信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 2019 年 06 月 30 日 基金管理人:信达澳银基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2019 年 08 月 24 日 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 2 页 § 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年8月23日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自2019年1月17日（基金合同生效日）起至6月30日止。 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 3 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示........................................................................................................................................... 2 1.2 目录................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现................................................................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现................................................................................................................................... 7 §4 管理人报告............................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................. 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................. 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................. 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......................................................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................. 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明..................................... 12 §5 托管人报告............................................................................................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................. 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............. 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................. 12 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ........................................................................................................... 12 6.1 资产负债表..................................................................................................................................... 12 6.2 利润表............................................................................................................................................. 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................. 15 6.4 报表附注......................................................................................................................................... 16 §7 投资组合报告......................................................................................................................................... 38 7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................. 38 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......................................................................................... 38 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................................... 39 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................. 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................... 43 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................................. 43 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..................... 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..................... 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................................. 44 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明....................................................................... 44 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明....................................................................... 44 7.12 投资组合报告附注....................................................................................................................... 44 §8 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................... 45 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......................................................................... 45 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 4 页 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................................... 45 §9 开放式基金份额变动............................................................................................................................. 46 §10 重大事件揭示....................................................................................................................................... 46 10.1 基金份额持有人大会决议........................................................................................................... 46 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动........................................... 46 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................... 46 10.4 基金投资策略的改变................................................................................................................... 46 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 46 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况....................................................... 46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................... 47 10.8 其他重大事件............................................................................................................................... 52 §11 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................... 53 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况........................................... 53 11.2 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................... 53 §12 备查文件目录....................................................................................................................................... 54 12.1 备查文件目录............................................................................................................................... 