广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资 基金（QDII） 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人：广发基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二一年八月三十日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 26 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......6 2.6 其他相关资料......6 3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......7 4 管理人报告 ......9 4.1 基金管理人及基金经理情况......9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 5 托管人报告 ......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15 6 半年度财务会计报告（未经审计）......15 6.1 资产负债表......15 6.2 利润表......16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表......17 6.4 报表附注......18 7 投资组合报告 ......38 7.1 期末基金资产组合情况......38 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......39 7.3 期末按行业分类的权益投资组合......39 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......40 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动......44 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......46 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......46 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......46 7.11 投资组合报告附注......46 8 基金份额持有人信息 ......47 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......47 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......48 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......48 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况......48 9 开放式基金份额变动 ......49 10 重大事件揭示 ......49 10.1 基金份额持有人大会决议......49 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......49 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......49 10.4 基金投资策略的改变......49 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......49 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......49 10.8 其他重大事件......52 11 影响投资者决策的其他重要信息......52 12 备查文件目录 ......53 12.1 备查文件目录......53 12.2 存放地点......53 12.3 查阅方式......53 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金 （QDII） 基金简称 广发恒生中国企业精明指数（QDII） 基金主代码 006778 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 3 月 7 日 基金管理人 广发基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 30,323,492.96 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 广发恒生中国企业精明指 广发恒生中国企业精明指 数（QDII）A 数（QDII）C 下属分级基金的交易代码 006778 006779 报告期末下属分级基金的份额总 22,737,485.28 份 7,586,007.68 份 额 2.2 基金产品说明 本基金采用被动式指数化投资策略，紧密跟踪恒生中国企业精明指数，力 投资目标 求实现对标的指数的跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金力争控制基金 净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.5%，年化跟 踪误差不超过 5%。 本基金以实现对标的指数的有效跟踪为宗旨，在降低跟踪误差和控制流动 性风险的双重约束下构建指数化的投资组合。 投资策略 本基金投资于标的指数的成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值 的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%，投资于跟踪标的指数的公募基 金比例不超过基金资产净值的 10%；在扣除需缴纳的交易保证金后，投资 于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 业绩比较基准 人民币计价的恒生中国企业精明指数收益率×95%+活期存款利率(税 后)×5% 本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市 场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现， 具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 风险收益特征 若本基金通过港股通机制投资于港股，将会面临港股通机制下因投资环 境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股 市场股价波动较大的风险、汇率风险、港股通机制下交易日不连贯可能带 来的风险等。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 广发基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 程才良 秦一楠 联系电话 020-83936666 010-66060069 负责人 电子邮箱 ccl@gffunds.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 95105828 95599 传真 020-89899158 010-68121816 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝华路 北京市东城区建国门内大街69 6号105室-49848（集中办公区） 号 办公地址 广州市海珠区琶洲大道东1号 北京市西城区复兴门内大街28 保利国际广场南塔31-33楼 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 510308 100031 法定代表人 孙树明 谷澍 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 - Citibank,N.A.Hongkong 中文 - 花旗银行香港分行 9/F ， Citi Tower,One Bay East,83 注册地址 HoiBun Road, Kwun Tong, Kowloon, - HongKong 9/F ， Citi Tower,One Bay East,83 办公地址 HoiBun Road, Kwun Tong, Kowloon, - HongKong 邮政编码 - - 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场 南塔 31-33 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 广发基金管理有限公司 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广 场南塔 31-33 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 广发恒生中国企业精明 广发恒生中国企业精明指 指数（QDII）A 数（QDII）C 本期已实现收益 155,197.78 32,952.13 本期利润 -236,471.02 -172,674.60 加权平均基金份额本期利润 -0.0102 -0.0247 本期加权平均净值利润率 -1.01% -2.45% 本期基金份额净值增长率 -0.43% -0.63% 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 广发恒生中国企业精明指 广发恒生中国企业精明指数 数（QDII）A （QDII）C 期末可供分配利润 -601,143.97 -194,837.64 期末可供分配基金份额利润 -0.0264 -0.0257 期末基金资产净值 22,136,341.31 7,391,170.04 期末基金份额净值 0.9736 0.9743 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 