华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）(原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）转型) 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：二〇二二年三月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 28 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人于 2020 年 12 月 29 日发布公告，以通讯方式召开华夏聚丰稳健目标风险混合型基金 中基金（FOF）的基金份额持有人大会，审议《关于华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）转型为华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）有关事项的议案》，会议议案于 2021 年 1 月 29 日获得通过，大会决议自同日起生效。自 2021 年 2 月 10 日起，“华夏聚丰稳健目标风险 混合型基金中基金（FOF）”正式转型为“华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）”。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）报告期自 2021 年 2 月 10 日起至 2021 年 12 月 31 日止，原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）报告期自 2021 年 1 月 1 日起 至 2021 年 2 月 9 日止。如无特殊说明，本报告中“本基金”指华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基 金中基金（FOF）及华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 §2 基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式......7 2.5 其他相关资料......7 §3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......9 3.4 过去三年基金的利润分配情况......15 §4 管理人报告......16 4.1 基金管理人及基金经理情况......16 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......19 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......19 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......20 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......21 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......22 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......22 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......22 §5 托管人报告......22 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......22 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......23 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......23 §6 审计报告......23 6.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）......23 6.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）......25 §7 年度财务报表......27 7.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）......27 7.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）......53 §8 投资组合报告......80 8.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）......80 8.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）......87 §9 基金份额持有人信息......92 9.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）......93 9.3 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）......93 §10 开放式基金份额变动......94 §11 重大事件揭示......94 11.1 基金份额持有人大会决议......94 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......95 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......95 11.4 基金投资策略的改变......95 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......95 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况......95 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......95 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......95 11.9 其他重大事件......97 §12 影响投资者决策的其他重要信息......99 12.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）......99 12.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）......99 §13 备查文件目录......100 13.1 备查文件目录......100 13.2 存放地点......100 13.3 查阅方式......100 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 2.1.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 基金名称 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金 （FOF） 基金简称 华夏聚丰混合（FOF） 基金主代码 005957 交易代码 005957 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2021 年 2 月 10 日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 344,900,791.63 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 下属分级基金的交易代码 005957 005958 报告期末下属分级基金的份额总 237,143,822.07 份 107,756,969.56 份 额 注：原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）于 2021 年 2 月 10 日转型为华夏聚丰 稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）。 2.1.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 基金名称 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 基金简称 华夏聚丰混合（FOF） 基金主代码 005957 交易代码 005957 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 10 月 23 日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 47,816,658.23 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 下属分级基金的交易代码 005957 005958 报告期末下属分级基金的份额总 24,922,698.34 份 22,893,959.89 份 额 2.2 基金产品说明 2.2.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 投资目标 在控制风险的前提下，通过主动的资产配置、基金优选，力求基金资产 稳定增值。 主要投资策略包括资产配置策略、基金投资策略、股票投资策略、固定 收益品种投资策略、资产支持证券投资策略等。在资产配置策略上，本 投资策略 基金定位为目标风险策略基金，基金的资产配置通过结合风险预算模型 与宏观基本面分析确定，同时随着市场环境的变化引入战术资产配置对 组合进行适时调整。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×20%＋上证国债指数收益率×80%。 本基金属于混合型基金中基金（FOF），是目标风险系列 FOF 产品中风 险较低的（目标风险系列根据不同风险程度划分为五档，分别是收入、 风险收益特征 稳健、均衡、积极、进取）。本基金以风险控制为产品主要导向，通过 限制股票型基金的投资比例在 0-30%之内控制产品风险，定位为较为稳 健的 FOF 产品。本基金长期平均风险和预期收益率低于股票型基金，高 于货币市场基金。 2.2.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 投资目标 在控制风险的前提下，通过主动的资产配置、基金优选，力求基金资产 稳定增值。 主要投资策略包括资产配置策略、基金投资策略、股票投资策略、固定 收益品种投资策略、资产支持证券投资策略、权证投资策略等。在资产 投资策略 配置策略上，本基金定位为目标风险策略基金，基金的资产配置通过结 合风险预算模型与宏观基本面分析确定，同时随着市场环境的变化引入 战术资产配置对组合进行适时调整。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×20%＋上证国债指数收益率×80%。 本基金属于混合型基金中基金（FOF），是目标风险系列 FOF 产品中风 险较低的（目标风险系列根据不同风险程度划分为五档，分别是收入、 风险收益特征 稳健、均衡、积极、进取）。本基金以风险控制为产品主要导向，通过 限制股票型基金的投资比例在 0-30%之内控制产品风险，定位为较为稳 健的 FOF 产品。本基金长期平均风险和预期收益率低于股票型基金，高 于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 姓名 李彬 张燕 信 息 披 露 联系电话 400-818-6666 0755-83199084 负责人 电子邮箱 service@ChinaAMC.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 400-818-6666 95555 传真 010-63136700 0755-83195201 注册地址 北京市顺义区安庆大街甲3号 深圳市深南大道7088号招商银 院 行大厦 办公地址 北京市西城区金融大街33号通 深圳市深南大道7088号招商银 泰大厦B座8层 行大厦 邮政编码 100033 518040 法定代表人 杨明辉 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.ChinaAMC.com 网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 2.5.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永 通合伙） 大楼 17 层 注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座 8 层 2.5.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永 通合伙） 大楼 17 层 注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座 8 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 3.1.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 报告期 3.1.1.1 期间数据和指标 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 本期已实现收益 -1,327,450.68 -701,943.36 本期利润 7,068,582.50 3,891,683.81 加权平均基金份额本期利 0.0916 0.0854 润 本期加权平均净值利润率 5.88% 5.54% 本期基金份额净值增长率 6.16% 6.14% 3.1.1.2 期末数据和指标 2021 年末 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 期末可供分配利润 36,977,465.34 16,481,795.68 期末可供分配基金份额利 0.1559 0.1530 润 期末基金资产净值 381,457,281.70 172,912,286.85 期末基金份额净值 1.6085 1.6047 3.1.1.3 累计期末指标 2021 年末 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 基金份额累计净值增长率 6.16% 6.14% 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 ④本基金 T 日的基金份额净值在 T+3 日内公告。 ⑤自 2021 年 2 月 10 日起，原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）转型为华夏聚 丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）。 3.1.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 金额单位：人民币元 报告期 3.1.2.1 期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 2020 年 2019 年 间数据和 月 9 日 指标 华夏聚丰混 华夏聚丰混 华夏聚丰混 华夏聚丰混 华夏聚丰混 华夏聚丰混 合（FOF）A 合（FOF）C 合（FOF）A 合（FOF）C 合（FOF）A 合（FOF）C 本期已 实现收 672,913.20 932,451.67 249,066.27 1,239,384.17 22,577.14 1,021,466.19 益 本期利 1,638,355.85 2,353,501.47 1,083,032.62 6,147,147.12 75,901.56 1,418,457.04 润 加权平 均基金 0.1330 0.0952 0.5524 0.2262 0.0389 0.0304 份额本 期利润 本期加 权平均 9.06% 6.53% 46.39% 20.81% 3.84% 3.00% 净值利 润率 本期基 金份额 9.47% 9.45% 33.42% 33.37% 3.73% 3.64% 净值增 长率 3.1.2.2 期 报告期末(2021 年 2 月 9 日) 2020 年末 2019 年末 末数据和 华夏聚丰混合 华夏聚丰混合 华夏聚丰混合 华夏聚丰混合 华夏聚丰混合 华夏聚丰混合 指标 （FOF）A （FOF）C （FOF）A （FOF）C （FOF）A （FOF）C 期末可 供分配 4,052,839.50 3,666,852.54 785,431.27 2,195,781.77 26,513.38 1,072,877.89 利润 期末可 供分配 0.1626 0.1602 0.1212 0.1189 0.0268 0.0252 基金份 额利润 期末基 金资产 37,759,802.25 34,614,442.73 8,970,151.65 25,501,395.07 1,025,625.84 44,120,960.94 净值 期末基 金份额 1.5151 1.5119 1.3840 1.3813 1.0373 1.0357 净值 3.1.2.3 累 报告期末(2021 年 2 月 9 日) 2020 年末 2019 年末 计期末指 华夏聚丰混 华夏聚丰混 华夏聚丰混 华夏聚丰混 华夏聚丰混 华夏聚丰混 标 合（FOF）A 合（FOF）C 合（FOF）A 合（FOF）C 合（FOF）A 合（FOF）C 基金份 额累计 51.51% 51.19% 38.40% 38.13% 3.73% 3.57% 净值增 长率 3.2 基金净值表现 3.2.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 3.2.1.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏聚丰混合（FOF）A： 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去三个月 3.73% 0.87% 1.16% 0.17% 2.57% 0.70% 过去六个月 5.17% 1.20% 0.98% 0.21% 4.19% 0.99% 自基金转型起 6.16% 1.20% 0.44% 0.23% 5.72% 0.97% 至今 华夏聚丰混合（FOF）C： 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去三个月 3.73% 0.87% 1.16% 0.17% 2.57% 0.70% 过去六个月 5.16% 1.20% 0.98% 0.21% 4.18% 0.99% 自基金转型起 6.14% 1.20% 0.44% 0.23% 5.70% 0.97% 至今 3.2.1.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 自基金转型以来基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2021 年 2 月 10 日-2021 年 12 月 31 日) 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 注：①自 2021 年 2 月 10 日起，原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）基金转型 为华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）。 ②根据本基金的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同中投资范围、投资限制的有关约定。 3.2.1.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 注：自 2021 年 2 月 10 日起，原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）基金转型为 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF），合同生效当年按实际存续期计算，不按 整个自然年度进行折算。 3.2.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏聚丰混合（FOF）A： 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 9.47% 1.34% 2.10% 0.28% 7.37% 1.06% 月 9 日 过去三个月 18.71% 1.18% 3.37% 0.23% 15.34% 0.95% 过去六个月 25.37% 1.26% 4.83% 0.23% 20.54% 1.03% 过去一年 48.45% 1.11% 10.81% 0.27% 37.64% 0.84% 自基金合同生 51.51% 0.75% 21.78% 0.27% 29.73% 0.48% 效起至转型前 华夏聚丰混合（FOF）C： 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 2021 年 1 月 1 9.45% 1.34% 2.10% 0.28% 7.35% 1.06% 日至 2021 年 2 月 9 日 过去三个月 18.68% 1.18% 3.37% 0.23% 15.31% 0.95% 过去六个月 25.33% 1.26% 4.83% 0.23% 20.50% 1.03% 过去一年 48.39% 1.11% 10.81% 0.27% 37.58% 0.84% 自基金合同生 51.19% 0.75% 21.78% 0.27% 29.41% 0.48% 效起至转型前 3.2.