54 12.2 存放地点....................................................................................................................................... 54 12.3 查阅方式....................................................................................................................................... 54 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 5 页 § 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 基金简称 信达澳银先进智造股票型 基金主代码 006257 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年01月17日 基金管理人 信达澳银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 72,387,435.07份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过挖掘中国经济结构转型、产业升级大背景下， 先进智造主题相关行业的投资机会，在严格控制风险的前提 下，力争实现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金采取自上而下和自下而上相结合的积极主动的投 资策略，并对投资组合进行动态调整。由于本基金为股票型 基金，核心投资策略为股票精选策略，同时辅以资产配置策 略优化投资组合的风险收益，提升投资组合回报。 业绩比较基准 沪深300指数收益率*60%+中证港股通综合指数收益率*2 0%+中证综合债指数收益率*20% 风险收益特征 本基金为股票型基金，其风险和预期收益均高于混合型 基金、债券型基金和货币市场基金。本基金若投资于港股通 标的股票，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市 场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场 股价波动较大的风险（港股市场实行T+0回转交易，且对个股 不设涨跌幅限制，港股股价可能表现出比A股更为剧烈的股价 波动）、汇率风险（汇率波动可能对基金的投资收益造成损 失）、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险（在内地 开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及 时卖出， 可能带来一定的流动性风险）等。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 6 页 信息披露 负责人 姓名 段皓静 田青 联系电话 0755-83172666 010-67595096 电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-118 010-67595096 传真 0755-83196151 010-66275853 注册地址 广东省深圳市南山区科苑南路 （深圳湾段） 3331号阿里巴巴大 厦N1座第8层和第9层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 广东省深圳市南山区科苑南路 （深圳湾段） 3331号阿里巴巴大 厦T1座第8层和第9层 北京市西城区闹市口大街1号院1 号楼 邮政编码 518054 100033 法定代表人 于建伟 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露 报纸名称 《中国证券报》 登载基金半年度报告正 文的管理人互联网网址 www.fscinda.com 基金半年度报告备置地 点 广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾段） 3331号阿里巴巴大厦T1座 第8层和第9层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司 广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾 段） 3331号阿里巴巴大厦T1座第8层和第9 层 § 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2019年01月17日（基金合同生效日） - 2019年06月30 日） 本期已实现收益 90,909.48 本期利润 -1,164,151.41 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 7 页 加权平均基金份额本期利润 -0.0108 本期加权平均净值利润率 -1.08% 本期基金份额净值增长率 -3.04% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2019年06月30日） 期末可供分配利润 -2,203,535.84 期末可供分配基金份额利润 -0.0304 期末基金资产净值 70,183,899.23 期末基金份额净值 0.9696 3.1.3 累计期末指标 报告期末（2019年06月30日） 基金份额累计净值增长率 -3.04% 注： 1.上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的 认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关 费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4.本基金基金合同于2019年1月17日生效，至2019年6月30日不满半年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 4.02% 1.64% 4.39% 0.84% -0.37% 0.80% 过去三个月 -8.67% 1.95% -0.56% 1.04% -8.11% 0.91% 自基金合同生 效起至今 -3.04% 1.69% 15.16% 1.09% -18.20% 0.60% 注：本基金的业绩比较基准： 沪深 300 指数收益率*60%+中证港股通综合指数收益率*20%+中证综合 债指数收益率*20%。由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使基金资产 的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照 60%、 20%、 20%的比例采取再平衡，再用每日连乘 的计算方式得到基准指数的时间序列。 沪深 300 指数、中证港股通综合指数及中证综合债指数的发布和调整由中证指数公司完成，具有较 强的代表性、公正性与权威性，可以较好地衡量本基金股票和债券投资的业绩。指数的详细编制规 则敬请参见中证指数公司网站： http://www.csindex.com.cn 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 8 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注： 1、本基金基金合同于2019年1月17日生效， 2019年2月18日开始办理申购、赎回、定期定额投资 业务。 2、本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为80%-95%，其中，港股通标的股票投资 比例为股票资产的0%-50%；投资于先进智造主题相关的上市公司证券的比例不低于基金非现金资产 的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以 内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等。 3、本基金基金合同生效日2019年1月17日至报告期末未满1年。按基金合同和招募说明书的约定，本 基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，本报告期处于建仓期内，建仓期结束时本基金的各项投 资比例将符合基金合同的有关约定。 § 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称"公司"）成立于2006年6月5日，由中国信 达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行旗下康联首域集团有限公司 共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司，也是澳 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 9 页 洲在中国合资设立第一家基金管理公司。 2015年5月22日，信达证券股份有限公司受让中国信达资产 管理股份有限公司持有的股权，与康联首域共同持有公司股份。公司注册资本1亿元人民币，总部设 在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公司出资比例为54％，外方股东康联 首域集团有限公司出资比例为46％。 公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事 会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了独立 董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委员会包 括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、 IT治理委员会协助其议 事决策。 公司建立了完善的组织架构，设立了固定收益总部、权益投资总部、智能量化与资产配置总部、 市场销售总部、产品创新部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公 室等部门，各部门分工协作，职责明确。 公司旗下基金产品类型多样，产品线涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、 债券型基金 和货币市场基金。 截至2019年6月30日，本基金管理人共管理二十三只基金，包括3只股票型基金、 11只混合型基金、 1只指数型基金、 6只债券型基金、 2只货币市场基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金 经理（助理）期限 证 券 从 业 年 限 说明 任职日 期 离任日 期 冯明远 本基金的基金经理、信达澳银 精华配置基金、信达澳银新能 源基金、信达澳银核心科技基 金的基金经理 2016-1 0-19 - 9年 浙江大学工学硕士。 2010年9 月，任平安证券综合研究所研 究员， 2014年1月加入信达澳 银基金公司，任研究咨询部研 究员，信达澳银领先增长基金 及信达澳银转型创新基金基 金经理助理、信达澳银新能源 基金基金经理（2016年10月19 日起至今）、信达澳银精华配 置基金基金经理（2017年12月 27日起至今）、信达澳银先进 智造基金基金经理（2019年1 月17日起至今）。 信达澳银核 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 10 页 心科技基金基金经理（2019年 8月14日至今）。 李淑彦 本基金的基金经理助理、信达 澳银转型创新基金、信达澳银 精华配置基金、信达澳银先进 智造基金、信达澳银领先增长 基金的基金经理助理 2019-4 -19 - 7年 北京大学光华管理学院金融 学硕士。 2012年至2015年4月 期间，于博时基金公司、永赢 基金公司任研究员。 2015年5 月加入信达澳银基金，任研究 咨询部研究员，信达澳银转型 创新基金基金经理助理（2016 年9月29日起至今）、信达澳 银新能源基金基金经理助理 （2019年4月19日至今）、信 达澳银精华配置基金基金经 理助理（2019年4月19日至 今）、信达澳银先进智造基金 基金经理助理（2019年4月19 日至今）、信达澳银领先增长 基金基金经理助理（2019年4 月19日至今） 。 1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定， 依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利益，没有发生损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券） 的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季度内、 不同时间窗口（日内、 3日内、 5日内）本基金管理人管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析； 对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控，未发 现本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本公司所管理的投资组合未发生交易所公 开竞价的同日反向交易。 