广发恒生中国企业精明 广发恒生中国企业精明指 指数（QDII）A 数（QDII）C 基金份额累计净值增长率 -2.64% -2.57% 注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 广发恒生中国企业精明指数（QDII）A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -0.96% 0.72% -0.65% 0.80% -0.31% -0.08% 过去三个月 -3.83% 0.86% -4.00% 0.90% 0.17% -0.04% 过去六个月 -0.43% 1.18% -1.58% 1.24% 1.15% -0.06% 过去一年 4.62% 1.14% -0.23% 1.19% 4.85% -0.05% 自基金合同生 -2.64% 1.18% -9.20% 1.25% 6.56% -0.07% 效起至今 广发恒生中国企业精明指数（QDII）C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -0.99% 0.72% -0.65% 0.80% -0.34% -0.08% 过去三个月 -3.93% 0.86% -4.00% 0.90% 0.07% -0.04% 过去六个月 -0.63% 1.18% -1.58% 1.24% 0.95% -0.06% 过去一年 4.20% 1.14% -0.23% 1.19% 4.43% -0.05% 自基金合同生 -2.57% 1.18% -9.20% 1.25% 6.63% -0.07% 效起至今 注：业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的，由于基金资产配置比例处 于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照 合同规定比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金（QDII） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2019 年 3 月 7 日至 2021 年 6 月 30 日) 广发恒生中国企业精明指数（QDII）A 广发恒生中国企业精明指数（QDII）C 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准，本基金管理人于 2003 年 8 月 5 日成立，总部设在 广州，在北京、上海、广州、香港等地设有分公司或子公司。本基金管理人拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、QDII 等业务资格，旗下产品覆盖主动权益、债券、货币、海外投资、被动投资、量化对冲、另类投资等不同类别，为境内外客户提供标准化和定制化的资产管理服务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 本基金的基金 刘杰先生，工学学士，持 经理；广发沪 有中国证券投资基金业从 深 300 交易型 业证书。曾任广发基金管 开放式指数证 理有限公司信息技术部系 券投资基金联 统开发专员、数量投资部 接基金的基金 研究员、广发沪深 300 指 经理；广发中 数证券投资基金基金经理 证 500 交易型 (自2014年4月1日至2016 开放式指数证 年 1 月 17 日)、广发中证环 券投资基金的 保产业指数型发起式证券 基金经理；广 投资基金基金经理(自2016 发中证 500 交 年 1 月 25 日至 2018 年 4 易型开放式指 月 25 日)、广发量化稳健混 数证券投资基 合型证券投资基金基金经 刘杰 金联接基金 2019-05-09 - 17 年 理(自 2017 年 8 月 4 日至 (LOF)的基金 2018 年 11 月 30 日)、广发 经理；广发沪 中小企业 300 交易型开放 深 300 交易型 式指数证券投资基金联接 开放式指数证 基金基金经理(自 2016 年 1 券投资基金的 月 25 日至 2019 年 11 月 14 基金经理；广 日)、广发中小企业 300 交 发创业板交易 易型开放式指数证券投资 型开放式指数 基金基金经理(自 2016 年 1 证券投资基金 月 25 日至 2019 年 11 月 14 的基金经理； 日)、广发中证养老产业指 广发创业板交 数型发起式证券投资基金 易型开放式指 基金经理(自 2016 年 1 月 数证券投资基 25 日至 2019 年 11 月 14 金发起式联接 日)、广发中证军工交易型 基金的基金经 开放式指数证券投资基金 理；广发道琼 基金经理(自 2016 年 8 月 斯美国石油开 30 日至 2019 年 11 月 14 发与生产指数 日)、广发中证军工交易型 证券投资基金 开放式指数证券投资基金 （QDII-LOF） 发起式联接基金基金经理 的基金经理； (自 2016 年 9 月 26 日至 广发港股通恒 2019 年 11 月 14 日)、广发 生综合中型股 中证环保产业交易型开放 指数证券投资 式指数证券投资基金基金 基金(LOF)的 经理(自 2017 年 1 月 25 日 基金经理；广 至 2019 年 11 月 14 日)、广 发美国房地产 发中证环保产业交易型开 指数证券投资 放式指数证券投资基金发 基金的基金经 起式联接基金基金经理(自 理；广发纳斯 2018 年 4 月 26 日至 2019 达克 100 交易 年 11 月 14 日)、广发标普 型开放式指数 全球农业指数证券投资基 证券投资基金 金基金经理(自2018年8月 的基金经理； 6 日至 2020 年 2 月 28 日)。 广发纳斯达克 100 指数证券 投资基金的基 金经理；广发 纳斯达克生物 科技指数型发 起式证券投资 基金的基金经 理；广发全球 医疗保健指数 证券投资基金 的基金经理； 广发中证央企 创新驱动交易 型开放式指数 证券投资基金 的基金经理； 广发中证央企 创新驱动交易 型开放式指数 证券投资基金 联接基金的基 金经理；广发 粤港澳大湾区 创新 100 交易 型开放式指数 证券投资基金 的基金经理； 广发粤港澳大 湾区创新 100 交易型开放式 指数证券投资 基金联接基金 的基金经理； 指数投资部总 经理助理 注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。 在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。 本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生任何不公平的交易事项。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 13 次，其中 7 次为指数量化投资组合因投资 策略需要和其他组合发生的反向交易，其余 6 次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本组合有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金主要采用完全复制法来跟踪恒生中国企业精明指数，按照个股在标的指数中的基准权重构建股票组合，呈现出股票型指数基金的特征。 2021年上半年，A股总体呈现震荡上行趋势，沪深300指数上涨0.24%，中证500指数上涨6.93%，创业板指数上涨 17.22%，成长风格相对价值风格占优。 上半年，国内经济运行平稳，海外主要经济体生产恢复，加工贸易持续改善；低碳行动、保供 稳价、经济结构升级等政策的推进带来了进口增量，2021 年前 5 个月进出口总值同比增长近 3 成。 汽车外销火爆，出口同比数据近乎翻番，同时从汽车制造到消费电子行业，芯片短缺已经演变成全球性重大问题，也带来相关行业投资机会。港股方面，受到美联储货币政策收紧预期的影响，港股整体呈现出弱势震荡的行情。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金 A 类基金份额净值增长率为-0.43%，C 类基金份额净值增长率为-0.63%， 同期业绩比较基准收益率为-1.58%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，伴随央行全面降准，企业融资成本将有望下调，叠加监管层保供稳价措施见效，上游通胀压力缓释，下游制造业盈利将逐步好转。此外，内需将加速修复、接棒外需。5 月、6 月社零数据环比修复力度较大，下半年居民消费动能有望持续释放，利好相关行业上市公司。 恒生中国企业精明指数反映恒生中国企业指数成份股公司的整体表现，及通过转换股份类别获取回报的一种投资策略，即根据股份类别的价格进行互换。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的 估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未进行利润分配，符合合同规定。