诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基 金 2022 年中期报告 2022 年 6 月 30 日 基金管理人：诺德基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2022 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 8 月 26 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2022 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示 ......2 1.2 目录 ......3 §2 基金简介 ......6 2.1 基金基本情况 ......6 2.2 基金产品说明 ......6 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式 ......7 2.5 其他相关资料 ......7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ......8 3.1 主要会计数据和财务指标......8 3.2 基金净值表现 ......8 3.3 其他指标 ......9 §4 管理人报告 ......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13 §5 托管人报告 ......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ......15 6.1 资产负债表 ......15 6.2 利润表 ......16 6.3 净资产（基金净值）变动表......17 6.4 报表附注 ......19 §7 投资组合报告 ......51 7.1 期末基金资产组合情况......51 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......51 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......52 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......54 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......56 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......56 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......56 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......56 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......57 7.10 本基金投资股指期货的投资政策......57 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......57 7.12 投资组合报告附注......57 §8 基金份额持有人信息 ......59 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......59 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......59 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......59 §9 开放式基金份额变动 ......60 §10 重大事件揭示 ......61 10.1 基金份额持有人大会决议......61 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......61 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......61 10.4 基金投资策略的改变......61 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......61 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......61 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......61 10.8 其他重大事件......62 §11 影响投资者决策的其他重要信息......65 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......65 11.2 影响投资者决策的其他重要信息......65 §12 备查文件目录 ......66 12.1 备查文件目录......66 12.2 存放地点 ......66 12.3 查阅方式 ......66 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 诺德消费升级 基金主代码 005674 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 5 月 18 日 基金管理人 诺德基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 86,865,565.70 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 本基金通过深入挖掘经济结构转型背景下中国消费升 投资目标 级过程中蕴含的投资机会，重点投资与消费升级相关 的优质企业，并在严格控制投资风险的前提下，实现 基金资产的稳健、持续增值。 本基金采用“自上而下”和“自下而上”相结合的方 法构建投资组合。根据对宏观经济、政策环境、市场 投资策略 情绪、估值水平等因素的深入分析，对未来股票市场 和债券市场的走势进行科学合理的预判，确定组合中 股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例， 力争将大类资产配置比例控制在合理的水平。 业绩比较基准 申银万国消费品指数收益率*50%+中证综合债券指数 收益率*50% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期风险和预期收益低于股 票型基金、高于债券型基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 诺德基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 陈培阳 郭明 人 联系电话 021-68985266 010-66105799 电子邮箱 peiyang.chen@nuodefund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-888-0009 95588 传真 021-68985121 010-66105798 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区复兴门内大街 55 富城路 99 号 18 层 号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区复兴门内大街 55 富城路 99 号震旦国际大楼 18 号 层 邮政编码 200120 100140 法定代表人 潘福祥 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 www.nuodefund.com 址 基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 诺德基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区富城 路 99 号 18 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2022 年 1 月 1 日 - 2022 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 -6,604,710.99 本期利润 -19,506,989.71 加权平均基金份额本期利润 -0.2075 本期加权平均净值利润率 -13.09% 本期基金份额净值增长率 -9.34% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2022 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 52,598,886.91 期末可供分配基金份额利润 0.6055 期末基金资产净值 147,371,276.67 期末基金份额净值 1.6965 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2022 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 69.65% 注：1、 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。表中的“期末”均指报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 3、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 4、本基金合同生效日为 2018 年 5 月 18 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 10.01% 1.43% 5.37% 0.54% 4.64% 0.89% 过去三个月 13.30% 1.75% 4.98% 0.72% 8.32% 1.03% 过去六个月 -9.34% 1.76% -2.93% 0.76% -6.41% 1.00% 过去一年 -0.93% 1.42% -5.41% 0.72% 4.48% 0.70% 过去三年 62.45% 1.25% 27.20% 0.69% 35.25% 0.56% 自基金合同 69.65% 1.14% 28.93% 0.73% 40.72% 0.41% 生效起至今 注：本基金业绩比较基准为申银万国消费品指数收益率*50%+中证综合债券指数收益率*50%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金成立于 2018 年 5 月 18 日，图示时间段为 2018 年 5 月 18 日至 2022 年 6 月 30 日。 