工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投 资基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2024 年 3 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 26 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 9 3.3 其他指标 ...... 12 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 12 §4 管理人报告 ...... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 17 §5 托管人报告 ...... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 18 §6 审计报告 ...... 18 6.1 审计报告基本信息 ...... 18 6.2 审计报告的基本内容 ...... 18 §7 年度财务报表 ...... 20 7.1 资产负债表 ...... 20 7.2 利润表 ...... 21 7.3 净资产变动表 ...... 22 7.4 报表附注 ...... 24 §8 投资组合报告 ...... 63 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 63 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 64 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 65 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 74 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 76 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 76 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 77 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 77 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 77 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 77 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 77 8.12 投资组合报告附注 ...... 77 §9 基金份额持有人信息 ...... 78 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 78 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 78 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 79 §10 开放式基金份额变动 ...... 79 §11 重大事件揭示 ...... 79 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 79 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 80 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 80 11.4 基金投资策略的改变 ...... 80 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 80 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 80 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 80 11.8 其他重大事件 ...... 83 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 84 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 84 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 84 §13 备查文件目录 ...... 84 13.1 备查文件目录 ...... 84 13.2 存放地点 ...... 84 13.3 查阅方式 ...... 85 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金 基金简称 工银精选金融地产混合 基金主代码 005937 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 11 月 14 日 基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份 463,530,714.93 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 工银精选金融地产混合 A 工银精选金融地产混合 C 金简称 下属分级基金的交 005937 005938 易代码 报告期末下属分级 128,157,025.98 份 335,373,688.95 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 在合理配置股票与债券等资产的基础上，重点在沪深两市和内地 与香港股票市场交易互联互通机制下的港股范围内，通过分析金 融地产行业的商业模式与利润区，深入挖掘金融地产行业内治理 结构与成长潜力良好、具有行业领先优势的上市公司进行投资， 在控制投资风险的同时，力争通过主动管理实现超越业绩基准的 收益。 投资策略 本基金的资产配置策略主要是通过对宏观经济周期运行规律的研 究，基于定量与定性相结合的宏观及市场分析，确定组合中股 票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例，规避系统性风 险。在股票投资方面，在对金融地产行业进行界定的基础上，综 合评估公司治理、行业地位与竞争优势、财务状况及变化趋势、 投资吸引力等因素构建组合及对组合进行优化。 业绩比较基准 50%×沪深 300 金融地产行业指数收益率+20%×中证香港上市可 交易内地金融指数收益率+10%×中证香港上市可交易内地地产指 数收益率+20%×中债综合财富（总值）指数收益率。 风险收益特征 本基金为混合型基金，预期收益和风险水平低于股票型基金，高 于债券型基金与货币市场基金。本基金将投资港股通投资标的股 票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及 交易规则等差异带来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 工银瑞信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披 姓名 朱碧艳 陆志俊 露负责 联系电话 400-811-9999 95559 人 电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn luzj@bankcomm.com 客户服务电话 400-811-9999 95559 传真 010-66583158 021-62701216 注册地址 北京市西城区金融大街 5 号、甲 中国（上海）自由贸易试验区 5 号 9 层甲 5 号 901 银城中路 188 号 办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛 中国（上海）长宁区仙霞路 18 大厦 A 座 6-9 层 号 邮政编码 100033 200336 法定代表人 赵桂才 任德奇 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大 殊普通合伙） 楼 17 层 注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6- 9 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1 2023 年 2022 年 2021 年 .1 期 间 工银精选金 工银精选金 工银精选金 工银精选金 工银精选金 工银精选金 数 融地产混合 融地产混合 融地产混合 融地产混合 融地产混合 融地产混合 据 和 A C A C A C 指 标 本 期 已 - - - - 10,902,955 12,326,639 实 31,932,291 61,515,829 42,818,520 62,784,693 .90 .73 现 .18 .10 .06 .47 收 益 本 - - - - 9,202,736. - 期 51,527,756 94,747,915 67,290,879 109,157,67 42 6,396,877. 利 .15 .58 .03 4.80 58 润 加 权 平 均 基 金 -0.2356 -0.2653 -0.1911 -0.2440 0.0323 -0.0238 份 额 本 期 利 润 本 期 加 权 平 均 -19.01% -22.41% -13.96% -18.40% 2.15% -1.61% 净 值 利 润 率 本 期 基 金 份 额 -19.91% -20.23% -12.01% -12.36% 0.74% 0.34% 净 值 增 长 率 3.1 .2 期 末 数 2023 年末 2022 年末 2021 年末 据 和 指 标 期 末 可 - 供 2,138,527. 5,641,051. 70,366,385 57,986,490 122,824,12 83,335,862 分 80 53 .51 .79 4.62 .99 配 利 润 期 末 可 供 分 配 0.0167 -0.0168 0.1995 0.1652 0.3314 0.2989 基 金 份 额 利 润 期 末 基 金 134,132,87 340,053,70 460,957,76 446,197,96 550,395,44 404,300,18 资 6.59 4.46 8.39 3.60 3.03 6.97 产 净 值 期 末 基 金 1.0466 1.0140 1.3068 1.2711 1.4852 1.4503 份 额 净 值 3.1 .3 累 计 2023 年末 2022 年末 2021 年末 期 末 指 标 基 金 份 额 累 计 4.66% 1.40% 30.68% 27.11% 48.52% 45.03% 净 值 增 长 率 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 工银精选金融地产混合 A 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 -13.25% 0.80% -6.97% 0.75% -6.28% 0.05% 过去六个月 -11.36% 1.06% -8.52% 0.95% -2.84% 0.11% - 过去一年 -19.91% 1.08% -9.82% 0.94% 0.14% 10.09% 过去三年 -29.01% 1.41% -26.11% 1.06% -2.90% 0.35% 过去五年 3.49% 1.39% -11.74% 1.07% 15.23% 0.32% 自基金合同生效 4.66% 1.37% -14.91% 1.07% 19.57% 0.30% 起至今 工银精选金融地产混合 C 阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 ①－③ ②－④ 增长率① 增长率标 基准收益 基准收益 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 -13.33% 0.80% -6.97% 0.75% -6.36% 0.05% 过去六个月 -11.53% 1.06% -8.52% 0.95% -3.01% 0.11% - 过去一年 -20.23% 1.08% -9.82% 0.94% 0.14% 10.41% 过去三年 -29.85% 1.41% -26.11% 1.06% -3.74% 0.35% 过去五年 1.37% 1.39% -11.74% 1.07% 13.11% 0.32% 自基金合同生效 1.40% 1.37% -14.91% 1.07% 16.31% 0.30% 起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于 2018 年 11 月 14 日生效。 2、根据基金合同规定，本基金建仓期为 6 个月。截至本报告期末，本基金的投资符合基金合 同关于投资范围及投资限制的规定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 工银瑞信基金管理有限公司是由中国工商银行绝对控股、独立运营的基金公司，工商银行拥有 80%股权，瑞士信贷拥有 20%股权。目前，公司在北京、上海、深圳等地设有分公司，分别在香港和上海设有全资子公司-工银瑞信资产管理(国际)有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。 自 2005 年 6 月成立以来，公司坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使 命，依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足专业化、综合化、国际化、数字化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资、绿色投资、责任投资”，致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。 公司秉持“以人为本”的理念，全方位引入国内外优秀人才，组建了一支风格稳健、诚信敬业、创新进取、团结协作的专业团队。经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、私募资产管理计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年金、职业年金、养老金产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII、公募基金投顾等多项业务资格，成为国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业 务发展均衡的基金管理公司之一。 工银瑞信(含子公司)以持续优秀的投资业绩、完善周到的服务，为逾 8800 万境内外个人和机 构投资者提供涵盖公募与私募、上市与非上市、境内与跨境业务的财富管理服务，赢得了广大基 金投资人、企业年金客户、私募资产管理计划客户等的认可和信赖。截至 2023 年 12 月 31 日，工 银瑞信(含子公司)旗下管理 247 只公募基金和多个年金、私募资产管理计划，资产管理总规模1.72万亿元,养老金管理规模居行业前列。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 硕士研究生。曾任德勤华永会计师事务所 有限公司高级审计员，中国国际金融有限 公司分析员；2010 年加入工银瑞信，现任 权益投资部副总经理、基金经理。2013 年 8 月 26 日至今，担任工银瑞信金融地产 行业混合型证券投资基金基金经理；2014 年 1 月 20 日至 2015 年 11 月 11 日，担任 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投 资基金基金经理；2014 年 1 月 20 日至 2018 年 4 月 9 日，担任工银瑞信添福债 券型证券投资基金基金经理；2014 年 9 月 19 日至 2018 年 2 月 27 日，担任工银瑞 信新财富灵活配置混合型证券投资基金 权益投资 基金经理；2015 年 3 月 19 日至今，担任 部副总经 2018 年 工银瑞信新金融股票型证券投资基金基 鄢耀 理、本基 11 月 14 - 15 年 金经理；2015 年 3 月 26 日至 2017 年 10 金的基金 日 月 9 日，担任工银瑞信美丽城镇主题股票 经理 型证券投资基金基金经理；2015 年 4 月 17 日至今，担任工银瑞信总回报灵活配 置混合型证券投资基金基金经理；2018 年 11 月 14 日至今，担任工银瑞信精选金 融地产行业混合型证券投资基金基金经 理；2021 年 6 月 24 日至今，担任工银瑞 信核心优势混合型证券投资基金基金经 理；2021 年 8 月 17 日至今，担任工银瑞 信恒兴 6 个月持有期混合型证券投资基 金基金经理；2022 年 2 月 25 日至今，担 任工银瑞信核心机遇混合型证券投资基 金基金经理；2022 年 11 月 18 日至今， 担任工银瑞信圆兴混合型证券投资基金 基金经理。 本基金的 硕士研究生。2017 年加入工银瑞信，现任 刘欣 基金经理 2022 年 8 - 6 年 研究部基金经理助理。2022 年 8 月 1 日 然 助理 月 1 日 至今，担任工银瑞信精选金融地产行业混 合型证券投资基金基金经理助理。 注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《基金从业人员管理规则》的相关规定。 3、自 2024 年 1 月 23 日起，刘欣然担任本基金的基金经理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，制定了《公平交易管理办法》，对公司管理的各类投资组合的公平对待做了明确具体的规定，办法涵盖了公平交易的原则、适用范围、部门职责、具体程序和违规问责等。 在研究和投资决策环节，研究人员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等建立投资备选池，投资人员在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合，并确保公平对待其管理的不同投资组合。 