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 11 页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年上半年，报告期内本基金仍处于建仓期，投资方面重点关注新科技类、高端装备、材料 等高端制造领域。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为0.9696元， 份额累计净值为0.9696元， 本报告期内，基金份额 净值增长率为-3.04%，同期业绩比较基准收益率为15.16%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金重点投资于5G、电子信息类相关股票。 5G网络建设始于2018年， 2019、 2020年将处于大 规模建设期，相关公司将持续受益于运营商资本开支的加强。 5G网络的建设亦将带动新一代电子设 备的创新、繁荣，未来将看到各类智能硬件的繁荣。 当前市场过于偏好头部企业，虽然头部企业竞争力强，但其估值水平亦处于较高状态。我国作 为一个具有创新活力的新兴国家，基金管理人期望看到能有更多的中小型公司在新兴产业中涌现出 来，希望能找到其中的成功者，带来比头部企业更好的投资回报。展望2019年下半年，我们将重点 在新能源车、 5G、半导体、云计算等领域内寻找投资机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1 有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作 经历 本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具 有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名，由分 管基金运营的高级管理人员担任；基金估值小组成员若干名，由权益投资总部、固定收益总部、 基 金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任，其中基金运营部负责组织小 组工作的开展。 4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度 基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。估 值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。 4.6.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.6.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 12 页 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《信达澳银先进智造股票型证券投资基金基金合同》关于收益分配的规定， 基金收益每年 最多分配 12 次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 20%。 截止报告期末， 本基金可供分配利润为-2,203,535.84 元。根据相关法律法规和基金合同要求，本基金管理人可以根 据基金实际运作情况进行利润分配。 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 § 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 § 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：信达澳银先进智造股票型证券投资基金 报告截止日： 2019年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年06月30日 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 13 页 资 产： 银行存款 6.4.7.1 13,480,731.15 结算备付金 68,420.48 存出保证金 31,095.69 交易性金融资产 6.4.7.2 56,805,041.23 其中：股票投资 56,805,041.23 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 6.4.7.5 1,936.41 应收股利 - 应收申购款 96,563.36 递延所得税资产 - 其他资产 6.4.7.6 - 资产总计 70,483,788.32 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年06月30日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 98,007.07 应付管理人报酬 72,006.01 应付托管费 12,001.01 应付销售服务费 - 应付交易费用 6.4.7.7 47,043.96 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 14 页 递延所得税负债 - 其他负债 6.4.7.8 70,831.04 负债合计 299,889.09 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 72,387,435.07 未分配利润 6.4.7.10 -2,203,535.84 所有者权益合计 70,183,899.23 负债和所有者权益总计 70,483,788.32 注： 1、本财务报表的实际报告期间为 2019 年 1 月 17 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日，无 可比期间数据。 2、 报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.9696 元，基金份额总额 72,387,435.07 份。 6.2 利润表 会计主体：信达澳银先进智造股票型证券投资基金 本报告期： 2019年01月17日（基金合同生效日）至2019年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期2019年01月17日 （基金合 同生效日） 至2019年06月30 日 一、收入 -20,647.31 1.利息收入 609,964.02 其中：存款利息收入 6.4.7.11 468,269.51 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 141,694.51 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -525,044.20 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -912,139.08 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 6.4.7.14 - 股利收益 6.4.7.15 387,094.88 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.16 -1,255,060.89 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 15 页 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 1,149,493.76 减：二、费用 1,143,504.10 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 764,365.20 2．托管费 6.4.10.2.2 127,394.22 3．销售服务费 - 4．交易费用 6.4.7.18 173,485.99 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 - 7．其他费用 6.4.7.19 78,258.69 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,164,151.41 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,164,151.41 注：本财务报表的实际报告期间为 2019 年 1 月 17 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日，无可 比期间数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信达澳银先进智造股票型证券投资基金 本报告期： 2019年01月17日（基金合同生效日）至2019年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2019年01月17日（基金合同生效日） 至2019年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 306,827,147.76 - 306,827,147.76 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -1,164,151.41 -1,164,151.41 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数（净值减少以“-” 号填列） -234,439,712.69 -1,039,384.43 -235,479,097.12 其中： 1.基金申购款 69,824,476.49 1,323,458.40 71,147,934.89 2.基金赎回款 -304,264,189.18 -2,362,842.83 -306,627,032.01 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 16 页 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 72,387,435.07 -2,203,535.84 70,183,899.23 注： 1、本财务报表的实际报告期间为 2019 年 1 月 17 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日，无 可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 于建伟 ————————— 基金管理人负责人 徐伟文 ————————— 主管会计工作负责人 刘玉兰 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 信达澳银先进智造股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2018]第1171号《关于准予信达澳银先进智造股票型证券投资基金 注册的批复》核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信 达澳银先进智造股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。募集期结束经安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明验字（2019）第60467227_H01号验资报告后，向中国证监 会备案。基金合同于2019年1月17日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。首次设立募 集的有效净认购资金（本金）为人民币306,751,651.14元，在首次募集期间有效认购资金产生的利 息 为人 民币 75,496.62元 ，以 上实 收基 金（本 息） 合计 为人 民币 306,827,147.76元 ，折 合 306,827,147.76份基金份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为中 国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的 规定范围内的香港联合交易所上市的股票（以下简称“港股通标的股票” ）、债券（包括国债、央 行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、中期票据、可转换 债券（含分离交易可转债）、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、货币市 场工具（含同业存单）、银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其 他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 17 页 本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为80%—95%，其中，港股通标的股票投 资比例为股票资产的0%-50%；投资于先进智造主题相关的上市公司证券的比例不低于基金非现金资 产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年 以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等。