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2018 年 10 月 23 日至 2021 年 2 月 9 日) 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 注：①自 2021 年 2 月 10 日起，原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）基金转型 为华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）。 ②根据本基金的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同中投资范围、投资限制的有关约定。 3.2.2.3 自合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 自合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 注：本基金合同于 2018 年 10 月 23 日生效，自 2021 年 2 月 9 日转型，合同生效和转型当年按 实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 3.4.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 本基金自基金转型以来无利润分配事项。 3.4.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 本基金过去三年无利润分配事项。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管 理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基金管理人、首批内 地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、境内首批中 日互通 ETF 基金管理人，首批商品期货 ETF 基金管理人，首批公募 MOM 基金管理人、以及特定客 户资产管理人、保险资金投资管理人，国内首家承诺“碳中和”具体目标和路径的公募基金公司，香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF 基金管理方面积累了 丰富的经验，形成了覆盖大盘蓝筹、宽基指数、中小创指数、主题指数、行业指数、Smart Beta 策略、海外市场指数、信用债指数、商品指数等较为完整的产品线。 华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河 证券基金研究中心《中国基金业绩评价报告》，截至 2021 年 12 月 31 日，华夏基金旗下多只产品近 1 年同类排名领先（基金排名不作为产品未来表现的保证），其中： 主动权益产品：在 QDII 混合基金（A 类）中华夏全球聚享（QDII）(A 类)排序第 1/35；在偏股 型基金（股票上限 95%）（A 类）中华夏兴和混合排序第 1/176、华夏兴华混合(A 类)排序第 32/176； 在定期开放式偏股型基金（A 类）中华夏磐利一年定开混合(A 类)排序第 1/63、华夏成长精选 6 个月 定开混合(A 类)排序第 17/63；在偏股型基金(股票上下限 60%-95%)(A 类)中华夏行业景气混合排序第 2/692、华夏盛世混合排序第 14/692；在其他行业股票型基金（A 类）中华夏能源革新股票(A 类)排序第 6/33；在偏股型基金（股票上限 80%）（A 类）中华夏经典混合排序第 10/132；在标准股票型基金(A 类)中华夏智胜价值成长股票(A 类)排序第 41/259；在灵活配置型基金（股票上下限 0-95%+基准股票比例 30%-60%）（A 类）中华夏高端制造混合排序第 79/499。 指数与量化策略产品：在信用债指数债券型基金（A 类）中华夏亚债中国指数(A 类)排序第 2/18； 在策略指数股票 ETF 联接基金（A 类）中华夏创成长 ETF 联接(A 类)排序第 3/14；在增强规模指数 股票型基金（A 类）中华夏中证 500 指数增强(A 类)排序第 4/103；在主题指数股票 ETF 基金中华夏 中证新能源汽车 ETF 排序第 4/95、华夏中证四川国改 ETF 排序第 7/95、华夏国证半导体芯片 ETF 排序第 10/95；在策略指数股票 ETF 基金中华夏创成长 ETF 排序第 5/23；在主题指数股票 ETF 联接 基金（A 类）中华夏中证四川国改 ETF 联接(A 类)排序第 5/55、华夏国证半导体芯片 ETF 联接(A 类) 排序第 7/55；在定期开放式绝对收益目标基金（A 类）中华夏安泰对冲策略 3 个月定开混合排序第 5/24；在行业指数股票 ETF 联接基金（A 类）中华夏中证全指房地产 ETF 联接(A 类)排序第 7/27、 华夏中证银行 ETF 联接(A 类)排序第 8/27；在利率债指数债券型基金（A 类）中华夏中债 3-5 年政 金债指数(A 类)排序第 8/103；在行业指数股票 ETF 基金中华夏中证全指房地产 ETF 排序第 10/42、； 在规模指数股票 ETF 联接基金（A 类）中华夏中证 500ETF 联接(A 类)排序第 13/75；在规模指数股 票 ETF 基金中华夏中证 500ETF 排序第 16/113、华夏创业板 ETF 排序第 22/113。 固收&“固收+”产品：在 QDII 债券型基金（A 类）中华夏大中华信用债券（QDII）(A 类)排序第 1/25、华夏收益债券（QDII）(A 类)排序第 4/25；在偏债型基金（A 类）中华夏永康添福混合排序第4/231、华夏磐泰混合（LOF）(A 类)排序第 20/231、华夏睿磐泰茂混合(A 类)排序第 26/231、华夏睿磐泰利混合(A 类)排序第 29/231、华夏睿磐泰兴混合排序第 34/231；在长期纯债债券型基金（A 类）中华夏鼎航债券(A 类)排序第 29/615、华夏鼎茂债券(A 类)排序第 85/615；在短期纯债债券型基金（A类）中华夏短债债券(A 类)排序第 8/54；在普通债券型基金(可投转债)(A 类)中华夏聚利债券排序第14/203、华夏双债债券(A 类)排序第 32/203；在普通债券型基金（二级）（A 类）中华夏鼎泓债券(A类)排序第 31/258；在定期开放式纯债债券型基金（A 类）中华夏鼎瑞三个月定期开放债券(A 类)排序第 80/427。 养老&FOF 产品：在混合型 FOF（权益资产 0-30%）（A 类）中华夏聚丰混合（FOF）(A 类)排 序第 1/16、华夏聚惠 FOF(A 类)排序第 3/16；在养老目标日期 FOF（2040）（A 类）中华夏养老 2040 三年持有混合（FOF）排序第 2/11。 在客户服务方面，2021 年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服务体验：（1）华夏基金直销上线邮储银行卡直连、交通银行卡快捷等支付方式，拓展支付渠道的同时交易额度也得到进一步提升，满足客户支付需求；（2）华夏基金管家客户端上线人脸识别，盖章账单自动生成，非货基收益提醒及预约赎回等功能，提升了投资者业务办理的方便快捷性，在震荡的市场行情下方便投资者及时掌握基金收益情况，增加客户操作便利性；（3）与民商基金销售、众惠基金、泰信财富、排排网基金销售等代销机构合作，拓展更加丰富的客户理财渠道；（4）开展“震荡市需要口服镇心丸”、“发个暗号，看多少人在嗑这对 CP？”、“牙掉了之后”、“准备好了吗？来跟我们一起碳中和！”、“华夏亲子财商营”等活动，为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 4.1.2.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 年限 说明 任职日期 离任日期 硕士。曾任中国工商银行客户 经理、星展银行客户经理。2009 年 9 月加入华夏基金管理有限 本基金的基 公司。曾任产品经理、基金营 周桓 金经理 2021-02-10 2021-06-08 12 年 销部 B 角、资产配置部研究员、 投资经理、华夏聚丰稳健目标 风险混合型基金中基金（FOF） 基金经理（2020 年 6 月 4 日至 2021 年 2 月 9 日期间)等。 硕士。曾任国泰君安证券有限 公司分析师、通联万达科技有 限公司财务总监、长盛基金管 理有限公司基金经理助理、阳 光资产管理股份有限公司宏观 本基金的基 研究员等。2014 年 2 月加入华 郑铮 金经理 2021-02-10 - 20 年 夏基金管理有限公司。曾任投 资研究部研究员、基金经理助 理，资产配置部研究员、华夏 聚丰稳健目标风险混合型基金 中基金（FOF）基金经理（2018 年 10 月 23 日至 2021 年 2 月 9 日期间)等。 本基金的基 博士。2018 年 7 月加入华夏基 孟清扬 金经理助理 2021-04-13 - 6 年 金管理有限公司。曾任资产配 置部研究员。 注：①上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.2.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 年限 说明 任职日期 离任日期 硕士。曾任国泰君安证券有限公 司分析师、通联万达科技有限公 郑铮 本基金的基 2018-10-23 2021-02-09 20 年 司财务总监、长盛基金管理有限 金经理 公司基金经理助理、阳光资产管 理股份有限公司宏观研究员等。 2014年2月加入华夏基金管理有 限公司。曾任投资研究部研究 员、基金经理助理，资产配置部 研究员。 硕士。曾任中国工商银行客户经 理、星展银行客户经理。2009 年 周桓 本基金的基 2020-06-04 2021-02-09 12 年 9 月加入华夏基金管理有限公 金经理 司。曾任产品经理、基金营销部 B 角、资产配置部研究员、投资 经理。 ①上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 基金经理薪酬机制 本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，不存在基金经理薪酬激励与其在管私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本基金管理人一贯严格执行公平交易原则，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。本年度所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，未发现违反公平交易原则的情况。本年度 同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易，交易时机和交易价差均可合理解释，未发现异常。 本基金管理人根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》要求，针对同经理管理多个组合间的收益率差异进行归因分析，本年度各组合间收益率差异均属正常情况，主要原因为业绩基准不同、投资策略不同，收益率差异可以合理解释。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交 较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 73 次，其中 52 次为指数量化投资组合因 投资策略需要和其他组合发生的反向交易，其余 21 次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理已根据公司管理要求提供决策依据。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年，货币政策整体呈现由紧到松的过程，信用环境持续下行。在这种背景下，权益市场春节前延续了 2020 年的市场结构，但节后伴随美国国债利率的快速上行，权益市场对高估值品种有一次重估，相关品种跌幅较大，但进入 2 季度之后，在货币宽松的环境下，伴随着新能源产业链、科技及半导体产业链的业绩增长，相关板块出现了快速猛烈的上行，同时消费医药等在政策面的影响下持续下跌，市场出现非常极致的分化行情。3 季度，在周期品供给不足的影响下，大宗商品价格持续上行，市场呈现出经济周期中类过热的环境，随着上游价格的快速上行，投资者开始对滞涨环境有所担忧，9 月下旬至 10 月中旬，股债双杀，随后在上游价格逐步回落的背景下，市场对“胀”的担忧有所减退，转而更加关注“滞”，进入 10 月中旬后，在 PMI 数据不及预期的背景下，大家普遍对经济衰退有所担忧，货币紧张环境逐步缓解，利率持续下行，而在衰退环境下，由于政策持续托底，信用环境有所企稳，因此权益市场并未出现系统性持续调整，反而持续结构性行情和震荡走势，在这种环境下优质的偏股基金获得了一定的超额收益，进入 12 月之后，随着年底时点的临近，不少机构投资者开始进行风格及行业的动态调整，权益市场波动有所加大，热点也并不清晰，前期上涨较多的新能源等板块连续调整，而消费等板块在持续调整后得到一部分资金的关注，从权益基金整体表现看，趋于更加均衡。 对于债券市场，1 季度在国内经济逐步复苏的环境下，利率持续上行，2 季度在流动性短期边际性宽松的环境下，债券利率下行，整体来看，维持震荡走势。3 季度后在对滞涨环境的担忧下，债券利率上行，10 年国债收益率一度突破 3.0 关口，随后伴随着货币的持续宽松和供给侧的缓解，大家对“胀”的问题不再过度担忧，转而关注经济衰退，而债券利率在这一环境下持续下行，债券基金 持续上涨。 报告期内，本基金继续坚持多资产配置的思路，执行“自上而下”的配置观点，同时优选优秀的底层基金。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 转型前，截至 2021 年 2 月 9 日，原华夏聚丰混合（FOF）A 基金份额净值为 1.5151 元，2021 年 1 月 1 日至 2 月 9 日期间份额净值增长率为 9.47%，同期业绩比较基准增长率为 2.10%；原华夏聚 丰混合（FOF）C基金份额净值为1.5119元，2021年1月1日至2月9日期间份额净值增长率为9.45%， 同期业绩比较基准增长率为 2.10%；转型后，截至 2021 年 12 月 31 日，华夏聚丰混合（FOF）A 基 金份额净值为 1.6085 元，2021 年 2 月 10 日至 12 月 31 日期间份额净值增长率为 6.16%，同期业绩 比较基准增长率为 0.44%；华夏聚丰混合（FOF）C 基金份额净值为 1.6047 元，2021 年 2 月 10 日至 12 月 31 日期间份额净值增长率为 6.14%，同期业绩比较基准收益率为 0.44%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年，我们依然觉得充满了不确定性，这种感觉与站在 2020 年底展望 2021 年一样， 任何展望都很困难。对权益市场，今年在以“稳”为核心的目标下，货币政策会持续宽松，对于债券市场，目前仍然具有一定的配置价值，但随着利率的持续下行，长期看空间并不大。信用环境预计应该会处于持续改善的环境中，只是在年初信用数据改善的确定性尚不明确，因此投资者对权益市场的信心不足，从大的环境看，今年政策对经济的呵护是比较确定的，这和 2018 年甚至 2015 年还是有较大差异的。从权益基金中长期表现看，偏股型基金指数自 2021 年 2 月见到高点后，一直到今年 2 月份维持震荡下行走势，指数跌幅已接近 15%，从历史上看，在没有严重的经济问题或大幅收 缩的环境下，15%的跌幅基本上已经是较大幅度了，2021 年 2-3 月份、2020 年 3 月份、2019 年 2 季 度这几次调整均在这个区间，从这个角度看，权益基金的整体下跌也应基本告一段落。在 2 月份之后随着经济数据的明确、政策的进一步稳定，市场可能会迎来一定的反弹机会。但从全年看，信用环境虽有所改善，但大概率企业盈利会维持下行，同时伴随海外的紧缩，对国内权益市场还是有较大的负面因素扰动，因此要降低对权益资产的收益预期。 对债券市场，十年国债收益率在 2021 年下半年开始持续下行，2022 年年初以来更是快速下行， 在货币宽松的环境下，预计债券市场难有系统性风险，但如果信用环境改善的数据信号较为明确以及货币边际上的宽松受到一定抑制，阶段性利率上行也不可避免。从全年看，债券市场还是维持偏中性的预期。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的 回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面，公司着力加强合规制度建设，在投资、销售、员工行为合规管理等方面出台多项管理制度。同时，继续强化业务部门专兼职合规管理人员的职责，规范任免流程，提高工作质量，完善合规管理组织机制。公司通过合规审核、合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行，合规风险有效控制。公司开展多种形式的法律法规和廉洁从业培训，提升员工的合规意识，促进廉洁从业。公司严格落实信息披露法规要求，依法合规开展信息披露工作。在风险控制方面，公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。在严格管控基金日常投资运作风险的同时，持续完善风险管理制度建设，提升基金流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。在监察稽核方面，公司定期和不定期开展内部稽核及离任审计工作，排查业务风险隐患，促进公司整体业务合规运作、稳健经营。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金合规稳健运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责 中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 安永华明（2022）审字第 60739337_A63 号 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）全体基金份额持有人： 6.1.1 审计意见 我们审计了华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2021 年 2 月 10 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日止期间的利 润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基 金（FOF）2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年 2 月 10 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.1.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF），并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.1.3 其他信息 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）管理层对其他信息负责。其他信息包 括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 6.1.4 管理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）的财务报告过程。6.1.5 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 师宇轩 马剑英 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 2022 年 3 月 28 日 6.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 安永华明（2022）审字第 60739337_A128 号 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）全体基金份额持有人： 6.2.1 审计意见 我们审计了华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）的财务报表，包括 2021 年 2 月 9 日的资产负债表，2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 9 日止期间的利润表、所有者权益（基金净值） 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）2021年2月9日的财务状况以及2021年1月1日至2021年2月9日止期间的经营成果和净值变动情况。6.2.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF），并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.2.3 其他信息 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 6.2.4 管理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）的财务报告过程。 