场交易费用 70,255.00 28,667.48 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 70,864.17 30,426.39 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 审计费用 89,000.00 55,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 汇划手续费 40,691.13 39,108.70 账户维护费 36,000.00 36,000.00 查询服务费 1,200.00 900.00 期货冲抵保证金-债券质押手 续费 570.24 - 合计 287,461.37 251,008.70 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 34 页 共 54 页 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。 关联方名称 与本基金的关系 创金合信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金 销售机构 中国民生银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 第一创业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合荣投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 第一创业证券股 份有限公司 - - 240,789,292.59 53.54% 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 35 页 共 54 页 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 第一创业证券股 份有限公司 - - 4,027,310,000.00 98.29% 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金于本报告期末及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管 理费 3,966,721.14 1,559,601.68 其中：支付销售机构的客户 维护费 1,555,341.40 622,278.27 注：支付基金管理人创金合信基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.4% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.4%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托 管费 991,680.30 389,900.52 注：支付基金托管人中国民生银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值× 0.1%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费 的各关联方名称 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 创金合信鑫日享 短债债券 A 创金合信鑫日享 短债债券 C 创金合信鑫日享 短债债券 E 合计 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 36 页 共 54 页 创金合信直销 - 35,981.25 3,956.14 39,937.39 第一创业证券 - 63.16 - 63.16 民生银行 - 30,616.40 - 30,616.40 合计 - 66,660.81 3,956.14 70,616.95 获得销售服务费 的各关联方名称 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 创金合信鑫日享 短债债券 A 创金合信鑫日享 短债债券 C 创金合信鑫日享 短债债券 E 合计 创金合信直销 - 4,943.02 164.26 5,107.28 第一创业证券 - 143.85 - 143.85 民生银行 - 388,139.11 - 388,139.11 合计 - 393,225.98 164.26 393,390.24 注：支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.35%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付给创金合信基金管理有限公司，再由创金合信基金管 理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日 C 类基金份额销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资产净值× 0.35%/当年天数。 支付基金销售机构的销售服务费按 E 类基金份额前一日基金资产净值 0.35%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付给创金合信基金管理有限公司，再由创金合信基金管 理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日 E 类基金份额销售服务费＝前一日 E 类基金份额基金资产净值× 0.35%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交 易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限 费率的证券出借业务的情况。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业 务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期 限费率的证券出借业务的情况。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期及上年度可比期间内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 37 页 共 54 页 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国民生银行股 份有限公司 2,928,984.24 19,125.80 2,369,579.64 57,783.95 注：本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行股份有限公司保管，按银行同业存款利 率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无需作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况——按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（2021 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：债券 证券代码 证券名称 成功认 购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量（单 位：张） 期末成本 总额 期末估值 总额 备注 113052 兴业转债 2021 年 12月29 日 2022 年 1 月 14 日 新债未 上市 100.0 0 100.0 0 48,300 4,830,000.0 0 4,830,000.0 0 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额人民币 594,061,068.90 元，是以如下债券作为质押： 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 38 页 共 54 页 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量（张） 期末估值总额 01210384 0 21 南航股 SCP030 2022 年 1 月 4 日 100.08 1,000,000 100,080,000.00 01210410 2 21 孝感城 投 SCP003 2022 年 1 月 6 日 100.01 337,000 33,703,370.00 01210520 2 21 赣州发 展 SCP002 2022 年 1 月 4 日 100.00 64,000 6,400,000.00 04210037 2 21 电网 CP008 2022 年 1 月 6 日 100.13 400,000 40,052,000.00 04210044 3 21 电网 CP013 2022 年 1 月 6 日 100.03 210,000 21,006,300.00 10190078 5 19 十堰城 投 MTN001 2022 年 1 月 4 日 101.31 223,000 22,592,130.00 10190151 8 19 广州金 控 MTN002 2022 年 1 月 6 日 101.05 500,000 50,525,000.00 11210623 5 21 交通银 行 CD235 2022 年 1 月 4 日 97.44 87,000 8,477,280.00 11210623 5 21 交通银 行 CD235 2022 年 1 月 6 日 97.44 413,000 40,242,720.00 11210624 0 21 交通银 行 CD240 2022 年 1 月 4 日 97.45 1,000,000 97,450,000.00 210016 21 附息国 债 16 2022 年 1 月 6 日 100.04 1,600,000 160,064,000.00 210206 21 国开 06 2022 年 1 月 6 日 100.07 523,000 52,336,610.00 合计 - - - 6,357,000 632,929,410.