本基金将港股通标的股票投资的比例下限设为零，本基金可根据投资策略需 要或不同配置地市 场环境的变化，选择将部分基金资产投资于港股通标的股票或 选择不将基金资产投资于港股通标的 股票，基金资产并非必然投资港股通标的股票。本基金的业绩比较基准为：沪深300 指数收益率*60%+ 中证港股通综合指数收益率*20%+中证综合债指数收益率*20%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准 则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）编制，同时，对于 在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金 会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会及中 国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019 年 6 月 30 日的财务状况以及 2019 年 1 月 17 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日止会计期间的经营成果 和基金净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实际编制期间 系2019年1月17日(基金合同生效日)至2019年6月30日止。 6.4.4.2 记账本位币 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 18 页 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币 元为单位表示。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权 益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、 贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券 投资和衍生工具（主要系权证投资）； (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作 为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债采用公允价值进行后续计量。在 持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；对于应收款项和 其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，如名义利率与实际利率计差异较小的， 也可采用名义利率进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符 合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 19 页 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序 交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债 的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用 市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意 义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产 或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接 或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新 评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用 最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价 值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 (2)与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产 持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价； (3)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无 法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 20 页 (4)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情 况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值； (5)如有新增事项，按国家最新规定估值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动 分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加、红利再投资所引起的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购、转入、 红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计 未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购、转入、红利 再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计未实 现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购、转入、红利再投资确认日或基 金赎回、转出确认日确认，于期末全额转入"未分配利润/(累计亏损)"。 6.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账； (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；资产支持证券利息收入按 证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的 净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (3) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率 ），在实际持有期间内逐日计提； 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 21 页 (4) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账； (5) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账； (6) 衍生工具收益/(损失) 于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成本 的差额入账； (7)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代 扣代缴的个人所得税后的净额入账； (8) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的 利得或损失； (9) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的 时候确认。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比 例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利 自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)每一基金份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 6.4.4.12 分部报告 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 22 页 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管 理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 6.4.5 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易 印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股 票）交易印花税税率缴纳印花税， 受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免 征收印花税。 6.4.6.2 增值税及附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业 纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证 券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入 以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等 增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 23 页 值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资 管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别 核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别 或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额 为计税依据，分别按 7%、 3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价 （2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算 价格作为买入价计算销售额。 6.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基 金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入， 暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.4 个人所得税 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 24 页 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入， 暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得 有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让 市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税 所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年 的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转让市 场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019年06月30日 活期存款 13,480,731.15 定期存款 - 其他存款 - 合计 13,480,731.15 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2019年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 58,060,102.12 56,805,041.23 -1,255,060.89 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债 交易所市场 - - - 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 25 页 券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 58,060,102.12 56,805,041.23 -1,255,060.89 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本期末无买入返售金融资产。