在交易执行环节，交易人员根据公司内部权限管理规定获得权限，并遵循价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施等执行原则，保证交易在不同投资组合间的利益公平。 同时本基金管理人在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于满足条件的指令，系统自动通过公平交易模块执行。 在监控和检查环节，风险管理人员对交易价格公允性等进行监控和分析，监察稽核人员定期对公平交易执行情况进行稽核。发现异常情况的，要求投资人员进行解释说明并核查其真实性、合理性。 本基金管理人通过上述措施全面落实公平交易要求，并持续地完善公平交易制度，确保公平对待各类投资人，保护投资人的利益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。 本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3 日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验。对于没有通过检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 4 次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023 年全年来看经济总体呈现波浪式前进的态势，尽管疫情等因素影响已逐步淡化，但是受 地产行业疲弱与海外需求回落等影响，经济增长内生动能仍显不足。具体来看，一季度在疫情影响逐步消退以及房地产支持政策出台后，经济景气快速回暖，市场整体预期明显改善。二季度，经济数据表明复工以来生产端偏强但需求端偏弱，部分经济部门的恢复速度有所放缓，经济修复斜率弱于年初预期，市场信心开始走弱。三季度，中央政治局会议定调“加大宏观政策调控力度、着力扩大内需”，释放积极的政策信号，同时出台一系列政策举措。四季度政策持续发力，宏观经济逐步呈现底部修复态势，但市场对通缩与房价下行的担忧有所加剧，市场预期仍然偏弱。 A 股市场全年则维持弱势，主要宽基指数表现均较弱。其中市场风格呈现“价值优于成长”的 特征，低估值红利板块表现相对较好，而新能源、CXO 等赛道板块则表现相对不佳。 组合操作方面，更加注重组合的均衡配置，适当增配低估值、高股息的稳健标的，减配受行业政策影响较大的标的。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金A份额净值增长率为-19.91%，本基金A份额业绩比较基准收益率为-9.82%；本基金 C 份额净值增长率为-20.23%，本基金 C 份额业绩比较基准收益率为-9.82%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 经济增长方面，当前国内经济仍处于稳步修复的过程中，经济运行则呈现生产端强、需求端弱的特征，而政策力度目前仍相对温和，对经济形成一定托举，但实施大规模刺激的可能性较低，展望 2024 年宏观经济预计将维持底部修复的态势。流动性方面，美联储货币政策宽松的方向较为确定，而其中受到美国实际通胀和经济增长等影响宽松节奏可能出现波动，但总体来看预计 2024年海外流动性环境对新兴市场的影响不会进一步恶化。通胀方面，国内内生需求偏弱、供给过剩的局面仍在延续，国内通缩担忧仍然存在，需观察后续政策力度。 资本市场方面，估值水平处于相对低位，同时企业盈利也处于相对底部，随着宏观经济增长积极因素逐步积累，估值与企业盈利有望稳步修复，展望权益市场投资有望带来较好的回报。 金融地产行业投资机会方面，重点关注经营稳健、低估值高股息的公司，同时挖掘经营景气修复、估值低估公司的投资机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人持续加强监察稽核工作，及时识别和管控法律合规风险，保障公司合法合规开展业务。 1、严格事前审查控制。积极跟踪法律法规变化和监管动态，及时解读并向业务部门传达最新法规和监管要求，分析对公司业务的影响，落实管理责任部门。结合法律法规和行业新要求，督促制定、更新规章制度和完善业务流程。落实事前审核机制，事前审核产品设计、基金募集、产品运营、持续营销与宣传推介、信息披露等关键环节，通过系统实现对组合投资合规风险的事前控制。 2、持续开展事中监控与事后管理。设置专人专岗监控投资指标，通过系统和人工结合的方式，实现对重点环节的监控和刚性控制，系统无法实现控制的环节强化人工审核复核。通过系统事后监测及时提示组合被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围。持续完善制度流程和监控模型，采用有效手段监督投资管理人员行为，建立公平交易异常交易监控模型分析投资行为，防范发生违反行业“三条底线”的情形。持续关注内部控制的健全性有效性，定期梳理业务流程，对风险进行识别与评估，对控制措施提出改进建议。 3、重视合规培训，提升全员合规意识。公司通过新员工合规培训、定期全员合规培训、投研人员和销售人员专项培训等多种形式，深入解读培训新法新规，深刻剖析行业风险事件，使监管政策、公司制度得到有效落实，不断增强员工合规意识，促进合规文化建设，牢实合规管理基础。 4、开展专项稽核检查。定期对基金投研交易、销售和产品运营等核心业务和关键环节开展稽核检查，对法规落实情况、规章制度执行情况、合规和风险管控情况进行监督评价，并跟进整改 情况。同时，根据年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、参与估值流程各方及人员（或委员会）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 （1）职责分工 估值委员会由主任委员、委员组成。 主任委员为公司分管运营副总经理，委员为委员会部门负责人。估值委员会部门包括：投研部门（固定收益部、研究部、指数及量化投资部、FOF 投资部）、风险管理部、法律合规部，运作部。 委员无法出席估值委员会会议的，应指定本部门熟悉情况的人员代为参会，指定人员享有委员同等表决权。 （2）专业胜任能力及相关工作经历 委员会由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。 2、投资经理参与或决定估值的程度 投资经理可作为列席人员参会，有发言权，无表决权。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内没有触及 2014 年 8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》 第四十一条规定的条件。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，基金托管人在工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托 管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期，工银瑞信基金管理有限公司在工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，由工银瑞信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70026366_A71 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金全体基金 份额持有人 我们审计了工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基 金的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表， 2023 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 审计意见 我们认为，后附的工银瑞信精选金融地产行业混合型证券 投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了工银瑞信精选金融地产行业混合型 证券投资基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年 度的经营成果和净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会 形成审计意见的基础 计师职业道德守则，我们独立于工银瑞信精选金融地产行 业混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责 任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金管理层对 其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报表的责 在编制财务报表时，管理层负责评估工银瑞信精选金融地 任 产行业混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计 划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投 资基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起 来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 注册会计师对财务报表审计的责 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 任 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及 相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对工银瑞信精选金融地 产行业混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可 能导致工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金不 能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发 现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 石静筠 马剑英 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 审计报告日期 2024 年 3 月 26 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金 报告截止日：2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 69,893,191.40 107,228,413.23 结算备付金 17,596,344.25 193,679.26 存出保证金 43,737.25 97,473.66 交易性金融资产 7.4.7.2 388,422,207.52 832,397,286.12 其中：股票投资 386,100,535.88 826,649,851.09 基金投资 - - 债券投资 2,321,671.64 5,747,435.03 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 7,063,155.51 - 应收股利 - - 应收申购款 83,102.23 1,639,324.16 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - - 资产总计 483,101,738.16 941,556,176.43 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 7,318,597.13 32,175,442.59 应付赎回款 581,563.57 340,459.32 应付管理人报酬 488,945.47 1,112,034.63 应付托管费 81,490.91 185,339.11 应付销售服务费 115,226.79 160,430.92 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.9 329,333.24 426,737.87 负债合计 8,915,157.11 34,400,444.44 净资产： 实收基金 7.4.7.10 463,530,714.93 703,769,913.18 未分配利润 7.4.7.12 10,655,866.12 203,385,818.81 净资产合计 474,186,581.05 907,155,731.99 负债和净资产总计 483,101,738.16 941,556,176.43 注： 1、本基金基金合同生效日为 2018 年 11 月 14 日。 2、报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额为 463,530,714.93 份，其中工银精选金融 地产混合 A 基金份额总额为 128,157,025.98 份，基金份额净值 1.0466 元；工银精选金融地产混 合 C 基金份额总额为 335,373,688.95 份，基金份额净值 1.0140 元。 7.2 利润表 会计主体：工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -133,070,614.98 -154,921,559.14 1.利息收入 516,979.93 817,379.07 其中：存款利息收入 7.4.7.13 516,979.93 817,379.07 债券利息收入 - - 资产支持证券利 - - 息收入 买入返售金融资 - - 产收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以 -81,338,952.48 -86,382,890.83 “-”填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.14 -103,893,603.92 -117,252,325.14 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.15 598,714.02 2,730,832.81 资产支持证券投 7.4.7.16 - - 资收益 贵金属投资收益 7.4.7.17 - - 衍生工具收益 7.4.7.18 - 1,110,369.08 股利收益 7.4.7.19 21,955,937.42 27,028,232.42 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填 7.4.7.20 -52,827,551.45 -70,845,340.30 列） 4.汇兑收益（损失以 - - “-”号填列） 5.其他收入（损失以 7.4.7.21 578,909.02 1,489,292.92 “-”号填列） 减：二、营业总支出 13,205,056.75 21,526,994.69 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 9,660,121.71 16,193,433.56 2．托管费 7.4.10.2.2 1,610,020.21 2,698,905.68 3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,698,618.70 2,377,557.02 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资 - - 产支出 6．信用减值损失 7.4.7.22 - - 7．税金及附加 - 4,006.40 8．其他费用 7.4.7.23 236,296.13 253,092.03 三、利润总额（亏损总 -146,275,671.73 -176,448,553.83 额以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 -146,275,671.73 -176,448,553.83 “-”号填列） 五、其他综合收益的税 - - 后净额 六、综合收益总额 -146,275,671.73 -176,448,553.83 7.3 净资产变动表 会计主体：工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 703,769,913.18 203,385,818.81 907,155,731.99 二、本期期初净资产 703,769,913.18 203,385,818.81 907,155,731.99 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填 -240,239,198.25 -192,729,952.69 -432,969,150.94 列） （一）、综合收益总 - -146,275,671.73 -146,275,671.73 额 （二）、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数 -240,239,198.25 -46,454,280.96 -286,693,479.21 （净资产减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购款 292,283,102.27 74,998,753.74 367,281,856.01 2.基金赎回 -532,522,300.52 -121,453,034.70 -653,975,335.22 款 （三）、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变 - - - 动（净资产减少以 “-”号填列） 四、本期期末净资产 463,530,714.93 10,655,866.12 474,186,581.05 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 649,349,608.27 305,346,021.73 954,695,630.00 二、本期期初净资产 649,349,608.27 305,346,021.73 954,695,630.00 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填 54,420,304.91 -101,960,202.92 -47,539,898.01 列） （一）、综合收益总 - -176,448,553.83 -176,448,553.83 额 （二）、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数 54,420,304.91 74,488,350.91 128,908,655.82 （净资产减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购款 854,058,412.55 345,712,057.01 1,199,770,469.56 2.