交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人:交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2024 年 3 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2024 年 3 月 27 日复核了本报告中的 财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 11 §4 管理人报告 ...... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 18 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ...... 18 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 18 §5 托管人报告 ...... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 18 §6 审计报告 ...... 18 6.1 审计报告基本信息 ...... 18 6.2 审计报告的基本内容 ...... 19 §7 年度财务报表 ...... 20 7.1 资产负债表 ...... 20 7.2 利润表 ...... 22 7.3 净资产变动表 ...... 23 7.4 报表附注 ...... 25 §8 投资组合报告 ...... 54 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 54 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 55 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 55 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 55 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 55 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 55 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 56 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 56 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 56 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 56 8.14 投资组合报告附注 ...... 56 §9 基金份额持有人信息...... 57 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 57 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 58 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 58 §10 开放式基金份额变动...... 58 §11 重大事件揭示...... 58 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 58 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 59 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 59 11.4 基金投资策略的改变 ...... 59 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 59 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 59 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 59 11.8 其他重大事件 ...... 61 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 64 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 64 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 64 §13 备查文件目录...... 64 13.1 备查文件目录 ...... 64 13.2 存放地点 ...... 65 13.3 查阅方式 ...... 65 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金 基金简称 交银稳鑫短债债券 基金主代码 006793 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 1 月 24 日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份 5,157,204,429.77 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 交银稳鑫短债债券 A 交银稳鑫短债债券 C 交银稳鑫短债债券 D 金简称 下属分级基金的交 006793 006794 015654 易代码 报告期末下属分级 4,941,904,998.01 份 53,674,909.70 份 161,624,522.06 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和保持较高流动性的前提下,力求获得高于业绩 比较基准的投资收益。 投资策略 本基金充分发挥基金管理人的研究优势,融合规范化的基本面研 究和严谨的信用分析,在分析和判断宏观经济运行状况和金融市 场运行趋势的基础上,动态调整大类金融资产比例,自上而下决 定类属资产配置和债券组合久期、期限结构;在严谨深入的信用 分析基础上,综合考量信用债券的信用评级,以及各类债券的流 动性、供求关系和收益率水平等,自下而上精选投资标的。 业绩比较基准 中债综合财富(1 年以下)指数收益率 风险收益特征 本基金是一只债券型基金,其预期风险与预期收益高于货币市场 基金,低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 交银施罗德基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息 姓名 王晚婷 张姗 披露 联 系 电 (021)61055050 400-61-95555 负责 话 人 电 子 邮 xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.com zhangshan_1027@cmbchina.com 箱 客户服务电话 400-700-5000,021-61055000 400-61-95555 传真 (021)61055054 0755-83195201 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区银城中路 深圳市深南大道 7088 号招商银 188 号交通银行大楼二层(裙) 行大厦 办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8 号国金中心 深圳市深南大道 7088 号招商银 二期 21-22 楼 行大厦 邮政编码 200120 518040 法定代表人 阮红 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.fund001.com 址 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广 (特殊普通合伙) 场 2 座普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 北京市西城区太平桥大街 17 号 公司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 2022 年 7 月 20 日 (基金 2023 年 2022 年 合同生 2021 年 3.1.1 效日)- 期间数 2022 据和指 年 12 标 月 31 日 交银稳 交银稳 交银稳 交银稳 交银稳 交银稳 交银稳 交银稳 交银稳 鑫短债 鑫短债 鑫短债 鑫短债 鑫短债 鑫短债 鑫短债 鑫短债 鑫短债 债券 A 债券 C 债券 D 债券 A 债券 C 债券 D 债券 A 债券 C 债券 D 本期已 190,43 2,559, 2,221, 431,20 4,061, 474,21 194,03 1,290, 实现收 0,349. 207.14 122.49 2,511. 269.23 7.21 9,401. 700.90 - 益 10 33 12 本期利 233,77 3,078, 2,398, 367,61 2,866, 194,82 249,15 1,648, 润 0,873. 902.65 513.99 6,181. 956.13 8.78 0,882. 101.00 - 56 96 49 加权平 0.0335 0.0316 0.0324 0.0218 0.0155 0.0055 0.0347 0.0286 - 均基金 份额本 期利润 本期加 权平均 3.17% 3.00% 3.02% 2.06% 1.49% 0.52% 3.27% 2.73% - 净值利 润率 本期基 金份额 3.29% 3.08% 3.29% 1.82% 1.48% 0.17% 3.66% 3.25% - 净值增 长率 3.1.2 期末数 2023 年末 2022 年末 2021 年末 据和指 标 期末可 259,31 2,888, 11,657 356,67 2,439, 75,733 549,76 5,709, 供分配 2,867. 357.09 ,193.4 3,169. 297.44 .39 1,906. 960.67 - 利润 72 9 03 09 期末可 供分配 0.0525 0.0538 0.0721 0.0430 0.0366 0.0522 0.0456 0.0330 - 基金份 额利润 期末基 5,244, 57,033 174,84 8,675, 69,180 1,530, 12,676 179,67 金资产 598,60 ,276.7 8,477. 862,65 ,464.0 099.33 ,124,5 8,885. - 净值 5.24 5 01 0.34 3 49.64 80 期末基 金份额 1.0613 1.0626 1.0818 1.0451 1.0387 1.0552 1.0520 1.0394 - 净值 3.1.3 累计期 2023 年末 2022 年末 2021 年末 末指标 基金份 额累计 15.53% 13.58% 3.47% 11.85% 10.18% 0.17% 9.85% 8.58% - 净值增 长率 注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后的实际收益水平要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 交银稳鑫短债债券 A 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.85% 0.02% 0.74% 0.02% 0.11% 0.00% 过去六个月 1.45% 0.02% 1.17% 0.01% 0.28% 0.01% 过去一年 3.29% 0.02% 2.64% 0.01% 0.65% 0.01% 过去三年 9.02% 0.02% 8.03% 0.01% 0.99% 0.01% 自基金合同生效 15.53% 0.02% 14.07% 0.01% 1.46% 0.01% 起至今 交银稳鑫短债债券 C 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.80% 0.02% 0.74% 0.02% 0.06% 0.00% 过去六个月 1.34% 0.02% 1.17% 0.01% 0.17% 0.01% 过去一年 3.08% 0.02% 2.64% 0.01% 0.44% 0.01% 过去三年 8.00% 0.02% 8.03% 0.01% -0.03% 0.01% 自基金合同生效 13.58% 0.02% 14.07% 0.01% -0.49% 0.01% 起至今 交银稳鑫短债债券 D 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.85% 0.02% 0.74% 0.02% 0.11% 0.00% 过去六个月 1.44% 0.02% 1.17% 0.01% 0.27% 0.01% 过去一年 3.29% 0.02% 2.64% 0.01% 0.65% 0.01% 自基金合同生效 3.47% 0.02% 3.45% 0.01% 0.02% 0.01% 起至今 注:1、本基金的业绩比较基准为中债综合财富(1 年以下)指数。 2、交银稳鑫短债债券 D 上述“自基金合同生效起至今”实际为“自基金份额类别首次确认 起至今”,下同。