6.2.5 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏聚丰稳健目 标风险混合型基金中基金（FOF）不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 师宇轩 马剑英 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 2022 年 3 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 7.1.1 资产负债表 会计主体：华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 报告截止日：2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 资 产： - 银行存款 7.1.4.7.1 5,433,153.20 结算备付金 172,765.75 存出保证金 17,661.97 交易性金融资产 7.1.4.7.2 552,378,999.59 其中：股票投资 - 基金投资 525,380,865.89 债券投资 26,998,133.70 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.1.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.1.4.7.4 - 应收证券清算款 10,000,000.00 应收利息 7.1.4.7.5 506,683.68 应收股利 - 应收申购款 16,510,432.62 递延所得税资产 - 其他资产 7.1.4.7.6 - 资产总计 585,019,696.81 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 负 债： - 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.1.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 19,500,000.00 应付证券清算款 3,004,093.16 应付赎回款 7,706,134.69 应付管理人报酬 285,735.25 应付托管费 71,497.94 应付销售服务费 5,272.07 应付交易费用 7.1.4.7.7 13,096.30 应交税费 - 应付利息 14,298.85 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.1.4.7.8 50,000.00 负债合计 30,650,128.26 所有者权益： - 实收基金 7.1.4.7.9 344,900,791.63 未分配利润 7.1.4.7.10 209,468,776.92 所有者权益合计 554,369,568.55 负债和所有者权益总计 585,019,696.81 注：①报告截止日 2021 年 12 月 31 日，华夏聚丰混合（FOF）A 基金份额净值 1.6085 元，华夏 聚丰混合（FOF）C 基金份额净值 1.6047 元；华夏聚丰混合（FOF）基金份额总额 344,900,791.63 份（其中 A 类 237,143,822.07 份，C 类 107,756,969.56 份）。 ②自 2021 年 2 月 10 日起，原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）转型为华夏聚 丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF），本报告期自 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日。 7.1.2 利润表 会计主体：华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 本报告期：2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 一、收入 14,296,929.48 1.利息收入 198,529.21 其中：存款利息收入 7.1.4.7.11 14,869.09 债券利息收入 183,660.12 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 886,461.27 其中：股票投资收益 7.1.4.7.12 -846,799.00 基金投资收益 7.1.4.7.13 1,153,710.60 债券投资收益 7.1.4.7.14 -20,508.90 资产支持证券投资收益 7.1.4.7.15 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 7.1.4.7.16 - 股利收益 7.1.4.7.17 600,058.57 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 12,989,660.35 填列） 7.1.4.7.18 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.1.4.7.19 222,278.65 减：二、费用 3,336,663.17 1．管理人报酬 1,224,197.77 2．托管费 303,101.67 3．销售服务费 24,625.53 4．交易费用 7.1.4.7.20 1,532,881.40 5．利息支出 141,398.17 其中：卖出回购金融资产支出 141,398.17 6．税金及附加 157.89 7．其他费用 7.1.4.7.21 110,300.74 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 10,960,266.31 列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,960,266.31 注：自 2021 年 2 月 10 日起，原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）转型为华夏 聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF），本报告期自 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日。 7.1.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 本报告期：2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 47,816,658.23 24,557,586.75 72,374,244.98 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 10,960,266.31 10,960,266.31 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 297,084,133.40 173,950,923.86 471,035,057.26 列） 其中：1.基金申购款 409,683,847.91 235,456,132.97 645,139,980.88 2.基金赎回款 -112,599,714.51 -61,505,209.11 -174,104,923.62 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 - - - 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 344,900,791.63 209,468,776.92 554,369,568.55 注：自 2021 年 2 月 10 日起，原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）转型为华夏 聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF），本报告期自 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从 7.1.1 至 7.1.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威 7.1.4 报表附注 7.1.4.1 基金基本情况 根据原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）基金份额持有人大会审议通过的《关于华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）转型为华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）有关事项的议案》以及相关法律法规的规定，并向中国证券监督管理委员会备案， 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）于 2021 年 2 月 10 日起正式转型为“华夏聚丰稳健 目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）”。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金（包括 QDII 基金），国内依法发行上市的股票（包括创业板、中小板、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、货币市场工具（含同业存单）、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 7.1.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.1.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.1.4.4 重要会计政策和会计估计 7.1.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本会计报表的实际编制期间为 2021 年 2 月 10 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日。 7.1.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的基金投资、股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。7.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.1.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.1.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。 7.1.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益；境外基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票 投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。境内债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。境外债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.1.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.1.4.4.11 基金的收益分配政策 同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 由于本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.1.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 1、对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导 意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》进行估值。 3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 4、对于基金投资，根据中基协发[2017]3 号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>的通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》，采用如下方法估值： (a)对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值； (b)对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值； (c)对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份(百份)收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益； (d)对于境内非上市货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。 如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金根据以下原则进行估值： (a)以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值； (b)以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额 净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值； (c)如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。7.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.1.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.1.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.1.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.1.4.6 税项 根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125 号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。 （2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 （3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。 （4）存款利息收入不征收增值税。 （5）国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。 （6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 （8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所 得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳税所得额，持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基 金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收入按照 10%的税率代扣所得税。 （9）基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 （10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 （11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的 5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 7.1.4.7重要财务报表项目的说明 7.1.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 活期存款 5,433,153.20 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 5,433,153.20 7.1.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 27,028,263.40 26,998,133.70 -30,129.70 债券 银行间市场 - - - 合计 27,028,263.40 26,998,133.70 -30,129.70 资产支持证券 - - - 基金 503,883,527.71 525,380,865.89 21,497,338.18 其他 - - - 合计 530,911,791.11 552,378,999.59 21,467,208.48 7.1.4.7.3衍生金融资产/负债 无。 7.1.4.7.4 买入返售金融资产 7.1.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.1.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.1.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 243.72 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 85.47 应收债券利息 506,345.80 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 8.69 合计 506,683.68 7.1.4.7.6其他资产 无。 7.1.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 13,096.30 银行间市场应付交易费用 - 合计 13,096.30 7.1.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 50,000.00 合计 50,000.00 7.1.4.7.9 实收基金 华夏聚丰混合（FOF）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2021年2月10日至2021年12月31日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 24,922,698.34 24,922,698.34 本期申购 281,299,309.22 281,299,309.22 本期赎回（以“-”号填列） -69,078,185.49 -69,078,185.49 本期末 237,143,822.07 237,143,822.07 华夏聚丰混合（FOF）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2021年2月10日至2021年12月31日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 22,893,959.89 22,893,959.89 本期申购 128,384,538.69 128,384,538.69 本期赎回（以“-”号填列） -43,521,529.02 -43,521,529.02 本期末 107,756,969.56 107,756,969.56 7.1.4.7.10 未分配利润 华夏聚丰混合（FOF）A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 4,052,839.50 8,784,264.41 12,837,103.91 本期利润 -1,327,450.68 8,396,033.18 7,068,582.50 本期基金份额交易产生的 34,252,076.52 90,155,696.70 124,407,773.22 变动数 其中：基金申购款 45,275,736.95 117,070,569.52 162,346,306.47 基金赎回款 -11,023,660.43 -26,914,872.82 -37,938,533.25 本期已分配利润 - - - 本期末 36,977,465.34 107,335,994.29 144,313,459.63 华夏聚丰混合（FOF）C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 3,666,852.54 8,053,630.30 11,720,482.84 本期利润 -701,943.36 4,593,627.17 3,891,683.81 本期基金份额交易产生的 13,516,886.50 36,026,264.14 49,543,150.64 变动数 其中：基金申购款 20,338,291.99 52,771,534.51 73,109,826.50 基金赎回款 -6,821,405.49 -16,745,270.37 -23,566,675.86 本期已分配利润 - - - 本期末 16,481,795.68 48,673,521.61 65,155,317.29 7.1.