基金赎回 -799,638,107.64 -271,223,706.10 -1,070,861,813.74 款 （三）、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变 - - - 动（净资产减少以 “-”号填列） 四、本期期末净资产 703,769,913.18 203,385,818.81 907,155,731.99 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 赵桂才 郝炜 关亚君 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]687 号文，由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证。经向中国证监会备案，《工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金 基金合同》于 2018 年 11 月 14 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 371,803,892.30 份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以 及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券(如适用)起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发 生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债。未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 本基金投资金融资产（如涉及）参照以下原则确认和计量收入/损失： 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。 债券投资和资产支持证券投资（如适用）在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券（如适用）发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益； 于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额 类别对应的可供分配利润将有所不同； (2)若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； (3)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (4)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (5)同一类别每一基金份额享有同等分配权； (6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可在法律法规允许的前提下经与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒介公告。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别金融资产（如涉及）的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 (4)对于基金投资，根据中基协发[2017]3 号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>的 通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》，采用如下方法估值： (a)对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值； (b)对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额 净值估值； (c)对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份(百份)收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益； (d)对于境内非上市货币市场基金按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。 如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金根据以下原则进行估值： (a)以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值； (b)以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值； (c)如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补 充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2014]81 号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》，财税[2015]125 号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2023]39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证 券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4)基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继 承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5)基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 (6)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 69,893,191.40 107,228,413.23 等于：本金 69,878,709.63 107,212,834.08 加：应计利息 14,481.77 15,579.15 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月 - - 以内 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 69,893,191.40 107,228,413.23 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 475,224,527.59 - 386,100,535.88 -89,123,991.71 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 2,068,000.00 5,511.64 2,321,671.64 248,160.00 债券 场 银行间市 - - - - 场 合计 2,068,000.00 5,511.64 2,321,671.64 248,160.00 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 477,292,527.59 5,511.64 388,422,207.52 -88,875,831.71 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 863,650,184.55 - 826,649,851.09 -37,000,333.46 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 4,789,000.00 6,381.83 5,747,435.03 952,053.20 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 4,789,000.00 6,381.83 5,747,435.03 952,053.20 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 868,439,184.55 6,381.83 832,397,286.12 -36,048,280.26 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无。 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 本基金本报告期末未持有期货投资。 7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 本基金本报告期末未持有黄金衍生品。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 无。 7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 无。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 无。 7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 无。 7.4.7.7 其他权益工具投资 7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 无。 7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 无。 7.4.7.8 其他资产 无。 7.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 543.67 276.66 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 129,289.57 221,961.21 其中：交易所市场 129,289.57 221,961.21 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提审计费 75,000.00 80,000.00 预提信息披露费 120,000.00 120,000.00 预提账户维护费 4,500.00 4,500.00 合计 329,333.24 426,737.87 7.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 工银精选金融地产混合 A 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 352,731,604.33 352,731,604.33 本期申购 48,254,879.58 48,254,879.58 本期赎回（以“-”号填列） -272,829,457.93 -272,829,457.93 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 128,157,025.98 128,157,025.98 工银精选金融地产混合 C 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 351,038,308.85 351,038,308.85 本期申购 244,028,222.69 244,028,222.69 本期赎回（以“-”号填列） -259,692,842.59 -259,692,842.59 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 335,373,688.95 335,373,688.95 注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.11 其他综合收益 无。 7.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 工银精选金融地产混合 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 70,366,385.51 37,859,778.55 108,226,164.06 本期期初 70,366,385.51 37,859,778.55 108,226,164.06 本期利润 -31,932,291.18 -19,595,464.97 -51,527,756.15 本期基金份额交易产 -36,295,566.53 -14,426,990.77 -50,722,557.30 生的变动数 其中：基金申购款 9,041,349.89 6,024,155.52 15,065,505.41 基金赎回款 -45,336,916.42 -20,451,146.29 -65,788,062.71 本期已分配利润 - - - 本期末 2,138,527.80 3,837,322.81 5,975,850.61 工银精选金融地产混合 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 57,986,490.79 37,173,163.96 95,159,654.75 本期期初 57,986,490.79 37,173,163.96 95,159,654.75 本期利润 -61,515,829.10 -33,232,086.48 -94,747,915.58 本期基金份额交易产 -2,111,713.22 6,379,989.56 4,268,276.34 生的变动数 其中：基金申购款 35,321,174.47 24,612,073.86 59,933,248.33 基金赎回款 -37,432,887.69 -18,232,084.30 -55,664,971.99 本期已分配利润 - - - 本期末 -5,641,051.53 10,321,067.04 4,680,015.51 7.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 日 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 503,924.29 787,651.57 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 11,521.94 26,578.91 其他 1,533.70 3,148.59 合计 516,979.93 817,379.07 7.4.7.14 股票投资收益 7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12 31日 月31日 股票投资收益——买卖 -103,893,603.92 -117,252,325.14 股票差价收入 股票投资收益——赎回 - - 差价收入 股票投资收益——申购 - - 差价收入 股票投资收益——证券 - - 出借差价收入 合计 -103,893,603.92 -117,252,325.14 7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 31 日 12 月 31 日 卖出股票成交总 548,863,010.97 791,130,742.28 额 减：卖出股票成本 651,567,840.29 905,827,711.25 总额 减：交易费用 1,188,774.60 2,555,356.17 买卖股票差价收 -103,893,603.92 -117,252,325.14 入 7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 7.4.7.15 债券投资收益 7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月 31日 31日 债券投资收益——利 9,939.77 13,620.47 息收入 债券投资收益——买 卖债券（债转股及债 588,774.25 2,717,212.34 券到期兑付）差价收 入 债券投资收益——赎 - - 回差价收入 债券投资收益——申 - - 购差价收入 合计 598,714.02 2,730,832.81 7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月 31日 31日 卖出债券（债转股及债 3,311,138.99 13,682,734.72 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本 2,721,000.00 10,958,000.00 总额 减：应计利息总额 1,231.96 7,292.62 减：交易费用 132.78 229.76 买卖债券差价收入 588,774.25 2,717,212.34 7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.16 资产支持证券投资收益 7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 无。 7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.17 贵金属投资收益 7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.18 衍生工具收益 7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 31 日 卖出权证成交总额 - 1,146,274.96 减：卖出权证成本总额 - - 减：交易费用 - 2,519.23 减：买卖权证差价收入应 - 33,386.65 缴纳增值税额 买卖权证差价收入 - 1,110,369.08 7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 31 日 月 31 日 股票投资产生的股利 21,955,937.42 27,028,232.42 收益 其中：证券出借权益 - - 补偿收入 基金投资产生的股利 - - 收益 合计 21,955,937.42 27,028,232.42 7.