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—广 发基金管理有限公司 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会 计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 广发基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运 作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，广发基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金（QDII） 报告截止日：2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 资产： - - 银行存款 6.4.7.1 2,463,839.80 2,060,155.17 结算备付金 127,455.61 - 存出保证金 3,529.60 61,778.76 交易性金融资产 6.4.7.2 27,532,379.29 24,740,750.79 其中：股票投资 27,532,379.29 24,740,750.79 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 17,921.53 应收利息 6.4.7.5 321.97 447.67 应收股利 218,948.96 3,309.30 应收申购款 159,472.40 206,173.21 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 30,505,947.63 27,090,536.43 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 255,167.75 - 应付赎回款 544,997.48 374,697.59 应付管理人报酬 12,292.61 10,942.97 应付托管费 2,458.49 2,188.57 应付销售服务费 2,459.72 2,009.90 应付交易费用 6.4.7.7 4,893.66 11,279.79 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 156,166.57 124,295.89 负债合计 978,436.28 525,414.71 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 30,323,492.96 27,152,548.98 未分配利润 6.4.7.10 -795,981.61 -587,427.26 所有者权益合计 29,527,511.35 26,565,121.72 负债和所有者权益总计 30,505,947.63 27,090,536.43 注：报告截止日 2021 年 6 月 30 日，广发恒生中国企业精明指数（QDII）A 基金份额净值人民 币 0.9736 元，基金份额总额 22,737,485.28 份；广发恒生中国企业精明指数（QDII）C 基金份额净值 人民币 0.9743 元，基金份额总额 7,586,007.68 份；总份额总额 30,323,492.96 份。 6.2 利润表 会计主体：广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金（QDII） 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2020 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 一、收入 -207,754.42 -1,200,489.69 1.利息收入 10,221.42 6,388.46 其中：存款利息收入 6.4.7.11 7,673.08 6,388.46 债券利息收入 2,548.34 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 357,392.60 121,481.45 其中：股票投资收益 6.4.7.12 46,031.44 -164,151.92 基金投资收益 6.4.7.13 - - 债券投资收益 6.4.7.14 -973.80 - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 312,334.96 285,633.37 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.17 -597,295.53 -1,353,963.17 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -15,834.15 -1,750.76 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 37,761.24 27,354.33 减：二、费用 201,391.20 148,326.75 1．管理人报酬 75,471.74 47,276.32 2．托管费 15,094.34 9,455.30 3．销售服务费 13,989.35 5,348.52 4．交易费用 6.4.7.19 43,929.46 19,856.30 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 6.4.7.20 52,906.31 66,390.31 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -409,145.62 -1,348,816.44 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -409,145.62 -1,348,816.44 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金（QDII） 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 27,152,548.98 -587,427.26 26,565,121.72 净值） 二、本期经营活动产生的基 - -409,145.62 -409,145.62 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 3,170,943.98 200,591.27 3,371,535.25 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 19,505,708.13 547,249.28 20,052,957.41 2.基金赎回款 -16,334,764.15 -346,658.01 -16,681,422.16 四、本期向基金份额持有人 - - - 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 30,323,492.96 -795,981.61 29,527,511.35 净值） 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 18,143,523.45 354,743.58 18,498,267.03 净值） 二、本期经营活动产生的基 - -1,348,816.44 -1,348,816.44 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 4,566,767.27 -560,081.16 4,006,686.11 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 14,428,311.42 -1,082,769.47 13,345,541.95 2.基金赎回款 -9,861,544.15 522,688.31 -9,338,855.84 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 22,710,290.72 -1,554,154.02 21,156,136.70 净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：孙树明 主管会计工作负责人：窦刚 会计机构负责人：张晓章 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金（QDII）（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）证监许可[2018]1227 号《关于准予广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金（QDII）注册的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发恒生中国企业精明指数型 发起式证券投资基金（QDII）基金合同》（“基金合同”）公开募集，于 2019 年 1 月 21 日向社会公 开发行募集并于 2019 年 3 月 7 日正式成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托 管人为中国农业银行股份有限公司。本基金募集期间为 2019 年 1 月 21 日至 2019 年 3 月 1 日，为契 约型开放式基金,存续期限不定，募集资金总额为人民币 16,385,257.85 元，有效认购户数为 936 户。其中广发恒生中国企业精明指数（QDII)）类基金（“A 类基金”）扣除认购费用后的募集资金净额为 人民币 15,320,671.65 元，认购资金在募集期间的利息为人民币 1,193.11 元；广发恒生中国企业精明指数（QDII）C 类基金（“C 类基金”）扣除认购费用后的募集资金净额 1,063,197.94 元，认购资金在募集期间的利息为人民币 195.15 元。认购资金在募集期间产生的利息按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验资。本 基金的财务报表于 2021 年 8 月 26 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下简称“企业会计准则”）和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规 定的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 6 月 30 日的财务状况以及 2021 年上半年度的经营成 果和基金净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业 纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资 管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别 或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教 育费附加。 