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 12,865.50 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,923.00 其他 80.59 合计 14,869.09 7.1.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 10,231,195.00 减：卖出股票成本总额 11,077,994.00 买卖股票差价收入 -846,799.00 7.1.4.7.13基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 卖出/赎回基金成交总额 386,062,099.94 减：卖出/赎回基金成本总额 384,908,389.34 基金投资收益 1,153,710.60 7.1.4.7.14债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年2月10日至2021年12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 8,347,678.82 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 8,148,309.10 减：应收利息总额 219,878.62 买卖债券差价收入 -20,508.90 7.1.4.7.15 资产支持证券投资收益 无。 7.1.4.7.16 衍生工具收益 7.1.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.1.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.1.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年2月10日至2021年12月31日 股票投资产生的股利收益 - 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 600,058.57 合计 600,058.57 7.1.4.7.18公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年2月10日至2021年12月31日 1.交易性金融资产 12,989,660.35 ——股票投资 -35,228.00 ——债券投资 -26,133.70 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 13,051,022.05 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - 合计 12,989,660.35 7.1.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年2月10日至2021年12月31日 基金赎回费收入 220,246.95 其他 2,031.70 合计 222,278.65 7.1.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 28,802.05 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 1,504,079.35 其中：申购费 269,539.71 赎回费 1,230,203.02 交易费 4,336.62 1,532,881.40 合计 7.1.4.7.20.1 持有基金产生的费用 项目 本期 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 当期持有基金产生的应支 130,627.54 付销售服务费（元） 当期持有基金产生的应支 2,151,177.23 付管理费（元） 当期持有基金产生的应支 350,050.23 付托管费（元） 注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方法计算得出。 7.1.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 审计费用 45,616.40 信息披露费 - 银行费用 11,184.34 银行间账户维护费 13,500.00 其他 40,000.00 合计 110,300.74 7.1.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.1.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。 7.1.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。 7.1.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人 中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金管理人的股东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东 MACKENZIE FINANCIALCORPORATION 基金管理人的股东 天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东 中信证券（山东）有限责任公司（“中信证券（山东）”） 基金管理人股东控股的公司 上海华夏财富投资管理有限公司（“华夏财富”） 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.1.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.1.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.1.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2021年2月10日至2021年12月31日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 中信证券 6,855,750.00 32.75% 7.1.4.10.1.2 权证交易 无。 7.1.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2021年2月10日至2021年12月31日 成交金额 占当期债券成交总额的比例 中信证券 33,975,134.80 96.59% 7.1.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2021年2月10日至2021年12月31日 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 中信证券 201,300,000.00 97.77% 7.1.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 中信证券 6,384.80 38.28% 3,544.97 27.07% 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.1.4.10.2 关联方报酬 7.1.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年2月10日至2021年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,224,197.77 其中：支付销售机构的客户维护费 400,375.82 注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除基金中本基金管理人管理的基金份额所对应资产净值后剩余部分的 0.80%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日的基金资产净值扣除基金中本基金管理人管理的基金份额所对应资产净值后剩余部分×0.80%/当年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.1.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年2月10日至2021年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 303,101.67 注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值扣除基金中本基金托管人托管的基金份额所对应资产净值后剩余部分的 0.20%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日的基金资产净值扣除基金中本基金托管人托管的基金份额所对应资产净值后剩余部分×0.20%/当年天数。 7.1.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2021年2月10日至2021年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 合计 华夏基金管理有限公 - 4,701.53 4,701.53 司 招商银行 - 1,729.74 1,729.74 中信证券 - 331.30 331.30 华夏财富 - 248.68 248.68 中信证券（山东） - 12.72 12.72 合计 - 7,023.97 7,023.97 注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.04%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。 ②基金销售服务费计算公式为：C 类日基金销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.04%/当年 天数。 7.1.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.1.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.1.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.1.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.1.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.1.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 项目 2021年2月10日至2021年12月31日 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 基金合同生效日（2021 年 2 月 10 日）持有的 6,753,106.43 3,713,094.65 基金份额 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总 - - 份额 期末持有的基金份额 6,753,106.43 3,713,094.65 期末持有的基金份额 2.85% 3.45% 占基金总份额比例 7.1.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.1.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2021年2月10日至2021年12月31日 期末余额 当期利息收入 招商银行活期存款 5,433,153.20 12,865.50 注：本基金的活期银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。7.1.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.1.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.1.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期通过中信证券买卖基金成交金额为 99,420,213.20 元，占当期基金成交总额的比例为 92.63%。报告期末，本基金持有基金管理人华夏基金管理有限公司所管理的基金合计66,009,885.24 元，占本基金资产净值的比例为 11.91%。 7.1.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本期费用 项目 2021 年 2 月 10 日至 2021 年 12 月 31 日 当期交易基金产生的申购费 - （元） 当期交易基金产生的赎回费 119,711.21 （元） 当期持有基金产生的应支付销 1,967.89 售服务费（元） 当期持有基金产生的应支付管 185,734.14 理费（元） 当期持有基金产生的应支付托 31,247.93 管费（元） 当期交易基金产生的交易费 2,171.42 （元） 注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基 金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方法计算得出。 根据相关法律法规及本基金合同的约定，基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理的基金部分收取基金中基金的管理费，基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金部分收取基金中基金的托管费。基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金的（ETF 除外），应当通过直销渠道申购且不收取申购费、赎回费（按照相关法规、基金招募说明书约定应当收取，并计入基金资产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费用，其中申购费、赎回费在实际申购、赎回时按上述规定执行，销售服务费由本基金管理人从被投资基金收取后返还至本基金基金资产。 7.1.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 7.1.4.12 期末（2021年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.1.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.1.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.1.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.1.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.1.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证 券款余额 19,500,000.00 元，于 2022 年 1 月 11 日前先后到期。该类交易要求本基金在回购期内持有 的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.1.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.1.4.13 金融工具风险及管理 7.1.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管 理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。 7.1.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。7.1.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在“7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。 7.1.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。 在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端，基金管理人持续监测本基金开放期内投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构及比例，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规 模和期限的匹配。 如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。 7.1.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。 7.1.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 截至本期末，综合考虑利率债、信用债、同业存单、资产支持证券等资产占基金资产净值的比例，利率变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.1.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.1.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。 7.1.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 - - 交易性金融资产—基金投资 525,380,865.89 94.77 交易性金融资产－贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 合计 525,380,865.89 94.77 注：①本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。 ②由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 7.1.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除上证国债指数×80%+沪深 300 指数×20%以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 分析 2021 年 12 月 31 日 -5% -91,525,679.29 +5% 91,525,679.29 7.1.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 （1）金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层次： 第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。 第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 （2） 各层次金融工具公允价值 截至 2021 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 525,380,865.89 元，第二层次的余额为 26,998,133.70 元，第三层次的余额为 0 元。 （3）公允价值所属层次间的重大变动 对于特殊事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)的股票，本基金将相关股票公允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次，于股票复牌能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票，本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 （4）第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 （5）新金融工具准则 根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号－金融工具确认计量》、《企业会计准则第 23 号－金 融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》(以下 合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于 进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自 2022 年 1 月 1 日起执 行新金融工具准则。 除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。7.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 7.2.1 资产负债表 会计主体：华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 报告截止日：2021 年 2 月 9 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 2 月 9 日 2020 年 12 月 31 日- 资 产： - - 银行存款 7.2.4.7.1 2,972,269.90 959,828.17 结算备付金 144,773.39 - 存出保证金 2,146.85 850.52 交易性金融资产 7.2.4.7.2 57,690,353.57 30,473,738.30 其中：股票投资 413,197.00 - 基金投资 55,281,753.97 29,183,867.30 债券投资 1,995,402.60 1,289,871.