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 12 月 31 日 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -52,827,551.45 -70,845,340.30 股票投资 -52,123,658.25 -71,797,393.50 债券投资 -703,893.20 952,053.20 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价 - - 值变动产生的预估增值税 合计 -52,827,551.45 -70,845,340.30 7.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 月 31 日 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 572,934.87 1,332,947.63 基金转换费收入 5,974.15 156,345.29 合计 578,909.02 1,489,292.92 7.4.7.22 信用减值损失 无。 7.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 月 31 日 日 审计费用 75,000.00 80,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 账户维护费 18,000.00 18,000.00 银行费用 11,338.42 12,669.22 港股通证券组合费 11,957.71 22,422.81 合计 236,296.13 253,092.03 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东 工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司 工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 债券交易 无。 7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 7.4.10.1.4 权证交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 9,660,121.71 16,193,433.56 其中：应支付销售机构的客户维 1,326,025.91 2,498,549.82 护费 应支付基金管理人的净管理费 8,334,095.80 13,694,883.74 注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值 1.20%年费率计提。计算方法如下： H＝E×1.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 根据本基金管理人发布的公告，自 2023 年 7 月 10 日起，本基金的管理费年费率由 1.50%调 整为 1.20%。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 1,610,020.21 2,698,905.68 注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 根据本基金管理人发布的公告，自 2023 年 7 月 10 日起，本基金的托管费年费率由 0.25%调 整为 0.20%。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 工银精选金融地产混合工银精选金融地产混合 合计 A C 工银瑞信基金管理有限公 - 1,243,646.96 1,243,646.96 司 中国工商银行股份有限公 - 36,982.86 36,982.86 司 交通银行股份有限公司 - 6,600.77 6,600.77 合计 - 1,287,230.59 1,287,230.59 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 工银精选金融地产混合工银精选金融地产混合 合计 A C 工银瑞信基金管理有限公 - 1,368,146.31 1,368,146.31 司 中国工商银行股份有限公 - 40,865.44 40,865.44 司 交通银行股份有限公司 - 11,700.73 11,700.73 合计 - 1,420,712.48 1,420,712.48 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额 的基金资产净值的 0.40%的年费率计提。C 类基金份额的销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 C 类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行股份有 69,893,191.40 503,924.29 107,228,413.23 787,651.57 限公司 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证 流 期 数量 证券 券 成功 受 通 认购 末 （单 期末 备 代码 名 认购 限 受 价格 估 位： 成本总额 期末估值总额 注 称 日 期 限 值 股） 类 单 型 价 非 招 2023 公 商 年 10 6 个 开 001979 蛇 月 9 月 流 11.81 9.20254,022 2,999,999.82 2,337,002.40 - 口 日 通 受 限 华 2023 新 688347 虹 年 7 6 个 股 52.00 42.06 16,522 859,144.00 694,915.32 - 公 月 27 月 锁 司 日 定 国 2023 新 301526 际 年 12 6 个 股 2.66 4.45 8,070 21,466.20 35,911.50 - 复 月 19 月 锁 材 日 定 盟 2023 新 301487 固 年 8 6 个 股 5.32 40.96 867 4,612.44 35,512.32 - 利 月 1 月 锁 日 定 广 2023 新 688548 钢 年 8 6 个 股 9.87 12.75 2,380 23,490.60 30,345.00 - 气 月 8 月 锁 体 日 定 中 2023 新 688549 巨 年 8 6 个 股 5.18 8.09 3,594 18,616.92 29,075.46 - 芯 月 30 月 锁 日 定 航 2023 新 688563 材 年 7 6 个 股 78.99 60.49 451 35,624.49 27,280.99 - 股 月 12 月 锁 份 日 定 芯 2023 新 688582 动 年 6 6 个 股 26.74 38.67 648 17,327.52 25,058.16 - 联 月 21 月 锁 科 日 定 明 2023 新 301291 阳 年 6 6 个 股 38.13 28.36 841 32,067.33 23,850.76 - 电 月 21 月 锁 气 日 定 京 2023 新 688652 仪 年 11 6 个 股 31.95 52.25 416 13,291.20 21,736.00 - 装 月 22 月 锁 备 日 定 致 2023 新 301486 尚 年 6 6 个 股 57.66 47.25 439 25,312.74 20,742.75 - 科 月 30 月 锁 技 日 定 盛 2023 新 688702 科 年 9 6 个 股 42.66 48.18 429 18,301.14 20,669.22 - 通 月 6 月 锁 信 日 定 乖 2023 新 301498 宝 年 8 6 个 股 39.99 38.81 528 21,114.72 20,491.68 - 宠 月 9 月 锁 物 日 定 华 2023 新 603296 勤 年 8 6 个 股 80.80 77.75 257 20,765.60 19,981.75 - 技 月 1 月 锁 术 日 定 国 2023 新 301370 科 年 7 6 个 股 13.39 16.01 1,240 16,603.60 19,852.40 - 恒 月 3 月 锁 泰 日 定 波 2023 新 301421 长 年 8 6 个 股 29.38 59.37 332 9,754.16 19,710.84 - 光 月 16 月 锁 电 日 定 三 2023 新 301558 态 年 9 6 个 股 7.33 13.40 1,458 10,687.14 19,537.20 - 股 月 21 月 锁 份 日 定 精 2023 新 688627 智 年 7 6 个 股 46.77 87.72 222 10,382.94 19,473.84 - 达 月 11 月 锁 日 定 泰 2023 新 688591 凌 年 8 6 个 股 24.98 28.02 681 17,011.38 19,081.62 - 微 月 18 月 锁 日 定 德 2023 新 301511 福 年 8 6 个 股 28.00 22.67 804 22,512.00 18,226.68 - 科 月 8 月 锁 技 日 定 博 2023 新 301468 盈 年 7 6 个 股 47.58 30.22 598 28,452.84 18,071.56 - 特 月 12 月 锁 焊 日 定 君 2023 新 301172 逸 年 7 6 个 股 31.33 38.16 438 13,722.54 16,714.08 - 数 月 19 月 锁 码 日 定 金 2023 新 301509 凯 年 7 6 个 股 56.56 62.23 266 15,044.96 16,553.18 - 生 月 26 月 锁 科 日 定 民 2023 新 301362 爆 年 7 6 个 股 51.05 38.52 420 21,441.00 16,178.40 - 光 月 27 月 锁 电 日 定 宏 2023 新 601096 盛 年 12 6 个 股 1.70 4.06 3,812 6,480.40 15,476.72 - 华 月 15 月 锁 源 日 定 昊 2023 新 301393 帆 年 7 6 个 股 67.68 59.37 260 17,596.80 15,436.20 - 生 月 5 月 锁 物 日 定 儒 2023 新 301525 竞 年 8 6 个 股 99.57 81.46 178 17,723.46 14,499.88 - 科 月 23 月 锁 技 日 定 埃 2023 新 688610 科 年 7 6 个 股 73.33 51.00 275 20,165.75 14,025.00 - 光 月 10 月 锁 电 日 定 固 2023 新 301510 高 年 8 6 个 股 12.00 35.01 396 4,752.00 13,863.96 - 科 月 4 月 锁 技 日 定 民 2023 新 301507 生 年 8 6 个 股 10.00 15.85 851 8,510.00 13,488.35 - 健 月 24 月 锁 康 日 定 中 2023 新 301559 集 年 9 6 个 股 24.22 18.24 736 17,825.92 13,424.64 - 环 月 26 月 锁 科 日 定 威 2023 新 688612 迈 年 7 6 个 股 47.29 37.97 338 15,984.02 12,833.86 - 斯 月 19 月 锁 日 定 金 2023 新 301210 杨 年 6 6 个 股 57.88 45.48 281 16,264.28 12,779.88 - 股 月 21 月 锁 份 日 定 盘 2023 新 301456 古 年 7 6 个 股 37.96 30.39 407 15,449.72 12,368.73 - 智 月 6 月 锁 能 日 定 敷 2023 新 301371 尔 年 7 6 个 股 55.68 37.58 324 18,040.32 12,175.92 - 佳 月 24 月 锁 日 定 康 2023 新 688602 鹏 年 7 6 个 股 8.66 11.06 1,066 9,231.56 11,789.96 - 科 月 13 月 锁 技 日 定 爱 2023 新 688719 科 年 9 6 个 股 69.98 60.10 194 13,576.12 11,659.40 - 赛 月 20 月 锁 博 日 定 斯 2023 新 301550 菱 年 9 6 个 股 37.56 43.57 260 9,765.60 11,328.20 - 股 月 6 月 锁 份 日 定 海 2023 新 301292 科 年 6 6 个 股 19.99 19.35 583 11,654.17 11,281.05 - 新 月 29 月 锁 源 日 定 中 2023 新 301508 机 年 11 6 个 股 16.82 26.68 419 7,047.58 11,178.92 - 认 月 23 月 锁 检 日 定 威 2023 新 301251 尔 年 8 6 个 股 28.88 34.59 321 9,270.48 11,103.39 - 高 月 30 月 锁 日 定 维 2023 新 301499 科 年 7 6 个 股 19.50 28.93 371 7,234.50 10,733.03 - 精 月 13 月 锁 密 日 定 天 2023 新 688603 承 年 6 6 个 股 55.00 74.14 140 7,700.00 10,379.60 - 科 月 30 月 锁 技 日 定 康 2023 新 688653 希 年 11 6 个 股 10.50 15.99 648 6,804.00 10,361.52 - 通 月 10 月 锁 信 日 定 多 2023 新 301528 浦 年 8 6 个 股 71.80 68.91 148 10,626.40 10,198.68 - 乐 月 17 月 锁 日 定 信 2023 新 301329 音 年 7 6 个 股 21.00 22.23 458 9,618.00 10,181.34 - 电 月 5 月 锁 子 日 定 科 2023 新 301372 净 年 8 6 个 股 45.00 43.59 231 10,395.00 10,069.29 - 源 月 3 月 锁 日 定 恒 2023 新 301261 工 年 6 6 个 股 36.90 50.85 198 7,306.20 10,068.30 - 精 月 29 月 锁 密 日 定 朗 2023 新 301202 威 年 6 6 个 股 25.82 31.80 306 7,900.92 9,730.80 - 股 月 28 月 锁 份 日 定 仁 2023 新 301395 信 年 6 6 个 股 26.68 18.69 520 13,873.60 9,718.80 - 新 月 21 月 锁 材 日 定 中 2023 新 688716 研 年 9 6 个 股 29.66 36.39 267 7,919.22 9,716.13 - 股 月 13 月 锁 份 日 定 安 2023 新 301413 培 年 12 6 个 股 33.25 58.19 164 5,453.00 9,543.16 - 龙 月 11 月 锁 日 定 飞 2023 新 301500 南 年 9 6 个 股 23.97 20.89 455 10,906.35 9,504.95 - 资 月 13 月 锁 源 日 定 中 2023 新 301516 远 年 12 6 个 股 6.87 15.51 604 4,149.48 9,368.04 - 通 月 1 月 锁 日 定 英 2023 新 301272 华 年 7 6 个 股 51.39 53.38 173 8,890.47 9,234.74 - 特 月 6 月 锁 日 定 锦 2023 新 601083 江 年 11 6 个 股 11.25 11.07 834 9,382.50 9,232.38 - 航 月 28 月 锁 运 日 定 恒 2023 新 301469 达 年 8 6 个 股 36.58 33.09 275 10,059.50 9,099.75 - 新 月 10 月 锁 材 日 定 舜 2023 新 301519 禹 年 7 6 个 股 20.93 20.21 442 9,251.06 8,932.82 - 股 月 19 月 锁 份 日 定 长 2023 新 301518 华 年 7 6 个 股 25.75 23.01 385 9,913.75 8,858.85 - 化 月 26 月 锁 学 日 定 思 2023 新 301568 泰 年 11 6 个 股 23.23 35.58 246 5,714.58 8,752.68 - 克 月 21 月 锁 日 定 万 2023 新 301520 邦 年 9 6 个 股 67.88 52.74 160 10,860.80 8,438.40 - 医 月 18 月 锁 药 日 定 誉 2023 新 688638 辰 年 7 6 个 股 83.90 59.68 141 11,829.90 8,414.88 - 智 月 4 月 锁 能 日 定 丰 2023 新 301459 茂 年 12 6 个 股 31.90 39.84 208 6,635.20 8,286.72 - 股 月 6 月 锁 份 日 定 艾 2023 新 688720 森 年 11 6 个 股 28.03 49.84 165 4,624.95 8,223.60 - 股 月 29 月 锁 份 日 定 思 2023 新 301489 泉 年 10 6 个 股 41.66 64.11 128 5,332.48 8,206.08 - 新 月 16 月 锁 材 日 定 盛 2023 新 688651 邦 年 7 6 个 股 39.90 46.05 178 7,102.20 8,196.90 - 安 月 19 月 锁 全 日 定 陕 2023 新 301517 西 年 10 6 个 股 26.87 43.69 185 4,970.95 8,082.65 - 华 月 9 月 锁 达 日 定 辰 2023 新 301578 奕 年 12 6 个 股 48.94 68.32 118 5,774.92 8,061.76 - 智 月 21 