华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金 （QDII） (原华夏全球聚享证券投资基金（QDII）转型) 2022 年中期报告 2022 年 6 月 30 日 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二二年八月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 8 月 26 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金管理人于 2022 年 3 月 10 日发布公告，以通讯方式召开华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 的基金份额持有人大会，审议《关于华夏全球聚享证券投资基金（QDII）转型为华夏海外聚享混合 型发起式证券投资基金（QDII）有关事项的议案》，会议议案于 2022 年 4 月 11 日获得通过，大会决 议自同日起生效。自 2022 年 4 月 21 日起，“华夏全球聚享证券投资基金（QDII）”正式转型为“华夏 海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）”。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）报告期自 2022 年 4 月 21 日起至 2022 年 6 月 30 日止，原华夏全球聚享证券投资基金（QDII）报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 4 月 20 日止。如无特殊说明，本报告中“本基金”指华夏全球聚享证券投资基金（QDII）及华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......1 §2 基金简介......3 §3 主要财务指标和基金净值表现......5 3.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）......5 3.1.1 主要会计数据和财务指标......5 3.1.2 基金净值表现......6 3.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） ......7 3.2.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2.2 基金净值表现......8 §4 管理人报告......10 4.1 基金经理（或基金经理小组）简介......10 4.1.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）......10 4.1.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII）......10 §5 托管人报告......13 §6 中期报告财务会计报告（未经审计）......14 6.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）......14 6.1.1 资产负债表......14 6.1.2 利润表......15 6.1.3 净利润（基金净值）变动表......16 6.1.4 报表附注......17 6.1.4.14 公允价值......37 6.1.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具......38 6.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） ......38 6.2.1 资产负债表......38 6.2.2 利润表......40 6.2.3 净利润（基金净值）变动表......41 6.2.4 报表附注......43 6.2.4.14 公允价值......60 6.2.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具......60 §7 投资组合报告......61 7.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）......61 7.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） ......64 §8 基金份额持有人信息......67 8.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）......68 8.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） ......69 §9 开放式基金份额变动......69 9.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）......70 9.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） ......70 §10 重大事件揭示......70 §11 影响投资者决策的其他重要信息......74 11.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）......74 11.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） ......74 §12 备查文件目录......74 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 2.1.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） 基金名称 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） 基金简称 华夏海外聚享混合发起式（QDII） 基金主代码 006445 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2022 年 4 月 21 日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 29,732,707.29 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华夏海外聚享混合发起式 华夏海外聚享混合发起式（QDII） （QDII）A C 下属分级基金的交易代码 006445 006448 报告期末下属分级基金的份额总 27,125,397.56 份 2,607,309.73 份 额 2.1.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 基金名称 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 基金简称 华夏全球聚享（QDII） 基金主代码 006445 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 2 月 12 日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 30,864,965.98份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华夏全球聚享（QDII）A 华夏全球聚享（QDII）C 下属分级基金的交易代码 006445 006448 报告期末下属分级基金的份额总 28,102,183.67 份 2,762,782.31 份 额 2.2 基金产品说明 2.2.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） 投资目标 在严格控制投资风险的前提下，通过积极主动的跨境投资，力求实现基金 资产的持续稳健增值。 投资策略 主要投资策略包括资产配置策略、境外基金投资策略、股票精选策略、固 定收益证券投资策略、衍生品投资策略等。 业绩比较基准 摩根士丹利资本国际全球指数(MSCIAll Country World Index)收益率 *30%+（美国 10 年期国债收益率+1.5%）*70%。其中，“美国 10 年期国债 收益率+1.5%”指年收益率，评价时按期间折算。 本基金为基金中基金，0-50%的基金资产投资于权益类产品（包括股票、 股票型基金），其预期风险和预期收益低于股票基金，高于货币市场基金和 风险收益特征 普通债券基金，属于中等风险品种。同时本基金为全球证券投资基金，除 了需要承担与国内证券投资基金类似的市场波动风险之外，本基金还面临 汇率风险等海外市场投资所面临的特别投资风险。 2.2.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 投资目标 在严格控制投资风险的前提下，通过积极主动的跨境投资，力求实现基金 资产的持续稳健增值。 投资策略 主要投资策略包括资产配置策略、境外基金投资策略、股票精选策略、固 定收益证券投资策略、衍生品投资策略等。 摩根士丹利资本国际全球指数(MSCIAll Country World Index)收益率 业绩比较基准 *30%+（美国 10 年期国债收益率+1.5%）*70%。其中，“美国 10 年期国债 收益率+1.5%”指年收益率，评价时按期间折算。 本基金为基金中基金，0-50%的基金资产投资于权益类产品（包括股票、 股票型基金），其预期风险和预期收益低于股票基金，高于货币市场基金和 风险收益特征 普通债券基金，属于中等风险品种。同时本基金为全球证券投资基金，除 了需要承担与国内证券投资基金类似的市场波动风险之外，本基金还面临 汇率风险等海外市场投资所面临的特别投资风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 姓名 李彬 许俊 负责人 联系电话 400-818-6666 95566 电子邮箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-818-6666 95566 传真 010-63136700 010-66594942 注册地址 北京市顺义区安庆大街甲3号 北京市西城区复兴门内大街1号 院 办公地址 北京市西城区金融大街33号通 北京市西城区复兴门内大街1号 泰大厦B座8层 邮政编码 100033 100818 法定代表人 杨明辉 刘连舸 2.4 境外资产托管人 项目 境外资产托管人 名称 英文 JPMorgan Chase Bank, NationalAssociation 中文 摩根大通银行 注册地址 1111 Polaris Parkway, Columbus, OH 43240, U.S.A. 办公地址 383 MadisonAvenue, NewYork, NY 10179-0001 邮政编码 10017 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 B 座 8 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） 3.1.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1.1 报告期(2022 年 4 月 21 日至 2022 年 6 月 30 日) 期间数据和指标 华夏海外聚享混合发起式 华夏海外聚享混合发起式 （QDII）A （QDII）C 本期已实现收益 265,015.58 23,573.16 本期利润 -1,807,769.95 -193,503.30 加权平均基金份额本期利润 -0.0657 -0.0719 本期加权平均净值利润率 -6.57% -7.19% 本期基金份额净值增长率 -4.68% -4.81% 报告期末(2022 年 6 月 30 日) 3.1.1.2 期末数据和指标 华夏海外聚享混合发起式 华夏海外聚享混合发起式 （QDII）A （QDII）C 期末可供分配利润 7,536,477.44 676,966.63 期末可供分配基金份额利润 0.2778 0.2596 期末基金资产净值 35,539,477.47 3,363,859.47 期末基金份额净值 1.3102 1.2902 报告期末(2022 年 6 月 30 日) 3.1.1.3 累计期末指标 华夏海外聚享混合发起式 华夏海外聚享混合发起式 （QDII）A （QDII）C 基金份额累计净值增长率 -4.68% -4.81% 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 ④自 2022 年 4 月 21 日起，原华夏全球聚享证券投资基金（QDII）基金转型为华夏海外聚享混 合型发起式证券投资基金（QDII）。 3.1.2 基金净值表现 3.1.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏海外聚享混合发起式（QDII）A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -6.55% 1.61% -1.60% 0.53% -4.95% 1.08% 自基金转型起 -4.68% 1.46% 0.87% 0.62% -5.55% 0.84% 至今 华夏海外聚享混合发起式（QDII）C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -6.60% 1.61% -1.60% 0.53% -5.00% 1.08% 自基金转型起 -4.81% 1.46% 0.87% 0.62% -5.68% 0.84% 至今 3.1.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2022 年 4 月 21 日至 2022 年 6 月 30 日) 华夏海外聚享混合发起式（QDII）A 华夏海外聚享混合发起式（QDII）C 注：①自 2022 年 4 月 21 日起，原华夏全球聚享证券投资基金（QDII）基金转型为华夏海外聚 享混合型发起式证券投资基金（QDII）。 ②根据本基金的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同中投资范围、投资限制的有关约定。 3.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 3.2.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期(2022 年 1 月 1 日至 2022 年 4 月 20 日) 3.2.1.1 期间数据和指标 华夏全球聚享（QDII）A 华夏全球聚享（QDII）C 本期已实现收益 -812,836.74 -98,297.27 本期利润 1,746,127.51 171,518.14 加权平均基金份额本期利润 0.0747 0.0573 本期加权平均净值利润率 5.62% 4.37% 本期基金份额净值增长率 4.86% 4.68% 3.2.1.2 期末数据和指标 报告期末(2022 年 4 月 20 日) 华夏全球聚享（QDII）A 华夏全球聚享（QDII）C 期末可供分配利润 7,543,783.77 695,151.93 期末可供分配基金份额利润 0.2684 0.2516 期末基金资产净值 38,627,732.82 3,744,790.83 期末基金份额净值 1.3745 1.3554 3.2.1.3 累计期末指标 报告期末(2022 年 4 月 20 日) 华夏全球聚享（QDII）A 华夏全球聚享（QDII）C 基金份额累计净值增长率 37.45% 35.54% 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2.2 基金净值表现 3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏全球聚享（QDII）A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 2022 年 4 月 1 日至 2022 年 4 2.75% 0.79% 0.32% 0.34% 2.43% 0.45% 月 20 日 过去三个月 2.15% 0.94% 0.29% 0.44% 1.86% 0.50% 过去六个月 0.42% 0.88% -0.73% 0.36% 1.15% 0.52% 过去一年 16.69% 0.80% 0.63% 0.32% 16.06% 0.48% 过去三年 35.58% 1.10% 11.95% 0.42% 23.63% 0.68% 自基金合同生 效起至 2022 年 37.45% 1.07% 14.01% 0.41% 23.44% 0.66% 4 月 20 日 华夏全球聚享（QDII）C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 2022 年 4 月 1 日至 2022 年 4 2.74% 0.79% 0.32% 0.34% 2.42% 0.45% 月 20 日 过去三个月 1.98% 0.94% 0.29% 0.44% 1.69% 0.50% 过去六个月 0.18% 0.88% -0.73% 0.36% 0.91% 0.52% 过去一年 16.09% 0.80% 0.63% 0.32% 15.46% 0.48% 过去三年 33.77% 1.10% 11.95% 0.42% 21.82% 0.68% 自基金合同生 效起至 2022 年 35.54% 1.07% 14.01% 0.41% 21.53% 0.66% 4 月 20 日 3.2.