基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征增值税和企业所得税； 基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 活期存款 2,463,839.80 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 2,463,839.80 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 27,878,610.59 27,532,379.29 -346,231.30 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 27,878,610.59 27,532,379.29 -346,231.30 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融工具。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 316.13 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 0.10 应收结算备付金利息 5.74 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 - 合计 321.97 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 4,893.66 银行间市场应付交易费用 - 合计 4,893.66 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 2,108.42 应付证券出借违约金 - 预提费用 154,058.15 合计 156,166.57 6.4.7.9 实收基金 广发恒生中国企业精明指数（QDII）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 21,075,592.76 21,075,592.76 本期申购 11,917,639.88 11,917,639.88 本期赎回（以“-”号填列） -10,255,747.36 -10,255,747.36 本期末 22,737,485.28 22,737,485.28 广发恒生中国企业精明指数（QDII）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 6,076,956.22 6,076,956.22 本期申购 7,588,068.25 7,588,068.25 本期赎回（以“-”号填列） -6,079,016.79 -6,079,016.79 本期末 7,586,007.68 7,586,007.68 注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 广发恒生中国企业精明指数（QDII）A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 133,971.66 -602,705.80 -468,734.14 本期利润 155,197.78 -391,668.80 -236,471.02 本期基金份额交易产生的 26,760.14 77,301.05 104,061.19 变动数 其中：基金申购款 107,272.74 231,582.03 338,854.77 基金赎回款 -80,512.60 -154,280.98 -234,793.58 本期已分配利润 - - - 本期末 315,929.58 -917,073.55 -601,143.97 单位：人民币元 广发恒生中国企业精明指数（QDII）C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 54,681.96 -173,375.08 -118,693.12 本期利润 32,952.13 -205,626.73 -172,674.60 本期基金份额交易产生的 22,616.78 73,913.30 96,530.08 变动数 其中：基金申购款 82,512.99 125,881.52 208,394.51 基金赎回款 -59,896.21 -51,968.22 -111,864.43 本期已分配利润 - - - 本期末 110,250.87 -305,088.51 -194,837.64 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 6,503.60 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 151.56 结算备付金利息收入 1,017.37 其他 0.55 合计 7,673.08 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 8,382,988.19 减：卖出股票成本总额 8,336,956.75 买卖股票差价收入 46,031.44 6.4.7.13 基金投资收益 本基金本报告期内无基金投资收益。 6.4.7.14 债券投资收益 6.4.7.14.1 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 1,635,197.03 交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 1,614,369.80 成本总额 减：应收利息总额 21,801.03 买卖债券差价收入 -973.80 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 312,334.96 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 312,334.96 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 -597,295.53 ——股票投资 -597,295.53 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -597,295.53 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 36,823.32 基金转换费收入 937.92 合计 37,761.24 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 43,929.46 银行间市场交易费用 - 合计 43,929.46 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 8,678.95 信息披露费 - 证券出借违约金 - 银行汇划费 2,878.91 指数使用费 41,348.45 合计 52,906.31 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中国农业银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与 过户机构、直销机构 花旗银行香港分行 基金境外资产托管人 广发证券股份有限公司 基金管理人控股股东、代销机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月30日 2020年1月1日至2020年6月30日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 广发证券股份有限 16,546,538.30 82.28% 8,928,735.45 100.00% 公司 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月30日 2020年1月1日至2020年6月30日 关联方名称 占当期债 占当期债 成交金额 券成交总 成交金额 券成交总 额的比例 额的比例 广发证券股份有限公 2,597,765.80 100.00% - - 司 6.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券股份有限公 16,546.49 82.28% 4,893.66 100.00% 司 上年度可比期间 关联方名称 2020年1月1日至2020年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券股份有限公 8,928.78 100.00% 3,803.03 100.00% 司 注：1、股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额×佣金比例-证管费-经手费-结算风险金（含债券交易）； 2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立； 3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年6月 2020年1月1日至2020年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 75,471.74 47,276.32 其中：支付销售机构的客户维护费 22,747.99 15,308.65 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E× 0.50 %÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年6月 2020年1月1日至2020年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 15,094.34 9,455.30 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。境外托管人的托管费从基 金托管人的托管费中扣除。