月 锁 能 日 定 崇 2023 新 301548 德 年 9 6 个 股 66.80 58.99 136 9,084.80 8,022.64 - 科 月 11 月 锁 技 日 定 浩 2023 新 688657 辰 年 9 6 个 股 103.40 78.23 101 10,443.40 7,901.23 - 软 月 25 月 锁 件 日 定 逸 2023 新 688646 飞 年 7 6 个 股 46.80 36.07 219 10,249.20 7,899.33 - 激 月 21 月 锁 光 日 定 锴 2023 新 688693 威 年 8 6 个 股 40.83 43.41 178 7,267.74 7,726.98 - 特 月 10 月 锁 日 定 众 2023 新 603275 辰 年 8 6 个 股 49.97 39.70 192 9,594.24 7,622.40 - 科 月 16 月 锁 技 日 定 威 2023 新 301533 马 年 8 6 个 股 29.50 33.16 225 6,637.50 7,461.00 - 农 月 7 月 锁 机 日 定 惠 2023 新 301555 柏 年 10 6 个 股 22.88 32.44 224 5,125.12 7,266.56 - 新 月 24 月 锁 材 日 定 苏 2023 新 301505 州 年 7 6 个 股 26.35 35.81 194 5,111.90 6,947.14 - 规 月 12 月 锁 划 日 定 福 2023 新 301529 赛 年 8 6 个 股 36.60 37.88 182 6,661.20 6,894.16 - 科 月 31 月 锁 技 日 定 港 2023 新 301515 通 年 7 6 个 股 31.16 28.27 230 7,166.80 6,502.10 - 医 月 13 月 锁 疗 日 定 中 2023 新 688648 邮 年 11 6 个 股 15.18 21.43 303 4,599.54 6,493.29 - 科 月 6 月 锁 技 日 定 德 2023 新 001378 冠 年 10 6 个 股 31.68 31.27 205 6,494.40 6,410.35 - 新 月 23 月 锁 材 日 定 光 2023 新 688450 格 年 7 6 个 股 53.09 36.42 167 8,866.03 6,082.14 - 科 月 17 月 锁 技 日 定 鼎 2023 新 603004 龙 年 12 6 个 股 16.80 31.19 195 3,276.00 6,082.05 - 科 月 20 月 锁 技 日 定 金 2023 新 603270 帝 年 8 6 个 股 21.77 29.58 195 4,245.15 5,768.10 - 股 月 25 月 锁 份 日 定 浙 2023 新 603119 江 年 7 6 个 股 15.32 23.87 226 3,462.32 5,394.62 - 荣 月 21 月 锁 泰 日 定 上 2023 新 603107 海 年 10 6 个 股 14.23 18.19 292 4,155.16 5,311.48 - 汽 月 25 月 锁 配 日 定 润 2023 新 603193 本 年 10 6 个 股 17.38 16.66 303 5,266.14 5,047.98 - 股 月 9 月 锁 份 日 定 夏 2023 新 001306 厦 年 11 6 个 股 53.63 75.36 64 3,432.32 4,823.04 - 精 月 9 月 锁 密 日 定 热 2023 新 603075 威 年 9 6 个 股 23.10 23.31 182 4,204.20 4,242.42 - 股 月 1 月 锁 份 日 定 兴 2023 新 001358 欣 年 12 6 个 股 41.00 44.16 87 3,567.00 3,841.92 - 新 月 14 月 锁 材 日 定 永 2023 新 001239 达 年 12 6 个 股 12.05 19.92 189 2,277.45 3,764.88 - 股 月 4 月 锁 份 日 定 索 2023 新 603231 宝 年 12 6 个 股 21.29 21.53 161 3,427.69 3,466.33 - 蛋 月 6 月 锁 白 日 定 天 2023 新 603273 元 年 10 6 个 股 9.50 18.97 178 1,691.00 3,376.66 - 智 月 16 月 锁 能 日 定 恒 2023 新 603276 兴 年 9 6 个 股 25.73 24.88 134 3,447.82 3,333.92 - 新 月 18 月 锁 材 日 定 安 2023 新 603373 邦 年 12 6 个 股 19.10 34.75 88 1,680.80 3,058.00 - 护 月 13 月 锁 卫 日 定 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、法律合规部、风险管理部、稽核审计部以及各个业务部门组成。 公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。同时，对于每一战略环节、业务环节，公司都制定了系统化的风险管理程序，实现风险识别、风险评估、风险处理、风险监控和风险报告的程序化管理，并对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由三大防线共同筑成的风险管理体系。其中： （1）各业务部门是风险管理的第一道防线，将管控好风险作为开展业务的前提和保障，落实各项风险管理措施，承担风险管理的第一责任。第一道防线按照法律法规的规定，制定本业务条线的制度和流程，对经营和业务流程中的风险主动识别、评估和控制，收集和报告风险点，针对薄弱环节及时进行完善。通过对业务和产品相关制度、流程、系统的自我评估、自我检查、自我完善、自我培训，履行业务经营过程中的自我风险控制职能。 （2）风险管理部、法律合规部和各风险职能部门是风险管理的第二道防线。第二道防线通过制定风险管理政策、标准和要求，为第一道防线提供风险管理的方法、工具、流程、培训和指导，主动为第一道防线风险管控提供支持，独立监控、评估、报告公司整体及业务条线的风险状况和风险变化情况。监督和检查第一道防线风险管理措施的执行和有效性，为第三道防线开展再检查、再监督和内部控制评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合规咨询、审查审核和监督检查，负责操作风险和员工异常行为排查的管理和检查，风险管理部负责对公司的投资风险进行独立评估、监控、检查和报告。 （3）稽核审计部是风险管理的第三道防线。通过内部独立、客观的监督与评价，采用系统化、规范化方法，对第一道、第二道防线在风险管理中的履职情况进行审计，对风险管理的效果进行独立客观的监督、审计、评价和报告，促进公司发展战略和经营管理目标的实现。 同时，公司董事会确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略，对重大事件、重大决策的风险评估意见和风险管理报告进行审议，审批重大风险的解决方案；公司管理层根据董事会的风险管理战略，制定并确保公司风险管理制度得以全面、有效执行，在董事 会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，组织各业务部门开展风险管控工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金管理人通过信用评级团队和中央交易室建立了内部评级体系和交易对手库，对债券发行主体及债券进行内部评级并跟踪进行评级调整，对交易对手实行准入和分级管理，以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 无。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 AAA 2,321,671.64 5,747,435.03 AAA 以下 - - 未评级 - - 合计 2,321,671.64 5,747,435.03 注：上述评级均取自第三方评级机构。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023 年 12 月 31 日 资产 货币资金 69,893,191.40 - - - 69,893,191.40 结算备付金 17,596,344.25 - - - 17,596,344.25 存出保证金 43,737.25 - - - 43,737.25 交易性金融资产 - 2,321,671.64 -386,100,535.88 388,422,207.52 应收清算款 - - - 7,063,155.51 7,063,155.51 应收申购款 - - - 83,102.23 83,102.23 资产总计 87,533,272.90 2,321,671.64 -393,246,793.62 483,101,738.16 负债 应付清算款 - - - 7,318,597.13 7,318,597.13 应付赎回款 - - - 581,563.57 581,563.57 应付管理人报酬 - - - 488,945.47 488,945.47 应付托管费 - - - 81,490.91 81,490.91 应付销售服务费 - - - 115,226.79 115,226.79 其他负债 - - - 329,333.24 329,333.24 负债总计 - - - 8,915,157.11 8,915,157.11 利率敏感度缺口 87,533,272.90 2,321,671.64 -384,331,636.51 474,186,581.05 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2022 年 12 月 31 日 资产 货币资金 107,228,413.23 - - - 107,228,413.23 结算备付金 193,679.26 - - - 193,679.26 存出保证金 97,473.66 - - - 97,473.66 交易性金融资产 - - 5,747,435.03826,649,851.09 832,397,286.12 应收申购款 - - - 1,639,324.16 1,639,324.16 资产总计 107,519,566.15 - 5,747,435.03828,289,175.25 941,556,176.43 负债 应付清算款 - - - 32,175,442.59 32,175,442.59 应付赎回款 - - - 340,459.32 340,459.32 应付管理人报酬 - - - 1,112,034.63 1,112,034.63 应付托管费 - - - 185,339.11 185,339.11 应付销售服务费 - - - 160,430.92 160,430.92 其他负债 - - - 426,737.87 426,737.87 负债总计 - - - 34,400,444.44 34,400,444.44 利率敏感度缺口 107,519,566.15 - 5,747,435.03793,888,730.81 907,155,731.99 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况； 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变； 此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 本期末 （2023 年 12 月 31 上年度末 （2022 年 12 月 日） 31 日 ） 利率减少 25 基准 24,081.07 74,993.35 点 分析 利率增加 25 基准 -23,772.07 -73,833.60 点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023 年 12 月 31 日 项目 美元 港币 其他币种 折合人民 折合人民币元 折合人民币元 合计 币元 以外币计价的 资产 交易性金融资 - 55,948,757.67 - 55,948,757.67 产 资产合计 - 55,948,757.67 - 55,948,757.67 以外币计价的 负债 负债合计 - - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 - 55,948,757.67 - 55,948,757.67 额 项目 上年度末 2022 年 12 月 31 日 美元 港币 其他币种 折合人民 折合人民币元 折合人民币元 合计 币元 以外币计价的 资产 交易性金融资 - 207,411,608.68 - 207,411,608.68 产 资产合计 - 207,411,608.68 - 207,411,608.68 以外币计价的 负债 负债合计 - - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 - 207,411,608.68 - 207,411,608.68 额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 除汇率以外的其他市场变量保持不变，且未考虑基金管理人为降低汇率风险而可 假设 能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末（2022 年 12 月 31 本期末 （2023年12月31日） 日 ） 所有外币相对人民 -2,797,437.88 -10,370,580.43 币贬值 5% 分析 所有外币相对人民 2,797,437.88 10,370,580.43 币升值 5% 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 386,100,535.88 81.42 826,649,851.09 91.13 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 2,321,671.64 0.49 5,747,435.03 0.63 产－债券投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 388,422,207.52 81.91 832,397,286.12 91.76 注：由于四舍五入的原因，公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变； 用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险； 假设 Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准 的相关性。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 本期末 （2023 年 12 月 31 上年度末 （2022 年 12 月 日） 31 日 ） 业绩比较基准增加 25,938,475.95 58,936,062.92 5% 分析 业绩比较基准减少 -25,938,475.95 -58,936,062.92 5% 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 384,277,183.78 829,540,283.83 第二层次 - - 第三层次 4,145,023.74 2,857,002.29 合计 388,422,207.52 832,397,286.12 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内 股票涨跌停、基金处于封闭期等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交 易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对 公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应 属第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 2,857,002.29 2,857,002.29 当期购买 - 4,857,750.31 4,857,750.31 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - 3,077,762.06 3,077,762.06 当期利得或损失总额 - -491,966.80 -491,966.80 其中：计入损益的利得或 - -491,966.80 -491,966.80 损失 计入其他综合收益 - - - 的利得或损失 期末余额 - 4,145,023.74 4,145,023.74 期末仍持有的第三层次金 融资产计入本期损益的未 - -712,726.57 -712,726.57 实现利得或损失的变动— —公允价值变动损益 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 3,057,404.14 3,057,404.14 当期购买 - 2,425,355.18 2,425,355.18 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - 2,633,655.54 2,633,655.54 当期利得或损失总额 - 7,898.51 7,898.51 其中：计入损益的利得或 - 7,898.51 7,898.51 损失 计入其他综合收益 - - - 的利得或损失 期末余额 - 2,857,002.29 2,857,002.29 期末仍持有的第三层次金 融资产计入本期损益的未 - 431,647.11 431,647.11 实现利得或损失的变动— —公允价值变动损益 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 不可观察输入值 项目 本期末公允价 采用的估 与公允价值 值 值技术 名称 范围/加权平 之间的关系 均值 平 均 价 格 14.62%- 限售股票 4,145,023.74 亚 式 期 权 预期波动率 219.88% 负相关 模型 项目 上年度末公允 采用的估 不可观察输入值 价值 值技术 与公允价值 名称 范围/加权平 之间的关系 均值 平 均 价 格 20.63%- 限售股票 2,857,002.29 亚 式 期 权 预期波动率 247.56% 负相关 模型 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度 末：同)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债， 这些金融工具账面价值与公允价值差异很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 386,100,535.88 79.92 其中：股票 386,100,535.88 79.92 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 2,321,671.64 0.48 其中：债券 2,321,671.64 0.48 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 87,489,535.65 18.11 8 其他各项资产 7,189,994.99 1.49 9 合计 483,101,738.16 100.00 注：1、由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 2、本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 55,948,757.67 元，占期 末资产净值比例为 11.80%。