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束,本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 2、本基金自 2022 年 7 月 19 日起,开始销售 D 类份额,投资者提交的申购申请于 2022 年 7 月 20 日被确认并将有效份额登记在册。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:基金合同生效当年、基金份额类别增加当年及基金转型当年的净值增长率按照当年实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 交银稳鑫短债债券 A 年度 每 10 份基金 现金形式发 再投资形式 年度利润分 备注 份额分红数 放总额 发放总额 配合计 2023 年 0.1800 65,735,094. 45,834,724. 111,569,81 - 25 35 8.60 2022 年 0.2600 199,382,96 216,668,27 416,051,23 - 4.36 2.15 6.51 2021 年 0.3560 171,778,60 169,323,81 341,102,42 - 3.92 9.25 3.17 合计 0.7960 436,896,66 431,826,81 868,723,47 - 2.53 5.75 8.28 交银稳鑫短债债券 C 年度 每 10 份基金 现金形式发 再投资形式 年度利润分 备注 份额分红数 放总额 发放总额 配合计 2023 年 0.0800 1,185,296.0 124,675.40 1,309,971.4 - 8 8 2022 年 0.1600 2,202,484.5 700,088.98 2,902,573.5 - 4 2 2021 年 0.3560 1,733,048.6 1,492,644.7 3,225,693.3 - 7 1 8 合计 0.5960 5,120,829.2 2,317,409.0 7,438,238.3 - 9 9 8 交银稳鑫短债债券 D 年度 每 10 份基金 现金形式发 再投资形式 年度利润分 备注 份额分红数 放总额 发放总额 配合计 2023 年 0.0800 26,110.67 373,927.64 400,038.31 - 2022 年 - - - - - 合计 0.0800 26,110.67 373,927.64 400,038.31 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128 号文批准,由交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司共同发起 设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日,注册地在中国上海,注册资本金为 2 亿元人民币。其中,交 通银行股份有限公司持有 65%的股份,施罗德投资管理有限公司持有 30%的股份,中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司持有 5%的股份。公司并下设交银施罗德资产管理有限公司。 截至报告期末,公司管理了包括货币型、债券型、混合型和股票型在内的 127 只基金,其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式(ETF)、QDII 等不同类型基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 (助理)期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 黄莹 交银丰享 2019 年 1 黄莹洁女士,香港大学工商管理硕士、北 洁 收 益 债 月 24 日 - 15 年 京大学经济学、管理学双学士。历任中海 券、交银 基金管理有限公司交易员。2012 年加入 活期通货 交银施罗德基金管理有限公司,历任中央 币、交银 交易室交易员。2015 年 7 月 25 日至 2018 天利宝货 年 3 月 18 日担任交银施罗德丰泽收益债 币、交银 券型证券投资基金的基金经理。2015 年 5 裕隆纯债 月 27 日至 2019 年 8 月 2 日担任交银施 债券、交 罗德货币市场证券投资基金、交银施罗德 银天益宝 现金宝货币市场基金的基金经理。2016 货币、交 年 12 月 7 日至 2019 年 8 月 2 日担任交 银境尚收 银施罗德天鑫宝货币市场基金的基金经 益债券、 理。2015 年 12 月 29 日至 2019 年 10 月 交银稳鑫 23 日担任交银施罗德裕通纯债债券型证 短 债 债 券投资基金的基金经理。2015 年 5 月 27 券、交银 日至 2020 年 7 月 27 日担任转型前的交 稳利中短 银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金 债债券、 的基金经理。2020 年 7 月 28 日至 2022 交银稳益 年 7 月 5 日担任交银施罗德中高等级信 短 债 债 用债债券型证券投资基金的基金经理。 券、交银 稳安30天 滚动持有 债券、交 银稳安 60 天滚动持 有债券的 基 金 经 理,公司 固定收益 (公募) 投资助理 总监 交银境尚 收 益 债 券、交银 稳鑫短债 姬静女士,北京大学经济学硕士、对外经 债券、交 济贸易大学经济学学士。2013 年至 2015 银裕盈纯 年任中国工商银行总行资产管理部投资 债债券、 2022 年 8 经理,2015 年至 2016 年任法国巴黎银行 姬静 交银稳安 月 20 日 - 10 年 (中国)有限公司全球市场部信用分析 60 天滚动 师。2016 年加入交银施罗德基金管理有 持 有 债 限公司,历任固定收益部研究员、基金经 券、交银 理助理。 稳安90天 持有期债 券的基金 经理 注:1、本表所列基金经理(助理)任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告(如适用)之日为准; 2、本表所列基金经理(助理)证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定; 3、基金经理(或基金经理小组)期后变动(如有)敬请关注基金管理人发布的相关公告。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,基金整体运作符合有关法律法规和基金合同的规定,为基金持有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合,包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下: (1)公司建立资源共享的投资研究信息平台,所有研究成果对所有投资组合公平开放,确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。 (2)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易制度,建立了合理且可操作的公平交易分配机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易,遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则,全部通过交易系统进行比例分配;对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易,遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。 (3)公司建立了清晰的投资授权制度,明确各层级投资决策主体的职责和权限划分,组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决策权,维护公平的投资管理环境,维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易决策的客观性和独立性,防范不公平及异常交易的发生。 (4)公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库,制定明确的备选库建立、维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上,根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等,按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和交易对手备选库,组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。 (5)公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控,风险管理部负责对各投资组合公 平交易进行事后分析,于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析,通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公平,旗下所管理的所有资产组合,包括证券投资基金和私募资产管理计划均严格遵循制度进行公平交易。公司建立资源共享的投资研究信息平台,确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度,建立公平的交易分配制度。对于交易所公开竞价交易,遵循“价格优先、时间优先”的原则,全部通过交易系统进行比例分配;对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易,遵循公平交易分配原则对交易结果进行分配。 公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控,风险管理部负责对各账户公平交易进行事后分析,于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析,通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 报告期内本公司严格执行公平交易制度,公平对待旗下各投资组合,未发现任何违反公平交易的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内,本公司管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总成交量 5%的情形,本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)同向交易的交易价差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本报告期内,债市收益率总体下行。上半年,央行操作积极,三月进行降准 0.25%;六月超预期降息 10bp,在货币政策持续发力、商业银行存款利率下调的背景下,收益率下行明显,曲线形态是先平坦后陡峭。下半年,市场略有波折,三季度在货币政策、财政政策、地产政策共同作用的环境下,收益率是先下后上。此后,地方再融资债发行和同业存单大量到期续作推升资金价格,收益率曲线一度十分平坦。临近年底,资金面边际改善、年末部分机构有配置动力,使得收益率加速回落。 本报告期内,本基金以短久期信用债票息策略为主,以 397 天内的短久期信用债作为底仓配 置,辅以部分一年以上的中高等级信用债和银行债券。一季度初,组合杠杆和久期处于中性区间下沿,春节过后市场情绪逐步好转,组合持续增加信用债仓位;二季度和三季度,持续进行信用债配置,密切关注收益和风险的平衡性,优选性价比较高的板块和个券,同时采用一小部分仓位进行利率债的灵活操作;四季度,杠杆和久期变动不大,持续进行信用债的再配置。利率债方面,在采用一小部分仓位进行灵活操作。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金(各类)份额净值及业绩表现请见“3.1 主要会计数据和财务指标”及“3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”部分披露。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2024 年,我们认为影响债市的主要因素仍是国内政策边际变化和经济修复的节奏。基本面层面,明年的增长动能或较为均衡。目前市场对于“房地产业进入新发展模式”的预期较为一致,地产对经济的影响边际下降,增长的主要动能可能来自政策支持下的基建投资。外需方面,虽然 2024 年海外经济增长面临减速,但当前海外库存已降至低位,对我国出口商品的需求中枢有望边际继续修复。预计经济同比中枢与 2023 年基本持平,随着国债的发行和使用,GDP 环比增速或在一季度明显抬升。受基数效应影响,年内经济增速的高点或出现在二季度。从流动性来看,中央经济工作会议定调货币政策要灵活适度、精准有效,考虑 2024 年经济内需动能尚需稳固,货币政策仍将保持一定支持力度,着力改善微观主体预期。总体上,我们预计 2024 年会呈现基建平稳发力、外需小幅回温、经济均衡增长、货币政策稳健适度的宏观格局。 组合操作方面,组合将以短久期信用债作为底仓,根据对宏观经济、货币政策的判断,适时调整组合久期,采取票息策略为主的思路,维持组合的较好流动性以及资产的收益和风险平衡。在严控信用风险的基础上,对各类债券品种精耕细作,加强收益挖掘。