托管费的计算方法如下： H＝E× 0.10 %÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金 托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 广发恒生中国企业精明 广发恒生中国企业精明指 合计 指数（QDII）A 数（QDII）C 广发基金管理有限公 - 2,107.77 2,107.77 司 广发证券股份有限公 - 10.46 10.46 司 中国农业银行股份有 - 1,064.42 1,064.42 限公司 合计 - 3,182.65 3,182.65 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 广发恒生中国企业精明 广发恒生中国企业精明指 合计 指数（QDII）A 数（QDII）C 广发基金管理有限公 - 1,051.61 1,051.61 司 广发证券股份有限公 - 32.20 32.20 司 中国中国农业银行股 - 598.15 598.15 份有限公司 合计 - 1,681.96 1,681.96 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金 份额资产净值的 0.40%的年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月30日 2020年1月1日至2020年6月30日 项目 广发恒生中国企业 广发恒生中国企业 广发恒生中国企业 广发恒生中国企业 精明指数（QDII）精明指数（QDII）C精明指数（QDII）A精明指数（QDII）C A 报告期初持有的基 金份额 10,000,800.08 - 10,000,800.08 - 报告期间申购/买入 总份额 - - - - 报告期间因拆分变 动份额 - - - - 减：报告期间赎回/ 卖出总份额 - - - - 报告期末持有的基 金份额 10,000,800.08 - 10,000,800.08 - 报告期末持有的基 金份额占基金总份 额比例 43.98% - 56.58% - 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 广发恒生中国企业精明指数（QDII）A 本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 广发恒生中国企业精明指数（QDII）C 本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 1,632,076.23 6,502.52 1,592,946.53 5,753.07 股份有限公司 花旗银行香港 831,763.57 1.08 - - 分行 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司和境外资产托管人花旗银行香港分行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期末持有 124,000 股基金托管人中国农业银行股份有限公司的 H 股普通股（2020 年 6 月 30 日：110,000 股），成本总额为人民币 338,680.31 元（2020 年 6 月 30 日：310,429.71 元）， 估值总额为 278,580.38 元（2020 年 6 月 30 日：313,492.61 元），占本基金资产净值的比例为 0.94% （2020 年 6 月 30 日：1.48%）。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末（2021 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款，无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。 本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约 风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。本基金本报告期末及上年度末未持有债券、资产支持证券、同业存单，因此无相关重大信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控和防范。 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 6.4.12 中列示的流通暂时受限的证券外，本基金所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。 综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。 6.4.13.4 市场风险 基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VAR）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2021年 6月 30日 资产： 银行存款 2,463,839.80 - - - 2,463,839.80 结算备付金 127,455.61 - - - 127,455.61 存出保证金 3,529.60 - - - 3,529.60 交易性金融资产 - - - 27,532,379.29 27,532,379.29 应收利息 - - - 321.97 321.97 应收股利 - - - 218,948.96 218,948.96 应收申购款 20,981.00 - - 138,491.40 159,472.40 资产总计 2,615,806.01 - - 27,890,141.62 30,505,947.63 负债： 应付证券清算款 - - - 255,167.75 255,167.75 应付赎回款 - - - 544,997.48 544,997.48 应付管理人报酬 - - - 12,292.61 12,292.61 应付托管费 - - - 2,458.49 2,458.49 应付销售服务费 - - - 2,459.72 2,459.72 应付交易费用 - - - 4,893.66 4,893.66 其他负债 - - - 156,166.57 156,166.57 负债总计 - - - 978,436.28 978,436.28 利率敏感度缺口 2,615,806.01 - - 26,911,705.34 29,527,511.35 上年度末 2020 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产： 银行存款 2,060,155.17 - - - 2,060,155.17 存出保证金 61,778.76 - - - 61,778.76 交易性金融资产 - - - 24,740,750.79 24,740,750.79 应收证券清算款 - - - 17,921.53 17,921.53 应收利息 - - - 447.67 447.67 应收股利 - - - 3,309.30 3,309.30 应收申购款 13,261.83 - - 192,911.38 206,173.21 资产总计 2,135,195.76 - - 24,955,340.67 27,090,536.43 负债： 应付赎回款 - - - 374,697.59 374,697.59 应付管理人报酬 - - - 10,942.97 10,942.97 应付托管费 - - - 2,188.57 2,188.57 应付销售服务费 - - - 2,009.90 2,009.90 应付交易费用 - - - 11,279.79 11,279.79 其他负债 - - - 124,295.89 124,295.89 负债总计 - - - 525,414.71 525,414.71 利率敏感度缺口 2,135,195.76 - - 24,429,925.96 26,565,121.72 注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末未持有债券资产（不含可转债、可交换债），因此市场利率的变 动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本 基金的外汇头寸进行监控。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2021年6月30日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 465.13 831,298.44 - 831,763.57 交易性金融资 - 27,532,379.2 - 27,532,379.29 产 9 28,363,677.7 资产合计 465.13 - 28,364,142.86 3 以 外 币 计 价 的负债 应付证券清算 - 127,706.77 - 127,706.77 款 其他负债 - 145,379.20 - 145,379.20 负债合计 - 273,085.97 - 273,085.97 资 产 负 债 表 28,090,591.7 外 汇 风 险 敞 465.13 - 28,091,056.89 6 口净额 上年度末 2020年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 交易性金融资 - 24,740,750.7 - 24,740,750.79 产 9 24,740,750.7 资产合计 - - 24,740,750.79 9 以 外 币 计 价 的负债 其他负债 - 105,313.77 - 105,313.77 负债合计 - 105,313.77 - 105,313.77 资 产 负 债 表 24,635,437.0 外 汇 风 险 敞 - - 24,635,437.02 2 口净额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 所有外币相对人民币升值 5% 1,404,552.84 1,231,771.85 所有外币相对人民币贬值 5% -1,404,552.84 -1,231,771.85 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，以及标准差、跟踪误差、beta 值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投 27,532,379.29 93.24 24,740,750.79 93.13 资 交易性金融资产—基金投 - - - - 资 交易性金融资产－债券投 - - - - 资 交易性金融资产－贵金属 - - - - 投资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 27,532,379.29 93.24 24,740,750.79 93.13 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 上升 5% 1,418,030.55 1,150,877.61 下降 5% -1,418,030.55 -1,150,877.61 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1、公允价值 （1）不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。 （2）以公允价值计量的金融工具 （i）金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 （ii）各层次金融工具公允价值 于 2021 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民 币 27,532,379.29 元，无属于第二层次和第三层次的金额（2020 年 12 月 31 日：属于第一层次的余额 为人民币 24,740,750.79 元，无属于第二层次和第三层次的金额）。 （iii）公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层次或第三层次，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层次。 2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 27,532,379.29 90.25 其中：普通股 27,532,379.29 90.25 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 2,591,295.41 8.49 8 其他各项资产 382,272.93 1.25 9 合计 30,505,947.63 100.00 注：权益投资中通过港股通机制投资的港股公允价值为 24,349,440.30 元，占基金资产净值比例 82.46%。 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 中国香港 27,532,379.29 93.24 合计 27,532,379.29 93.24 注：1、国家（地区）类别根据股票及存托凭证所在的证券交易所确定。 2、ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 金融 7,771,656.32 26.32 非日常生活消费品 5,723,670.31 19.38 通信服务 5,335,958.48 18.07 信息技术 2,411,509.29 8.17 房地产 1,596,387.09 5.41 日常消费品 1,404,326.38 4.76 医疗保健 1,033,160.79 3.50 能源 842,930.32 2.85 公用事业 690,343.49 2.34 工业 551,028.34 1.87 原材料 171,408.48 0.58 合计 27,532,379.29 93.24 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资 序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净值比 例（％） Tencent 香港交 1 Holdings 腾讯控股 700 HK 易所 中国香港 5,800.00 2,818,421.38 9.55 Ltd China 2 Constructi 建设银行 939 HK 香港交 中国香港 442,000.00 2,247,131.89 7.61 on Bank 易所 Corp PingAn Insurance 香港交 3 Group Co 中国平安 2318 HK 易所 中国香港 24,000.00 1,518,712.42 5.14 of China Ltd 4 Xiaomi 小米集团 1810 HK 香港交 中国香港 66,400.00 1,491,753.02 5.05 Corp 易所 5 Meituan 美团－Ｗ 3690 HK 香港交 中国香港 5,500.00 1,466,291.38 4.97 易所 Alibaba 6 Group 阿里巴巴 9988 HK 香港交 中国香港 7,900.00 1,446,155.04 4.90 Holding 易所 Ltd Industrial & 香港交 7 Commerci 工商银行 1398 HK 易所 中国香港 308,000.00 1,168,639.72 3.96 al Bank of China Ltd Kuaishou 香港交 8 Technolog 快手 1024 HK 易所 中国香港 6,400.00 1,037,370.78 3.51 y China 香港交 9 Mobile 中国移动 941 HK 易所 中国香港 24,500.00 989,738.36 3.35 Ltd China 10 Merchants 招商银行 3968 HK 香港交 中国香港 15,500.00 854,442.15 2.89 Bank Co 易所 Ltd ANTA 11 Sports 安踏体育 2020 HK 香港交 中国香港 5,000.00 760,521.12 2.58 Products 易所 Ltd 12 Bank of 中国银行 3988 HK 香港交 中国香港 322,000.00 747,524.03 2.53 China Ltd 易所 Sunny Optical 舜宇光学 香港交 13 Technolog 科技 2382 HK 易所 中国香港 2,800.00 571,738.81 1.94 y Group Co Ltd Shenzhou Internatio 香港交 14 nal Group 申洲国际 2313 HK 易所 中国香港 3,300.00 538,463.93 1.82 Holdings Ltd 15 CNOOC 中国海洋 883 HK 香港交 中国香港 72,000.00 529,003.18 1.79 Ltd 石油 易所 Geely Automobi 香港交 16 le 吉利汽车 175 HK 易所 中国香港 23,000.00 467,920.19 1.58 Holdings Ltd China Resources 香港交 17 Beer 华润啤酒 291 HK 易所 中国香港 8,000.00 464,300.64 1.57 Holdings Co Ltd 18 JD.com 京东集团 9618 HK 香港交 中国香港 1,800.00 457,411.02 1.55 Inc 易所 China 19 Mengniu 蒙牛乳业 2319 HK 香港交 中国香港 11,000.00 429,727.72 1.46 Dairy Co 易所 Ltd JD Health 香港交 20 Internatio 京东健康 6618 HK 易所 中国香港 4,500.00 416,747.27 1.41 nal Inc ENN 21 Energy 新奥能源 2688 HK 香港交 中国香港 3,200.00 393,540.56 1.33 Holdings 易所 Ltd China 香港交 22 Life 中国人寿 2628 HK 易所 中国香港 30,000.00 384,420.96 1.30 Insurance Co Ltd China 香港交 23 Resources 华润置地 1109 HK 易所 中国香港 14,000.00 366,364.82 1.24 Land Ltd Country Garden 碧桂园服 香港交 24 Services 务 6098 HK 易所 中国香港 5,000.00 349,057.56 1.18 Holdings Co Ltd Semicond uctor 25 Manufact 中芯国际 981 HK 香港交 中国香港 17,500.00 348,017.46 1.18 uring 易所 Internatio nal Corp CSPC 26 Pharmace 石药集团 1093 HK 香港交 中国香港 36,960.00 345,671.33 1.17 utical 易所 Group Ltd China Petroleum 香港交 27 & 中国石化 386 HK 易所 中国香港 96,000.00 313,927.14 1.06 Chemical Corp Sino 28 Biopharm 中国生物 1177 HK 香港交 中国香港 45,500.00 288,490.46 0.98 aceutical 制药 易所 Ltd Agricultur 香港交 29 al Bank of 农业银行 1288 HK 易所 中国香港 124,000.00 278,580.38 0.94 China Ltd Longfor 30 Group 龙湖集团 960 HK 香港交 中国香港 7,500.00 271,466.10 0.92 Holdings 易所 Ltd Nongfu 香港交 31 Spring Co 农夫山泉 9633 HK 易所 中国香港 8,000.00 259,276.13 0.88 Ltd 32 China 中国飞鹤 6186 HK 香港交 中国香港 18,000.00 251,021.89 0.85 Feihe Ltd 易所 Alibaba 33 Health 阿里健康 241 HK 香港交 中国香港 16,000.00 229,254.68 0.78 Informati 易所 on Technolog y Ltd Country 34 Garden 碧桂园 2007 HK 香港交 中国香港 31,000.00 224,411.98 0.76 Holdings 易所 Co Ltd Sunac 35 China 融创中国 1918 HK 香港交 中国香港 10,000.00 221,749.32 0.75 Holdings 易所 Ltd China Overseas 中国海外 香港交 36 Land & 发展 688 HK 易所 中国香港 15,000.00 220,168.37 0.75 Investmen t Ltd China Pacific 香港交 37 Insurance 中国太保 2601 HK 易所 中国香港 10,600.00 215,650.17 0.73 Group Co Ltd Postal Savings 香港交 38 Bank of 邮储银行 1658 HK 易所 中国香港 47,000.00 204,533.58 0.69 China Co Ltd 