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的金融工具风险主要包括信用风险、流动性风险及市场 风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及 内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 39 页 共 54 页 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风控与审计委员会为核 心的、由督察长、风险控制办公会、合规与风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管 理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之 发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活 期银行存款存放在本基金的托管行中国民生银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信 用风险不重大。本基金在交易所（场内）进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为 交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险很小；在银行间同业市场或其他场外市场进 行交易前均对交易对手和债券资质进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的 信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制 证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准 统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 A-1 332,119,000.00 20,046,000.00 A-1 以下 - - 未评级 3,019,241,055.20 54,967,500.00 合计 3,351,360,055.20 75,013,500.00 未评级债券包括国债、政策性金融债、超短期融资券。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 439,800,000.00 - 合计 439,800,000.00 - 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 40 页 共 54 页 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 AAA 643,285,100.00 60,502,159.60 AAA 以下 444,078,100.00 105,466,078.00 未评级 50,310,000.00 - 合计 1,137,673,200.00 165,968,237.60 未评级债券包括国债、政策性金融债。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的 流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来 自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧 烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方 式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2021 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额中有 594606022.87 元将在一个月以 内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均 为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此 账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法 规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的 组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指 标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。 本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 41 页 共 54 页 通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全 部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资 组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金 资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见本报告“期末本基金持有的流通受限证券” 章节。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限 一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合 计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行 审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价 值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度； 按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格 的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本 基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆 回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状 况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监 会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约 定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告 期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利 率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类 金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资 组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风 险。