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019年06月30日 应收活期存款利息 1,891.61 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 30.80 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 14.00 合计 1,936.41 注：其他指应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 26 页 项目 本期末 2019年06月30日 交易所市场应付交易费用 47,043.96 银行间市场应付交易费用 - 合计 47,043.96 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 141.29 预提费用 70,689.75 合计 70,831.04 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期2019年01月17日（基金合同生效日） 至2019年06月30日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 306,827,147.76 306,827,147.76 本期申购 69,824,476.49 69,824,476.49 本期赎回（以“-”号填列） -304,264,189.18 -304,264,189.18 本期末 72,387,435.07 72,387,435.07 注： 1、 本期申购中包含转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额。 2、本基金自 2018 年 11 月 19 日至 2019 年 1 月 11 日止期间公开发售， 共募集有效净认购资金 306,751,651.14 元。 根据《信达澳银先进智造股票型证券投资基金招募说明书》 的规定，本基金设 立募集期内认购资金产生的利息收入 75,496.62 元在本基金成立后，折算为 75,496.62 份基金份额， 划入基金份额持有人账户，合计 306,827,147.76 份。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 27 页 本期利润 90,909.48 -1,255,060.89 -1,164,151.41 本期基金份额交易产生 的变动数 -339,127.13 -700,257.30 -1,039,384.43 其中：基金申购款 1,033,983.71 289,474.69 1,323,458.40 基金赎回款 -1,373,110.84 -989,731.99 -2,362,842.83 本期已分配利润 - - - 本期末 -248,217.65 -1,955,318.19 -2,203,535.84 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2019年01月17日（基金合同生效日） 至2019年06月30日 活期存款利息收入 173,211.44 定期存款利息收入 290,500.00 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,251.30 其他 1,306.77 合计 468,269.51 注：其他包括直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月17日（基金合同生效日） 至2019年06月30日 卖出股票成交总额 37,471,572.05 减：卖出股票成本总额 38,383,711.13 买卖股票差价收入 -912,139.08 6.4.7.13 债券投资收益 本基金本期无债券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 28 页 项目 本期 2019年01月17日（基金合同生效日） 至2019年06月30日 股票投资产生的股利收益 387,094.88 基金投资产生的股利收益 - 合计 387,094.88 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2019年01月17日（基金合同生效日） 至2019年06月30日 1.交易性金融资产 -1,255,060.89 ——股票投资 -1,255,060.89 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - 合计 -1,255,060.89 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月17日（基金合同生效日） 至2019年06月30日 基金赎回费收入 1,149,493.76 合计 1,149,493.76 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，对于持有期少于 30 日的基金份额所收取的赎回费，全额计 入基金财产；对于持有期不少于 30 日但少于 3 个月的基金份额所收取的赎回费，其 75%计入基金财 产；对于持有期不少于 3 个月但少于 6 个月的基金份额所收取的赎回费，其 50%计入基金财产；对于 持有期不少于 6 个月的基金份额所收取的赎回费，其 25%计入基金财产。基金管理人对持续持有期少 于 7 日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 29 页 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月17日（基金合同生效日） 至2019年06月30 日 交易所市场交易费用 173,485.99 银行间市场交易费用 - 合计 173,485.99 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月17日（基金合同生效日） 至2019年06月30日 审计费用 23,639.55 信息披露费 42,550.20 帐户维护费 6,000.00 银行结算费用 5,668.94 其他费用 400.00 合计 78,258.69 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 30 页 关联方名称 与本基金的关系 信达澳银基金管理有限公司（"信达澳银基金公司"） 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金代销机构 信达证券股份有限公司("信达证券") 基金管理人的控股股东 康联首域集团有限公司(Colonial First State Group L imited) 基金管理人的股东 信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20%以上的股 东 注： 1、本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本期无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月17日（基金合同生效日） 至2019年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 764,365.20 其中：支付销售机构的客户维护费 266,988.69 注：支付基金管理人信达澳银基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 1.50%/当年 天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月17日（基金合同生效日） 至2019年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 127,394.22 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值× 0.25%/当年天数。 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 31 页 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本期无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本期基金管理人无运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 称 本期 2019年01月17日（基金合同生效日） 至2019年06月30日 期末余额 当期利息收入 中国建设 银行股份 有限公司 13,480,731.15 173,211.44 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期无在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本期无需要说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况--非货币市场基金 本基金本期无利润分配。 6.4.12 期末（2019年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购 日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量（单 位：股） 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 32 页 60123 6 红塔 证券 2019- 06-26 2019- 07-05 认购 新发 证券 3.46 3.46 9,789 33,86 9.94 33,86 9.94 - 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末无持有的暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2019年6月30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证 券款余额,无作为质押的债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2019年6月30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额，无抵押债券。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新 质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易 的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型基金，其风险和预期收益均高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本 基金若投资于港股通标的股票，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规 则等差异带来的特有风险，包括港股市场股价波动较大的风险（港股市场实行T+0回转交易，且对个 股不设涨跌幅限制，港股股价可能表现出比A股更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇率波动可能对 基金的投资收益造成损失）、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险（在内地开市香港休市的 情形下，港股通不能正常交易，港股不能及时卖出，可能带来一定的流动性风险）等。本基金的投 资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他 经中国证监会核准上市的股票）、内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的 香港联合交易所上市的股票（以下简称“港股通标的股票”）、债券（包括国债、央行票据、金融 债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、中期票据、可转换债券（含分离 交易可转债）、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、货币市场工具（含同 业存单）、银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但 须符合中国证监会相关规定）。