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.2.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.2.4.7.4 - - 应收证券清算款 9,800,000.00 1,500,000.00 应收利息 7.2.4.7.5 27,719.98 28,485.22 应收股利 - - 应收申购款 3,273,268.83 1,903,809.03 递延所得税资产 - - 其他资产 7.2.4.7.6 - - 资产总计 73,910,532.52 34,866,711.24 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 2 月 9 日 2020 年 12 月 31 日- 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.2.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,467,025.29 271,606.70 应付管理人报酬 11,242.33 17,925.78 应付托管费 3,023.50 4,863.80 应付销售服务费 327.02 768.24 应付交易费用 7.2.4.7.7 285.80 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.2.4.7.8 54,383.60 100,000.00 负债合计 1,536,287.54 395,164.52 所有者权益： - - 实收基金 7.2.4.7.9 47,816,658.23 24,943,570.45 未分配利润 7.2.4.7.10 24,557,586.75 9,527,976.27 所有者权益合计 72,374,244.98 34,471,546.72 负债和所有者权益总计 73,910,532.52 34,866,711.24 注：①报告截止日 2021 年 2 月 9 日，华夏聚丰混合（FOF）A 基金份额净值 1.5151 元，华夏聚 丰混合（FOF）C 基金份额净值 1.5119 元；华夏聚丰混合（FOF）基金份额总额 47,816,658.23 份（其 中 A 类 24,922,698.34 份，C 类 22,893,959.89 份）。 ②自 2021 年 2 月 10 日起，原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）转型为华夏聚 丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF），本报告期自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 9 日。 7.2.2 利润表 会计主体：华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 9 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2020 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 9 日 2020 年 12 月 31 日- 一、收入 4,190,582.25 7,825,926.52 1.利息收入 7,750.06 67,053.71 其中：存款利息收入 7.2.4.7.11 3,026.30 5,665.43 债券利息收入 3,578.42 54,765.40 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,145.34 6,622.88 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,625,347.10 1,940,933.35 其中：股票投资收益 7.2.4.7.12 - - 基金投资收益 7.2.4.7.13 1,625,966.08 1,559,445.44 债券投资收益 7.2.4.7.14 -1,419.00 -11,898.80 资产支持证券投资收益 7.2.4.7.15 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.2.4.7.16 - - 股利收益 7.2.4.7.17 800.02 393,386.71 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.2.4.7.18 2,386,492.45 5,741,729.30 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.2.4.7.19 170,992.64 76,210.16 减：二、费用 198,724.93 595,746.78 1．管理人报酬 43,124.00 151,475.73 2．托管费 11,560.68 59,052.29 3．销售服务费 1,545.94 11,909.74 4．交易费用 7.2.4.7.20 132,664.15 249,564.61 5．利息支出 - 1,700.16 其中：卖出回购金融资产支出 - 1,700.16 6．税金及附加 - 181.13 7．其他费用 7.2.4.7.21 9,830.16 121,863.12 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 3,991,857.32 7,230,179.74 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,991,857.32 7,230,179.74 注：自 2021 年 2 月 10 日起，原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）转型为华夏 聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF），本报告期自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 9 日。 7.2.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 9 日 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 9 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 24,943,570.45 9,527,976.27 34,471,546.72 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 3,991,857.32 3,991,857.32 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 22,873,087.78 11,037,753.16 33,910,840.94 列） 其中：1.基金申购款 48,747,808.72 22,413,960.63 71,161,769.35 2.基金赎回款 -25,874,720.94 -11,376,207.47 -37,250,928.41 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 - - - 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 47,816,658.23 24,557,586.75 72,374,244.98 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 43,589,586.43 1,557,000.35 45,146,586.78 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 7,230,179.74 7,230,179.74 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 -18,646,015.98 740,796.18 -17,905,219.80 列） 其中：1.基金申购款 32,615,191.18 3,706,538.88 36,321,730.06 2.基金赎回款 -51,261,207.16 -2,965,742.70 -54,226,949.86 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 - - - 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 24,943,570.45 9,527,976.27 34,471,546.72 注：自 2021 年 2 月 10 日起，原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）转型为华夏 聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF），本报告期自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 9 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从 7.2.1 至 7.2.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威 7.2.4 报表附注 7.2.4.1 基金基本情况 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2018]703 号《关于准予华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式， 存续期限为不定期。本基金自 2018 年 8 月 23 日至 2018 年 10 月 18 日共募集 369,734,684.78 元（不 含认购资金利息）， 业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2018）验字第60739337_A38 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中 基金（FOF）基金合同》于 2018 年 10 月 23 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 369,847,513.41 份基金份额，其中认购资金利息折合 112,828.63 份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金（包括 QDII 基金），国内依法发行上市的股票（包括创业板、中小板、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、中小企业私募债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、货币市场工具 （含同业存单）、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 7.2.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.2.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 经中国证监会批准，本基金的基金管理人华夏基金管理有限公司将本基金于 2021 年 2 月 10 日 转型为华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF），故本财务报表仍以持续经营假设为编制基础。 7.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.2.4.4 重要会计政策和会计估计 7.2.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本会计报表的实际编制期间为 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 9 日。 7.2.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.2.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的基金投资、股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.2.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。7.2.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调 整并确定公允价值。 7.2.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.2.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.2.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。 7.2.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益；境外基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。境内债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。境外债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.2.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.2.4.4.11 基金的收益分配政策 同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 由于本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.2.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 1、对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》进行估值。 3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定 收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 4、对于基金投资，根据中基协发[2017]3 号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>的通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》，采用如下方法估值： (a)对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值； (b)对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值； (c)对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份(百份)收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益； (d)对于境内非上市货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。 如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金根据以下原则进行估值： (a)以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值； (b)以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值； (c)如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。7.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.2.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.2.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.2.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.2.4.6 税项 根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125 号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。 （2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 （3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。 （4）存款利息收入不征收增值税。 （5）国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。 （6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 （8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所 得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳税所得额，持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基 金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有 限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收入按照 10%的税率代扣所得税。 （9）基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 （10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 （11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的 5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 7.2.4.7 重要财务报表项目的说明 7.2.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 2 月 9 日 2020 年 12 月 31 日 活期存款 2,972,269.90 959,828.17 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计 2,972,269.90 959,828.17 7.2.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 2 月 9 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 377,969.00 413,197.00 35,228.00 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 1,999,398.60 1,995,402.60 -3,996.00 债券 银行间市场 - - - 合计 1,999,398.60 1,995,402.60 -3,996.00 资产支持证券 - - - 基金 46,835,437.84 55,281,753.97 8,446,316.13 其他 - - - 合计 49,212,805.44 57,690,353.57 8,477,548.13 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 1,291,419.00 1,289,871.00 -1,548.00 债券 银行间市场 - - - 合计 1,291,419.00 1,289,871.00 -1,548.00 资产支持证券 - - - 基金 23,091,263.62 29,183,867.30 6,092,603.68 其他 - - - 合计 24,382,682.62 30,473,738.30 6,091,055.68 7.2.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.2.4.7.4 买入返售金融资产 7.2.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.2.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.2.