个券选择方面,我们会持续关注部分骑乘收益较明显的期限品种,同时积极关注个券的流动性和收益水平的变化。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2023 年度,根据《证券投资基金法》等法律法规及有关要求,本基金管理人诚实守信、勤勉尽责,依法履行基金管理人职责,落实风险控制,强化合规管理职能,确保基金管理业务运作的安全、规范,保护基金投资人的合法权益。 本报告期内,本基金管理人为了确保公司业务的规范运作,主要做了以下工作: (一)继续深化全面风险管理,提高风险控制有效性。 公司风险管理部门持续加大重点风险事前防范力度,加强对信用风险的监控,信用风险提示进一 步前移;继续加强流动性风险管理,坚持开展定期及不定期压力测试及应急演练工作;定期排查风险控制阈值,提高公司旗下组合风险控制精准度;不断优化业务操作流程,通过丰富管理工具加强操作风险管理;继续加强各项潜在风险排查,落实防范措施和跟踪机制,不断提升公司风险管理水平。 (二)全面开展内部监督检查,强化公司内部控制。 公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据,按照监管机构的要求对基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施严格的稽核监督。通过对投资研究、市场销售、运营、信息技术等业务条线内部控制关键点开展定期和不定期检查,有效促进公司内部控制制度规范、执行有效,内控管理水平不断提升。 (三)持续夯实公司合规管理体系,合规文化建设取得新实效。 公司法律合规部门着力持续夯实合规管理体系,体系内三道防线各司其职、形成合力,公司合规文化建设取得新实效;全年加强建立全面、系统、规范的规章制度体系,持续扎实推进新法规跟踪落实工作,以持续抓好制度建设及执行助推公司合规管理常态长效发展。 (四)强化培训教育及重点领域合规提示,牢固树立全员风险合规防范意识。 公司牢固树立全员风险合规防范意识。公司围绕行业热点、重点、难点问题,组织开展了多场合规培训,加强重点领域合规提示,开展重点人员合规调研,传递合规经营导向,营造公司合规文化,加深了员工对新法律法规的理解及强化其风险合规意识,抓牢抓实员工合规底线教育,加强案防管理,强化员工行为合规管控,提高了员工内部控制、风险管理的技能和水平,公司内控合规和风险管理体系得到进一步的夯实和优化。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,经公司管理层批准后实行,并成立了估值委员会,估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质,研究并参考市场普遍认同的做法,建议合理的估值模型,进行测算和认证,认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批,一致同意后,报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后,及时召开临时会议进行研究,及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员,对本基金持仓证券的 交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规和基金合同要求,本基金本报告期内对可供分配利润进行了收益分配,具体情况参见 7.4.11 利润分配情况。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内无需预警说明。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 25439 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金全体基金份额持 有人 (一)我们审计的内容 我们审计了交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金(以下 简称“交银稳鑫短债债券基金”)的财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表,2023 年度的利润表和净资产变 动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以 下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制,公允反映了交银稳鑫短债债券基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和 净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 形成审计意见的基础 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于交银稳鑫短 债债券基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 交银稳鑫短债债券基金的基金管理人交银施罗德基金管理 有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会 计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映, 并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报表的责 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估交银稳鑫短 任 债债券基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计 划清算交银稳鑫短债债券基金、终止运营或别无其他现实的 选择。 基金管理人治理层负责监督交银稳鑫短债债券基金的财务 报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 任 导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由 于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能 影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常 认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判 断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对交银稳 鑫短债债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致交银稳鑫短 债债券基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 沈兆杰 金诗涛 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 审计报告日期 2024 年 3 月 27 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金 报告截止日:2023 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 资 产: 货币资金 7.4.7.1 675,728,851.78 503,817,583.84 结算备付金 10,445,051.54 52,625,693.01 存出保证金 39,690.31 139,599.66 交易性金融资产 7.4.7.2 6,469,641,903.43 8,851,898,162.05 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 6,437,402,887.18 8,412,079,748.02 资产支持证券投资 32,239,016.25 439,818,414.03 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 132,960,999.45 债权投资 7.4.7.5 - - 其中:债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 7.4.7.6 - - 其他权益工具投资 7.4.7.7 - - 应收清算款 - 69,672,759.99 应收股利 - - 应收申购款 2,274,177.25 787,537.33 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - - 资产总计 7,158,129,674.31 9,611,902,335.33 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 1,353,052,880.62 828,491,975.87 应付清算款 - 30,417,008.22 应付赎回款 326,031,198.50 2,022,755.86 应付管理人报酬 1,375,332.83 2,351,206.82 应付托管费 458,444.26 783,735.62 应付销售服务费 9,930.24 11,980.37 应付投资顾问费 - - 应交税费 403,257.98 842,813.16 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.9 318,270.88 407,645.71 负债合计 1,681,649,315.31 865,329,121.63 净资产: 实收基金 7.4.7.10 5,157,204,429.77 8,369,746,734.94 未分配利润 7.4.7.12 319,275,929.23 376,826,478.76 净资产合计 5,476,480,359.00 8,746,573,213.70 负债和净资产总计 7,158,129,674.31 9,611,902,335.33 注: 报告截止日 2023 年 12 月 31 日,基金份额总额 5,157,204,429.77 份,其中交银稳鑫短债债 券 A 基金份额总额 4,941,904,998.01 份,基金份额净值 1.0613 元;交银稳鑫短债债券 C 基金份 额总额 53,674,909.70 份,基金份额净值 1.0626 元;交银稳鑫短债债券 D 基金份额总额 161,624,522.06 份,基金份额净值 1.0818 元。 7.2 利润表 会计主体:交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金 本报告期:2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 一、营业总收入 295,376,980.69 509,299,822.22 1.利息收入 5,580,056.25 17,997,379.14 其中:存款利息收入 7.4.7.13 5,477,755.88 17,478,504.13 债券利息收入 - - 资产支持证券 - - 利息收入 买入返售金融 102,300.37 518,875.01 资产收入 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以 245,485,738.18 554,892,855.74 “-”填列) 其中:股票投资收益 7.4.7.14 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.15 240,003,547.02 541,602,687.30 资产支持证券 7.4.7.16 5,482,191.16 13,290,168.44 投资收益 贵金属投资收 7.4.7.17 - - 益 衍生工具收益 7.4.7.18 - - 股利收益 7.4.7.19 - - 以摊余成本计 量的金融资产终止确 - - 认产生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益 (损失以“-”号填 7.4.7.20 44,037,611.47 -65,060,030.90 列) 4.汇兑收益(损失以 - - “-”号填列) 5.其他收入(损失以 7.4.7.21 273,574.79 1,469,618.24 “-”号填列) 减:二、营业总支出 56,128,690.49 138,621,855.35 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 22,606,899.58 54,322,607.46 2.托管费 7.4.10.2.2 7,535,633.23 18,107,535.88 3.销售服务费 7.4.10.2.3 203,355.60 655,587.30 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 24,585,822.66 62,978,052.92 其中:卖出回购金融 24,585,822.66 62,978,052.92 资产支出 6.信用减值损失 7.4.7.22 - - 7.税金及附加 820,636.51 2,152,903.61 8.