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 33 页 制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现"风险和收益相匹配"的风 险收益目标。 本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、监察 稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定重大 风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日 常经营过程中风险防范和控制措施，对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等 问题向总经理提供咨询意见和建议；在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部具体负责和 督促协调，并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩效评估。监察 稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存 放在本基金的托管行中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的 交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很 小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相 应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及 汇总。 于2019年6月30日，本基金未持有信用类债券。 6.4.13.3 流动性风险 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 34 页 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来 自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证 券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控 制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动 性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期 日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值 以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投 资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易的证券， 除在附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制 外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合 约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此 账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在 很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、及 存出保证金等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 35 页 单位：人民币元 本期末2 019年06 月30日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存 款 13,480,731.15 - - - 13,480,731.15 结算备 付金 68,420.48 - - - 68,420.48 存出保 证金 31,095.69 - - - 31,095.69 交易性 金融资 产 - - - 56,805,041.23 56,805,041.23 应收利 息 - - - 1,936.41 1,936.41 应收申 购款 - - - 96,563.36 96,563.36 资产总 计 13,580,247.32 - - 56,903,541.00 70,483,788.32 负债 应付赎 回款 - - - 98,007.07 98,007.07 应付管 理人报 酬 - - - 72,006.01 72,006.01 应付托 管费 - - - 12,001.01 12,001.01 应付交 易费用 - - - 47,043.96 47,043.96 其他负 债 - - - 70,831.04 70,831.04 负债总 计 - - - 299,889.09 299,889.09 利率敏 感度缺 口 13,580,247.32 - - 不适用 不适用 注：上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分类。 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 36 页 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于2019年6月30日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无 重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金 报告期末持有的金融工具均以人民币计价。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交 易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金以自下而上的精选证券策略为核心，适度运用资产配置与行业配置策略调整投资方向， 系统有效控制风险，挖掘并长期投资于能抗击多重经济波动，盈利能力持续增长的优势公司，通过 分享公司价值持续增长实现基金资产的长期增值。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。股票资产占基金资产的比例为80%-95%，其 中投资于本基金定义的新能源产业主题相关的股票资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；债券 （含中小企业私募债、可转换债券等）资产、现金、货币市场工具、股指期货及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例为5%-20%；每个交易日日终在扣除股指期货合 约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低 于基金资产净值的5%；权证的投资比例不超过基金资产净值的3%；资产支持证券的投资比例不超过 基金资产净值的20%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运 用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价 格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2019年06月30日 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 交易性金融资产－股票投资 56,805,041.23 80.94 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 37 页 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 56,805,041.23 80.94 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币万元） 本期末（2019 年 6 月 30 日） 1.沪深 300 指数上升 5% 上升约 310 2.沪深 300 指数下降 5% 下降约 310 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.14.1 公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期 限不长，公允价值与账面价值相若。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2019 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为人民币 56,771,171.29 元，属于第二层次的余额为人民币 33,869.94 元，无属于 第三层次余额。 （上期无可比数据） 本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见6.4.4.5。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开 发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股 票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值 的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次，上述事项解除时将相 关股票和债券的公允价值列入第一层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第三 层次公允价值转入转出情况。 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 38 页 6.4.14.2 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 6.4.14.3 其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 6.4.14.4 财务报表的批准 本财务报表已于2019年8月23日经本基金的基金管理人批准。 § 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 56,805,041.23 80.59 其中：股票 56,805,041.23 80.59 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 13,549,151.63 19.22 8 其他各项资产 129,595.46 0.18 9 合计 70,483,788.32 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 36,341.35 0.05 C 制造业 48,193,903.06 68.67 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 39 页 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,240,177.56 3.19 J 金融业 2,381,617.94 3.39 K 房地产业 2,341,455.00 3.34 L 租赁和商务服务业 19,890.32 0.03 M 科学研究和技术服务业 1,084,608.00 1.55 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 507,048.00 0.72 合计 56,805,041.23 80.94 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金 资产净 值比例 (%) 1 002913 奥士康 60,515 2,744,960.40 3.91 2 002179 中航光电 79,430 2,657,727.80 3.79 3 002125 湘潭电化 442,885 2,608,592.65 3.72 4 300679 电连技术 88,920 2,477,311.20 3.53 5 600367 红星发展 284,886 2,444,321.88 3.48 6 000069 华侨城Ａ 336,900 2,341,455.00 3.34 7 600183 生益科技 147,600 2,221,380.00 3.17 8 300097 智云股份 220,231 2,219,928.48 3.16 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 40 页 9 002886 沃特股份 102,000 2,203,200.00 3.14 10 603228 景旺电子 53,388 2,136,053.88 3.04 11 000725 京东方Ａ 569,400 