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2019 年 2 月 12 日至 2022 年 4 月 20 日) 华夏全球聚享（QDII）A 华夏全球聚享（QDII）C §4 管理人报告 4.1 基金经理（或基金经理小组）简介 4.1.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年 说明 任职日期 离任日期 限 硕士。曾任摩根大通研究部 固定收益资产投资分析师、 德国德累斯顿银行债券市场 分析师、摩根大通债券市场 本基金 分析师、日本野村资产管理 的基金 公司债券市场分析师、摩根 郑鹏 经理、 2022-04-21 - 24 年 士丹利投资管理公司宏观、 投委会 股票基金经理、嘉实财富管 成员 理公司海外投资经理等。 2016 年 8 月加入华夏基金管 理有限公司。华夏全球聚享 证券投资基金（QDII）基金 经理（2019 年 2 月 12 日至 2022 年 4 月 20 日期间)等。 注：①上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.1.1 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值(元) 任职时间 公募基金 1 38,903,336.94 2022-04-21 私募资产管理计 3 1,169,227,284.77 2021-07-16 郑鹏 划 其他组合 - - - 合计 4 1,208,130,621.71 - 4.1.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年 说明 任职日期 离任日期 限 硕士。曾任摩根大通研究部 本基金 固定收益资产投资分析师、 的基金 德国德累斯顿银行债券市场 郑鹏 经理、 2019-02-12 2022-04-20 24 年 分析师、摩根大通债券市场 投委会 分析师、日本野村资产管理 成员 公司债券市场分析师、摩根 士丹利投资管理公司宏观、 股票基金经理、嘉实财富管 理公司海外投资经理等。 2016 年 8 月加入华夏基金管 理有限公司。 注：①上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.2.1 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值(元) 任职时间 公募基金 1 42,372,523.65 2019-02-12 私募资产管理计 3 836,473,076.52 2021-7-16 郑鹏 划 其他组合 - - - 合计 4 878,845,600.17 - 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交 较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 54 次，其中 3 次为投资策略需要所致， 为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理已根据公司管理要求提供决策依据；其余均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022 年上半年在海外疫情缓解、俄乌冲突、供应链短缺持续等多重因素下，欧美通胀持续走高， 美国和欧元区 CPI 均创下近 30 年新高，全球各国央行从年初即开始一轮集体货币紧缩。 其中美联 储不断提高未来两年的政策利率指引，截止半年末，市场预期 2022 年底美联储政策利率会升到 3.3%左右。然而，在俄乌冲突和高通胀环境的双重不利因素下，欧元区经济增长的压力增大，PMI 和消费等数据已经有所体现。而在俄罗斯商品出口短期面临各种制约的背景下，商品出口国或间接受益。 中国上半年经济受到疫情和总需求较弱的制约，经济表现不及预期。地产政策方面，各地陆续出台一些放松限购限贷的政策，房贷利率也陆续降低。尽管海外通胀高起，但国内通胀压力较低，给央行较有利的政策空间。 全球同步的通胀压力，央行加息，流动性收紧和经济边际转弱，给 2022 年全球资本市场造成明显压力。 美国债券市场在上半年取得百年级别的市场下跌，彭博美元债券指数 -8.99%。 全球股票 也是普遍的双位数的下跌，标普 500 指数 -16%。 同时，美元指数大幅上涨 9%。 在高通胀背景下， 大宗商品取得较好的正回报 25%。 报告期内，基金管理人继续保持欧美顺周期的资产配置；在权益板块，以大宗商品权益板块为主； 在债券板块，以浮动收益率的贷款板块为主。在上半年，组合降低了新兴国家美元债配置和美国高收益债基金。此外，在人民币大幅升值后，组合降低了人民币对冲的比例。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 转型前，截至 2022 年 4 月 20 日，华夏全球聚享（QDII）A 基金份额净值为 1.3745 元，2022 年1月1日至4月20日期间份额净值增长率为4.86%；华夏全球聚享（QDII）C基金份额净值为1.3554 元，2022 年 1 月 1 日至 4 月 20 日期间份额净值增长率为 4.68%，同期业绩比较基准增长率为-1.19%； 转型后，截至 2022 年 6 月 30 日，华夏海外聚享混合发起式（QDII）A 基金份额净值为 1.3102 元， 2022 年 4 月 21 日至 6 月 30 日期间份额净值增长率为-4.68%；华夏海外聚享混合发起式（QDII）C 基金份额净值为 1.2902 元，2022 年 4 月 21 日至 6 月 30 日份额净值增长率为-4.81%，同期业绩比较 基准增长率为 0.87%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，全球经济前景的不确定性正在增加。一方面，欧美经济增速面临在快速加息压力下的衰退风险，资产价格尽管有回撤，但有可能没有完全反映经济衰退的影响。其次，中国经济增速下半年走势，也会影响着全球经济。 在资产配置方面，美国的信用债市场，在经历大幅回撤后，部分板块开始有较高的配置价值。美国的石油权益板块在大幅上涨后，在全球能源地缘政治和持续通胀背景下，依然有较好的配置价值，但需要关注回调风险。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将奉行华夏基金管理有限公司“为信任 奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 3 月 24 日出现基金资产净值低于五千万元的情形。本基金 管理人于 2022 年 3 月 10 日发布公告，以通讯方式召开基金份额持有人大会审议《关于华夏全球聚 享证券投资基金（QDII）转型为华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）有关事项的议案》， 会议议案于 2022 年 4 月 11 日获得通过，大会决议自同日起生效。自 2022 年 4 月 21 日起，“华夏全 球聚享证券投资基金（QDII）”正式转型为“华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）”。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 中期报告财务会计报告（未经审计） 6.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） 6.1.1 资产负债表 会计主体：华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） 报告截止日：2022 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2022 年 6 月 30 日 资产： 银行存款 6.1.4.7.1 4,326,604.24 结算备付金 - 存出保证金 - 交易性金融资产 6.1.4.7.2 34,640,009.70 其中：股票投资 - 基金投资 32,169,116.04 债券投资 2,470,893.66 资产支持证券投资 - 其他投资 - 衍生金融资产 6.1.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.1.4.7.4 - 应收清算款 102,091.94 应收股利 111,388.44 应收申购款 87,830.98 递延所得税资产 - 其他资产 6.1.4.7.5 - 资产总计 39,267,925.30 负债和净资产 附注号 本期末 2022 年 6 月 30 日 负债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.1.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付清算款 - 应付赎回款 270,530.49 应付管理人报酬 39,659.97 应付托管费 8,262.51 应付销售服务费 1,134.88 应付投资顾问费 - 应交税费 273.17 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.1.4.7.6 44,727.34 负债合计 364,588.36 净资产： 实收基金 6.1.4.7.7 29,732,707.29 未分配利润 6.1.4.7.8 9,170,629.65 净资产合计 38,903,336.94 负债和净资产总计 39,267,925.30 注：①报告截止日 2022 年 6 月 30 日，华夏海外聚享混合发起式（QDII）A 基金份额净值 1.3102 元，华夏海外聚享混合发起式（QDII）C 基金份额净值 1.2902 元；华夏海外聚享混合发起式（QDII） 基金份额总额 29,732,707.29 份（其中 A 类 27,125,397.56 份，C 类 2,607,309.73 份）。 ②自 2022 年 4 月 21 日起，原华夏全球聚享证券投资基金（QDII）转型为华夏海外聚享混合型 发起式证券投资基金（QDII），本报告期自 2022 年 4 月 21 日至 2022 年 6 月 30 日。 6.1.2 利润表 会计主体：华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） 本报告期：2022 年 4 月 21 日至 2022 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2022 年 4 月 21 日至 2022 年 6 月 30 日 一、营业总收入 -1,863,851.62 1.利息收入 776.71 其中：存款利息收入 6.1.4.7.9 776.71 债券利息收入 - 资产支持证券利息收 - 入 买入返售金融资产收 - 入 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 208,217.81 其中：股票投资收益 6.1.4.7.10 - 基金投资收益 6.1.4.7.11 -200,575.08 债券投资收益 6.1.4.7.12 18,901.97 资产支持证券投资收 6.1.4.7.13 - 益 衍生工具收益 6.1.4.7.14 - 股利收益 6.1.4.7.15 389,890.92 3.公允价值变动收益（损失以 6.1.4.7.16 -2,289,861.99 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 205,893.68 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 6.1.4.7.17 11,122.17 列） 减：二、营业总支出 137,421.63 1.管理人报酬 95,658.66 2.托管费 19,928.91 3.销售服务费 2,802.38 4.投资顾问费 - 5.利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6.信用减值损失 6.1.4.7.18 - 7.税金及附加 68.05 8.其他费用 6.1.4.7.19 18,963.63 三、利润总额（亏损总额以“-” -2,001,273.25 号填列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号 -2,001,273.25 填列） 五、其他综合收益的税后净额 - 六、综合收益总额 -2,001,273.25 注：自 2022 年 4 月 21 日起，原华夏全球聚享证券投资基金（QDII）转型为华夏海外聚享混合 型发起式证券投资基金（QDII），本报告期自 2022 年 4 月 21 日至 2022 年 6 月 30 日。 6.1.3 净利润（基金净值）变动表 会计主体：华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） 本报告期：2022 年 4 月 21 日至 2022 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 4 月 21 日至 2022 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益（若有） 一、本期期初净资 30,864,965.98 - 11,507,557.67 42,372,523.65 产（基金净值） 二、本期增减变动 额（减少以“-” -1,132,258.69 - -2,336,928.02 -3,469,186.71 号填列） （一）、综合收益 - - -2,001,273.25 -2,001,273.25 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 -1,132,258.69 - -335,654.77 -1,467,913.46 （净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 3,536,665.60 - 1,264,650.50 4,801,316.10 款 2.基金赎回 -4,668,924.29 - -1,600,305.27 -6,269,229.56 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - - 金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 29,732,707.29 - 9,170,629.65 38,903,336.94 产（基金净值） 注：自 2022 年 4 月 21 日起，原华夏全球聚享证券投资基金（QDII）转型为华夏海外聚享混合 型发起式证券投资基金（QDII），本报告期自 2022 年 4 月 21 日至 2022 年 6 月 30 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威 6.1.4 报表附注 6.1.4.1 基金基本情况 根据原华夏全球聚享证券投资基金（QDII）基金份额持有人大会审议通过的《关于华夏全球聚享证券投资基金（QDII）转型为华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）有关事项的议案》以及相关法律法规的规定，并向中国证券监督管理委员会备案，华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 于 2022 年 4 月 21 日起正式转型为“华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）”。本基金为 契约型开放式，存续期限为不定期。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司，境外托管人为摩根大通银行。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(包括开放式基金和交易型开放式指数基金(ETF))；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国 家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等固定收益投资工具；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。 基金的投资组合比例为：本基金投资于已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(包括开放式基金和交易型开放式指数基金(ETF))的投资比例不低于基金资产的 80%，投资于权益类产品（包括股票、股票型基金）的比例不高于基金资产的 50%，投资于单只基金的比例不超过基金资产净值的 20%。