39 CITIC Ltd 中信股份 267 HK 香港交 中国香港 29,000.00 201,970.78 0.68 易所 China Gas 香港交 40 Holdings 中国燃气 384 HK 易所 中国香港 9,400.00 185,370.78 0.63 Ltd 41 NetEase 网易 9999 HK 香港交 中国香港 1,200.00 175,635.45 0.59 Inc 易所 Anhui 42 Conch 海螺水泥 914 HK 香港交 中国香港 5,000.00 171,408.48 0.58 Cement 易所 Co Ltd Haidilao Internatio 香港交 43 nal 海底捞 6862 HK 易所 中国香港 5,000.00 170,160.36 0.58 Holding Ltd Hansoh 香港交 44 Pharmace 翰森制药 3692 HK 易所 中国香港 6,000.00 169,744.32 0.57 utical Group Co Ltd China 香港交 45 Tower 中国铁塔 788 HK 易所 中国香港 176,000.00 156,697.31 0.53 Corp Ltd Bank of 46 Communi 交通银行 3328 HK 香港交 中国香港 35,000.00 152,021.02 0.51 cations Co 易所 Ltd Evergrand 47 e Property 恒大物业 6666 HK 香港交 中国香港 16,000.00 129,804.48 0.44 Services 易所 Group Ltd Guangdon 48 g 粤海投资 270 HK 香港交 中国香港 12,000.00 111,432.15 0.38 Investmen 易所 t Ltd Shimao 49 Group 世茂集团 813 HK 香港交 中国香港 6,000.00 95,056.82 0.32 Holdings 易所 Ltd China 50 Unicom 中国联通 762 HK 香港交 中国香港 26,000.00 91,728.50 0.31 Hong 易所 Kong Ltd China 香港交 51 Evergrand 中国恒大 3333 HK 易所 中国香港 8,000.00 67,365.20 0.23 e Group 52 Baidu Inc 百度 9888 HK 香港交 中国香港 400.00 66,366.70 0.22 易所 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 Alibaba Group Holding Ltd 9988 HK 1,495,530.10 5.63 2 Kuaishou Technology 1024 HK 1,370,305.71 5.16 3 Tencent Holdings Ltd 700 HK 925,929.69 3.49 4 Xiaomi Corp 1810 HK 881,105.55 3.32 5 Meituan 3690 HK 809,508.36 3.05 6 PingAn Insurance Group 2318 HK 610,481.25 2.30 Co of China Ltd 7 JD Health International Inc 6618 HK 572,028.14 2.15 8 China Construction Bank 939 HK 516,549.16 1.94 Corp 9 JD.com Inc 9618 HK 461,403.19 1.74 10 Alibaba Health Information 241 HK 372,213.36 1.40 Technology Ltd 11 China Mobile Ltd 941 HK 327,705.51 1.23 12 Country Garden Services 6098 HK 312,662.22 1.18 Holdings Co Ltd 13 Nongfu Spring Co Ltd 9633 HK 260,392.79 0.98 14 Sunny Optical Technology 2382 HK 244,065.24 0.92 Group Co Ltd 15 Bank of China Ltd 3988 HK 219,650.16 0.83 16 Industrial & Commercial 1398 HK 193,009.40 0.73 Bank of China Ltd 17 Haidilao International 6862 HK 167,761.56 0.63 Holding Ltd 18 NetEase Inc 9999 HK 166,295.50 0.63 19 GeelyAutomobile 175 HK 164,940.45 0.62 Holdings Ltd 20 China Life Insurance Co 2628 HK 134,824.21 0.51 Ltd 注：本项及下项 7.5.2、7.5.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，此外，“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 China Merchants Bank Co Ltd 3968 HK 737,854.88 2.78 2 PingAn Insurance Group Co of China Ltd 2318 HK 715,927.33 2.69 3 Meituan 3690 HK 652,654.86 2.46 4 China Construction Bank Corp 939 HK 566,023.30 2.13 5 Xiaomi Corp 1810 HK 517,426.85 1.95 6 Tencent Holdings Ltd 700 HK 509,097.76 1.92 7 China Mobile Ltd 941 HK 505,639.20 1.90 8 Sunny Optical Technology Group Co Ltd 2382 HK 264,887.65 1.00 9 China Conch Venture Holdings Ltd 586 HK 262,074.77 0.99 10 PetroChina Co Ltd 857 HK 243,125.08 0.92 11 Industrial & Commercial Bank of China Ltd 1398 HK 239,819.99 0.90 12 Bank of China Ltd 3988 HK 201,790.78 0.76 13 GeelyAutomobile Holdings Ltd 175 HK 193,859.51 0.73 14 China Life Insurance Co Ltd 2628 HK 180,401.34 0.68 15 Shenzhou International Group Holdings Ltd 2313 HK 177,360.76 0.67 16 CNOOC Ltd 883 HK 161,113.37 0.61 17 China Resources Gas Group Ltd 1193 HK 157,051.90 0.59 18 JD Health International Inc 6618 HK 152,456.62 0.57 19 Hengan International Group Co Ltd 1044 HK 150,166.41 0.57 20 China Pacific Insurance Group Co Ltd 2601 HK 139,315.63 0.52 7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 11,725,880.78 卖出收入（成交）总额 8,382,988.19 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，腾讯控股、阿里巴巴在报告编制日前一年内曾受到中国国家市场监督管理总局的处罚。招商银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国 银行保险监督管理委员会的处罚。 本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上 述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 3,529.60 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 218,948.96 4 应收利息 321.97 5 应收申购款 159,472.40 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 382,272.93 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有 持有人户 机构投资者 个人投资者 份额级别 的基金份 数(户) 占总份 占总份 额 持有份额 持有份额 额比例 额比例 广发恒生中国企 业精明指数 1,770 12,846.04 10,000,800.08 43.98% 12,736,685.20 56.02% （QDII）A 广发恒生中国企 业精明指数 1,268 5,982.66 0.00 0.00% 7,586,007.68 100.00% （QDII）C 合计 3,038 9,981.40 10,000,800.08 32.98% 20,322,692.88 67.02% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 广发恒生中国企业精明 42.02 0.0002% 基金管理人所有从业人 指数（QDII）A 员持有本基金 广发恒生中国企业精明 111.54 0.0015% 指数（QDII）C 合计 153.56 0.0005% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 广发恒生中国企业精明 0 本公司高级管理人员、基 指数（QDII）A 金投资和研究部门负责人 广发恒生中国企业精明 0 持有本开放式基金 指数（QDII）C 合计 0 广发恒生中国企业精明 0 指数（QDII）A 