其他费用 7.4.7.23 376,342.91 405,168.18 三、利润总额(亏损 239,248,290.20 370,677,966.87 总额以“-”号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损 239,248,290.20 370,677,966.87 以“-”号填列) 五、其他综合收益的 - - 税后净额 六、综合收益总额 239,248,290.20 370,677,966.87 7.3 净资产变动表 会计主体:交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金 本报告期:2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 8,369,746,734. 8,746,573,213.7 资产 - 376,826,478.76 94 0 二、本期期初净 8,369,746,734. 8,746,573,213.7 资产 - 376,826,478.76 94 0 三、本期增减变 - - 动额(减少以“-” - -57,550,549.53 号填列) 3,212,542,305. 3,270,092,854.7 17 0 (一)、综合收益 - - 239,248,290.20 239,248,290.20 总额 (二)、本期基金 - - 份额交易产生的 - 净资产变动数 3,212,542,305. - 3,396,061,316.5 (净资产减少以 183,519,011.34 “-”号填列) 17 1 其中:1.基金申 8,301,955,255. 8,777,341,806.5 购款 - 475,386,551.52 01 3 - - 2.基金赎 - 回款 11,514,497,560 - 12,173,403,123. 658,905,562.86 .18 04 (三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - 资产变动(净资 - - -113,279,828.39 113,279,828.39 产减少以“-”号 填列) 四、本期期末净 5,157,204,429. 5,476,480,359.0 资产 - 319,275,929.23 77 0 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 12,221,968,344 12,855,803,435. 资产 - 633,835,090.75 .69 44 二、本期期初净 12,221,968,344 12,855,803,435. 资产 - 633,835,090.75 .69 44 三、本期增减变 - - - 动额(减少以“-” 3,852,221,609. - 4,109,230,221.7 号填列) 257,008,611.99 75 4 (一)、综合收益 - - 370,677,966.87 370,677,966.87 总额 (二)、本期基金 份额交易产生的 - - - 净资产变动数 - 3,852,221,609. 208,732,768.83 4,060,954,378.5 (净资产减少以 “-”号填列) 75 8 其中:1.基金申 26,645,344,943 1,550,819,493. 28,196,164,437. 购款 - .89 40 29 - - - 2.基金赎 30,497,566,553 - 1,759,552,262. 32,257,118,815. 回款 .64 23 87 (三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - 资产变动(净资 - - -418,953,810.03 418,953,810.03 产减少以“-”号 填列) 四、本期期末净 8,369,746,734. 8,746,573,213.7 资产 - 376,826,478.76 94 0 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: 谢卫 印皓 单江 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]1995 号《关于准予交银施罗德量化智投策略定期开放混合型证券投资基金变更注册的批复》注册,由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,622,712,602.31 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第 0039 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金 基金合同》于 2019 年 1 月 24 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,623,201,201.21 份基金份额,其中认购资金利息折合 488,598.90 份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《交银施罗德基金管理有限公司关于交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金增加 D 类 基金份额并修改基金合同的公告》,本基金自 2022 年 7 月 19 日起增加 D 类份额,并对本基金的基 金合同作相应修改。本基金增加 D 类基金份额后,将分别设置对应的基金代码并分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额,但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金基金合同》和《交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金招募说明书》,本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购、赎回时收取认购/申购、赎回费用的,称为 A 类基金份额;在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用、赎回时收取赎回费用,并从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为 C 类基金份额;在投资人申购时收取申购费用、赎回时收取赎回 费的,称为 D 类基金份额;A 类基金份额与 D 类基金份额设置不同的申购费、赎回费收取标准。 本基金 A 类、C 类、D 类三种收费模式并存,各类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行交易的国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、公开发行的次级债、资产支持证券、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、中期票据、债券回购、银行存款(包括定期存款、协议存款等)、同业存单、货币市场工具,以及法律法规允许投资的其他金融工具。本基金不投资于股票、权证等资产,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金的投资组合比例为:本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%,其中投资于短期债券的比例不低于非现金资产的 80%。本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为中债综合财富(1 年以下)指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2024 年 3 月 27 日批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列 示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量: 以摊余成本计量: 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益: 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。 于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余 成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估 值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价 值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 根据中国证监会于 2024 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度 报告和中期报告>》,本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露,这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入, 暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 324,859,685.37 3,679,806.05 等于:本金 324,844,167.04 3,672,348.00 加:应计利息 15,518.33 7,458.05 减:坏账准备 - - 定期存款 - - 等于:本金 - - 加:应计利息 - - 减:坏账准备 - - 其中:存款期限 1 个月 - - 以内 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 350,869,166.41 500,137,777.79 等于:本金 350,000,000.00 500,000,000.00 加:应计利息 869,166.41 137,777.79 减:坏账准备 - - 合计 675,728,851.78 503,817,583.84 注:本基金持有的其他存款,均为有存款期限,但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资- - - - - 金交所黄金合 约 债 交易所 451,138,349.30 5,663,722.07 456,595,722.07 -206,349.30 券 市场 银行间 5,902,058,757.00 72,506,185.11 5,980,807,165.11 6,242,223.00 市场 合计 6,353,197,106.30 78,169,907.18 6,437,402,887.18 6,035,873.70 资产支持证券 32,272,000.00 36,016.25 32,239,016.25 -69,000.00 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 6,385,469,106.30 78,205,923.43 6,469,641,903.43 5,966,873.70 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资- - - - - 金交所黄金合 约 交易所 1,439,303,102.42 29,118,580.29 1,448,970,521.69 - 市场 19,451,161.02 债 银行间 6,887,286,003.46 93,285,226.33 6,963,109,226.33 - 券 市场 17,462,003.46 合计 8,326,589,105.88 122,403,806.62 8,412,079,748.02 - 36,913,164.48 资产支持证券 434,449,573.29 6,526,414.03 439,818,414.03 -1,157,573.29 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 8,761,038,679.17 128,930,220.65 8,851,898,162.05 - 38,070,737.77 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无。 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 无。 7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 132,960,999.45 - 银行间市场 - - 合计 132,960,999.45 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 无。 7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 无。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 无。 7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 无。 7.4.7.7 其他权益工具投资 7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 无。 7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 无。 7.4.7.8 其他资产 无。 