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （%） A 农、林、牧、渔业 23,382.16 0.00 B 采矿业 - - C 制造业 11,225,593.93 2.37 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 96,834.14 0.02 E 建筑业 44,663.50 0.01 F 批发和零售业 261,891.77 0.06 G 交通运输、仓储和邮政业 17,297.01 0.00 H 住宿和餐饮业 73,107.18 0.02 I 信息传输、软件和信息技术服 务业 1,286,655.35 0.27 J 金融业 279,559,965.72 58.96 K 房地产业 36,549,941.40 7.71 L 租赁和商务服务业 49,977.49 0.01 M 科学研究和技术服务业 292,281.15 0.06 N 水利、环境和公共设施管理业 453,033.31 0.10 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 8,438.40 0.00 Q 卫生和社会工作 28,587.09 0.01 R 文化、体育和娱乐业 180,128.61 0.04 S 综合 - - 合计 330,151,778.21 69.62 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%） 通信服务 Communication - - Services 非必需消费品 Consumer - - Discretionary 必需消费品 Consumer - - Staples 能源 Energy - - 金融 Financials 33,646,481.20 7.10 保健 Health Care 756,000.00 0.16 工业 Industrials 3,159,440.00 0.67 信息技术 Information - - Technology 材料 Materials - - 房地产 Real Estate 18,386,836.47 3.88 公用事业 Utilities - - 合计 55,948,757.67 11.80 注：1、以上分类采用全球行业分类标准（GICS）； 2、由于四舍五入的原因市值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值比例 码 （股） （%） 1 600919 江苏银行 4,401,162 29,443,773.78 6.21 2 601838 成都银行 2,570,266 28,941,195.16 6.10 3 600036 招商银行 1,036,900 28,846,558.00 6.08 4 601318 中国平安 664,000 26,759,200.00 5.64 4 02318 中国平安 64,500 2,065,935.00 0.44 5 601939 建设银行 4,318,300 28,112,133.00 5.93 6 600048 保利发展 2,637,000 26,106,300.00 5.51 7 00688 中国海外发展 1,472,937 18,367,524.39 3.87 8 002142 宁波银行 903,451 18,168,399.61 3.83 9 600926 杭州银行 1,716,141 17,178,571.41 3.62 10 601628 中国人寿 544,000 15,422,400.00 3.25 11 300059 东方财富 1,084,639 15,228,331.56 3.21 12 000776 广发证券 822,800 11,757,812.00 2.48 13 00388 香港交易所 44,660 10,846,574.20 2.29 14 601601 中国太保 415,900 9,890,102.00 2.09 15 601658 邮储银行 2,000,000 8,700,000.00 1.83 16 601825 沪农商行 1,483,580 8,515,749.20 1.80 17 001979 招商蛇口 874,322 8,248,461.40 1.74 18 600030 中信证券 397,900 8,105,223.00 1.71 19 601988 中国银行 2,000,000 7,980,000.00 1.68 20 03908 中金公司 718,000 7,460,020.00 1.57 21 01299 友邦保险 117,600 7,252,392.00 1.53 22 02328 中国财险 716,000 6,021,560.00 1.27 23 002966 苏州银行 874,350 5,648,301.00 1.19 24 601688 华泰证券 333,900 4,657,905.00 0.98 25 601881 中国银河 345,900 4,168,095.00 0.88 26 02588 中银航空租赁 58,400 3,159,440.00 0.67 27 000961 中南建设 1,688,600 2,195,180.00 0.46 28 601288 农业银行 559,400 2,036,216.00 0.43 29 01548 金斯瑞生物科 42,000 756,000.00 0.16 技 30 688347 华虹公司 16,522 694,915.32 0.15 31 002179 中航光电 15,288 596,232.00 0.13 32 688165 埃夫特 28,671 328,569.66 0.07 33 688563 航材股份 4,503 275,263.39 0.06 34 688658 悦康药业 11,322 236,176.92 0.05 35 301262 海看股份 6,917 215,464.55 0.05 36 688581 安杰思 1,629 203,315.49 0.04 37 301310 鑫宏业 4,089 198,929.85 0.04 38 301468 博盈特焊 5,979 182,138.25 0.04 39 688458 美芯晟 2,206 169,773.76 0.04 40 301397 溯联股份 3,618 163,461.24 0.03 41 688798 艾为电子 2,103 145,170.09 0.03 42 688610 埃科光电 2,747 142,371.24 0.03 43 301004 嘉益股份 3,115 141,576.75 0.03 44 301559 中集环科 7,360 138,353.28 0.03 45 301332 德尔玛 11,211 136,998.42 0.03 46 301305 朗坤环境 7,523 135,790.15 0.03 47 301210 金杨股份 2,801 127,389.48 0.03 48 688523 航天环宇 4,717 126,509.94 0.03 49 688623 双元科技 1,776 126,060.48 0.03 50 688579 山大地纬 9,617 122,135.90 0.03 51 301315 威士顿 2,253 119,093.58 0.03 52 301225 恒勃股份 3,324 118,999.20 0.03 53 688631 莱斯信息 3,357 118,334.25 0.02 54 688060 云涌科技 2,400 112,536.00 0.02 55 301013 利和兴 7,056 111,837.60 0.02 56 300814 中富电路 3,280 110,536.00 0.02 57 301052 果麦文化 2,520 110,325.60 0.02 58 688697 纽威数控 5,837 109,910.71 0.02 59 688510 航亚科技 5,991 105,561.42 0.02 60 688603 天承科技 1,391 104,179.58 0.02 61 301329 信音电子 4,577 103,682.64 0.02 62 301261 恒工精密 1,973 101,693.80 0.02 63 688737 中自科技 3,061 101,319.10 0.02 64 301030 仕净科技 2,417 100,788.90 0.02 65 688269 凯立新材 2,717 100,556.17 0.02 66 301376 致欧科技 4,192 100,272.64 0.02 67 301395 仁信新材 5,196 97,674.36 0.02 68 688528 秦川物联 8,337 92,123.85 0.02 69 301045 天禄科技 3,350 91,120.00 0.02 70 301428 世纪恒通 2,289 88,469.85 0.02 71 301028 东亚机械 7,329 85,969.17 0.02 72 301355 南王科技 5,624 85,203.60 0.02 73 688683 莱尔科技 3,296 84,311.68 0.02 74 688638 誉辰智能 1,401 84,216.48 0.02 75 688657 浩辰软件 1,008 82,656.17 0.02 76 688070 纵横股份 2,407 82,536.03 0.02 77 688787 海天瑞声 1,144 82,482.40 0.02 78 301232 飞沃科技 1,643 79,669.07 0.02 79 688103 国力股份 1,595 78,761.10 0.02 80 688307 中润光学 2,455 76,350.50 0.02 81 301170 锡南科技 2,496 75,953.28 0.02 82 688509 正元地信 15,433 74,541.39 0.02 83 301083 百胜智能 4,160 74,297.60 0.02 84 688249 晶合集成 4,270 73,657.50 0.02 85 688429 时创能源 3,452 73,147.88 0.02 86 301073 君亭酒店 3,222 73,107.18 0.02 87 301295 美硕科技 2,146 71,225.74 0.02 88 301337 亚华电子 2,318 70,953.98 0.01 89 301505 苏州规划 1,934 70,283.14 0.01 90 300804 广康生化 2,257 69,651.02 0.01 91 688466 金科环境 3,810 67,627.50 0.01 92 688786 悦安新材 1,513 67,237.72 0.01 93 688328 深科达 1,499 67,230.15 0.01 94 688661 和林微纳 1,452 66,530.64 0.01 95 301038 深水规院 3,458 66,359.02 0.01 96 688450 光格科技 1,662 61,217.74 0.01 97 301016 雷尔伟 2,747 60,598.82 0.01 98 001380 华纬科技 1,694 59,018.96 0.01 99 301041 金百泽 2,150 58,093.00 0.01 100 688255 凯尔达 2,309 56,455.05 0.01 101 688722 同益中 3,687 56,411.10 0.01 102 688216 气派科技 2,000 55,340.00 0.01 103 603193 润本股份 3,022 54,479.40 0.01 104 688361 中科飞测 724 53,887.32 0.01 105 688071 华依科技 1,101 53,629.71 0.01 106 301081 严牌股份 4,829 53,601.90 0.01 107 603529 爱玛科技 2,140 53,585.60 0.01 108 688443 智翔金泰 1,326 52,973.70 0.01 109 301032 新柴股份 5,124 51,906.12 0.01 110 688768 容知日新 1,342 49,399.02 0.01 111 300979 华利集团 916 48,218.24 0.01 112 688718 唯赛勃 3,145 46,986.30 0.01 113 688511 天微电子 1,490 46,890.30 0.01 114 301033 迈普医学 1,076 46,849.04 0.01 115 688356 键凯科技 436 46,390.40 0.01 116 688057 金达莱 3,254 46,076.64 0.01 117 301025 读客文化 4,027 45,706.45 0.01 118 688517 金冠电气 2,892 45,664.68 0.01 119 002991 甘源食品 638 45,591.48 0.01 120 301040 中环海陆 2,401 45,546.97 0.01 121 301072 中捷精工 1,802 45,500.50 0.01 122 301049 超越科技 1,954 45,254.64 0.01 123 301035 润丰股份 644 45,080.00 0.01 124 688469 芯联集成 8,804 44,196.08 0.01 125 301068 大地海洋 1,436 43,654.40 0.01 126 301053 远信工业 1,544 43,015.84 0.01 127 605090 九丰能源 1,526 42,621.18 0.01 128 301010 晶雪节能 2,172 40,594.68 0.01 129 300913 兆龙互连 1,323 39,729.69 0.01 130 688296 和达科技 2,173 39,048.81 0.01 131 001282 三联锻造 1,045 37,797.65 0.01 132 301165 锐捷网络 996 37,738.44 0.01 133 301358 湖南裕能 1,107 37,582.65 0.01 134 603373 安邦护卫 876 36,981.40 0.01 135 301526 国际复材 8,070 35,911.50 0.01 136 301487 盟固利 867 35,512.32 0.01 137 300854 中兰环保 2,026 35,353.70 0.01 138 603276 恒兴新材 1,336 34,970.56 0.01 139 688352 颀中科技 2,228 34,333.48 0.01 140 688472 阿特斯 2,713 34,265.19 0.01 141 001286 陕西能源 3,767 32,207.85 0.01 142 301383 天键股份 493 32,045.00 0.01 143 301079 邵阳液压 1,815 31,399.50 0.01 144 688038 中科通达 2,132 30,722.12 0.01 145 688484 南芯科技 770 30,684.50 0.01 146 688367 工大高科 1,717 30,631.28 0.01 147 688548 广钢气体 2,380 30,345.00 0.01 148 301301 川宁生物 3,574 30,021.60 0.01 149 688067 爱威科技 1,259 29,976.79 0.01 150 300919 中伟股份 610 29,969.30 0.01 151 688681 科汇股份 1,899 29,339.55 0.01 152 605555 德昌股份 1,284 29,339.40 0.01 153 688565 力源科技 3,450 29,152.50 0.01 154 688549 中巨芯 3,594 29,075.46 0.01 155 301391 卡莱特 247 28,276.56 0.01 156 301325 曼恩斯特 364 28,224.56 0.01 157 688766 普冉股份 282 27,630.36 0.01 158 001324 长青科技 1,131 27,449.37 0.01 159 301297 富乐德 1,015 27,364.40 0.01 160 688507 索辰科技 194 26,529.50 0.01 161 688582 芯动联科 648 25,058.16 0.01 162 002997 瑞鹄模具 751 25,023.32 0.01 163 688146 中船特气 724 24,623.24 0.01 164 601921 浙版传媒 3,154 24,096.56 0.01 165 603155 新亚强 996 24,013.56 0.01 166 301291 明阳电气 841 23,850.76 0.01 167 301307 美利信 687 23,832.03 0.01 168 301246 宏源药业 912 23,693.76 0.00 169 688576 西山科技 240 23,071.20 0.00 170 688543 国科军工 410 22,919.00 0.00 171 603171 税友股份 637 22,537.06 0.00 172 688552 航天南湖 956 22,456.44 0.00 173 688652 京仪装备 416 21,736.00 0.00 174 001287 中电港 1,039 21,642.37 