每个交易日日终在扣除需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 6.1.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 6.1.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.1.4.4 重要会计政策和会计估计 6.1.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本会计报表的实际编制期间为 2022 年 4 月 21 日（基金合同生效日）至 2022 年 6 月 30 日。 6.1.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成 为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 1、金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 （1）债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 （2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 2、金融负债的分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 3、衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 6.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 本基金对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础，进行减值处理并确认损失准备。本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 6.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.1.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少。 6.1.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。 6.1.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益；境外基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。境内债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。境外债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 6.1.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 其他以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 6.1.4.4.11 基金的收益分配政策 同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 由于本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 6.1.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 6.1.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作。 6.1.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 1、对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况参考《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。 2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》进行估值。 3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定 收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 4、本基金作为境外投资者在各个国家和地区证券市场的投资所得的相关税负是基于其现行的税法法规。各个国家和地区的税收规定可能发生变化，或者实施具有追溯力的修订，从而导致本基金在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提和处理税收费用时，本基金需要作出相关会计估计。 6.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.1.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.1.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.1.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.1.4.6 税项 根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125 号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。 （2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 （3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。 （4）存款利息收入不征收增值税。 （5）国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。 （6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 （8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所 得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳税所得额，持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基 金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收入按照 10%的税率代扣所得税。 （9）基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 （10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 （11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 6.1.4.7 重要财务报表项目的说明 6.1.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 活期存款 4,326,604.24 等于：本金 4,326,482.59 加：应计利息 121.65 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 4,326,604.24 6.1.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - OTC 市场 2,111,834.10 43,903.76 2,470,893.66 315,155.80 合计 2,111,834.10 43,903.76 2,470,893.66 315,155.80 资产支持证券 - - - - 基金 30,607,689.30 - 32,169,116.04 1,561,426.74 其他 - - - - 合计 32,719,523.40 43,903.76 34,640,009.70 1,876,582.54 6.1.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.1.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无。 6.1.4.7.4 买入返售金融资产 无。 6.1.4.7.5 其他资产 无。 6.1.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 96.36 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 - 其中：交易所市场 - 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 44,630.98 合计 44,727.34 6.1.4.7.7 实收基金 华夏海外聚享混合发起式（QDII）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2022年4月21日至2022年6月30日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 28,102,183.67 28,102,183.67 本期申购 1,849,509.38 1,849,509.38 本期赎回（以“-”号填列） -2,826,295.49 -2,826,295.49 本期末 27,125,397.56 27,125,397.56 华夏海外聚享混合发起式（QDII）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2022年4月21日至2022年6月30日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 2,762,782.31 2,762,782.31 本期申购 1,687,156.22 1,687,156.22 本期赎回（以“-”号填列） -1,842,628.80 -1,842,628.80 本期末 2,607,309.73 2,607,309.73 6.1.4.7.8 未分配利润 华夏海外聚享混合发起式（QDII）A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 7,543,783.77 2,981,765.38 10,525,549.15 本期利润 265,015.58 -2,072,785.53 -1,807,769.95 本期基金份额交易产生的 -272,321.91 -31,377.38 -303,699.29 变动数 其中：基金申购款 522,465.57 178,968.90 701,434.47 基金赎回款 -794,787.48 -210,346.28 -1,005,133.76 本期已分配利润 - - - 本期末 7,536,477.44 877,602.47 8,414,079.91 华夏海外聚享混合发起式（QDII）C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 695,151.93 286,856.59 982,008.52 本期利润 23,573.16 -217,076.46 -193,503.30 本期基金份额交易产生的 -41,758.46 9,802.98 -31,955.48 变动数 其中：基金申购款 447,592.34 115,623.69 563,216.03 基金赎回款 -489,350.80 -105,820.71 -595,171.51 本期已分配利润 - - - 本期末 676,966.63 79,583.11 756,549.74 6.1.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 4 月 21 日至 2022 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 776.71 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 776.71 6.1.4.7.10 股票投资收益 无。 6.1.4.7.11 基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 4 月 21 日至 2022 年 6 月 30 日 卖出/赎回基金成交总额 11,370,749.01 减：卖出/赎回基金成本总额 11,563,743.14 减：买卖基金差价收入应缴纳增值税额 - 减：交易费用 7,580.95 基金投资收益 -200,575.08 6.1.4.7.12 债券投资收益 6.1.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2022年4月21日至2022年6月30日 债券投资收益——利息收入 18,901.97 债券投资收益——买卖债券（债转股及 - 债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 18,901.97 6.1.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 无。 6.1.4.7.13 资产支持证券投资收益 无。 6.1.4.7.14 衍生工具收益 6.1.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.1.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 6.1.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2022年4月21日至2022年6月30日 股票投资产生的股利收益 - 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 389,890.92 合计 389,890.92 6.1.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2022年4月21日至2022年6月30日 1.交易性金融资产 -2,289,861.99 ——股票投资 - ——债券投资 142,617.74 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 -2,432,479.73 ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 - 预估增值税 合计 -2,289,861.99 6.1.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2022年4月21日至2022年6月30日 基金赎回费收入 11,122.17 合计 11,122.17 6.1.4.7.18 信用减值损失 无。 6.1.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2022年4月21日至2022年6月30日 审计费用 7,780.89 信息披露费 9,726.29 证券出借违约金 - 银行费用 1,456.45 其他 - 合计 18,963.63 6.1.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.1.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。 6.1.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。 6.1.4.9 关联方关系 6.1.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.1.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人 摩根大通银行 基金境外资产托管人 中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金管理人的股东 上海华夏财富投资管理有限公司（“华夏财富”） 基金管理人的子公司 CLSALIMITED（“中信里昂证券”） 基金管理人股东控股的公司 中信期货有限公司（“中信期货”） 基金管理人股东控股的公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.1.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.1.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.1.4.10.1.1 股票交易 无。 6.1.4.10.1.2 权证交易 无。 6.1.4.10.1.3 债券交易 无。 6.1.4.10.1.4 债券回购交易 无。 6.1.4.10.1.5 基金交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2022年4月21日至2022年6月30日 成交金额 占当期基金交易成交总额的比例 中信里昂证券 5,545,949.48 22.73% 6.1.