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 2 月 9 日 2020 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 3,067.32 95.94 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 53.20 - 应收债券利息 24,597.30 28,388.84 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 2.16 0.44 合计 27,719.98 28,485.22 7.2.4.7.6 其他资产 无。 7.2.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 2 月 9 日 2020 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 285.80 - 银行间市场应付交易费用 - - 合计 285.80 - 7.2.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 2 月 9 日 2020 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 54,383.60 100,000.00 合计 54,383.60 100,000.00 7.2.4.7.9 实收基金 华夏聚丰混合（FOF）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2021年1月1日至2021年2月9日 基金份额 账面金额 上年度末 6,481,263.05 6,481,263.05 本期申购 20,721,230.83 20,721,230.83 本期赎回（以“-”号填列） -2,279,795.54 -2,279,795.54 本期末 24,922,698.34 24,922,698.34 华夏聚丰混合（FOF）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2021年1月1日至2021年2月9日 基金份额 账面金额 上年度末 18,462,307.40 18,462,307.40 本期申购 28,026,577.89 28,026,577.89 本期赎回（以“-”号填列） -23,594,925.40 -23,594,925.40 本期末 22,893,959.89 22,893,959.89 7.2.4.7.10 未分配利润 华夏聚丰混合（FOF）A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 785,431.27 1,703,457.33 2,488,888.60 本期利润 672,913.20 965,442.65 1,638,355.85 本期基金份额交易产生的 2,594,495.03 6,115,364.43 8,709,859.46 变动数 其中：基金申购款 2,903,865.40 6,886,646.28 9,790,511.68 基金赎回款 -309,370.37 -771,281.85 -1,080,652.22 本期已分配利润 - - - 本期末 4,052,839.50 8,784,264.41 12,837,103.91 华夏聚丰混合（FOF）C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,195,781.77 4,843,305.90 7,039,087.67 本期利润 932,451.67 1,421,049.80 2,353,501.47 本期基金份额交易产生的 538,619.10 1,789,274.60 2,327,893.70 变动数 其中：基金申购款 3,345,901.42 9,277,547.53 12,623,448.95 基金赎回款 -2,807,282.32 -7,488,272.93 -10,295,555.25 本期已分配利润 - - - 本期末 3,666,852.54 8,053,630.30 11,720,482.84 7.2.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 9 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 日 月 31 日- 活期存款利息收入 2,971.38 4,588.80 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 53.20 966.80 其他 1.72 109.83 合计 3,026.30 5,665.43 7.2.4.7.12 股票投资收益 无。 7.2.4.7.13 基金投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 9 日 月 31 日- 卖出/赎回基金成交总额 8,202,843.09 113,400,226.60 减：卖出/赎回基金成本总额 6,576,877.01 111,840,781.16 基金投资收益 1,625,966.08 1,559,445.44 7.2.4.7.14债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年2月9 2020年1月1日至2020年12月 日 31日- 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 1,319,025.00 5,620,523.07 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 1,291,419.00 5,485,237.60 减：应收利息总额 29,025.00 147,184.27 买卖债券差价收入 -1,419.00 -11,898.80 7.2.4.7.15 资产支持证券投资收益 无。 7.2.4.7.16 衍生工具收益 7.2.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.2.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.2.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年2月9日 2020年1月1日至2020年12月31日 - 股票投资产生的股利收益 - - 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 800.02 393,386.71 合计 800.02 393,386.71 7.2.4.7.18公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2021年1月1日至2021年2月9日 2020年1月1日至2020年12月31日 - 1.交易性金融资产 2,386,492.45 5,741,729.30 ——股票投资 35,228.00 - ——债券投资 -2,448.00 -8,226.00 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 2,353,712.45 5,749,955.30 ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 2,386,492.45 5,741,729.30 7.2.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年2月9日 2020年1月1日至2020年12月31日- 基金赎回费收入 170,992.64 75,581.42 其他 - 628.74 合计 170,992.64 76,210.16 7.2.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年2月9日 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日- 交易所市场交易费用 321.38 9.85 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 132,342.77 249,554.76 其中：申购费 116,632.41 146,199.43 赎回费 15,710.36 101,626.41 交易费 - 1,728.92 合计 132,664.15 249,564.61 7.2.4.7.20.1 持有基金产生的费用 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 9 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 日 31 日 当期持有基金产生的应支 1,781.66 6,016.58 付销售服务费（元） 当期持有基金产生的应支 62,860.93 248,847.26 付管理费（元） 当期持有基金产生的应支 9,337.96 49,483.08 付托管费（元） 注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方法计算得出。 7.2.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年2月9 2020年1月1日至2020年12月31日- 日 审计费用 4,383.60 50,000.00 信息披露费 - 50,000.00 银行费用 946.56 3,463.12 银行间账户维护费 4,500.00 18,000.00 其他 - 400.00 合计 9,830.16 121,863.12 7.2.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.2.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。 7.2.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。 7.2.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人 中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金管理人的股东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东 MACKENZIE FINANCIALCORPORATION 基金管理人的股东 天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东 中信证券（山东）有限责任公司（“中信证券（山东）”） 基金管理人股东控股的公司 上海华夏财富投资管理有限公司（“华夏财富”） 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.2.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.2.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.2.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年2月9日 2020年1月1日至2020年12月31日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 中信证券 47,017.00 12.44% - - 7.2.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年2月9日 2020年1月1日至2020年12月31日 关联方名称 占当期债 占当期债 成交金额 券成交总 成交金额 券成交总 额的比例 额的比例 中信证券 1,999,398.60 100.00% 9,629,097.80 100.00% 7.2.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年2月9日 2020年1月1日至2020年12月31日 关联方名称 占当期债 占当期债 成交金额 券回购成 成交金额 券回购成 交总额的 交总额的 比例 比例 中信证券 20,600,000.00 100.00% 79,900,000.00 100.00% 7.2.4.10.1.4 权证交易 无。 7.2.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 9 日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 中信证券 43.77 17.55% 43.77 15.31% 关联方名称 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 中信证券 - - - - 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。7.2.4.10.2 关联方报酬 7.2.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年2月 2020年1月1日至2020年12 9日 月31日- 当期发生的基金应支付的管理费 43,124.00 151,475.73 其中：支付销售机构的客户维护费 14,272.42 65,919.26 注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除基金中本基金管理人管理的基金份额所对应资产净值后剩余部分的 0.80%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日的基金资产净值扣除基金中本基金管理人管理的基金份额所对应资产净值后剩余部分×0.80%/当年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.2.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年2月 2020年1月1日至2020年12 9日 月31日- 当期发生的基金应支付的托管费 11,560.68 59,052.29 注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值扣除基金中本基金托管人托管的基金份额所对应资产净值后剩余部分的 0.20%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日的基金资产净值扣除基金中本基金托管人托 管的基金份额所对应资产净值后剩余部分×0.20%/当年天数。 7.2.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2021年1月1日至2021年2月9日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 合计 华夏基金管理有限公 - 290.47 290.47 司 招商银行 - 46.55 46.55 中信证券 - 13.10 13.10 华夏财富 - 0.66 0.66 合计 - 350.78 350.78 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2020年1月1日至2020年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 合计 华夏基金管理有限公 - 4,009.39 4,009.39 司 招商银行 - 320.36 320.36 中信证券 - 3.27 3.27 华夏财富 - - - 合计 - 4,333.02 4,333.02 注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.04%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。 ②基金销售服务费计算公式为：C 类日基金销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.04%/当年 天数。 7.2.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.2.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.2.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.2.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.2.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.2.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年2月9日 2020年1月1日至2020年12月31日 华夏聚丰混合 华夏聚丰混合（FOF）华夏聚丰混合（FOF） 华夏聚丰混合（FOF）C （FOF）A C A 期初持有的基 - 3,713,094.65 - 14,713,094.65 金份额 期间申购/买 6,753,106.43 - - - 入总份额 期间因拆分变 - - - - 动份额 减：期间赎回/ - - - 11,000,000.00 卖出总份额 期末持有的基 6,753,106.43 3,713,094.65 - 3,713,094.65 金份额 期末持有的基 金份额占基金 27.10% 16.22% - 20.11% 总份额比例 注：本基金管理人于本报告期申购本基金，申购费用为 1000.00 元。 7.2.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.2.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2021年1月1日至2021年2月9日 2020年1月1日至2020年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行活期存款 2,972,269.90 2,971.38 959,828.17 4,588.80 注：本基金的活期银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.2.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.2.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.2.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 报告期末，本基金本报告期通过中信证券买卖基金成交金额为 6,381,014.71 元，占当期基金成交总额的比例为 100.00%；本基金上年度可比期间通过中信证券买卖基金成交金额为 0.00 元，占当期基金成交总额的比例为 0.00%。报告期末，本基金持有基金管理人华夏基金管理有限公司所管理的基金合计 6,127,908.66 元，占本基金资产净值的比例为 8.47%；上年度末，本基金持有基金管理人华夏基金管理有限公司所管理的基金合计 2,423,618.73 元，占本基金资产净值的比例为 7.03%。 7.2.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本期费用 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2 月 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 9 日 月 31 日- 当期交易基金产生的申购费 - - （元） 当期交易基金产生的赎回费 3,116.90 29,948.19 （元） 当期持有基金产生的应支付销 - 558.05 售服务费（元） 当期持有基金产生的应支付管 6,842.66 69,577.70 理费（元） 当期持有基金产生的应支付托 1,140.44 19,356.73 管费（元） 当期交易基金产生的交易费 - 504.48 （元） 注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方法计算得出。 根据相关法律法规及本基金合同的约定，基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理的基金部分收取基金中基金的管理费，基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金部分收取基金中基金的托管费。基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金的（ETF 除外），应当通过直销渠道申购且不收取申购费、赎回费（按照相关法规、基金招募说明书约定应当收取，并计入基金资产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费用，其中申购费、赎回费在实际申购、赎回时按上述规定执行，销售服务费由本基金管理人从被投资基金收取后返还至本基金基金资产。 7.2.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 7.2.4.12 期末（2021年2月9日）本基金持有的流通受限证券 7.2.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.2.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.2.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.2.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.2.