本基金基金经理持有本开 广发恒生中国企业精明 0 放式基金 指数（QDII）C 合计 0 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 持有份额总 持有份额占 发起份额总 发起份额占 发起份额承 项目 基金总份额 基金总份额 诺持有期限 数 比例 数 比例 基金管理人固有资金 10,000,800.0 32.98% 10,000,800.0 32.98% 三年 8 8 基金管理人高级管理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,000,800.0 32.98% 10,000,800.0 32.98% 三年 8 8 9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 广发恒生中国企业精明指数 广发恒生中国企业精明指数 （QDII）A （QDII）C 基金合同生效日（2019 年 3 月 7 15,321,864.76 1,063,393.09 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 21,075,592.76 6,076,956.22 本报告期基金总申购份额 11,917,639.88 7,588,068.25 减：本报告期基金总赎回份额 10,255,747.36 6,079,016.79 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 22,737,485.28 7,586,007.68 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 2021 年 5 月，中国农业银行总行决定谭敦宇任托管业务部总裁。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等 情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 广发证券 3 16,546,538.30 82.28% 16,546.49 82.28% - Haitong International - 3,562,330.69 17.72% 3,562.33 17.72% 新增 Securities Company Ltd. 国盛证券 1 - - - - - 华创证券 2 - - - - 新增 2 个 中航证券 2 - - - - - 华西证券 2 - - - - - 财通证券 2 - - - - - 金元证券 1 - - - - - 太平洋证券 2 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 五矿证券 1 - - - - - 注：1、为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： i.财务状况良好，经营状况稳定，信誉良好，符合监管标准； ii.研究实力较强，分析报告质量高，准确及时，同时报告覆盖范围广泛； ⅲ.交易执行能力强，交易效率高，能保证较佳成交价格，及时反馈交易结果； iv.清算和交割能力强，能确保流程顺畅以及结果准确； v.能与服务匹配的合理的佣金和收费标准； vi.经营行为规范，有健全的内部控制制度； vii.具备高效、安全的通讯条件。 2、券商专用交易单元选择程序： i.本基金管理人组织相关部门人员，根据经纪商选择原则与标准对交易单元候选经纪商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用的交易单元经纪商。 ii.本基金管理人与选用的交易单元经纪商签署交易单元租用协议，并通知基金托管人。 iii.本基金管理人定期对经纪商的服务进行评分，可根据结果调整交易分配比例以及更换经纪商。 3、此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易，佣金指基金通过单一券商进行股票、基金 等交易而合计支付该券商的佣金合计。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期债券 占当期债 占当期权证 占当期基 名称 成交 成交总额的 成交 券回购成 成交 成交总额的 成交 金成交总 金额 比例 金额 交总额的 金额 比例 金额 额的比例 比例 广发 2,597 证券 ,765. 100.00% - - - - - - 80 Haito ng Inter natio nal - - - - - - - - Secur ities Com pany Ltd. 国盛 - - - - - - - - 证券 华创 - - - - - - - - 证券 中航 - - - - - - - - 证券 华西 - - - - - - - - 证券 财通 - - - - - - - - 证券 金元 - - - - - - - - 证券 太平 洋证 - - - - - - - - 券 天风 - - - - - - - - 证券 中泰 - - - - - - - - 证券 光大 - - - - - - - - 证券 中银 - - - - - - - - 国际 五矿 - - - - - - - - 证券 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020 年 中国证监会规定报刊及 2021-01-21 第 4 季度报告提示性公告 网站 2 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020 年 中国证监会规定报刊及 2021-03-30 年度报告提示性公告 网站 3 关于旗下部分基金 2021 年 4 月 2 日、4 月 6 中国证监会规定报刊及 2021-03-31 日暂停申购赎回等业务的提示性公告 网站 关于旗下部分基金根据《公开募集证券投资基 中国证监会规定报刊及 4 金运作指引第 3 号——指数基金指引》修改基 网站 2021-03-31 金合同等法律文件的公告 5 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021 年 中国证监会规定报刊及 2021-04-21 第 1 季度报告提示性公告 网站 6 关于旗下部分基金 2021 年 4 月 29 日、4 月 30 中国证监会规定报刊及 2021-04-27 日暂停申购赎回等业务的提示性公告 网站 7 关于旗下部分基金2021年5月19日暂停申购 中国证监会规定报刊及 2021-05-14 赎回等业务的提示性公告 网站 8 关于旗下部分基金 2021 年 7 月 1 日暂停申购 中国证监会规定报刊及 2021-06-29 赎回等业务的提示性公告 网站 11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 资 者 持有基金份额比 期初份 申 购 份 赎回份 类别 序号 例达到或者超过 额 额 额 持有份额 份额占比 20%的时间区间 机构 1 20210101-202106 10,000, - - 10,000,800.0 32.98% 30 800.08 8 产品特有风险 报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险 主要包括： ① 当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现 产生较大影响； ② 在极端情况下，基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请， 可能带来流动性风险； ③ 当个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或 暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理； ④ 在特定情况下，当个别投资者大额赎回，可能导致本基金资产规模和基金份额持有人数量未能 满足合同约定，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形； ⑤ 在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时，持有基金份额占比较高的投资者可能拥有较 大话语权。 本基金管理人将对基金的大额申赎进行审慎评估并合理应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》和《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号 ——指数基金指引》等法律法规的规定和基金合同的约定，经与基金托管人协商一致，并报中国证 监会备案，本公司决定自 2021 年 3 月 31 日起，对旗下部分基金的基金合同、托管协议等法律文件 进行修订。详情可见基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于旗下部分基金根据<公开 募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引>修改基金合同等法律文件的公告》。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 （一）中国证监会注册广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金(QDII)募集的文件 （二）《广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金(QDII)基金合同》 （三）《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》 （四）《广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金(QDII)托管协议》 （五）法律意见书 12.2 存放地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼 12.3 查阅方式 1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件； 2.网站查阅：基金管理人网址 http://www.gffunds.com.cn。 广发基金管理有限公司 二〇二一年八月三十日