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2022年4月21日至2022年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 佣金 总量的比例 总额的比例 中信里昂证券 1,663.71 22.73% - - 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。6.1.4.10.2 关联方报酬 6.1.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2022年4月21日至2022年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 95,658.66 其中：支付销售机构的客户维护费 24,961.33 注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.20%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 6.1.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2022年4月21日至2022年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 19,928.91 注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 6.1.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2022年4月21日至2022年6月30日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 华夏海外聚享混合 华夏海外聚享混合发起 合计 发起式（QDII）A 式（QDII）C 华夏基金管理有限 - 234.22 234.22 公司 中国银行 - 148.79 148.79 华夏财富 - 10.49 10.49 中信期货 - 1.42 1.42 中信证券 - 0.71 0.71 合计 - 395.63 395.63 注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.40%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。 ②基金销售服务费计算公式为：C 类日基金销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.40%/当年 天数。 6.1.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.1.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.1.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 6.1.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 6.1.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.1.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 项目 2022年4月21日至2022年6月30日 华夏海外聚享混合发起式（QDII）A 华夏海外聚享混合发起式（QDII）C 期初持有的基金份额 7,378,984.65 - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 7,378,984.65 - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 27.20% - 6.1.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.1.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2022年4月21日至2022年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国银行活期存款 829,140.21 776.71 摩根大通银行活期存款 3,497,464.03 - 注：本基金的活期银行存款分别由基金托管人中国银行和基金境外资产托管人摩根大通银行保管，按适用利率或约定利率计息。 6.1.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.1.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.1.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.1.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 6.1.4.12 期末（2022 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.1.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.1.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.1.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.1.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.1.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.1.4.13 金融工具风险及管理 6.1.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。 6.1.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。 6.1.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在“6.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。 6.1.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。 在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的全球证券市场中具有良好流动性的金融工具。本基金投资海外国家/地区的资本市场规模较大、金融市场发展程度高，投资的证券品种成交活跃。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构及比例，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。 如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。 6.1.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。 6.1.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.1.4.13.4.1.1 利率风险敞口 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 截至本期末，综合考虑利率债、信用债、同业存单、资产支持证券等资产占基金资产净值的比例，利率变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.1.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。 6.1.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2022年6月30日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的 资产 银行存款 3,582,052.09 - - 3,582,052.09 交易性金融资 34,640,009.70 - - 34,640,009.70 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 102,091.94 - - 102,091.94 款 应收利息 - - - - 应收股利 111,388.44 - - 111,388.44 应收申购款 6,604.62 - - 6,604.62 应收在途资金 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 38,442,146.79 - - 38,442,146.79 以外币计价 的负债 应付在途资金 - - - - 应付证券清算 - - - - 款 应付换汇款 - - - - 应付赎回款 16,810.04 - - 16,810.04 应付赎回费 21.01 - - 21.01 其他负债 - - - - 负债合计 16,831.05 - - 16,831.05 6.1.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2022 年 6 月 30 日 所有外币相对人民币升值 5% 1,921,265.79 所有外币相对人民币贬值 5% -1,921,265.79 6.1.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。 6.1.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2022 年 6 月 30 日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 - - 交易性金融资产—基金投资 32,169,116.04 82.69 交易性金融资产－债券投资 1,125,193.06 2.89 交易性金融资产－贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 33,294,309.10 85.58 注：①本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。 ②由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 6.1.4.13.4.4 其他价格风险的敏感性分析 假设 除(美国 10 年期国债+1.5%)×70%+摩根士丹利资本国际全球指数(MSCIAll Country World Index)×30%以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 2022 年 6 月 30 日 -5% -4,039,549.17 +5% 4,039,549.17 6.1.4.14 公允价值 6.1.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.1.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.1.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2022 年 6 月 30 日 第一层次 34,640,009.70 第二层次 - 第三层次 - 合计 34,640,009.70 6.1.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内证券涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。 6.1.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 截至 2022 年 6 月 30 日止，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 6.1.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，其账面价值与公允价值差异很小。 6.1.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 6.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 6.2.1 资产负债表 会计主体：华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 报告截止日：2022 年 4 月 20 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 4 月 20 日 2021 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 6.2.4.7.1 13,057,905.84 3,118,825.26 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.2.4.7.2 34,361,596.25 31,562,979.38 其中：股票投资 - - 基金投资 33,136,296.84 29,305,076.23 债券投资 1,225,299.41 2,257,903.15 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.2.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.2.4.7.4 - - 应收清算款 - - 应收股利 43,806.68 171,581.89 应收申购款 135,688.37 150,482.61 递延所得税资产 - - 其他资产 6.2.4.7.5 - 58,031.70 资产总计 47,598,997.14 35,061,900.84 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 4 月 20 日 2021 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.2.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 4,832,976.06 - 应付赎回款 278,409.67 389,519.95 应付管理人报酬 22,115.49 36,147.66 应付托管费 4,607.41 7,530.77 应付销售服务费 784.97 2,217.20 应付投资顾问费 - - 应交税费 217.51 487.05 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.2.4.7.6 87,362.38 140,078.87 负债合计 5,226,473.49 575,981.50 净资产： 实收基金 6.2.4.7.7 30,864,965.98 26,361,781.02 未分配利润 6.2.4.7.8 11,507,557.67 8,124,138.32 净资产合计 42,372,523.65 34,485,919.34 负债和净资产总计 47,598,997.14 35,061,900.84 注：①报告截止日 2022 年 4 月 20 日，华夏全球聚享证券投资基金（QDII）A 基金份额净值 1.3745 元，华夏全球聚享证券投资基金（QDII）C基金份额净值1.3554元；华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 基金份额总额 30,864,965.98 份（其中 A 类 28,102,183.67 份，C 类 2,762,782.31 份）。 ②自 2022 年 4 月 21 日起，原华夏全球聚享证券投资基金（QDII）转型为华夏海外聚享混合型 发起式证券投资基金（QDII），本报告期自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 4 月 20 日。 ③以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》 中的资产负债表格式的要求进行列示：2021 年年度报告资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在 2022 年中期报告资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，2021年年度报告资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在2022 年中期报告资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。 