0.00 175 688701 卓锦股份 2,340 21,177.00 0.00 176 301303 真兰仪表 1,058 20,832.02 0.00 177 688570 天玛智控 765 20,815.65 0.00 178 301293 三博脑科 333 20,785.86 0.00 179 301387 光大同创 307 20,783.90 0.00 180 301486 致尚科技 439 20,742.75 0.00 181 605598 上海港湾 774 20,712.24 0.00 182 688702 盛科通信 429 20,669.22 0.00 183 301498 乖宝宠物 528 20,491.68 0.00 184 301311 昆船智能 832 20,217.60 0.00 185 301356 天振股份 1,105 20,099.95 0.00 186 603296 华勤技术 257 19,981.75 0.00 187 301370 国科恒泰 1,240 19,852.40 0.00 188 301421 波长光电 332 19,710.84 0.00 189 301558 三态股份 1,458 19,537.20 0.00 190 688627 精智达 222 19,473.84 0.00 191 301039 中集车辆 2,064 19,360.32 0.00 192 688591 泰凌微 681 19,081.62 0.00 193 300926 博俊科技 646 18,947.18 0.00 194 02669 中海物业 3,500 18,585.00 0.00 195 605399 晨光新材 1,369 18,563.64 0.00 196 301511 德福科技 804 18,226.68 0.00 197 301377 鼎泰高科 770 18,210.50 0.00 198 300893 松原股份 621 18,151.83 0.00 199 601061 中信金属 2,302 17,748.42 0.00 200 001217 华尔泰 1,239 17,494.68 0.00 201 300973 立高食品 360 17,478.00 0.00 202 688562 航天软件 726 17,424.00 0.00 203 301029 怡合达 665 17,143.70 0.00 204 605133 嵘泰股份 618 17,100.06 0.00 205 301172 君逸数码 438 16,714.08 0.00 206 301015 百洋医药 462 16,567.32 0.00 207 301509 金凯生科 266 16,553.18 0.00 208 605060 联德股份 883 16,512.10 0.00 209 605339 南侨食品 864 16,269.12 0.00 210 301345 涛涛车业 266 16,199.40 0.00 211 301362 民爆光电 420 16,178.40 0.00 212 300972 万辰集团 430 16,142.20 0.00 213 301368 丰立智能 337 15,886.18 0.00 214 001215 千味央厨 295 15,578.95 0.00 215 688629 华丰科技 708 15,505.20 0.00 216 601096 宏盛华源 3,812 15,476.72 0.00 217 301393 昊帆生物 260 15,436.20 0.00 218 688334 西高院 888 15,389.04 0.00 219 001216 华瓷股份 1,178 15,372.90 0.00 220 301058 中粮科工 1,386 15,148.98 0.00 221 003031 中瓷电子 171 15,087.33 0.00 222 688535 华海诚科 161 14,937.58 0.00 223 605169 洪通燃气 1,292 14,638.36 0.00 224 605599 菜百股份 980 14,592.20 0.00 225 301382 蜂助手 408 14,532.96 0.00 226 300941 创识科技 598 14,507.48 0.00 227 301525 儒竞科技 178 14,499.88 0.00 228 605277 新亚电子 966 14,432.04 0.00 229 688776 国光电气 148 14,413.72 0.00 230 605228 神通科技 1,217 14,372.77 0.00 231 688593 新相微 959 14,116.48 0.00 232 003029 吉大正元 716 14,112.36 0.00 233 688512 慧智微 721 14,052.29 0.00 234 300968 格林精密 1,162 14,036.96 0.00 235 301408 华人健康 879 14,020.05 0.00 236 300882 万胜智能 572 13,933.92 0.00 237 301439 泓淋电力 949 13,874.38 0.00 238 301510 固高科技 396 13,863.96 0.00 239 300895 铜牛信息 410 13,554.60 0.00 240 301507 民生健康 851 13,488.35 0.00 241 688433 华曙高科 418 13,062.50 0.00 242 603836 海程邦达 733 12,996.09 0.00 243 300997 欢乐家 928 12,964.16 0.00 244 300868 杰美特 593 12,879.96 0.00 245 688612 威迈斯 338 12,833.86 0.00 246 688339 亿华通 276 12,624.24 0.00 247 301335 天元宠物 588 12,583.20 0.00 248 301360 荣旗科技 134 12,542.40 0.00 249 300982 苏文电能 380 12,479.20 0.00 250 300957 贝泰妮 182 12,406.94 0.00 251 301456 盘古智能 407 12,368.73 0.00 252 301361 众智科技 517 12,325.28 0.00 253 301419 阿莱德 330 12,243.00 0.00 254 301141 中科磁业 262 12,193.48 0.00 255 301371 敷尔佳 324 12,175.92 0.00 256 688620 安凯微 1,016 12,009.12 0.00 257 300925 法本信息 1,020 11,985.00 0.00 258 688602 康鹏科技 1,066 11,789.96 0.00 259 300864 南大环境 535 11,721.85 0.00 260 688719 爱科赛博 194 11,659.40 0.00 261 301069 凯盛新材 539 11,545.38 0.00 262 301281 科源制药 337 11,471.48 0.00 263 301017 漱玉平民 555 11,338.65 0.00 264 301550 斯菱股份 260 11,328.20 0.00 265 301292 海科新源 583 11,281.05 0.00 266 300932 三友联众 689 11,216.92 0.00 267 301399 英特科技 293 11,213.11 0.00 268 301508 中机认检 419 11,178.92 0.00 269 300985 致远新能 295 11,124.45 0.00 270 605005 合兴股份 634 11,120.36 0.00 271 301251 威尔高 321 11,103.39 0.00 272 605080 浙江自然 524 11,093.08 0.00 273 300918 南山智尚 1,063 10,980.79 0.00 274 605566 福莱蒽特 435 10,962.00 0.00 275 605100 华丰股份 685 10,898.35 0.00 276 301499 维科精密 371 10,733.03 0.00 277 001218 丽臣实业 490 10,588.90 0.00 278 001219 青岛食品 459 10,579.95 0.00 279 300933 中辰股份 1,112 10,508.40 0.00 280 300907 康平科技 473 10,495.87 0.00 281 688653 康希通信 648 10,361.52 0.00 282 603135 中重科技 628 10,274.08 0.00 283 301429 森泰股份 499 10,199.56 0.00 284 300894 火星人 628 10,198.72 0.00 285 301528 多浦乐 148 10,198.68 0.00 286 003042 中农联合 546 10,144.68 0.00 287 301372 科净源 231 10,069.29 0.00 288 601065 江盐集团 868 9,929.92 0.00 289 300890 翔丰华 286 9,889.88 0.00 290 301202 朗威股份 306 9,730.80 0.00 291 688716 中研股份 267 9,716.13 0.00 292 003036 泰坦股份 776 9,622.40 0.00 293 301386 未来电器 378 9,612.54 0.00 294 301413 安培龙 164 9,543.16 0.00 295 301500 飞南资源 455 9,504.95 0.00 296 300940 南极光 491 9,466.48 0.00 297 688618 三旺通信 160 9,376.00 0.00 298 605259 绿田机械 413 9,375.10 0.00 299 301516 中远通 604 9,368.04 0.00 300 003004 声迅股份 306 9,323.82 0.00 301 301272 英华特 173 9,234.74 0.00 302 601083 锦江航运 834 9,232.38 0.00 303 301290 东星医疗 330 9,104.70 0.00 304 301469 恒达新材 275 9,099.75 0.00 305 605180 华生科技 649 9,086.00 0.00 306 301519 舜禹股份 442 8,932.82 0.00 307 301048 金鹰重工 843 8,885.22 0.00 308 301518 长华化学 385 8,858.85 0.00 309 300876 蒙泰高新 350 8,757.00 0.00 310 301568 思泰克 246 8,752.68 0.00 311 301203 国泰环保 225 8,748.00 0.00 312 601133 柏诚股份 664 8,744.88 0.00 313 003003 天元股份 756 8,686.44 0.00 314 003032 传智教育 586 8,438.40 0.00 314 301520 万邦医药 160 8,438.40 0.00 316 301323 新莱福 228 8,433.72 0.00 317 301265 华新环保 819 8,394.75 0.00 318 301459 丰茂股份 208 8,286.72 0.00 319 688720 艾森股份 165 8,223.60 0.00 320 301373 凌玮科技 277 8,213.05 0.00 321 301489 思泉新材 128 8,206.08 0.00 322 688651 盛邦安全 178 8,196.90 0.00 323 300881 盛德鑫泰 320 8,185.60 0.00 324 300978 东箭科技 593 8,141.89 0.00 325 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00 326 300879 大叶股份 466 8,071.12 0.00 327 001202 炬申股份 459 8,064.63 0.00 328 301578 辰奕智能 118 8,061.76 0.00 329 001209 洪兴股份 450 8,059.50 0.00 330 300889 爱克股份 479 8,047.20 0.00 331 301548 崇德科技 136 8,022.64 0.00 332 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00 333 301060 兰卫医学 587 7,801.23 0.00 334 605069 正和生态 790 7,757.80 0.00 335 688479 友车科技 332 7,742.24 0.00 336 688693 锴威特 178 7,726.98 0.00 337 300930 屹通新材 322 7,702.24 0.00 338 300937 药易购 244 7,673.80 0.00 339 301021 英诺激光 290 7,629.90 0.00 340 603275 众辰科技 192 7,622.40 0.00 341 301533 威马农机 225 7,461.00 0.00 342 300994 久祺股份 504 7,408.80 0.00 343 300952 恒辉安防 340 7,405.20 0.00 344 001210 金房能源 373 7,366.75 0.00 345 301555 惠柏新材 224 7,266.56 0.00 346 300963 中洲特材 552 7,242.24 0.00 347 300967 晓鸣股份 507 7,239.96 0.00 348 300991 创益通 406 7,056.28 0.00 349 300986 志特新材 554 7,052.42 0.00 350 300987 川网传媒 391 6,928.52 0.00 351 301011 华立科技 296 6,926.40 0.00 352 301529 福赛科技 182 6,894.16 0.00 353 300922 天秦装备 402 6,862.14 0.00 354 300945 曼卡龙 474 6,697.62 0.00 355 300927 江天化学 391 6,588.35 0.00 356 300966 共同药业 286 6,569.42 0.00 357 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00 358 688648 中邮科技 303 6,493.29 0.00 359 300910 瑞丰新材 141 6,477.54 0.00 360 301157 华塑科技 150 6,420.00 0.00 361 001378 德冠新材 205 6,410.35 0.00 362 301066 万事利 482 6,208.16 0.00 363 301026 浩通科技 203 6,181.35 0.00 364 300614 百川畅银 329 6,162.17 0.00 365 300975 商络电子 738 6,103.26 0.00 366 603004 鼎龙科技 195 6,082.05 0.00 367 301059 金三江 492 5,963.04 0.00 368 301056 森赫股份 572 5,845.84 0.00 368 603939 益丰药房 146 5,845.84 0.00 370 603270 金帝股份 195 5,768.10 0.00 371 300931 通用电梯 672 5,671.68 0.00 372 300943 春晖智控 382 5,477.88 0.00 373 603119 浙江荣泰 226 5,394.62 0.00 374 603107 上海汽配 292 5,311.48 0.00 375 300950 德固特 328 5,290.64 0.00 376 300958 建工修复 300 5,217.00 0.00 377 300960 通业科技 234 5,190.12 0.00 378 300942 易瑞生物 443 5,178.67 0.00 379 301007 德迈仕 303 5,123.73 0.00 380 301055 张小泉 355 5,119.10 0.00 381 001306 夏厦精密 64 4,823.04 0.00 382 603125 常青科技 160 4,803.20 0.00 383 300886 华业香料 191 4,731.07 0.00 384 300948 冠中生态 324 4,668.84 0.00 385 300998 宁波方正 201 4,639.08 0.00 386 301036 双乐股份 205 4,544.85 0.00 387 300961 深水海纳 394 4,424.62 0.00 388 300992 泰福泵业 200 4,316.00 0.00 389 603075 热威股份 182 4,242.42 0.00 390 001328 登康口腔 145 4,104.95 0.00 391 300995 奇德新材 191 4,062.57 0.00 392 001358 兴欣新材 87 3,841.92 0.00 393 001239 永达股份 189 3,764.88 0.00 394 301057 汇隆新材 218 3,662.40 0.00 395 301027 华蓝集团 286 3,577.86 0.00 396 300929 华骐环保 293 3,565.81 0.00 397 300908 仲景食品 85 3,507.95 0.00 398 301063 海锅股份 153 3,488.40 0.00 399 603231 索宝蛋白 161 3,466.33 0.00 400 603273 天元智能 178 3,376.66 0.00 401 001360 南矿集团 177 3,078.03 0.00 402 603137 恒尚节能 139 2,727.18 0.00 403 605016 百龙创园 88 2,498.32 0.00 404 001367 海森药业 55 2,417.80 0.00 405 603172 万丰股份 122 2,150.86 0.00 406 605333 沪光股份 70 1,393.00 0.00 407 003027 同兴环保 73 1,332.98 0.00 408 003025 思进智能 57 770.07 0.00 409 605183 确成股份 41 599.83 0.00 410 06098 碧桂园服务 84 