7.4.7.9 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 16.91 60.96 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 100,953.97 178,284.75 其中:交易所市场 - - 银行间市场 100,953.97 178,284.75 应付利息 - - 预提审计费 88,000.00 100,000.00 预提信息披露费 120,000.00 120,000.00 预提账户维护费 9,300.00 9,300.00 合计 318,270.88 407,645.71 7.4.7.10 实收基金 金额单位:人民币元 交银稳鑫短债债券 A 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 8,301,696,758.79 8,301,696,758.79 本期申购 7,816,334,640.52 7,816,334,640.52 本期赎回(以“-”号填列) -11,176,126,401.30 -11,176,126,401.30 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 4,941,904,998.01 4,941,904,998.01 交银稳鑫短债债券 C 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 66,599,881.76 66,599,881.76 本期申购 178,439,487.45 178,439,487.45 本期赎回(以“-”号填列) -191,364,459.51 -191,364,459.51 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 53,674,909.70 53,674,909.70 交银稳鑫短债债券 D 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,450,094.39 1,450,094.39 本期申购 307,181,127.04 307,181,127.04 本期赎回(以“-”号填列) -147,006,699.37 -147,006,699.37 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 161,624,522.06 161,624,522.06 注:1、如果本报告期间发生红利再投、转换入业务,则总申购份额中包含该业务; 2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。 7.4.7.11 其他综合收益 无。 7.4.7.12 未分配利润 单位:人民币元 交银稳鑫短债债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 356,673,169.03 17,492,722.52 374,165,891.55 本期期初 356,673,169.03 17,492,722.52 374,165,891.55 本期利润 190,430,349.10 43,340,524.46 233,770,873.56 本期基金份额交易产 -176,220,831.81 -17,452,507.47 -193,673,339.28 生的变动数 其中:基金申购款 385,267,819.36 59,005,441.73 444,273,261.09 基金赎回款 -561,488,651.17 -76,457,949.20 -637,946,600.37 本期已分配利润 -111,569,818.60 - -111,569,818.60 本期末 259,312,867.72 43,380,739.51 302,693,607.23 交银稳鑫短债债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,439,297.44 141,284.83 2,580,582.27 本期期初 2,439,297.44 141,284.83 2,580,582.27 本期利润 2,559,207.14 519,695.51 3,078,902.65 本期基金份额交易产 -800,176.01 -190,970.38 -991,146.39 生的变动数 其中:基金申购款 7,564,946.20 1,236,118.72 8,801,064.92 基金赎回款 -8,365,122.21 -1,427,089.10 -9,792,211.31 本期已分配利润 -1,309,971.48 - -1,309,971.48 本期末 2,888,357.09 470,009.96 3,358,367.05 交银稳鑫短债债券 D 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 75,733.39 4,271.55 80,004.94 本期期初 75,733.39 4,271.55 80,004.94 本期利润 2,221,122.49 177,391.50 2,398,513.99 本期基金份额交易产 9,760,375.92 1,385,098.41 11,145,474.33 生的变动数 其中:基金申购款 19,582,379.97 2,729,845.54 22,312,225.51 基金赎回款 -9,822,004.05 -1,344,747.13 -11,166,751.18 本期已分配利润 -400,038.31 - -400,038.31 本期末 11,657,193.49 1,566,761.46 13,223,954.95 7.4.7.13 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 日 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 174,534.18 493,368.00 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 5,077,221.95 16,031,111.18 结算备付金利息收入 208,064.06 763,134.71 其他 17,935.69 190,890.24 合计 5,477,755.88 17,478,504.13 7.4.7.14 股票投资收益 7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 无。 7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 无。 7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 7.4.7.15 债券投资收益 7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月 31日 31日 债券投资收益——利 266,603,582.97 634,666,492.44 息收入 债券投资收益——买 卖债券(债转股及债 -26,600,035.95 -93,063,805.14 券到期兑付)差价收 入 债券投资收益——赎 - - 回差价收入 债券投资收益——申 - - 购差价收入 合计 240,003,547.02 541,602,687.30 7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月 31日 31日 卖出债券(债转股及债 21,056,158,429.48 39,681,629,665.14 券到期兑付)成交总额 减:卖出债券(债转股 及债券到期兑付)成本 20,749,238,221.47 39,094,178,172.43 总额 减:应计利息总额 333,288,119.46 680,278,429.32 减:交易费用 232,124.50 236,868.53 买卖债券差价收入 -26,600,035.95 -93,063,805.14 7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.16 资产支持证券投资收益 7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12月 月31日 31日 资产支持证券投资收益 5,931,764.45 17,442,632.14 ——利息收入 资产支持证券投资收益 ——买卖资产支持证券 -449,573.29 -4,152,463.70 差价收入 资产支持证券投资收益 - - ——赎回差价收入 资产支持证券投资收益 - - ——申购差价收入 合计 5,482,191.16 13,290,168.44 7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12月 月31日 31日 卖出资产支持证券成交 460,830,124.44 505,635,765.82 总额 减:卖出资产支持证券成 452,177,573.29 500,789,279.45 本总额 减:应计利息总额 9,102,124.44 8,998,842.61 减:交易费用 - 107.46 资产支持证券投资收益 -449,573.29 -4,152,463.70 7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.17 贵金属投资收益 7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.18 衍生工具收益 7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.19 股利收益 无。 7.4.7.20 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 12 月 31 日 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 44,037,611.47 -65,060,030.90 股票投资 - - 债券投资 42,949,038.18 -63,256,657.61 资产支持证券投资 1,088,573.29 -1,803,373.29 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价 - - 值变动产生的预估增值税 合计 44,037,611.47 -65,060,030.90 7.4.7.21 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 月 31 日 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 273,574.79 1,469,618.24 合计 273,574.79 1,469,618.24 注:1、本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 2、本基金的赎回费收入包括转换费收入,其中转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的不低于赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.22 信用减值损失 无。 7.4.7.23 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 月 31 日 日 审计费用 88,000.00 100,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 131,042.91 147,968.18 债券账户费用 37,200.00 37,200.00 其他 100.00 - 合计 376,342.91 405,168.18 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 交银施罗德基金管理有限公司(“交银施 基金管理人、基金销售机构 罗德基金公司”) 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构 施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公 基金管理人的股东 司 交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司 上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 债券交易 无。 