1,958,736.00 2.79 12 300661 圣邦股份 18,730 1,906,152.10 2.72 13 000570 苏常柴Ａ 348,224 1,775,942.40 2.53 14 603186 华正新材 61,656 1,749,180.72 2.49 15 002897 意华股份 68,310 1,613,482.20 2.30 16 300593 新雷能 94,080 1,467,648.00 2.09 17 002138 顺络电子 83,000 1,459,140.00 2.08 18 300735 光弘科技 76,661 1,309,369.88 1.87 19 600030 中信证券 53,600 1,276,216.00 1.82 20 300604 长川科技 64,800 1,221,480.00 1.74 21 002475 立讯精密 48,800 1,209,752.00 1.72 22 000988 华工科技 74,400 1,177,008.00 1.68 23 002869 金溢科技 29,100 1,128,789.00 1.61 24 300059 东方财富 81,840 1,108,932.00 1.58 25 300400 劲拓股份 73,475 1,088,164.75 1.55 26 603959 百利科技 75,320 1,084,608.00 1.55 27 000783 长江证券 137,200 1,071,532.00 1.53 28 002881 美格智能 45,386 952,198.28 1.36 29 300450 先导智能 27,100 910,560.00 1.30 30 002025 航天电器 34,200 833,796.00 1.19 31 002609 捷顺科技 82,400 662,496.00 0.94 32 603386 广东骏亚 33,683 590,126.16 0.84 33 000009 中国宝安 88,800 507,048.00 0.72 34 300686 智动力 33,605 488,280.65 0.70 35 002759 天际股份 34,800 468,060.00 0.67 36 300397 天和防务 21,600 438,048.00 0.62 37 300613 富瀚微 4,700 419,804.00 0.60 38 300502 新易盛 16,718 409,925.36 0.58 39 002812 恩捷股份 8,600 402,050.00 0.57 40 300322 硕贝德 21,800 337,900.00 0.48 41 002587 奥拓电子 59,200 335,664.00 0.48 42 300576 容大感光 16,200 311,040.00 0.44 43 600989 宝丰能源 14,329 169,225.49 0.24 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 41 页 44 002786 银宝山新 17,932 132,338.16 0.19 45 603026 石大胜华 4,100 124,066.00 0.18 46 600601 方正科技 25,290 87,503.40 0.12 47 002955 鸿合科技 1,108 65,194.72 0.09 48 603267 鸿远电子 990 48,648.60 0.07 49 300777 中简科技 1,156 42,540.80 0.06 50 603982 泉峰汽车 1,845 42,121.35 0.06 51 600968 海油发展 10,237 36,341.35 0.05 52 603327 福蓉科技 1,323 34,014.33 0.05 53 601236 红塔证券 9,789 33,869.94 0.05 54 603217 元利科技 487 32,745.88 0.05 55 601698 中国卫通 7,072 27,722.24 0.04 56 300780 德恩精工 935 27,676.00 0.04 57 603867 新化股份 1,045 26,971.45 0.04 58 300782 卓胜微 247 26,903.24 0.04 59 002953 日丰股份 1,072 26,499.84 0.04 60 603915 国茂股份 1,051 24,456.77 0.03 61 300768 迪普科技 564 21,223.32 0.03 62 300781 因赛集团 436 19,890.32 0.03 63 300594 朗进科技 360 15,879.60 0.02 64 603863 松炀资源 483 11,147.64 0.02 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例 (%) 1 002913 奥士康 3,487,126.32 4.97 2 300097 智云股份 3,339,930.00 4.76 3 002897 意华股份 3,223,643.76 4.59 4 603228 景旺电子 3,120,780.69 4.45 5 300011 鼎汉技术 2,866,693.00 4.08 6 002125 湘潭电化 2,838,411.66 4.04 7 600601 方正科技 2,799,984.00 3.99 8 603186 华正新材 2,799,593.00 3.99 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 42 页 9 002179 中航光电 2,609,019.90 3.72 10 002845 同兴达 2,589,999.00 3.69 11 600367 红星发展 2,544,913.88 3.63 12 300735 光弘科技 2,507,730.00 3.57 13 300686 智动力 2,486,509.00 3.54 14 002036 联创电子 2,404,659.39 3.43 15 000069 华侨城Ａ 2,400,325.12 3.42 16 300679 电连技术 2,399,958.40 3.42 17 002886 沃特股份 2,347,216.85 3.34 18 002456 欧菲光 2,245,039.00 3.20 19 300548 博创科技 2,239,166.16 3.19 20 300377 赢时胜 2,165,451.00 3.09 21 000725 京东方Ａ 2,021,405.00 2.88 22 000570 苏常柴Ａ 1,938,622.08 2.76 23 600183 生益科技 1,935,334.00 2.76 24 300502 新易盛 1,842,441.00 2.63 25 603297 永新光学 1,743,190.48 2.48 26 300661 圣邦股份 1,740,742.20 2.48 27 002217 合力泰 1,641,840.00 2.34 28 002881 美格智能 1,604,072.97 2.29 29 601878 浙商证券 1,595,793.00 2.27 30 300400 劲拓股份 1,538,050.50 2.19 31 002138 顺络电子 1,513,987.00 2.16 32 300593 新雷能 1,406,137.00 2.00 注：本表中累计买入金额是按照买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例 (%) 1 600601 方正科技 3,097,604.93 4.41 2 300011 鼎汉技术 2,862,382.34 4.08 3 002036 联创电子 2,476,795.07 3.53 4 002845 同兴达 2,429,817.65 3.46 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 43 页 5 300686 智动力 2,222,456.13 3.17 6 300377 赢时胜 2,182,436.02 3.11 7 300548 博创科技 2,091,011.36 2.98 8 002456 欧菲光 1,838,259.51 2.62 9 002897 意华股份 1,646,689.86 2.35 10 601878 浙商证券 1,364,050.80 1.94 11 603297 永新光学 1,344,448.60 1.92 12 002217 合力泰 1,321,842.68 1.88 13 300502 新易盛 1,302,789.59 1.86 14 603186 华正新材 1,270,724.06 1.81 15 300256 星星科技 1,136,043.35 1.62 16 300083 劲胜智能 1,132,752.88 1.61 17 002234 民和股份 861,105.00 1.23 18 300735 光弘科技 846,699.42 1.21 19 002881 美格智能 803,844.78 1.15 20 002273 水晶光电 800,405.84 1.14 注：本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 96,443,813.25 卖出股票收入（成交）总额 37,471,572.05 注：本表中买入股票成本（成交）总额、卖出股票收入（成交）总额均按照买卖成交金额（成交单 价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 44 页 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金未参与投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金未参与投资国债期货。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有投资国债期货。 7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金未参与投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也没 有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库的情形。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 31,095.69 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,936.41 5 应收申购款 96,563.36 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 45 页 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 129,595.46 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。 § 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 761 95,121.47 46,822,537.51 64.68% 25,564,897.56 35.32% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 406,523.91 0.56% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 负责人持有本开放式基金 0 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 46 页 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 § 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2019年01月17日)基金份额总额 306,827,147.76 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 69,824,476.49 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 304,264,189.18 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 72,387,435.07 § 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于2019年 4月9日召开股东会，决议聘任张宏担任公司第五届董事会独立董事、孙 志新不再担任公司独立董事。 本基金管理人第五届董事会第一次会议决定，自2019年4月30日起聘任黄晖担任公司副总经理、 聘任段皓静担任公司督察长，自2019年5月17日起聘任阳先伟担任公司副总经理、聘任徐伟文担任公 司首席信息官，自2019年8月16日起聘任王咏辉担任公司副总经理。 本基金托管人中国建设银行2019年6月4日发布公告，聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公司 资产托管业务部总经理。