6.2.2 利润表 会计主体：华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 4 月 20 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2021 年 1 月 1 日至 2021 2022 年 4 月 20 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 2,144,383.57 9,953,908.27 1.利息收入 5,277.49 15,329.28 其中：存款利息收入 6.2.4.7.9 5,277.49 4,006.51 债券利息收入 - 11,322.77 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -943,212.19 8,477,509.48 其中：股票投资收益 6.2.4.7.10 - - 基金投资收益 6.2.4.7.11 -1,746,020.48 6,089,060.26 债券投资收益 6.2.4.7.12 270,810.73 679,267.20 资产支持证券投资收益 6.2.4.7.13 - - 衍生工具收益 6.2.4.7.14 - 490,449.83 股利收益 6.2.4.7.15 531,997.56 1,218,732.19 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.2.4.7.16 2,828,779.66 1,411,951.09 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） 4,617.44 29,940.00 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.2.4.7.17 248,921.17 19,178.42 减：二、营业总支出 226,737.92 468,528.10 1.管理人报酬 125,838.92 268,911.84 2.托管费 26,216.46 56,023.27 3.销售服务费 4,746.31 6,403.25 4．投资顾问费 - - 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6.信用减值损失 6.2.4.7.18 - - 7.税金及附加 942.43 19,772.49 8.其他费用 6.2.4.7.19 68,993.80 117,417.25 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 1,917,645.65 9,485,380.17 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,917,645.65 9,485,380.17 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 1,917,645.65 9,485,380.17 注：①自 2022 年 4 月 21 日起，原华夏全球聚享证券投资基金（QDII）转型为华夏海外聚享混 合型发起式证券投资基金（QDII），本报告期自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 4 月 20 日。 ②以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》 中的利润表格式的要求进行列示：2021 年中期报告利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在 2022 年中期报告利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。 6.2.3 净利润（基金净值）变动表 会计主体：华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 4 月 20 日 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 4 月 20 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益（若有） 一、本期期初净资 26,361,781.02 - 8,124,138.32 34,485,919.34 产（基金净值） 二、本期增减变动 额（减少以“-” 4,503,184.96 - 3,383,419.35 7,886,604.31 号填列） （一）、综合收益 - - 1,917,645.65 1,917,645.65 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 4,503,184.96 - 1,465,773.70 5,968,958.66 （净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 35,916,847.89 - 11,849,273.28 47,766,121.17 款 2.基金赎回 -31,413,662.93 - -10,383,499.58 -41,797,162.5 款 1 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - - 金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 三、本期期末净资 30,864,965.98 - 11,507,557.67 42,372,523.65 产（基金净值） 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合 实收基金 净资产合计 收益（若有） 一、本期期初净资 54,984,665.91 - 3,028,526.12 58,013,192.03 产（基金净值） 二、本期增减变动 -18,895,906.7 额（减少以“-” -24,829,168.21 - 5,933,261.49 2 号填列） （一）、综合收益 - - 9,485,380.17 9,485,380.17 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 -28,381,286.8 基金净值变动数 -24,829,168.21 - -3,552,118.68 9 （净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 19,909,354.21 - 4,358,359.28 24,267,713.49 款 2.基金赎回 -44,738,522.42 - -7,910,477.96 -52,649,000.3 款 8 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - - 金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 三、本期期末净资 30,155,497.70 - 8,961,787.61 39,117,285.31 产（基金净值） 注：自 2022 年 4 月 21 日起，原华夏全球聚享证券投资基金（QDII）转型为华夏海外聚享混合 型发起式证券投资基金（QDII），本报告期自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 4 月 20 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威 6.2.4 报表附注 6.2.4.1 基金基本情况 华夏全球聚享证券投资基金（QDII）（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2018]1411 号《关于准予华夏全球聚享证券投资基金（QDII）注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《华夏全球聚享证券投资基金（QDII）基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期，本基金自 2019 年 1 月 9 日至 2019 年 2 月 1 日共募集 236,882,556.23 元（不含认购资金利息），业经安永华明会计师事 务所（特殊普通合伙）安永华明（2019）验字第 60739337_A13 号验资报告予以验证。经向中国证 监会备案，《华夏全球聚享证券投资基金（QDII）基金合同》于 2019 年 2 月 12 日正式生效，基金合 同生效日的基金份额总额为 236,963,818.59 份基金份额，其中认购资金利息折合 87,542.44 份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司，境外托管人为摩根大通银行。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(包括开放式基金和交易型开放式指数基金(ETF))；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等固定收益投资工具；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。 6.2.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 6.2.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.2.4.4 重要会计政策和会计估计 除下述变更后的会计政策外，本基金报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.2.4.5.1 会计政策变更的说明 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产 转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法律法规的 要求，本基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整， 首日执行新金融工具准则的累积影响数调整本报告期期初未分配利润。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，将金融工具分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金考虑自 身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。于 2021 年 12 月 31 日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 新金融工具准则要求对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于 2021 年 12 月 31 日，银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、交易性金融资产、 卖出回购金融资产款等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于 2022 年 1月 1 日，根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入银行存款、结算备付金、存出保证金、交易性金融资产、买入返售金融资产、卖出回购金融资产款等科目项下列示，同时以摊余成本法计量的金融资产按照预期信用损失为基准，计提损失准备 0.00 元，对本基金期初未分配利 润无影响。 于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融 工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、应收利息、应收股利和应收申购款，金额分别为 3,118,825.26 元、58,031.70 元、171,581.89元和150,482.61元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、其他资产-应收利息、 应收股利和应收申购款，金额分别为 3,118,979.75 元、0.00 元、171,581.89 元和 150,482.61 元。 原 金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 31,562,979.38 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 31,620,856.59 元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债-其他应付款，金额分别为 389,519.95 元、36,147.66 元、7,530.77 元、2,217.20 元和 140,078.87 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的 金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债-其他应付款， 金额分别为 389,519.95 元、36,147.66 元、7,530.77 元、2,217.20 元和 140,078.87 元。 6.2.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.2.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.2.4.6 税项 根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125 号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。 （2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 （3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。 （4）存款利息收入不征收增值税。 （5）国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。 （6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 （8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所 得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳税所得额，持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基 金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收入按照 10%的税率代扣所得税。 （9）基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 （10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 （11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 6.2.4.7 重要财务报表项目的说明 6.2.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 4 月 20 日 活期存款 13,057,905.84 等于：本金 13,053,342.96 加：应计利息 4,562.88 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 13,057,905.84 6.2.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 4 月 20 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - OTC 市场 1,029,562.80 23,198.55 1,225,299.41 172,538.06 合计 1,029,562.80 23,198.55 1,225,299.41 172,538.06 资产支持证券 - - - - 基金 29,142,390.3 - 33,136,296.84 3,993,906.47 7 其他 - - - - 合计 30,171,953.1 23,198.55 34,361,596.25 4,166,444.53 7 6.2.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.2.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无。 6.2.4.7.4 买入返售金融资产 无。 6.2.4.7.5 其他资产 无。 6.2.