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 42 页 共 54 页 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2021 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,928,984.24 - - - 2,928,984.24 结算备付金 408,936.21 - - - 408,936.21 存出保证金 16,390.60 - - - 16,390.60 交易性金融资产 4,345,099,155.20 578,904,100.00 4,830,000.00 - 4,928,833,255.20 买入返售金融资 产 24,750,132.38 - - - 24,750,132.38 应收利息 - - - 46,247,843.23 46,247,843.23 应收申购款 - - - 59,959,667.63 59,959,667.63 资产总计 4,373,203,598.63 578,904,100.00 4,830,000.00 106,207,510.86 5,063,145,209.49 负债 卖出回购金融资 产款 594,061,068.90 - - - 594,061,068.90 应付赎回款 - - - 14,437,839.22 14,437,839.22 应付管理人报酬 - - - 1,356,408.83 1,356,408.83 应付托管费 - - - 339,102.19 339,102.19 应付销售服务费 - - - 1,063,063.03 1,063,063.03 应付交易费用 - - - 68,595.04 68,595.04 应交税费 - - - 304,707.21 304,707.21 应付利息 - - - 217,606.56 217,606.56 其他负债 - - - 218,006.04 218,006.04 负债总计 594,061,068.90 - - 18,005,328.12 612,066,397.02 利率敏感度缺口 3,779,142,529.73 578,904,100.00 4,830,000.00 88,202,182.74 4,451,078,812.47 上年度末 2020 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,369,579.64 - - - 2,369,579.64 结算备付金 2,024.56 - - - 2,024.56 存出保证金 18,791.79 - - - 18,791.79 交易性金融资产 147,515,447.60 93,308,290.00 158,000.00 - 240,981,737.60 买入返售金融资 产 13,600,126.80 - - - 13,600,126.80 应收利息 - - - 4,244,839.93 4,244,839.93 应收申购款 - - - 330,507.28 330,507.28 资产总计 163,505,970.39 93,308,290.00 158,000.00 4,575,347.21 261,547,607.60 负债 卖出回购金融资 产款 54,599,598.10 - - - 54,599,598.10 应付赎回款 - - - 592,615.69 592,615.69 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 43 页 共 54 页 应付管理人报酬 - - - 85,646.16 85,646.16 应付托管费 - - - 21,411.52 21,411.52 应付销售服务费 - - - 37,485.29 37,485.29 应付交易费用 - - - 19,838.45 19,838.45 应交税费 - - - 30,797.46 30,797.46 应付利息 - - - 13,486.02 13,486.02 其他负债 - - - 184,000.01 184,000.01 负债总计 54,599,598.10 - - 985,280.60 55,584,878.70 利率敏感度缺口 108,906,372.29 93,308,290.00 158,000.00 3,590,066.61 205,962,728.90 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期 日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元） 本期末（ 2021 年 12 月 31 日 ） 上年度末（ 2020 年 12 月 31 日 ） 1.市场利率平行上升相关风险变量 的变动 25 个基点 -8,865,665.95 -486,614.95 2.市场利率平行下降相关风险变量 的变动 25 个基点 8,915,255.02 489,586.83 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.2.1 外汇风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末无外汇风险的敏感性分析。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银 行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经 营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通过 对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合 进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 44 页 共 54 页 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 本基金本报告期末及上年度末无其他价格风险敞口。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末无其他价格风险的敏感性分析。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所 属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层次的余额为 4,928,833,255.20 元，无属于第一层次和第三层次的余额 (2020 年 12 月 31 日：属于第一层次的余额为 965,190.00 元，属于第二层次的余额为 240,016,547.60 元，无属于第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整 中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第 二层次还是第三层次。 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31 日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 45 页 共 54 页 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值 与公允价值相差很小。 7.4.14.2 根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第 23 号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》 (以下合称“新金融工具准则” )相关衔接规定，以及财政部、中国银行 保险监督管理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会 计准则的通知》，公募证券投资基金应当自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。截至 2021 年 12 月 31 日，本基金已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴 于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大 影响。 本基金将自 2022 年 1 月 1 日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方 法，调整期初所有者权益， 2021 年的比较数据将不作重述。