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内，未发生基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内，本基金管理人聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金的外部审计机 构。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 47 页 报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名 称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 华西证 券 1 - - - - 新增 1个 恒泰证 券 1 4,490,918.98 3.37% 4,182.38 3.37% - 东兴证 券 1 - - - - - 国金证 券 1 - - - - - 新时代 证券 1 - - - - - 广州证 券 1 - - - - - 浙商证 券 1 - - - - - 西南证 券 1 - - - - - 银河证 券 1 - - - - - 广发证 券 1 113,028.00 0.08% 105.26 0.08% - 国盛证 券 1 - - - - - 华创证 券 1 - - - - - 平安证 券 1 - - - - - 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 48 页 民生证 券 1 - - - - - 太平洋 证券 1 - - - - - 兴业证 券 1 - - - - - 方正证 券 1 - - - - - 五矿证 券 1 - - - - - 东方证 券 1 - - - - - 川财证 券 1 - - - - 新增 1个 长城证 券 1 - - - - - 中泰证 券 1 - - - - - 西藏东 财 2 - - - - - 安信证 券 1 - - - - - 申万宏 源 2 - - - - - 海通证 券 2 1,612,178.56 1.21% 1,501.35 1.21% - 天风证 券 2 - - - - - 世纪证 券 2 - - - - - 中金公 司 2 - - - - - 联讯证 券 2 - - - - - 国泰君 安 2 6,757,012.41 5.07% 6,292.92 5.07% - 东吴证 1 - - - - - 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 49 页 券 光大证 券 2 13,889,629.59 10.42% 12,935.42 10.42% - 国信证 券 2 4,222,837.24 3.17% 3,932.74 3.17% - 中信建 投 2 4,330,427.54 3.25% 4,032.91 3.25% - 长江证 券 2 3,531,799.72 2.65% 3,289.14 2.65% - 华金证 券 2 - - - - - 华安证 券 2 - - - - - 中银国 际 1 - - - - - 华泰证 券 3 - - - - - 招商证 券 2 21,806,707.24 16.35% 20,308.30 16.35% - 信达证 券 3 - - - - 新增 1个、 退租 1个 中信证 券 2 72,590,981.26 54.44% 67,603.84 54.44% - 注：根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单元开设、增 设或退租由研究咨询部提议，经公司投资审议委员会审议。在分配交易量方面，公司制订合理的评 分体系，相关投资研究人员于每个季度最后20个工作日对提供研究报告的证券公司的研究水平、服 务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排 研究机构交易佣金分配，每季度佣金分配量应与上季度研究服务评分排名基本匹配，并确保券商研 究机构年度佣金分配量与全年合计研究服务评分排名基本匹配。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 50 页 称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 成 交 金 额 占当期 基金成 交总额 的比例 华西证 券 - - - - - - - - 恒泰证 券 - - - - - - - - 东兴证 券 - - - - - - - - 国金证 券 - - - - - - - - 新时代 证券 - - - - - - - - 广州证 券 - - - - - - - - 浙商证 券 - - - - - - - - 西南证 券 - - - - - - - - 银河证 券 - - - - - - - - 广发证 券 - - - - - - - - 国盛证 券 - - - - - - - - 华创证 券 - - - - - - - - 平安证 券 - - - - - - - - 民生证 券 - - - - - - - - 太平洋 证券 - - - - - - - - 兴业证 券 - - - - - - - - 方正证 券 - - - - - - - - 五矿证 券 - - - - - - - - 东方证 券 - - - - - - - - 川财证 券 - - - - - - - - 长城证 - - - - - - - - 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 51 页 券 中泰证 券 - - - - - - - - 西藏东 财 - - - - - - - - 安信证 券 - - - - - - - - 申万宏 源 - - - - - - - - 海通证 券 - - - - - - - - 天风证 券 - - - - - - - - 世纪证 券 - - - - - - - - 中金公 司 - - - - - - - - 联讯证 券 - - - - - - - - 国泰君 安 - - - - - - - - 东吴证 券 - - - - - - - - 光大证 券 - - - - - - - - 国信证 券 - - - - - - - - 中信建 投 - - - - - - - - 长江证 券 - - - - - - - - 华金证 券 - - - - - - - - 华安证 券 - - - - - - - - 中银国 际 - - - - - - - - 华泰证 券 - - - - - - - - 招商证 券 - - 270,000,000.00 100.0 0% - - - - 信达证 券 - - - - - - - - 中信证 券 - - - - - - - - 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 52 页 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 日期 1 信达澳银基金管理有限公司信达 澳银先进智造股票型证券投资基 金基金合同生效公告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 1 月 18 日 2 信达澳银基金管理有限公司关于 参加北京虹点基金销售有限公司 申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 2 月 15 日 3 关于信达澳银先进智造股票型证 券投资基金参加部分代销机构基 金申购及定投申购费率优惠活动 的公告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 2 月 15 日 4 关于信达澳银先进智造股票型证 券投资基金开放申购、赎回、定投 业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 2 月 15 日 5 信达澳银基金管理有限公司关于 对旗下基金所持有的债券进行估 值调整的公告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 2 月 20 日 6 信达澳银基金管理有限公司关于 旗下基金所持股票估值调整的公 告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 2 月 26 日 7 信达澳银基金管理有限公司关于 对旗下基金所持有的债券进行估 值调整的公告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 2 月 28 日 8 信达澳银基金管理有限公司关于 增加平安银行代销我司旗下部分 基金、开通转换和定投业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 3 月 4 日 9 信达澳银基金管理有限公司关于 旗下基金所持股票估值调整的公 告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 4 月 16 日 10 信达澳银先进智造股票型证券投 资基金 2019 年第一季度报告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 4 月 18 日 11 关于天相投资顾问有限公司终止 代销信达澳银旗下基金的公告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 4 月 26 日 12 信达澳银基金管理有限公司关于 华金证券开通我司旗下基金定期 定额投资业务的公告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 4 月 29 日 13 关于北京晟视天下基金销售有限 公司终止代销信达澳银旗下基金 的公告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 6 月 17 日 14 信达澳银基金管理有限公司关于 参加华金证券基金申购费率优惠 活动的公告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 6 月 18 日 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 53 页 15 信达澳银基金管理有限公司关于 旗下部分基金可投资科创板股票 的公告 证监会指定信息披露报纸、公 司网站 2019 年 6 月 24 日 § 11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 序 号 持有基金份额比 例达到或者超过 20%的时间区间 期初 申购 赎回 持有份额 份额占 比 份额 份额 份额 机 构 1 2019 年 2 月 22 日-2019年 3月 4 日 19,999,000.00 19,999,000.00 - 0.00% 2 2019 年 3 月 11 日-2019 年 4 月 24 日 - 14,448,511.70 14,100,000.00 348,511.70 0.48% 3 2019 年 6 月 25 日-2019 年 6 月 30 日 - 16,722,566.97 - 16,722,566.97 23.10% 产品特有风险 1、赎回申请延期办理的风险 机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临小额赎回，中小投资 者可能面临小额赎回申请也需要与机构投资者按同比例部分延期办理的风险； 2、基金净值大幅波动的风险 机构投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动； 3、提前终止基金合同的风险 机构投资者赎回后，可能出现基金资产净值低于 5000 万元的情形，若连续六十个工作日出现基 金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人可能提前终止基金合同，基金财产将进行清算； 4、基金规模过小导致的风险 机构投资者赎回后，可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时 交易困难的情形。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 信达澳银先进智造股票型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 54 页 无。 § 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、《信达澳银先进智造股票型证券投资基金基金合同》； 3、《信达澳银先进智造股票型证券投资基金托管协议》； 4、法律意见书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告。 8、中国证监会要求的其他文件。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在 支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。 客户服务中心电话： 400-8888-118 网址： www.fscinda.com 信达澳银基金管理有限公司 二〇一九年八月二十四日