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 4 月 20 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 238.58 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 - 其中：交易所市场 - 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 87,123.80 合计 87,362.38 6.2.4.7.7 实收基金 华夏全球聚享（QDII）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2022年1月1日至2022年4月20日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 22,079,196.04 22,079,196.04 本期申购 34,112,528.74 34,112,528.74 本期赎回（以“-”号填列） -28,089,541.11 -28,089,541.11 本期末 28,102,183.67 28,102,183.67 华夏全球聚享（QDII）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2022年1月1日至2022年4月20日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 4,282,584.98 4,282,584.98 本期申购 1,804,319.15 1,804,319.15 本期赎回（以“-”号填列） -3,324,121.82 -3,324,121.82 本期末 2,762,782.31 2,762,782.31 6.2.4.7.8 未分配利润 华夏全球聚享（QDII）A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 6,739,018.65 122,676.90 6,861,695.55 本期利润 -812,836.74 2,558,964.25 1,746,127.51 本期基金份额交易产生的 1,617,601.86 300,124.23 1,917,726.09 变动数 其中：基金申购款 8,700,592.89 2,574,624.40 11,275,217.29 基金赎回款 -7,082,991.03 -2,274,500.17 -9,357,491.20 本期已分配利润 - - - 本期末 7,543,783.77 2,981,765.38 10,525,549.15 华夏全球聚享（QDII）C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 1,242,461.06 19,981.71 1,262,442.77 本期利润 -98,297.27 269,815.41 171,518.14 本期基金份额交易产生的 -449,011.86 -2,940.53 -451,952.39 变动数 其中：基金申购款 495,909.38 78,146.61 574,055.99 基金赎回款 -944,921.24 -81,087.14 -1,026,008.38 本期已分配利润 - - - 本期末 695,151.93 286,856.59 982,008.52 6.2.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 4 月 20 日 活期存款利息收入 5,277.49 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 5,277.49 6.2.4.7.10 股票投资收益 无。 6.2.4.7.11 基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 4 月 20 日 卖出/赎回基金成交总额 35,540,781.76 减：卖出/赎回基金成本总额 37,258,024.11 减：买卖基金差价收入应缴纳增值税额 6,456.55 减：交易费用 22,321.58 基金投资收益 -1,746,020.48 6.2.4.7.12 债券投资收益 6.2.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2022年1月1日至2022年4月20日 债券投资收益——利息收入 46,563.53 债券投资收益——买卖债券（债转股及 224,247.20 债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 270,810.73 6.2.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年4月20日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 1,308,069.15 交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 1,048,812.80 成本总额 减：应计利息总额 35,009.15 减：交易费用 - 买卖债券差价收入 224,247.20 6.2.4.7.13 资产支持证券投资收益 无。 6.2.4.7.14 衍生工具收益 6.2.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.2.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 6.2.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年4月20日 股票投资产生的股利收益 - 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 531,997.56 合计 531,997.56 6.2.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2022年1月1日至2022年4月20日 1.交易性金融资产 2,828,779.66 ——股票投资 - ——债券投资 -6,989.49 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 2,835,769.15 ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 - 预估增值税 合计 2,828,779.66 6.2.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年4月20日 基金赎回费收入 248,921.17 合计 248,921.17 6.2.4.7.18 信用减值损失 无。 6.2.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年4月20日 审计费用 12,054.90 信息披露费 15,068.90 证券出借违约金 - 银行费用 1,870.00 其他 40,000.00 合计 68,993.80 6.2.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.2.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。 6.2.4.8.2 资产负债表日后事项 基金管理人于 2022 年 3 月 10 日发布公告，以通讯方式召开华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 的基金份额持有人大会，审议《关于华夏全球聚享证券投资基金（QDII）转型为华夏海外聚享混合 型发起式证券投资基金（QDII）有关事项的议案》，会议议案于 2022 年 4 月 11 日获得通过，大会决 议自同日起生效。自 2022 年 4 月 21 日起，“华夏全球聚享证券投资基金（QDII）”正式转型为“华夏 海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）”。 6.2.4.9 关联方关系 6.2.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.2.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人 摩根大通银行 基金境外资产托管人 中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金管理人的股东 上海华夏财富投资管理有限公司（“华夏财富”） 基金管理人的子公司 CLSALIMITED（“中信里昂证券”） 基金管理人股东控股的公司 中信期货有限公司（“中信期货”） 基金管理人股东控股的公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.2.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.2.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.2.4.10.1.1 股票交易 无。 6.2.4.10.1.2 权证交易 无。 6.2.4.10.1.3 债券交易 无。 6.2.4.10.1.4 债券回购交易 无。 6.2.4.10.1.5 基金交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年4月20日 2021年1月1日至2021年6月30日 关联方名称 占当期基 占当期基金 成交金额 金交易成 成交金额 交易成交总 交总额的 额的比例 比例 中信里昂证券 16,320,003.27 22.12% 103,852,262.02 98.08% 6.2.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 4 月 20 日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 佣金 总量的比例 总额的比例 中信里昂证券 4,896.12 22.12% - - 上年度可比期间 关联方名称 2021年1月1日至2021年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 佣金 总量的比例 总额的比例 中信里昂证券 31,155.81 93.44% - - 6.2.4.10.2 关联方报酬 6.2.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年4月 2021年1月1日至2021年6月 20日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 125,838.92 268,911.84 其中：支付销售机构的客户维护费 39,978.54 44,178.61 注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 6.2.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年4月 2021年1月1日至2021年6月 20日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 26,216.46 56,023.27 注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 6.2.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期2022年1月1日至2022年4月20日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 华夏全球聚享 （QDII）A 华夏全球聚享（QDII）C 合计 华夏基金管理有限 - 751.52 751.52 公司 中国银行 - 303.87 303.87 华夏财富 - 19.68 19.68 中信期货 - 2.20 2.20 中信证券 - 1.10 1.10 合计 - 1,078.37 1,078.37 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月30日 获得销售服务费的各 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 华夏全球聚享 华夏全球聚享（QDII）C 合计 （QDII）A 华夏基金管理有限 - 1,971.96 1,971.96 公司 中国银行 - 4,931.47 4,931.47 华夏财富 - 38.80 38.80 合计 - 6,942.23 6,942.23 注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.40%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。 ②基金销售服务费计算公式为：C 类日基金销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.40%/当年 天数。 6.2.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.2.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.2.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 6.2.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.2.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年4月20日 2021年1月1日至2021年6月30日 项目 华夏全球聚享 华夏全球聚享 华夏全球聚享 华夏全球聚享 （QDII）A （QDII）C （QDII）A （QDII）C 期初持有的基金份 额 - - - - 期间申购/买入总份 7,378,984.65 - - - 额 期间因拆分变动份 额 - - - - 减：期间赎回/卖出 总份额 - - - - 期末持有的基金份 额 7,378,984.65 - - - 期末持有的基金份 额 占基金总份额比例 26.26% - - - 注：本基金管理人于本报告期申购本基金，申购费用为 1000.00 元。 6.2.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.2.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 4 月 20 日 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行活期 1,164,982.95 5,277.49 2,739,369.17 4,006.51 存款 摩根大通银行 11,892,922.89 - 1,533,092.71 - 活期存款 注：本基金的活期银行存款分别由基金托管人中国银行和基金境外资产托管人摩根大通银行保管，按适用利率或约定利率计息。 6.2.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.2.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 6.2.4.12 期末（2022 年 4 月 20 日）本基金持有的流通受限证券 6.2.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.2.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.2.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.2.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.2.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.2.4.13 金融工具风险及管理 6.2.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。 6.2.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。6.2.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在“6.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。 6.2.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。 在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的全球证券市场中具有良好流动性的金融工具。本 基金投资海外国家/地区的资本市场规模较大、金融市场发展程度高，投资的证券品种成交活跃。