除公允价值和执行新金融工具 准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 § 8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 4,928,833,255.20 97.35 其中：债券 4,928,833,255.20 97.35 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 24,750,132.38 0.49 其中：买断式回购的买入返售 金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 3,337,920.45 0.07 8 其他资产 106,223,901.46 2.10 9 合计 5,063,145,209.49 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 46 页 共 54 页 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金报告期内无买入股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金报告期内无卖出股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金报告期内无买卖股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 195,613,055.20 4.39 2 央行票据 - - 3 金融债券 90,152,000.00 2.03 其中：政策性金融债 80,056,000.00 1.80 4 企业债券 167,676,000.00 3.77 5 企业短期融资券 3,075,691,000.00 69.10 6 中期票据 955,071,200.00 21.46 7 可转债（可交换债） 4,830,000.00 0.11 8 同业存单 439,800,000.00 9.88 9 其他 - - 10 合计 4,928,833,255.20 110.73 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元） 占基金资产净值 比例（％） 1 210016 21 附息国债 16 1,600,000 160,064,000.00 3.60 2 072110013 21 中信建投 CP014 1,000,000 100,240,000.00 2.25 3 012103709 21 晋江国资 1,000,000 100,170,000.00 2.25 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 47 页 共 54 页 SCP001 4 012103840 21 南航股 SCP030 1,000,000 100,080,000.00 2.25 5 012105279 21 汉江国资 SCP006 1,000,000 100,050,000.00 2.25 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未持有国债期货合约。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未持有国债期货合约。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未持有国债期货合约。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 48 页 共 54 页 2021 年 7 月 28 日，汉口银行股份有限公司（以下简称“汉口银行”）收到中国银行保 险监督管理委员会湖北监管局行政处罚（鄂银保监罚决字[2021） 17 号），认定汉口银行总 行对异地分行管理不到位，对汉口银行处以 35 万元罚款。本基金投研人员分析认为，在受 到处罚后，汉口银行改正态度积极，并积极整改，上述事件发生后该公司经营状况正常。 本基金基金经理依据基金合同和公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策 程序对 21 汉口银行 CD179 进行了投资。 2021 年 4 月 13 日，长安银行股份有限公司（简称：长安银行）违反《中国银行保险监 督管理委员会关于印发银行业金融机构数据治理指引的通知》第六条、第二十九条，监管标 准化数据（EAST）系统数据质量控制不到位，被中国银行保险监督管理委员会陕西监管局处 以二十万元罚款。本基金投研人员分析认为，在受到处罚后，长安银行改正态度积极，并 积极整改，上述事件发生后该公司经营状况正常。本基金基金经理依据基金合同和公司投 资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对 21 长安银行 CD112 进行了投资。 8.12.2 根据基金合同规定，本基金的投资范围不包括股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 金额单位：人民币元 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 16,390.60 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 46,247,843.23 5 应收申购款 59,959,667.63 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 106,223,901.46 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 49 页 共 54 页 § 9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户 数（户） 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 创金合信 鑫日享短 债债券 A 2,331 158,276.63 325,652,00 5.84 88.27% 43,290,824. 10 11.73% 创金合信 鑫日享短 债债券 C 18,236 8,651.40 7,199,258.8 4 4.56% 150,567,60 4.00 95.44% 创金合信 鑫日享短 债债券 E 213,224 16,047.92 12,866,418. 57 0.38% 3,408,935,2 90.16 99.62% 合计 232,032 17,017.10 345,717,68 3.25 8.76% 3,602,793,7 18.26 91.24% 注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金 份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 份额单位：份 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业 人员持有本基金 创金合信鑫日享短债 债券 A 44,712.74 0.01% 创金合信鑫日享短债 债券 C 37,039.16 0.02% 创金合信鑫日享短债 债券 E 126,306.44 0.00% 合计 208,058.34 0.01% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持有 创金合信鑫日享短债债券 A 0~10 创金合信鑫日享短债债券 C 0~10 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 50 页 共 54 页 本开放式基金 创金合信鑫日享短债债券 E 0~10 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放 式基金 创金合信鑫日享短债债券 A 0 创金合信鑫日享短债债券 C 0 创金合信鑫日享短债债券 E 0 合计 0 § 10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 创金合信鑫日享短债 债券 A 创金合信鑫日享短债 债券 C 创金合信鑫日享短债 债券 E 基金合同生效日 (2019 年 1 月 17 日) 基金份额总额 131,420,132.62 217,498,741.81 - 本报告期期初基金份 额总额 81,558,570.36 106,656,126.63 2,888,365.79 本报告期基金总申购 份额 392,749,886.24 246,774,407.18 5,369,682,530.84 减：报告期基金总赎 回份额 105,365,626.66 195,663,670.97 1,950,769,187.90 本报告期期间基金拆 分变动份额（份额减 少以"-"填列） - - - 本报告期期末基金份 额总额 368,942,829.94 157,766,862.84 3,421,801,708.73 § 11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、自 2021 年 10 月 29日起，刘学民先生不再担任创金合信基金管理有限公司董事长、 法定代表人，钱龙海先生担任创金合信基金管理有限公司董事长、法定代表人； 2、自 2021 年 10 月 29 日起，屈婳女士担任创金合信基金管理有限公司董事； 3、自 2021 年 3 月 3 日起，杨健先生不再担任创金合信基金管理有限公司非职工代表监 事，宋明华先生担任创金合信基金管理有限公司非职工代表监事。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 51 页 共 54 页 本基金托管人中国民生银行股份有限公司于 2021 年 11 月 19 日公告，根据工作需要， 任命崔岩女士担任本公司资产托管部总经理，负责资产托管部相关工作。