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.2.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.2.4.13 金融工具风险及管理 7.2.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。 7.2.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评 级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。7.2.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在“7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。 7.2.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。 在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端，基金管理人持续监测本基金开放期内投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构及比例，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。 如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。 7.2.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。 7.2.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 截至本期末，综合考虑利率债、信用债、同业存单、资产支持证券等资产占基金资产净值的比例，利率变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.2.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.2.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。 7.2.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2021 年 2 月 9 日 2020 年 12 月 31 日 项目 占基金资 占基金资产 公允价值 产净值比 公允价值 净值比例 例（%） （%） 交易性金融资产－股票投资 413,197.00 0.57 - - 交易性金融资产—基金投资 55,281,753.97 76.38 29,183,867.30 84.66 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 55,694,950.97 76.95 29,183,867.30 84.66 注：①本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。 ②由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 7.2.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除上证国债指数×80%+沪深 300 指数×20%以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 分析 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 2021 年 2 月 9 日 2020 年 12 月 31 日 -5% -16,424,975.59 -8,120,420.30 +5% 16,424,975.59 8,120,420.30 7.2.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 （1）金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层次： 第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。 第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 （2） 各层次金融工具公允价值 截至 2021 年 2 月 9 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 55,694,950.97 元，第二层次的余额为 1,995,402.60 元，第三层次的余额为 0 元。（截至 2020 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 29,183,867.30 元，第二层次的余额为 1,289,871.00 元，第三层次的余额为 0 元。） （3）公允价值所属层次间的重大变动 对于特殊事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)的股票，本基金将相关股票公允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次，于股票复牌能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票，本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 （4）第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 §8 投资组合报告 8.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 8.1.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 525,380,865.89 89.81 3 固定收益投资 26,998,133.70 4.61 其中：债券 26,998,133.70 4.61 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 计 5,605,918.95 0.96 8 其他各项资产 27,034,778.27 4.62 9 合计 585,019,696.81 100.00 8.1.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.1.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.1.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.1.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期末基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 000776 广发证券 5,292,796.00 0.95 2 600406 国电南瑞 1,994,925.00 0.36 3 600958 东方证券 1,498,233.00 0.27 4 000983 山西焦煤 1,497,782.00 0.27 5 002311 海大集团 138,339.00 0.02 6 300012 华测检测 71,769.00 0.01 7 300470 中密控股 71,047.00 0.01 8 300628 亿联网络 69,165.00 0.01 9 603583 捷昌驱动 65,969.00 0.01 10 - - - - 11 - - - - 12 - - - - 13 - - - - 14 - - - - 15 - - - - 16 - - - - 17 - - - - 18 - - - - 19 - - - - 20 - - - - 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.1.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期末基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 000776 广发证券 4,942,428.00 0.89 2 600406 国电南瑞 1,811,503.00 0.33 3 600958 东方证券 1,395,505.00 0.25 4 000983 山西焦煤 1,327,691.00 0.24 5 002311 海大集团 203,895.00 0.04 6 300012 华测检测 178,141.00 0.03 7 300470 中密控股 128,697.00 0.02 8 300628 亿联网络 93,800.00 0.02 9 603583 捷昌驱动 89,615.00 0.02 10 300132 青松股份 59,920.00 0.01 11 - - - - 12 - - - - 13 - - - - 14 - - - - 15 - - - - 16 - - - - 17 - - - - 18 - - - - 19 - - - - 20 - - - - 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.1.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 10,700,025.00 卖出股票的收入（成交）总额 10,231,195.00 注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.1.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 26,998,133.70 4.87 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 26,998,133.70 4.87 8.1.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(％) 1 019654 21 国债 06 173,550 17,360,206.50 3.13 2 019649 21 国债 01 96,360 9,637,927.20 1.74 3 - - - - - 4 - - - - - 5 - - - - - 8.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.1.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.1.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.1.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.1.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.1.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.1.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.1.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.1.12 市场中性策略执行情况 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.1.13 本报告期投资基金情况 8.1.13.1 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 占资金 是否属于基金 序号 基金代 基金名 运作方 持有份额(份) 公允价值(元) 资产净 管理人及管理 码 称 式 值比例 人关联方所管 (%) 理的基金 华夏行 契约型 1 003567 业景气 开放式 16,295,115.96 66,009,885.24 11.91% 是 混合 中信保 2 006392 诚创新 契约型 14,197,248.81 53,770,660.14 9.70% 否 成长混 开放式 合 富国价 契约型 3 002340 值优势 开放式 10,972,169.00 45,954,735.42 8.29% 否 混合 4 002350 华安安 契约型 20,231,727.31 36,805,558.32 6.64% 否 华混合 开放式 银华鑫 锐灵活 契约型 5 161834 配置混 开放式 18,716,265.50 36,646,447.85 6.61% 否 合 (LOF)A 海富通 契约型 6 519133 改革驱 开放式 10,892,936.92 32,884,687.27 5.93% 否 动混合 华安安 契约型 7 519002 信消费 开放式 5,177,239.14 27,009,656.59 4.87% 否 混合 A 华安文 契约型 8 001532 体健康 开放式 6,275,556.13 26,721,318.00 4.82% 否 混合 A 东方主 契约型 9 400032 题精选 开放式 12,041,831.42 25,392,609.92 4.58% 否 混合 鹏扬景 契约型 10 005353 泰成长 开放式 6,544,663.18 18,976,250.89 3.42% 否 混合 C 金鹰产 契约型 11 001366 业整合 开放式 8,380,424.91 17,037,403.84 3.07% 否 混合 南方转 契约型 12 001667 型增长 开放式 6,030,562.53 13,526,551.75 2.44% 否 混合 银华鑫 锐灵活 契约型 13 014349 配置混 开放式 6,601,717.20 12,926,162.28 2.33% 否 合 (LOF)C 浦银安 14 009369 盛价值 契约型 7,264,902.08 11,935,507.63 2.15% 否 精选混 开放式 合 C 宝盈国 家安全 契约型 15 013613 战略沪 开放式 6,236,292.76 11,565,204.92 2.09% 否 港深股 票 C 富国消 契约型 16 011309 费主题 开放式 3,704,783.68 11,466,305.49 2.07% 否 混合 C 17 013883 交银启 契约型 6,235,781.54 11,360,970.39 2.05% 否 明混合 C 开放式 易方达 契约型 18 000603 创新驱 开放式 4,344,145.88 11,116,669.31 2.01% 否 动混合 广发多 契约型 19 002943 因子混 开放式 2,660,448.60 10,190,316.27 1.84% 否 合 20 001718 工银物 契约型 2,419,682.84 10,085,238.08 1.82% 否 流产业 开放式 股票 中信保 契约型 21 005978 诚至兴 开放式 3,516,072.93 9,969,121.58 1.80% 否 混合 C 工银新 契约型 22 009708 兴制造 开放式 5,835,554.88 9,764,050.43 1.76% 否 混合 C 工银瑞 契约型 23 001054 信新金 开放式 2,585,346.74 8,849,641.89 1.60% 否 融股票A 银华盛 契约型 24 006348 利混合 开放式 901,804.54 3,278,330.04 0.59% 否 发起式 25 001468 广发改 契约型 1,233,457.79 2,137,582.35 0.39% 否 革混合 开放式 8.1.14 投资组合报告附注 8.1.14.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.1.14.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.1.14.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 17,661.97 2 应收证券清算款 10,000,000.00 3 应收股利 - 4 应收利息 506,683.68 5 应收申购款 16,510,432.62 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 27,034,778.27 8.1.14.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.1.14.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.1.14.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 8.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 8.2.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 413,197.00 0.56 其中：股票 413,197.00 0.56 2 基金投资 55,281,753.97 74.80 3 固定收益投资 1,995,402.60 2.70 其中：债券 1,995,402.60 2.70 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 计 3,117,043.29 4.22 8 其他各项资产 13,103,135.66 17.73 9 合计 73,910,532.52 100.00 8.2.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 284,412.00 0.39 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 128,785.00 0.18 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 413,197.00 0.57 8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(％) 1 300012 华测检测 4,300 128,785.00 0.18 2 002311 海大集团 900 75,591.00 0.10 3 300470 中密控股 1,400 70,378.00 0.10 4 300132 青松股份 2,800 48,748.00 0.07 5 300628 亿联网络 500 45,450.00 0.06 6 603583 捷昌驱动 500 44,245.00 0.06 8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.2.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期末基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 300012 华测检测 118,365.00 0.16 2 300470 中密控股 64,015.00 0.09 3 002311 海大集团 58,500.00 0.08 4 300132 青松股份 49,672.00 0.07 5 603583 捷昌驱动 47,017.00 0.06 6 300628 亿联网络 40,400.00 0.06 7 - - - - 8 - - - - 9 - - - - 10 - - - - 11 - - - - 12 - - - - 13 - - - - 14 - - - - 15 - - - - 16 - - - - 17 - - - - 18 - - - - 19 - - - - 20 - - - - 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.2.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 本基金本报告期无股票卖出。 8.2.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 377,969.00 卖出股票的收入（成交）总额 - 注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 1,995,402.60 2.76 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,995,402.60 2.76 8.2.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(％) 1 019640 20 国债 10 19,980 1,995,402.60 2.76 2 - - - - - 3 - - - - - 4 - - - - - 5 - - - - - 8.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.2.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.2.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.2.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.2.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.2.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.2.