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构及比例，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。 如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。 6.2.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。 6.2.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.2.4.13.4.1.1 利率风险敞口 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 截至本期末，综合考虑利率债、信用债、同业存单、资产支持证券等资产占基金资产净值的比例，利率变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.2.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。 6.2.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2022年4月20日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的 资产 银行存款 12,373,469.17 - - 12,373,469.17 交易性金融资 34,361,596.25 - - 34,361,596.25 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 - - - - 应收股利 43,806.68 - - 43,806.68 应收申购款 16,964.89 - - 16,964.89 应收在途资金 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 46,795,836.99 - - 46,795,836.99 以外币计价 的负债 应付在途资金 - - - - 应付证券清算 4,832,976.06 - - 4,832,976.06 款 应付换汇款 - - - - 应付赎回款 97,171.53 - - 97,171.53 应付赎回费 228.34 - - 228.34 其他负债 - - - - 负债合计 4,930,375.93 - - 4,930,375.93 上年度末 项目 2021年12月31日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价 的资产 银行存款 2,648,899.71 - - 2,648,899.71 交易性金融资 31,562,979.38 - - 31,562,979.38 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 57,878.17 - - 57,878.17 应收股利 171,581.89 - - 171,581.89 应收申购款 121,214.30 - - 121,214.30 应收在途资金 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 34,562,553.45 - - 34,562,553.45 以外币计价 的负债 应付在途资金 - - - - 应付证券清算 - - - - 款 应付换汇款 - - - - 应付赎回款 - - - - 应付赎回费 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 6.2.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2022 年 4 月 20 日 2021 年 12 月 31 日 所有外币相对人民币升值 5% 2,093,273.05 1,728,127.67 所有外币相对人民币贬值 5% -2,093,273.05 -1,728,127.67 6.2.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。 6.2.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2022 年 4 月 20 日 2021 年 12 月 31 日 项目 占基金资产净 占基金资产 公允价值 值比例（%） 公允价值 净值比例 （%） 交易性金融资产－股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 33,136,296.84 78.20 29,305,076.23 84.98 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 33,136,296.84 78.20 29,305,076.23 84.98 注：①本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。 ②由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 6.2.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除(美国 10 年期国债+1.5%)×70%+摩根士丹利资本国际全球指数(MSCIAll Country World Index)×30%以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2021 年 12 月 31 日 2022 年 4 月 20 日 -5% -4,002,933.74 -4,426,395.64 +5% 4,002,933.74 4,426,395.64 6.2.4.14 公允价值 6.2.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.2.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.2.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2022 年 4 月 20 日 第一层次 34,361,596.25 第二层次 - 第三层次 - 合计 34,361,596.25 6.2.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内证券涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。 6.2.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 截至 2022 年 6 月 30 日止，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 6.2.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，其账面价值与公允价值差异很小。 6.2.5 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） （报告期：2022年4月21日-2022年6月30日） 7.1.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：普通股 - - 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托 - - 2 基金投资 32,169,116.04 81.92 3 固定收益投资 2,470,893.66 6.29 其中：债券 2,470,893.66 6.29 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 4,326,604.24 11.02 8 其他各项资产 301,311.36 0.77 9 合计 39,267,925.30 100.00 7.1.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 本基金本报告期末未持有权益投资。 7.1.3 期末按行业分类的权益投资组合 本基金本报告期末未持有权益投资。 7.1.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 本基金本报告期末未持有权益投资。 7.1.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.1.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 本基金本报告期末未持有权益投资。 7.1.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 本基金本报告期末未持有权益投资。 7.1.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 本基金本报告期末未持有权益投资。 7.1.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 债券信用等级 公允价值 占基金资产净值比例 （％） BBB+至 BBB- 1,125,193.06 2.89 B+至 B- 1,345,700.60 3.46 7.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净 值比例（％） WANDA 1 XS2029997942 GROUP 1,342,280.00 1,345,700.60 3.46 OVERSEAS LTD 2 XS2333569056 MEITUAN 1,342,280.00 1,125,193.06 2.89 3 - - - - - 4 - - - - - 5 - - - - - 注：①债券代码为 ISIN 或当地市场代码。 ②数量列示债券面值，外币按照期末估值汇率折为人民币，四舍五入保留整数。 7.1.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.1.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位：人民币元 序号 基金 基金 运作 管理人 公允价值 占基金资产净 名称 类型 方式 值比例(%) 1 ISHARES 固定收益 ETF BlackRock 5,813,045.56 14.94 ETFS/USA 类 Fund Advisors NEUBERG Neuberger ER Berman 2 BERMAN 权益类 封闭式 Investment 3,422,814.00 8.80 FUNDS/C Advisers LLC LOSED TORTOISE Tortoise 3 CAPITAL 权益类 封闭式 Capital 3,374,894.60 8.68 ADVISOR Advisors LLC S LLC KAYNE 4 ANDERSO 权益类 封闭式 KA Fund 3,276,169.91 8.42 N/CLOSE Advisors LLC D-END NUVEEN CLOSED- 固定收益 Nuveen Fund 5 END 类 封闭式 Advisors LLC 2,949,660.30 7.58 FUNDS/U SA PIMCO Pacific 6 FUNDS/C 固定收益 封闭式 Investment 2,585,231.28 6.65 LOSED-E 类 Management ND/USA Co LLC BLACKR OCK 固定收益 BlackRock 7 FUNDS/C 类 封闭式 Advisors LLC 2,192,614.38 5.64 LOSED-E ND/USA GABELLI 8 FUNDS/C 权益类 封闭式 Gabelli Funds 1,932,883.20 4.97 LOSED-E LLC ND/USA KRANESH Krane Funds 9 ARES 权益类 ETF Advisors LLC 1,758,923.71 4.52 ETFS/USA ISHARES BlackRock 10 ETFS/USA 权益类 ETF Fund 1,407,514.81 3.62 Advisors 7.1.11 投资组合报告附注 7.1.11.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。7.1.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.1.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 102,091.94 3 应收股利 111,388.44 4 应收利息 - 5 应收申购款 87,830.98 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 301,311.36 7.1.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比 例（％） 1 XS233356905 MEITUAN 1,125,193.06 2.89 6 7.1.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.1.12 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 7.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） （报告期：2022年1月1日-2022年4月20日） 7.2.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：普通股 - - 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托 - - 2 基金投资 33,136,296.84 69.62 3 固定收益投资 1,225,299.41 2.57 其中：债券 1,225,299.41 2.57 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 13,057,905.84 27.43 8 其他各项资产 179,495.05 0.38 9 合计 47,598,997.14 100.00 7.2.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 本基金本报告期末未持有权益投资。 7.2.3 期末按行业分类的权益投资组合 本基金本报告期末未持有权益投资。 7.2.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 本基金本报告期末未持有权益投资。 7.2.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.2.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 本基金本报告期末未持有权益投资。 7.2.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 本基金本报告期末未持有权益投资。 7.2.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 本基金本报告期末未持有权益投资。 7.2.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 债券信用等级 公允价值 占基金资产净值比例 （％） B+至 B- 1,225,299.41 2.89 7.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净 值比例（％） WANDA 1 XS2029997942 GROUP 1,279,920.00 1,225,299.41 2.89 OVERSEAS LTD 2 - - - - - 3 - - - - - 4 - - - - - 5 - - - - - 注：①债券代码为 ISIN 或当地市场代码。 ②数量列示债券面值，外币按照期末估值汇率折为人民币，四舍五入保留整数。 7.2.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.2.