7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 7.4.10.1.4 权证交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 22,606,899.58 54,322,607.46 其中:应支付销售机构的客户维 2,654,354.96 6,834,461.17 护费 应支付基金管理人的净管理费 19,952,544.62 47,488,146.29 注:支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.30%÷当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 7,535,633.23 18,107,535.88 注:支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 交银稳鑫短债债 交银稳鑫短债债 交银稳鑫短债债 合计 券 A 券 C 券 D 交通银行股份有限 - 1,695.96 - 1,695.96 公司 交银施罗德基金管 - 82,379.86 - 82,379.86 理有限公司 招商银行股份有限 - 19,941.59 - 19,941.59 公司 合计 - 104,017.41 - 104,017.41 上年度可比期间 获得销售服务费的 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 交银稳鑫短债债 交银稳鑫短债债 交银稳鑫短债债 合计 券 A 券 C 券 D 交通银行股份有限 - 6,911.87 - 6,911.87 公司 交银施罗德基金管 - 34,287.21 - 34,287.21 理有限公司 招商银行股份有限 - 58,140.86 - 58,140.86 公司 合计 - 99,339.94 - 99,339.94 注:自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 8 月 7 日,支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日 C 类 基金份额对应的基金资产净值 0.40%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。根据《关于交银施罗德稳鑫短债债券型证券 投资基金销售服务费优惠活动的公告》,自 2022 年 8 月 8 日起,支付基金销售机构的基金销售服 务费按前一日 C 类基金份额对应的基金资产净值 0.20%的年费率计提,其计算公式为: 日基金销售服务费=前一日 C 类基金份额对应的资产净值×约定年费率÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行_活期 324,859,685.37 174,534.18 3,679,806.05 493,368.00 存款 注:本基金的银行存款由基金托管人保管,存款利率参考银行同业利率及银行存款利率确定。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 单位:人民币元 交银稳鑫短债债券 A 除息日 每 10 份 现金形 再投资形 本期利 序 权益 基金份额 式 式 润分配 备注 号 登记日 场内 场外 分红数 发放总 发放总额 合计 额 1 2023 年 6 - 2023 年 6 0.0800 35,760,4 22,526,101 58,286,5 - 月 27 日 月 27 日 09.51 .09 10.60 2 2023 年 11 - 2023 年 11 0.1000 29,974,6 23,308,623 53,283,3 - 月 7 日 月 7 日 84.74 .26 08.00 合 - - - 0.1800 65,735,0 45,834,724 111,569, - 计 94.25 .35 818.60 交银稳鑫短债债券 C 除息日 每 10 份 现金形 再投资形 本期利 序 权益 基金份额 式 式 润分配 备注 号 登记日 场内 场外 分红数 发放总 发放总额 合计 额 1 2023 年 6 - 2023 年 6 0.0800 1,185,29 124,675.40 1,309,97 - 月 27 日 月 27 日 6.08 1.48 合 - - - 0.0800 1,185,29 124,675.40 1,309,97 - 计 6.08 1.48 交银稳鑫短债债券 D 除息日 每 10 份 现金形 再投资形 本期利 序 权益 基金份额 式 式 润分配 备注 号 登记日 场内 场外 分红数 发放总 发放总额 合计 额 1 2023 年 6 - 2023 年 6 0.0800 26,110.6 373,927.64 400,038. - 月 27 日 月 27 日 7 31 合 - - - 0.0800 26,110.6 373,927.64 400,038. - 计 7 31 7.4.12 期末(2023 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额 1,092,542,577.44 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量(张) 期末估值总额 单价 012381455 23 即墨城 2024 年 1 月 102.39 400,000 40,957,718.03 投 SCP001 2 日 012383365 23 宜昌高 2024 年 1 月 100.83 500,000 50,413,672.13 新 SCP001 2 日 042380198 23 青岛黄 2024 年 1 月 103.06 228,000 23,496,977.31 岛 CP001 2 日 042380424 23 桂投资 2024 年 1 月 101.19 559,000 56,567,189.41 CP004 2 日 042380754 23 宿州城 2024 年 1 月 100.14 500,000 50,067,950.82 投 CP001 2 日 102300327 23 临沂城 2024 年 1 月 102.89 500,000 51,444,814.21 发 MTN002 2 日 102383132 23 云能投 2024 年 1 月 100.94 500,000 50,468,442.62 MTN004 2 日 210207 21 国开 07 2024 年 1 月 102.00 2,286,000 233,178,745.58 2 日 210313 21 进出 13 2024 年 1 月 100.92 1,000,000 100,919,836.07 2 日 210406 21 农发 06 2024 年 1 月 101.54 500,000 50,767,841.53 2 日 230304 23 进出 04 2024 年 1 月 101.04 1,500,000 151,558,278.69 2 日 230411 23 农发 11 2024 年 1 月 100.71 2,170,000 218,538,328.42 2 日 012382961 23 胶州城 2024 年 1 月 101.12 522,000 52,786,094.75 投 SCP003 4 日 042380199 23 胶州城 2024 年 1 月 103.23 400,000 41,292,087.43 投 CP001 4 日 合计 11,565,000 1,172,457,977.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 260,510,303.18 元,于 2024 年 01 月 03 日到期。该类交易要求本基金转入质押库 的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型基金,其预期风险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金,属于证券投资基金中中等风险的品种。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行交易的国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、公开发行的次级债、资产支持证券、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、中期票据、债券回购、银行存款(包括定期存款、协议存款等)、同业存单、货币市场工具,以及法律法规允许投资的其他金融工具。本基金不投资于股票、权证等资产,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,在严格控制风险和保持较高流动性的前提下,力求获得高于业绩比较基准的投资收益。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立合规审核及风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督察长独立行使督察权利,直接对董事会负责,就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能,定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。 本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的,由督察长、风险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人招商银行股份有限公司,协议存款存放在哈尔滨银行股份有限公司、盛京银行股份有限公司,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,因此违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 A-1 - 283,943,846.57 A-1 以下 - - 未评级 2,720,568,488.87 4,117,847,378.29 合计 2,720,568,488.87 4,401,791,224.86 注:未评级部分为政策性金融债、企业短期融资券和企业超短期融资券。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 A-1 2,282,845.84 365,265,427.40 A-1 以下 - - 未评级 - - 合计 2,282,845.84 365,265,427.40 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 348,336,644.15 - 合计 348,336,644.15 - 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 AAA 1,012,230,282.48 1,926,602,391.16 AAA 以下 858,321,880.69 1,287,121,454.55 未评级 1,497,945,590.99 796,564,677.45 合计 3,368,497,754.16 4,010,288,523.16 注:未评级部分为政策性金融债、中期票据和公司债。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 AAA - 74,552,986.63 AAA 以下 29,956,170.41 - 未评级 - - 合计 29,956,170.41 74,552,986.63 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2023 年 12 月 31 日,除卖出回购金融资产款余额中有 1,353,052,880.62 元将在一个月以 内到期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 注:流动性受限资产、7 个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券投资基金流 动性风险管理规定》第四十条。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 675,728,851.78 - - - 675,728,851.78 结算备付金 10,445,051.54 - - - 10,445,051.54 存出保证金 39,690.31 - - - 39,690.31 交易性金融资产 5,499,733,800.21 886,841,132.73 83,066,970.49 - 6,469,641,903.43 应收申购款 0.01 - - 2,274,177.24 2,274,177.25 资产总计 6,185,947,393.85 886,841,132.73 83,066,970.49 2,274,177.24 7,158,129,674.31 负债 应付赎回款 - - -326,031,198.50 326,031,198.50 应付管理人报酬 - - - 1,375,332.83 1,375,332.83 应付托管费 - - - 458,444.26 458,444.26 卖出回购金融资产1,353,052,880.62 - - - 1,353,052,880.62 款 应付销售服务费 - - - 9,930.24 9,930.24 应交税费 - - - 403,257.98 403,257.98 其他负债 - - - 318,270.88 318,270.88 负债总计 1,353,052,880.62 - -328,596,434.69 1,681,649,315.31 利率敏感度缺口 4,832,894,513.23 886,841,132.73 83,066,970.49 - 5,476,480,359.00 326,322,257.45 上年度末 2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 503,817,583.84 - - - 503,817,583.84 结算备付金 52,625,693.01 - - - 52,625,693.01 存出保证金 139,599.66 - - - 