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，未出现涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略无重大改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给普华永道中天会计师事务所（特 殊普通合伙）审计费用 89,000.00 元,该审计机构连续提供审计服务的年限为 3 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中未 受到相关监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 第一创业 证券 2 - - - - - 国金证券 2 - - - - - 注：交易单元的选择标准和程序： （1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量 的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告及其它专门报告， 并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金 运作高度保密的要求； 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 52 页 共 54 页 （4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交 易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元，并与被选中的证券经 营机构签订交易单元租用协议。 本基金报告期内无租用券商交易单元的变更情况。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 第一创业 证券 - - - - - - 国金证券 300,835,988.47 100.00% 1,169,203,000.00 100.00% - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露 日期 1 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2020 年第四季度报告 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2021-01-22 2 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年春节假期前调整大额申购（含定期定额 投资）、大额转换转入业务的公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-02-06 3 创金合信基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加招赢通平台费率优惠活动的公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-03-12 4 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2020 年年度报告 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2021-03-30 5 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年第 1 季度报告 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2021-04-22 6 创金合信基金管理有限公司关于修订公司旗下 部分公开募集证券投资基金基金合同有关条款 的公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-04-29 7 创金合信基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加宁波银行股份有限公司为代销机构 的公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-05-17 8 创金合信基金管理有限公司关于旗下部分基金 在腾安基金销售（深圳）有限公司实施费率优 惠的公告 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2021-05-20 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 53 页 共 54 页 9 创金合信基金管理有限公司关于旗下部分基金 在腾安基金销售（深圳）有限公司实施费率优 惠的公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-05-20 10 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金基金 经理变更公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-06-02 11 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金招募 说明书更新提示性公告 公司官网、上海证券 报 2021-06-05 12 创金合信基金管理有限公司关于调整旗下部分 开放式基金首次申购最低金额、追加申购最低 金额和定期定额投资最低金额限制的公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-06-09 13 创金合信基金管理有限公司旗下部分证券投资 基金招募说明书更新提示性公告 公司官网、上海证券 报 2021-07-16 14 创金合信基金管理有限公司旗下基金 2021 年 度第二季度报告提示性公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-07-20 15 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年第 2 季度报告 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2021-07-20 16 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金调整 大额申购（含定期定额投资）、大额转换转入业 务的公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-07-24 17 创金合信基金管理有限公司 旗下基金 2021 年 度中期报告提示性公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-08-30 18 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年中期报告 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2021-08-30 19 创金合信基金管理有限公司 旗下基金 2021 年 度第三季度报告提示性公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-10-27 20 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年第 3 季度报告 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2021-10-27 21 创金合信基金管理有限公司关于调整旗下部分 开放式基金申购、定期定额投资最低金额限制 的公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-11-24 22 创金合信基金管理有限公司关于开展创金合信 鑫日享短债债券型证券投资基金 E 类份额销售 服务费优惠活动的公告 公司官网、上海证券 报、中国证监会基金 电子披露网站 2021-12-29 § 12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告 第 54 页 共 54 页 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 创金合信基金成立于 2014 年 7 月，是第一家成立时即实现员工持股的基金公司。股东 由第一创业证券股份有限公司、以及经营管理层和核心员工持股的 7 家投资合伙企业构成。 秉承“以客户为中心”的文化理念，创金合信基金迅速构建起独特的服务优势和核心竞争 力，并在客户数量和规模上取得快速突破。截至 2021 年 12 月 31 日，创金合信基金共管理 79 只公募基金，公募管理规模 829 亿元。 § 13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金基金合同》； 2、《创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金托管协议》； 3、创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金 2021 年度报告原文。 13.2 存放地点 深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼 13.3 查阅方式 www.cjhxfund.com 创金合信基金管理有限公司 2022 年 3 月 30 日