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位：人民币元 序号 基金 基金 运作 管理人 公允价值 占基金资产净 名称 类型 方式 值比例(%) KAYNE 1 ANDERSO 权益类 封闭式 KA Fund 4,435,178.78 10.47 N/CLOSE Advisors LLC D-END NEUBERG Neuberger ER Berman 2 BERMAN 权益类 封闭式 Investment 4,009,733.38 9.46 FUNDS/C Advisers LLC LOSED PIMCO Pacific 3 FUNDS/C 固定收益 封闭式 Investment 3,943,433.52 9.31 LOSED-E 类 Management ND/USA Co LLC TORTOISE Tortoise 4 CAPITAL 权益类 封闭式 Capital 3,860,494.70 9.11 ADVISOR Advisors LLC S LLC NUVEEN Santa Barbara CLOSED- 固定收益 Asset 5 END 类 封闭式 Management 3,092,286.72 7.30 FUNDS/U LLC SA NUVEEN CLOSED- 固定收益 Nuveen Fund 6 END 类 封闭式 Advisors LLC 2,074,750.32 4.90 FUNDS/U SA WESTERN 固定收益 Legg Mason 7 ASSET 类 封闭式 Partners Fund 1,967,877.00 4.64 TRUST Advisor LLC CLOSED END 8 PIMCO 固定收益 ETF Pimco ETF 1,917,768.13 4.53 ETFS/USA 类 Trust GABELLI 9 FUNDS/C 权益类 封闭式 Gabelli Funds 1,845,644.64 4.36 LOSED-E LLC ND/USA BLACKR OCK 固定收益 BlackRock 10 FUNDS/C 类 封闭式 Advisors LLC 1,543,583.52 3.64 LOSED-E ND/USA 7.2.11 投资组合报告附注 7.2.11.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。7.2.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.2.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 - 3 应收股利 43,806.68 4 应收利息 - 5 应收申购款 135,688.37 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 179,495.05 7.2.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.2.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.12 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） （报告期：2022年4月21日-2022年6月30日） 8.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级别 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 持有份额 占总份 持有份额 占总份 额比例 额比例 华夏海外聚享 混合发起式 2,969 9,136.21 8,805,017.69 32.46% 18,320,379.87 67.54% （QDII）A 华夏海外聚享 混合发起式 888 2,936.16 30,985.58 1.19% 2,576,324.15 98.81% （QDII）C 合计 3,857 7,708.77 8,836,003.27 29.72% 20,896,704.02 70.28% 8.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 华夏海外聚享混合发起 24,487.29 0.09% 基金管理人所有从业人 式（QDII）A 员持有本基金 华夏海外聚享混合发起 10.01 0.00% 式（QDII）C 合计 24,497.30 0.08% 8.1.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 华夏海外聚享混合发起 0 本公司高级管理人员、基 式（QDII）A 金投资和研究部门负责人 华夏海外聚享混合发起 0 持有本开放式基金 式（QDII）C 合计 0 华夏海外聚享混合发起 0 式（QDII）A 本基金基金经理持有本开 华夏海外聚享混合发起 0 放式基金 式（QDII）C 合计 0 8.1.4 发起式基金发起资金持有份额情况 持有份额总 持有份额占 发起份额总 发起份额 发起份额 项目 数 基金总份额 数 占基金总 承诺持有 比例 份额比例 期限 基金管理人固有资金 7,378,984.65 24.82% 7,378,984.65 24.82% 不少于三 年 基金管理人高级管理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 7,378,984.65 24.82% 7,378,984.65 24.82% 不少于三 年 8.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） （报告期：2022年1月1日-2022年4月20日） 8.2.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级别 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 持有份额 占总份 持有份额 占总份 额比例 额比例 华夏全球聚享 2,981 9,427.10 9,334,791.08 33.22% 18,767,392.59 66.78% （QDII）A 华夏全球聚享 885 3,121.79 7,880.22 0.29% 2,754,902.09 99.71% （QDII）C 合计 3,866 7,983.70 9,342,671.30 30.27% 21,522,294.68 69.73% 8.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 华夏全球聚享（QDII） 121,105.87 0.43% 基金管理人所有从业人 A 员持有本基金 华夏全球聚享（QDII） 10.01 0.00% C 合计 121,115.88 0.39% 8.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 华夏全球聚享（QDII）A 0 金投资和研究部门负责人 华夏全球聚享（QDII）C 0 持有本开放式基金 合计 0 华夏全球聚享（QDII）A 0 本基金基金经理持有本开 华夏全球聚享（QDII）C 0 放式基金 合计 0 §9 开放式基金份额变动 9.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） （报告期：2022年4月21日-2022年6月30日） 单位：份 项目 华夏海外聚享混合发起式 华夏海外聚享混合发起式 （QDII）A （QDII）C 基金转型日（2022 年 4 月 21 日） 28,102,183.67 2,762,782.31 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 28,102,183.67 2,762,782.31 基金转型日起至报告期期末基金 1,849,509.38 1,687,156.22 总申购份额 减：基金转型日起至报告期期末基 2,826,295.49 1,842,628.80 金总赎回份额 基金转型日起至报告期期末基金 - - 拆分变动份额 本报告期期末基金份额总额 27,125,397.56 2,607,309.73 注：本基金基金合同于 2022 年 4 月 21 日生效。 9.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） （报告期：2022年1月1日-2022年4月20日） 单位：份 项目 华夏全球聚享（QDII）A 华夏全球聚享（QDII）C 基金合同生效日（2019 年 2 月 12 168,553,406.81 68,410,411.78 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 22,079,196.04 4,282,584.98 报告期期间基金总申购份额 34,112,528.74 1,804,319.15 减：报告期期间基金总赎回份额 28,089,541.11 3,324,121.82 报告期期间基金拆分变动份额 - - 报告期期末基金份额总额 28,102,183.67 2,762,782.31 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 华夏全球聚享证券投资基金（QDII）于 2022 年 3 月 10 日公告以通讯方式召开基金份额持有人 大会，审议《关于华夏全球聚享证券投资基金（QDII）转型为华夏海外聚享混合型发起式证券投资 基金（QDII）有关事项的议案》，会议议案于 2022 年 4 月 11 日获得通过，大会决议自同日起生效。 自 2022 年 4 月 21 日，“华夏全球聚享证券投资基金（QDII）”正式转型为“华夏海外聚享混合型发起 式证券投资基金（QDII）”。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，桂勇先生担任华夏基金管理有限公司首席信息官，李一梅女士不再兼任。华夏基金管理有限公司已根据法律法规的规定完成财务负责人孙立强先生的有关备案工作。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） （报告期：2022年4月21日-2022年6月30日） 10.7.1.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期 占当期 券商名称 元数量 成交金额 股票成 佣金 佣金总 备注 交总额 量的比 的比例 例 CLSALIMITED - - - 1,663.71 22.73% - CREDIT SUISSE - - - 5,656.15 77.27% - 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的全方位金融服务能力和水平：能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②基金交易单元选择程序： ⅰ本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的券商。 ⅱ本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议/证券经纪服务协议。 ③本基金合同于 2022 年 4 月 21 日生效，除本表列示外，本基金还选择了东方财富证券、东方 证券、东海证券、东吴证券、东兴证券、方正证券、国盛证券、国泰君安证券、国信证券、海通证券、华安证券、华泰证券、金通证券、平安证券、瑞银证券、申万宏源证券、天风证券、五矿证券、西南证券、信达证券、银河证券、招商证券、中国银河证券、中金公司、中信建投证券、中信建投证券证券、中信证券、中信证券(浙江)的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。 ④此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易，佣金指基金通过单一券商进行股票、基金等交易而合计支付该券商的佣金合计。 10.7.1.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 券商名称 成交金额 债券成 成交金额 回购成 成交金额 基金成 交总额 交总额 交总额 的比例 的比例 的比例 BNP PARIBAS 1,082,271.30 100.00% - - - - CLSA LIMITED - - - - 5,545,949.48 22.73% CREDIT SUISSE - - - - 18,853,841.63 77.27% 10.7.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） （报告期：2022年1月1日-2022年4月20日） 10.7.2.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期 占当期 券商名称 元数量 成交金额 股票成 佣金 佣金总 备注 交总额 量的比 的比例 例 CLSA LIMITED - - - 4,896.12 22.12% - CREDIT SUISSE - - - 17,242.03 77.88% - 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的全方位金融服务能力和水平：能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②基金交易单元选择程序： ⅰ本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的券商。 ⅱ本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议/证券经纪服务协议。 ③除本表列示外，本基金还选择了东方财富证券、东方证券、东海证券、东吴证券、东兴证券、方正证券、国盛证券、国泰君安证券、国信证券、海通证券、华安证券、华泰证券、金通证券、平安证券、瑞银证券、申万宏源证券、天风证券、五矿证券、西南证券、信达证券、银河证券、招商证券、中国银河证券、中金公司、中信建投证券、中信建投证券证券、中信证券、中信证券(浙江)的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。 ④本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更。 ⑤此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易，佣金指基金通过单一券商进行股票、基金等交易而合计支付该券商的佣金合计。 10.7.2.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 券商名称 成交金额 债券成 成交金额 回购成 成交金额 基金成 交总额 交总额 交总额 的比例 的比例 的比例 CLSALIMITED - - - - 16,320,003.27 22.12% CREDIT SUISSE - - - - 57,474,254.12 77.88% 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华夏全球聚享证券投资基金（QDII）基金份 中国证监会指定报刊及 2022-04-12 额持有人大会表决结果暨决议生效公告 网站 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2 （QDII）开放日常申购、赎回、定期定额申 网站 2022-04-19 购业务的公告 华夏基金管理有限公司关于华夏海外聚享混 3 合型发起式证券投资基金（QDII）在境外主 中国证监会指定报刊及 2022-04-19 要投资场所 2022 年节假日暂停申购、赎回、 网站 定期定额申购业务的公告 4 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及 2022-06-24 网站 5 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及 2022-06-25 网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII） 11.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额比 申购 类别 序号 例达到或者超过 期初份额 份额 赎回份额 持有份额 份额占比 20%的时间区间 机构 1 2022-04-21 至 7,378,984.65 - - 7,378,984.65 24.82% 2022-06-30 11.2 华夏全球聚享证券投资基金（QDII） 11.2.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 资 持有基金份额 者 类 序号 比例达到或者 期初份 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 别 超过 20%的时 额 比 间区间 1 2022-03-25 至 - 22,685,269.21 22,685,269.21 - - 机构 2022-03-31 2 2022-04-19 至 - 7,378,984.65 - 7,378,984.65 23.91% 2022-04-20 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会准予基金注册的文件； 2、中国证监会准予基金变更注册的文件； 3、《华夏全球聚享证券投资基金（QDII）基金合同》； 4、《华夏全球聚享证券投资基金（QDII）托管协议》； 5、《华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）基金合同》； 6、《华夏海外聚享混合型发起式证券投资基金（QDII）托管协议》； 7、法律意见书； 8、基金管理人业务资格批件、营业执照； 9、基金托管人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏基金管理有限公司 二〇二二年八月三十日