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.2.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.2.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.2.12 市场中性策略执行情况 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.2.13 本报告期投资基金情况 8.2.13.1 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 占资金资 是否属于基金 序号 基金代码 基金名称 运作方式 持有份额 公允价值 产净值比 管理人及管理 (份) (元) 例(%) 人关联方所管 理的基金 恒越核心 契约型开 1 007193 精选混合 放式 3,298,453.04 8,166,969.73 11.28% 否 C 2 007592 华夏价值 契约型开 3,216,492.95 5,160,862.94 7.13% 是 精选混合 放式 中欧价值 契约型开 3 001887 智选回报 放式 1,069,156.33 5,103,617.74 7.05% 否 混合 E 4 003961 易方达瑞 契约型开 1,516,350.34 5,097,514.94 7.04% 否 程混合 A 放式 5 001048 富国新兴 契约型开 2,020,203.21 4,474,750.11 6.18% 否 产业股票 放式 华安沪港 6 001694 深外延增 契约型开 934,822.33 4,159,024.55 5.75% 否 长灵活配 放式 置混合 海富通内 契约型开 7 519056 需热点混 放式 1,133,089.65 3,747,127.47 5.18% 否 合 中邮新思 契约型开 8 001224 路灵活配 放式 964,572.56 3,061,553.31 4.23% 否 置混合 宝盈鸿利 契约型开 9 213001 收益混合 放式 985,869.41 2,767,335.43 3.82% 否 A 10 001297 平安智慧 契约型开 1,870,099.12 2,539,594.60 3.51% 否 中国混合 放式 前海联合 契约型开 11 007043 鸿鑫混合 放式 576,053.46 2,148,276.17 2.97% 否 C 易方达环 契约型开 12 001856 保主题混 放式 569,664.25 1,963,063.01 2.71% 否 合 13 005827 易方达蓝 契约型开 439,953.94 1,505,302.41 2.08% 否 筹精选 放式 14 519644 银河智联 契约型开 547,624.08 1,418,893.99 1.96% 否 混合 放式 富国沪港 15 001371 深价值精 契约型开 520,622.91 1,056,343.88 1.46% 否 选灵活配 放式 置混合 A 景顺长城 16 004476 沪港深领 契约型开 424,388.77 1,052,484.15 1.45% 否 先科技股 放式 票 17 002251 华夏军工 契约型开 601,763.45 967,033.86 1.34% 是 安全混合 放式 18 001222 鹏华外延 契约型开 326,305.80 891,793.75 1.23% 否 成长混合 放式 19 511990 华宝添益 契约型开 2.00 200.07 0.00% 否 货币 A 放式 20 288101 华夏货币 契约型开 8.06 8.06 0.00% 是 A 放式 21 000645 华夏薪金 契约型开 3.80 3.80 0.00% 是 宝货币 放式 8.2.14 投资组合报告附注 8.2.14.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.2.14.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.2.14.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,146.85 2 应收证券清算款 9,800,000.00 3 应收股利 - 4 应收利息 27,719.98 5 应收申购款 3,273,268.83 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 13,103,135.66 8.2.14.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.2.14.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.2.14.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） （报告期：2021年2月10日-2021年12月31日） 9.1.1 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 华夏聚丰混合（FOF）A 858,787.08 0.36% 基金管理人所有从业人员持 华夏聚丰混合（FOF）C 858,047.60 0.80% 有本基金 合计 1,716,834.68 0.50% 9.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 华夏聚丰混合（FOF）A 0 金投资和研究部门负责人 华夏聚丰混合（FOF）C 0 持有本开放式基金 合计 - 华夏聚丰混合（FOF）A 0 本基金基金经理持有本开 华夏聚丰混合（FOF）C 0 放式基金 合计 0 9.3 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） （报告期：2021年1月1日-2021年2月9日） 9.3.1 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 华夏聚丰混合（FOF）A 44,050.47 0.18% 基金管理人所有从业人员持 华夏聚丰混合（FOF）C 4,268.69 0.02% 有本基金 合计 48,319.16 0.10% 9.3.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 华夏聚丰混合（FOF）A 0 金投资和研究部门负责人 华夏聚丰混合（FOF）C 0 持有本开放式基金 合计 - 华夏聚丰混合（FOF）A 0 本基金基金经理持有本开 华夏聚丰混合（FOF）C 0 放式基金 合计 0 §10 开放式基金份额变动 10.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） （报告期：2021年2月10日-2021年12月31日） 单位：份 项目 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 基金合同生效日(2021 年 2 月 10 24,922,698.34 22,893,959.89 日)基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 281,299,309.22 128,384,538.69 减：基金合同生效日起至报告期期 末基金总赎回份额 69,078,185.49 43,521,529.02 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 237,143,822.07 107,756,969.56 注：原华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）于 2021 年 2 月 10 日转型为华夏聚丰 稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）。 10.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） （报告期：2021年1月1日-2021年2月9日） 单位：份 项目 华夏聚丰混合（FOF）A 华夏聚丰混合（FOF）C 基金合同生效日(2018 年 10 月 23 67,542,741.69 302,304,771.72 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 6,481,263.05 18,462,307.40 本报告期基金总申购份额 20,721,230.83 28,026,577.89 减：本报告期基金总赎回份额 2,279,795.54 23,594,925.40 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 24,922,698.34 22,893,959.89 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）以通讯方式召开华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）的基金份额持有人大会，审议《关于华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）转型为华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）有关事项的议案》，会议 议案于 2021 年 1 月 29 日获得通过，大会决议自同日起生效。自 2021 年 2 月 10 日起，“华夏聚丰稳 健目标风险混合型基金中基金（FOF）”正式转型为“华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）”。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2021 年 4 月 9 日发布公告，郑煜女士、孙彬先生担任华夏基金管理有限公司副 总经理，蔡向阳先生担任华夏基金管理有限公司高级管理人员。 本基金管理人于 2021 年 11 月 2 日发布公告，蔡向阳先生不再担任华夏基金管理有限公司高级 管理人员。 自 2021 年 10 月 27 日起，刘波先生不再担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 “华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）”转型为“华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）”后，基金投资范围删除中小企业私募债券和权证，相应投资策略不再包含中小企业私募债券投资策略和权证投资策略。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 无。 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 50,000 元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供 4 年的审计服务。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 11.8.1.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 国盛证券 1 14,075,470.00 67.25% 10,293.47 61.72% - 中信证券 4 6,855,750.00 32.75% 6,384.80 38.28% - 江海证券 1 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③本基金合同于 2021 年 2 月 10 日生效，除本表列示外，本基金还选择了方正证券、光大证券、 华西证券、联储证券、平安证券、申万宏源证券、中金公司、中信建投证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。 11.8.1.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 基金交易 占当期 占当期回 占当期基 券商名称 成交金额 债券成 成交金额 购成交总 成交金额 金成交总 交总额 额的比例 额的比例 的比例 国盛证券 - - - - 7,906,281.60 7.37% 中信证券 33,975,134.80 96.59% 201,300,000.00 97.77% 99,420,213.20 92.63% 江海证券 1,199,839.30 3.41% 1,600,000.00 0.78% - - 招商证券 - - 3,000,000.00 1.46% - - 11.8.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 11.8.2.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 单元 占当期股 占当期佣 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 国盛证券 1 330,952.00 87.56% 205.70 82.45% - 中信证券 4 47,017.00 12.44% 43.77 17.55% - 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③除本表列示外，本基金还选择了方正证券、光大证券、华西证券、联储证券、平安证券、申万宏源证券、中金公司、中信建投证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。 11.8.2.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 基金交易 券商名称 占当期债 占当期回 占当期基 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 金成交总 额的比例 额的比例 额的比例 国盛证券 - - - - - - 中信证券 1,999,398.60 100.00% 20,600,000.00 100.00% 6,381,014.71 100.00% 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-01-09 联方承销证券的公告 网站 2 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-01-15 联方承销证券的公告 网站 3 华夏基金管理有限公司关于终止部分代销机 中国证监会指定报刊及 2021-01-20 构办理本公司旗下基金销售业务的公告 网站 4 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-01-27 联方承销证券的公告 网站 5 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-02-01 联方承销证券的公告 网站 6 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-02-24 联方承销证券的公告 网站 7 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-03-12 联方承销证券的公告 网站 8 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-04-02 联方承销证券的公告 网站 9 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-04-07 联方承销证券的公告 网站 10 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及 2021-04-09 网站 11 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-04-09 联方承销证券的公告 网站 12 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-04-21 联方承销证券的公告 网站 13 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-05-08 联方承销证券的公告 网站 14 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-05-12 联方承销证券的公告 网站 15 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-05-13 联方承销证券的公告 网站 16 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-05-19 联方承销证券的公告 网站 17 华夏基金管理有限公司关于深圳分公司营业 中国证监会指定报刊及 2021-05-25 场所变更的公告 网站 18 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-05-28 联方承销证券的公告 网站 19 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-06-04 联方承销证券的公告 网站 华夏基金管理有限公司关于调整华夏聚丰稳 中国证监会指定报刊及 20 健目标风险混合型基金中基金（FOF）基金经 网站 2021-06-09 理的公告 21 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-06-09 联方承销证券的公告 网站 22 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及 2021-11-02 网站 华夏基金管理有限公司关于限制华夏聚丰稳 中国证监会指定报刊及 23 健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 网站 2021-11-27 申购及定期定额申购业务的公告 华夏基金管理有限公司关于调整华夏聚丰稳 中国证监会指定报刊及 24 健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 网站 2021-12-20 申购及定期定额申购业务限制的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF） 12.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额比 申购 份额占 类别 序号 例达到或者超过 期初份额 份额 赎回份额 持有份额 比 20%的时间区间 机构 1 2021-02-10 至 10,466,201.08 - - 10,466,201.08 3.03% 2021-02-21 产品特有风险 本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形，在市场流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。 在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金资产规模持续低于正常运作水平，面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 12.2 华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF） 12.2.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 投资 况 者类 持有基金份额 别 序号 比例达到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 超过20%的时 比 间区间 1 2021-01-07 至 - 13,854,253.26 13,854,253.26 - - 机构 2021-01-14 2 2021-02-05 至 3,713,094.65 6,753,106.43 - 10,466,201.08 21.89% 2021-02-09 产品特有风险 本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形，在市场流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。 在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金资 产规模持续低于正常运作水平，面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予基金注册的文件； 2、中国证监会准予华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）变更注册的文件； 3、《华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）基金合同》； 4、《华夏聚丰稳健目标风险混合型发起式基金中基金（FOF）托管协议》； 5、《华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）基金合同》； 6、《华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）托管协议》； 7、法律意见书； 8、基金管理人业务资格批件、营业执照； 9、基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏基金管理有限公司 二〇二二年三月三十日