139,599.66 交易性金融资产 7,294,857,345.43 1,557,040,816.62 - - 8,851,898,162.05 买入返售金融资产 132,960,999.45 - - - 132,960,999.45 应收申购款 74.01 - - 787,463.32 787,537.33 应收清算款 - - - 69,672,759.99 69,672,759.99 资产总计 7,984,401,295.40 1,557,040,816.62 - 70,460,223.31 9,611,902,335.33 负债 应付赎回款 - - - 2,022,755.86 2,022,755.86 应付管理人报酬 - - - 2,351,206.82 2,351,206.82 应付托管费 - - - 783,735.62 783,735.62 应付清算款 - - - 30,417,008.22 30,417,008.22 卖出回购金融资产 828,491,975.87 - - - 828,491,975.87 款 应付销售服务费 - - - 11,980.37 11,980.37 应交税费 - - - 842,813.16 842,813.16 其他负债 - - - 407,645.71 407,645.71 负债总计 828,491,975.87 - - 36,837,145.76 865,329,121.63 利率敏感度缺口 7,155,909,319.53 1,557,040,816.62 - 33,623,077.55 8,746,573,213.70 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额(单位:人民币元) 动 本期末 (2023 年 12 月 31 上年度末 (2022 年 12 月 日) 31 日 ) 分析 市场利率上升 25 -10,637,381.79 -11,642,336.50 个基点 市场利率下降 25 10,690,720.97 11,698,802.82 个基点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券,因此无重大其他价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 无。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 无。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位:人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 - - 第二层次 6,469,641,903.43 8,851,898,162.05 第三层次 - - 合计 6,469,641,903.43 8,851,898,162.05 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中 采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券的公允价值应属第二 层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 无。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位:人民币元 不可观察输入值 项目 本期末公允 采用的估值 与公允价值 价值 技术 名称 范围/加权平 之间的关系 均值 证券交易所上 市但尚在限售 - - - - - 期内的股票投 资 不可观察输入值 项目 上年度末公 采用的估值 允价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值 均值 之间的关系 证券交易所上 市但尚在限售 - - - - - 期内的股票投 资 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2023 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022 年 12 月 31 日:同)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括货币资金、买入返售金融资产、应收款项、 卖出回购金融资产款和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 6,469,641,903.43 90.38 其中:债券 6,437,402,887.18 89.93 资产支持证券 32,239,016.25 0.45 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 686,173,903.32 9.59 8 其他各项资产 2,313,867.56 0.03 9 合计 7,158,129,674.31 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 无。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 无。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 无。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 无。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 无。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 1,297,340,445.41 23.69 其中:政策性金融债 766,590,353.79 14.00 4 企业债券 607,311,437.86 11.09 5 企业短期融资券 2,350,471,881.76 42.92 6 中期票据 1,833,942,478.00 33.49 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 348,336,644.15 6.36 9 其他 - - 10 合计 6,437,402,887.18 117.55 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值比例 (张) (%) 1 210207 21 国开 07 2,300,000 234,606,786.89 4.28 2 230411 23 农发 11 2,170,000 218,538,328.42 3.99 3 112388688 23 蒙商银行 2,000,000 199,804,682.61 3.65 CD049 4 230304 23 进出 04 1,500,000 151,558,278.69 2.77 5 112371372 23 广西北部 1,500,000 148,531,961.54 2.71 湾银行 CD356 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 序号 证券代 证券名称 数量 公允价值 占基金资产净值比例 码 (份) (%) 1 260049 漳城 03 优 300,000 29,956,170.41 0.55 2 112978 徐租 4 优 1 200,000 2,282,845.84 0.04 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 无。 8.10.2 本期国债期货投资评价 无。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形披露如下: 2023 年 8 月 28 日,国家金融监督管理总局广西监管局公示桂金罚决字 20231 号行政处罚决 定书,给予广西北部湾银行股份有限公司 155 万元人民币罚款的行政处罚。 本基金管理人对证券投资决策程序的说明如下:本基金管理人对证券投资特别是重仓证券的投资有严格的投资决策流程控制,对上述主体发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外,本基金投资的前十名证券的其他发行主体本期没有出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 39,690.31 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 2,274,177.25 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,313,867.56 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级 持有人 户均持有的基 户数 占总 占总 别 (户) 金份额 份额 份额 持有份额 比例 持有份额 比例 (%) (%) 交 银 稳 鑫 短 债 153,693 32,154.39 3,978,549,662.22 80.51 963,355,335.79 19.49 债券 A 交 银 稳 鑫 短 债 41,151 1,304.34 15,077,061.54 28.09 38,597,848.16 71.91 债券 C 交 银 稳 鑫 短 债 33 4,897,712.79 161,589,433.51 99.98 35,088.55 0.02 债券 D 合计 194,877 26,463.89 4,155,216,157.27 80.57 1,001,988,272.50 19.43 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 (%) 基金管 交银稳鑫短债债券 A 208,024.21 0.00 理人所 交银稳鑫短债债券 C 2,005.75 0.00 有从业 人员持 有本基 交银稳鑫短债债券 D 1,153.01 0.00 金 合计 211,182.97 0.00 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 无。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 交银稳鑫短债债券 A 交银稳鑫短债债券 C 交银稳鑫短债债券 D 基金合同生效 日(2019 年 1 1,535,684,350.86 87,516,850.35 - 月 24 日)基 金份额总额 本报告期期初 8,301,696,758.79 66,599,881.76 1,450,094.39 基金份额总额 本报告期基金 7,816,334,640.52 178,439,487.45 307,181,127.04 总申购份额 减:本报告期 基金总赎回份 11,176,126,401.30 191,364,459.51 147,006,699.37 额 本报告期基金 - - - 拆分变动份额 本报告期期末 4,941,904,998.01 53,674,909.70 161,624,522.06 基金份额总额 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动:本报告期内,本基金的基金管理人未发生重大人事变动。2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动:本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 无。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),本期审计费为 88,000.00 元。自本基金基金合同生效以来,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金管理人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注 元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 财通证券 2 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 东北证券 2 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 华西证券 2 - - - - - 上海证券 2 - - - - - 太平洋证 1 - - - - - 券 招商证券 2 - - - - - 浙商证券 2 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权 券商名 券 回购成交总 证 称 成交金额 成交总额 成交金额 额的比例 成交金额 成交总额 的比例(%) (%) 的比例 (%) 财通证 - - - - - - 券 长江证 - - - - - - 券 东北证 - - - - - - 券 东吴证 - - - - - - 券 方正证 - - - - - - 券 广发证 - - - - - - 券 国盛证 - - - - - - 券 国元证 - - - - - - 券 海通证 238,932,54 9.51 490,000,000. 