514.08 0.00 411 02007 碧桂园 300 213.00 0.00 412 688622 禾信仪器 4 143.80 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 601318 中国平安 47,307,911.94 5.21 1 02318 中国平安 5,736,179.06 0.63 2 601939 建设银行 25,888,964.00 2.85 3 600016 民生银行 15,839,978.00 1.75 4 001979 招商蛇口 14,393,867.82 1.59 5 000776 广发证券 13,368,654.00 1.47 6 601658 邮储银行 9,600,000.00 1.06 6 01658 邮储银行 2,881,547.74 0.32 7 601601 中国太保 9,710,014.00 1.07 8 601825 沪农商行 8,531,990.50 0.94 9 00388 香港交易所 8,124,520.85 0.90 10 600030 中信证券 8,109,996.10 0.89 11 600919 江苏银行 8,096,555.00 0.89 12 601988 中国银行 7,852,927.00 0.87 13 601838 成都银行 7,592,849.00 0.84 14 000961 中南建设 6,802,374.00 0.75 15 601688 华泰证券 6,240,531.00 0.69 16 002142 宁波银行 5,900,868.40 0.65 17 300059 东方财富 4,442,095.80 0.49 18 002966 苏州银行 4,236,897.50 0.47 19 601881 中国银河 4,208,712.00 0.46 20 02588 中银航空租 3,185,808.05 0.35 赁 注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股 票； 2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 600926 杭州银行 54,875,806.07 6.05 2 002142 宁波银行 53,918,730.20 5.94 3 06049 保利物业 47,363,962.11 5.22 4 601838 成都银行 43,267,898.00 4.77 5 06030 中信证券 40,345,940.03 4.45 6 300059 东方财富 32,084,217.95 3.54 7 000001 平安银行 30,228,870.20 3.33 8 600036 招商银行 27,874,422.00 3.07 9 601628 中国人寿 25,642,783.95 2.83 10 601318 中国平安 19,357,345.00 2.13 10 02318 中国平安 1,309,844.83 0.14 11 000002 万 科 A 17,917,269.72 1.98 11 02202 万科企业 2,649,846.87 0.29 12 03908 中金公司 17,482,837.94 1.93 13 001979 招商蛇口 15,826,180.00 1.74 14 600919 江苏银行 15,361,910.67 1.69 15 600016 民生银行 14,228,375.00 1.57 16 01299 友邦保险 11,417,962.47 1.26 17 600048 保利发展 9,520,802.00 1.05 18 601166 兴业银行 5,416,855.00 0.60 19 01209 华润万象生 4,141,650.28 0.46 活 20 00688 中国海外发 3,952,338.08 0.44 展 注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股 票； 2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 263,142,183.33 卖出股票收入（成交）总额 548,863,010.97 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 2,321,671.64 0.49 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 2,321,671.64 0.49 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值比例 码 （张） （%） 1 113055 成银转债 20,680 2,321,671.64 0.49 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体中，江苏银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到交易商协会、央行、国家金融监管局派出机构的处罚；招商银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到交易商协会、地方外管局、国家金融监管局派出机构的处罚；中国建设银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到银保监会、交易商协会、国家金融监管总局的处罚；宁波银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到地方银保监局、地方外管局、国家金融监管局派出机构的处罚；杭州银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到地方证监局的处罚。 上述情形对上市公司的财务和经营状况无重大影响，投资决策流程符合基金管理人的制度要求。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 43,737.25 2 应收清算款 7,063,155.51 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 83,102.23 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,189,994.99 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 113055 成银转债 2,321,671.64 0.49 注：上表包含期末持有的处于转股期的可转换债券和可交换债券明细。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总份 占总 （户） 金份额 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 工银精选 金融地产 10,434 12,282.64 57,560,322.88 44.91 70,596,703.10 55.09 混合 A 工银精选 金融地产 14,044 23,880.21 254,699,486.76 75.94 80,674,202.19 24.06 混合 C 合计 24,478 18,936.63 312,259,809.64 67.37 151,270,905.29 32.63 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理 工银精选金融地产混合 A 381,668.92 0.30 人所有从 业人员持 工银精选金融地产混合 C 57,647.95 0.02 有本基金 合计 439,316.87 0.09 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、 工银精选金融地产混合 A 10~50 基金投资和研究部门负 责人持有本开放式基金 工银精选金融地产混合 C 0 合计 10~50 本基金基金经理持有本 工银精选金融地产混合 A 0 开放式基金 工银精选金融地产混合 C 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 工银精选金融地产混合 A 工银精选金融地产混合 C 基金合同生效日 （2018 年 11 月 14 33,637,127.80 338,166,764.50 日）基金份额总额 本报告期期初基金 352,731,604.33 351,038,308.85 份额总额 本报告期基金总申 48,254,879.58 244,028,222.69 购份额 减：本报告期基金 272,829,457.93 259,692,842.59 总赎回份额 本报告期基金拆分 - - 变动份额 本报告期期末基金 128,157,025.98 335,373,688.95 份额总额 注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额； 2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人 根据基金管理人发布的公告，李剑峰先生自 2023 年 1 月 12 日起担任公司首席投资官， 张波先生自 2023 年 1 月 12 日起担任公司首席营销官，杜海涛先生自 2023 年 12 月 14 日起离 任公司副总经理，欧阳凯先生自 2023 年 12 月 18 日起担任公司首席固收投资官。 2、基金托管人 本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略未有改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用 75,000.00 元，该审 计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 管理人 受到稽查或处罚等措施的时间 2023 年 8 月 23 日 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证监会北京监管局 受到的具体措施类型 出具警示函 受到稽查或处罚等措施的原因 信息披露差错 管理人采取整改措施的情况（如 公司已完成整改。公司所有业务均正常开展。 提出整改意见） 其他 - 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 占当期佣金 备注 交总额的比例 总量的比例 (%) (%) 中信证券 3 220,200,806 28.11 158,831.58 28.33 - .03 东吴证券 1 159,670,867 20.38 116,766.83 20.83 - .44 国盛证券 2 139,737,432 17.84 97,429.37 17.38 - .31 中泰证券 2 93,884,977. 11.99 64,934.74 11.58 - 19 国海证券 2 72,116,108. 9.21 52,017.59 9.28 - 05 招商证券 2 58,360,437. 7.45 42,270.55 7.54 - 25 国联证券 2 39,354,727. 5.02 28,386.81 5.06 - 50 长城证券 1 - - - - - 诚通证券 2 - - - - - 东方财富 2 - - - - - 证券 东兴证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 国投证券 2 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 海通证券 4 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 华西证券 2 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 天风证券 2 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 注：1.交易单元的选择标准和程序 基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。 （1）选择标准： a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。 b)在证监会最近一期证券公司年度分类结果中，分类级别原则上不得低于 BBB。 c)不符合上述要求的券商、咨询机构，若其特定研究领域有突出优势，可一事一议，报公司审批通过后纳入。 （2）选择程序 a)新增证券公司的选定：根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证 券公司需提供至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人的研究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。 b)签订协议：与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。 2.证券公司的评估、保留和更换程序 （1）交易单元的租用期限为一年，合同到期前，基金管理人将根据各证券公司在服务期间的综合证券服务质量、费率等情况进行评估。 （2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并根据证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易单元。 （3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止租用其交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权 券商名 券 回购成交总 证 称 成交金额 成交总额 成交金额 额的比例 成交金额 成交总额 的比例(%) (%) 的比例 (%) 中信证 2,455,213. 74.15 - - - - 券 74 东吴证 - - - - - - 券 国盛证 - - - - - - 券 中泰证 855,925.25 25.85 - - - - 券 国海证 - - - - - - 券 招商证 - - - - - - 券 国联证 - - - - - - 券 长城证 - - - - - - 券 诚通证 - - - - - - 券 东方财 - - - - - - 富证券 东兴证 - - - - - - 券 方正证 - - - - - - 券 国投证 - - - - - - 券 国信证 - - - - - - 券 海通证 - - - - - - 券 华泰证 - - - - - - 券 华西证 - - - - - - 券 申万宏 - - - - - - 源 天风证 - - - - - - 券 中信建 - - - - - - 投 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 工银瑞信基金管理有限公司高级管 中国证监会规定的媒介 2023 年 1 月 14 日 理人员变更公告 2 工银瑞信基金管理有限公司高级管 中国证监会规定的媒介 2023 年 1 月 14 日 理人员变更公告 工银瑞信基金管理有限公司关于调 3 低旗下部分基金费率并修订基金合 中国证监会规定的媒介 2023 年 7 月 8 日 同的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于旗 4 下部分基金因香港联合证券交易所 中国证监会规定的媒介 2023 年 7 月 17 日 休市暂停申购赎回等业务的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于旗 5 下部分基金因香港联合证券交易所 中国证监会规定的媒介 2023 年 9 月 1 日 休市暂停申购赎回等业务的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于旗 6 下部分基金因香港联合证券交易所 中国证监会规定的媒介 2023 年 9 月 8 日 休市暂停申购赎回等业务的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于旗 7 下基金投资招商蛇口非公开发行股 中国证监会规定的媒介 2023 年 10 月 11 日 票的公告 8 工银瑞信基金管理有限公司高级管 中国证监会规定的媒介 2023 年 12 月 14 日 理人员变更公告 9 工银瑞信基金管理有限公司高级管 中国证监会规定的媒介 2023 年 12 月 20 日 理人员变更公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份 份额 类别 序号 额比例达到 期初 申购 赎回 持有份额 占比 或者超过 20% 份额 份额 份额 （%） 的时间区间 机构 1 20230428- 81,442,43 89,623, - 171,065,813.4 36.90 20231231 3.15 380.33 8 个人 - - - - - - - 产品特有风险 本基金份额持有人较为集中，存在基金规模大幅波动的风险，以及由此导致基金收益较大波动 的风险。 注：1、期初份额为上期期末或基金合同公告生效日当天份额。 2、期间申购份额：含买入、红利再投、转换入份额；期间赎回份额：含卖出、转换出份额。12.2 影响投资者决策的其他重要信息 工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金自 2023 年 7 月 10 日起调低本基金的管 理费率、托管费率，并修订《基金合同》、《托管协议》，详见基金管理人在规定媒介上发布的 公告。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金募集申请的注册文件； 2、《工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金基金合同》； 3、《工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金托管协议》； 4、《工银瑞信精选金融地产行业混合型证券投资基金招募说明书》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告。 13.2 存放地点 基金管理人或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-811-9999 网址：www.icbccs.com.cn 工银瑞信基金管理有限公司 2024 年 3 月 29 日