1.82 - - 券 0.00 00 华西证 - - - - - - 券 上海证 - - - - - - 券 太平洋 - - - - - - 证券 招商证 - - - - - - 券 浙商证 - - - - - - 券 中泰证 - - - - - - 券 中信证 2,272,583, 90.49 26,449,200,0 98.18 - - 券 164.00 00.00 注:1、报告期内,本基金新增交易单元为招商证券、财通证券、上海证券,其他交易单元未发生变化; 2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状况)、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评价(及时性和有效性)和券商协作表现评价等四个方面; 3、租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进行综合评价,然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案,并上报公司批准。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 1 增加兴业银行股份有限公司银银平 公司网站 2023 年 1 月 9 日 台销售旗下部分基金的公告 2 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 2023 年 1 月 19 日 资基金 2022 年第 4 季度报告 公司网站 交银施罗德基金管理有限公司关于 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 3 资基金于 2023 年“春节”假期前调 公司网站 2023 年 1 月 19 日 整大额申购(转换转入、定期定额 投资)业务限额的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 4 增加济安财富(北京)基金销售有 公司网站 2023 年 2 月 10 日 限公司为旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 5 增加海通证券股份有限公司为旗下 公司网站 2023 年 2 月 17 日 基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 6 增加上海利得基金销售有限公司为 公司网站 2023 年 2 月 17 日 旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 7 增加珠海盈米基金销售有限公司为 公司网站 2023 年 3 月 6 日 旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 8 增加方正证券股份有限公司为旗下 公司网站 2023 年 3 月 16 日 基金的销售机构的公告 9 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 2023 年 3 月 30 日 资基金 2022 年年度报告 公司网站 10 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 2023 年 4 月 21 日 资基金 2023 年第 1 季度报告 公司网站 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 11 增加嘉实财富管理有限公司为旗下 公司网站 2023 年 4 月 25 日 基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 12 增加济安财富(北京)基金销售有 公司网站 2023 年 4 月 25 日 限公司为旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 13 增加平安银行股份有限公司为旗下 公司网站 2023 年 4 月 27 日 基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 14 资基金于 2023 年“劳动节”假期前 公司网站 2023 年 4 月 27 日 调整大额申购(转换转入、定期定 额投资)业务限额的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 15 增加蚂蚁(杭州)基金销售有限公 公司网站 2023 年 5 月 15 日 司为旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 16 增加上海天天基金销售有限公司为 公司网站 2023 年 5 月 15 日 旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 17 增加华西证券股份有限公司为旗下 公司网站 2023 年 6 月 7 日 基金的销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 18 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 2023 年 6 月 16 日 资基金调整大额申购(转换转入、 公司网站 定期定额投资)业务限额的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 19 增加博时财富基金销售有限公司为 公司网站 2023 年 6 月 21 日 旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 20 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 公司网站 2023 年 6 月 21 日 资基金分红公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 21 增加天风证券股份有限公司为旗下 公司网站 2023 年 6 月 21 日 基金的销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 22 直销平台基金投资顾问业务中交易 中国证监会规定媒体及 2023 年 7 月 7 日 本公司旗下基金免收相关费用的公 公司网站 告 23 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 2023 年 7 月 8 日 直销平台基金投资顾问业务中交易 公司网站 本公司旗下基金免收相关费用的提 示性公告 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 24 资基金(A 类份额)基金产品资料概 公司网站 2023 年 7 月 14 日 要更新(2023 年第 1 号) 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 25 资基金(C 类份额)基金产品资料概 公司网站 2023 年 7 月 14 日 要更新(2023 年第 1 号) 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 26 资基金(D 类份额)基金产品资料概 公司网站 2023 年 7 月 14 日 要更新(2023 年第 1 号) 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 27 资基金(更新)招募说明书(2023 年第 公司网站 2023 年 7 月 14 日 1 号) 28 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 2023 年 7 月 20 日 资基金 2023 年第 2 季度报告 公司网站 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 29 增加中国邮政储蓄银行股份有限公 公司网站 2023 年 7 月 21 日 司为旗下基金的销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 30 增加中信银行股份有限公司为旗下 公司网站 2023 年 7 月 24 日 基金的销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 31 增加腾安基金销售(深圳)有限公 公司网站 2023 年 7 月 24 日 司为旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 32 增加北京汇成基金销售有限公司为 公司网站 2023 年 8 月 1 日 旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 33 增加诺亚正行基金销售有限公司为 公司网站 2023 年 8 月 3 日 旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 34 增加上海好买基金销售有限公司为 公司网站 2023 年 8 月 25 日 旗下基金销售机构的公告 35 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 2023 年 8 月 30 日 资基金 2023 年中期报告 公司网站 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 36 增加北京度小满基金销售有限公司 公司网站 2023 年 9 月 22 日 为旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 37 资基金于 2023 年“国庆节”假期前 公司网站 2023 年 9 月 26 日 调整大额申购(转换转入、定期定 额投资)业务限额的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 38 增加泛华普益基金销售有限公司为 公司网站 2023 年 9 月 27 日 旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 39 增加国泰君安证券股份有限公司为 公司网站 2023 年 10 月 10 日 旗下基金的销售机构的公告 40 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 2023 年 10 月 24 日 资基金 2023 年第 3 季度报告 公司网站 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 41 增加和耕传承基金销售有限公司为 公司网站 2023 年 10 月 31 日 旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 42 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 中国证监会规定媒体及 2023 年 10 月 31 日 资基金调整大额申购(转换转入、 公司网站 定期定额投资)业务限额的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 43 交银施罗德稳鑫短债债券型证券投 公司网站 2023 年 11 月 3 日 资基金分红公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 44 增加深圳众禄基金销售股份有限公 公司网站 2023 年 11 月 27 日 司为旗下基金销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 45 增加华福证券有限责任公司为旗下 公司网站 2023 年 12 月 1 日 基金的销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒体及 46 交银施罗德资产管理(香港)有限 公司网站 2023 年 12 月 29 日 公司解散的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金募集注册的文件; 2、《交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金基金合同》; 3、《交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金招募说明书》; 4、《交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金托管协议》; 5、关于申请募集注册交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金的法律意见书; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照; 7、基金托管人业务资格批件、营业执照; 8、报告期内交银施罗德稳鑫短债债券型证券投资基金在规定报刊上各项公告的原稿。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人的办公场所。 13.3 查阅方式 投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件,或者登录基金管理人的网站(www.fund001.com)查阅。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。本公司客户服务中心电话:400-700-5000(免长途话费),021-61055000,电子邮件:services@jysld.com。