本基金建仓期间自 2018 年 5 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日，报告期结束资产配置比例符合本基金 基金合同规定。 3.3 其他指标 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 诺德基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2006]88 号文批准设立。公司股东为天府清源控股有限公司和宜信惠民投资管理（北京）有限公司，注册地为上海，注册资本为 1 亿元人民币。截至本报告期末，公司管理了三十五只开放式基金：诺德价值优势混合型证券投资基金、诺德主题灵活配置混合型证券投资基金、诺德增强收益债券型证券投资基金、诺德成长优势混合型证券投资基金、诺德中小盘混合型证券投资基金、诺德优选 30 混合型证券投资基金、诺德周期策略混合型证券投资基金、诺德货币市场基金、诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金、诺德新享灵活配置混合型证券投资基金、诺德新盛灵活配置混合型证券投资基金、诺德量化蓝筹增强混合型证券投资基金、诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金、诺德新旺灵活配置混合型证券投资基金、诺德天富灵活配置混合型证券投资基金、诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金、诺德量化核心灵活配置混合型证券投资基金、诺德短债债券型证券投资基金、诺德新生活混合型证券投资基金、诺德策略精选混合型证券投资基金、诺德中证研发创新 100 指数型证券投资基金、诺德大类精选配置三个月定期开放混合型基金中基金（FOF）、诺德汇盈纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、诺德安盈纯债债券型证券投资基金、诺德安瑞 39 个月定期开放债券型证券投资基金、诺德量化优选 6 个月持有期混合型证券投资基金、诺德安鸿纯债债券型证券投资基金、诺德品质消费 6 个月持有期混合型证券投资基金、诺德优势产业混合型证券投资基金、诺德安盛纯债债券型证券投资基金、诺德兴远优选一年持有期混合型证券投资基金、诺德价值发现一年持有期混合型证券投资基金、诺德量化先锋一年持有期混合型证券投资基金、诺德新能源汽车混合型证券投资基金、诺德安元纯债债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 姓名 职务 任职日期 离任日期 业年限 说明 本基金 大连理工大学工商管理硕 基金经 士。2007 年 8 月至 2009 理、诺德 年 10 月在新华基金管理 朱红 主题灵 2018 年 5 月 18 - 14 有限公司投资管理部担任 活配置 日 投资总监助理、基金经理 混合型 助理。2009 年 11 月加入 证券投 诺德至今，先后担任投资 资基金 研究部高级研究员、基金 的基金 经理助理职务。现任投资 经理、诺 总监，具有基金从业资格。 德优势 产业混 合型证 券投资 基金基 金经理、 投资总 监 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日；除首任基金经理外，“任职日期”为本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的任职日期；“离任日期”为本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的离任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋取最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本公司已经建立了投资决策及交易内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。此外，本基金管理人还建立了公平交易制度，确保不同基金在买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司交易系统中使用公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行委托。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 公司根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《诺德基金管理有限公司异常交易监控与报告管理办法》，明确公司对投资组合的同向与反向交易和其他日常交易行为进行监控，并对发现的异常交易行为进行报告。该办法覆盖异常交易的类型、界定标准、监控方法与识别程序、对异常交易的分析报告等内容并得到有效执行。本报告期内，本基 金未有参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易，也未发现存在不公平交易的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022 年上半年，受俄乌冲突、国内疫情蔓延、美联储加息预期等多重因素影响，市场出现了较大调整。出于疫情封控导致的人员流动受限和物流不畅等因素，相关企业的生产经营活动和人们的日常消费受到了较大的影响。随着后期国内疫情逐步得到有效控制，企业生产经营回归常态，人们日常消费出行逐渐恢复，叠加国家对地产调控政策放松、降低汽车购置税等政策面利好因素，市场逐渐震荡上行，但结构分化剧烈；具体到细分行业来看，上半年煤炭板块涨幅较大，传媒、计算机、电子等板块则调整幅度较大。 报告期内，本基金采取了“自下而上精选确定性成长个股”的配置格局，适当加大了食品饮料、医药等行业个股的配置力度。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2022 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 1.6965 元，累计净值为 1.6965 元。本报告期份 额净值增长率为-9.34%，同期业绩比较基准增长率为-2.93%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年下半年，宏观经济仍处于结构性转型升级的大背景中，短期疫情影响不改我国经济长期向高质量发展这一趋势。 短期来看，货币政策和财政政策均较友好。目前国内通胀整体可控，流动性仍将保持合理充裕，预计未来政策层面会把稳增长放在更加突出的位置，随着一系列相关刺激措施的出台，宏观经济有望维持平稳增长。长期来看，我国拥有巨大的工程师红利，经历多年的持续研发投入和市场竞争，国内一些优势企业正在快速崛起，其产品质量、成本、性能等方面已处于行业领先地位，同时其上下游产业链配套完善，能够适应产业技术的快速迭代和响应客户的个性化需求，这类具有核心竞争优势的公司长期发展前景广阔。 从行业空间来看，中国消费市场空间巨大，目前我国人均消费水平远低于发达国家，短期疫情的影响并不改变消费升级这一长期的趋势。消费龙头企业具有品牌忠诚度高、产品质量性能好、渠道推力强等优势，行业竞争格局进一步向优质龙头集中。 在这一时代背景下，进一步加强对产业的深度比较研究，精选长期发展前景明确、行业竞争格局清晰，具有技术、品牌、渠道等核心竞争力的优质企业，力争获取长期可持续收益。随着 2022年中期报告的披露，本基金将积极关注部分业绩超预期的优质公司，进一步加大对这类优质企业 的配置力度。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 为了确保基金估值严格执行新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，更好地保护基金份额持有人的合法权益，基金管理人制定并修订了《诺德基金管理有限公司证券投资基金估值制度》（以下简称“估值制度”。） 根据估值制度，基金管理人设立了专门的估值委员会。估值委员会由公司投资研究部总监、运营总监、清算登记部经理、基金会计主管和法务主管组成，所有相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历。估值委员会主要负责制定基金资产的估值政策和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性以及保证估值策略和程序的一致性。其中： 基金会计主管主要负责制定新的估值政策、方法和程序，提供相关的会计数据，并具体负责和会计事务所及基金托管行就估值模型、假设及参数进行沟通，以支持委员会的相关决定； 运营总监及清算登记部经理主要负责监督估值委员会决议有效执行及实施； 投资研究部总监主要负责分析市场情况，并在结合相关行业研究员意见的基础上对具体投资品种所处的经济环境和相关重大事项进行判断； 法务主管负责审核委员会决议的合法合规性，以及负责具体信息披露工作。 根据估值制度，估值委员会成员中不包括基金经理。本报告期内，上述参与流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内，本基金未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期内，诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金的管理人——诺德基金管理有限公司在诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对诺德基金管理有限公司编制和披露的诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2022 年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2022 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 5,042,458.82 4,377,655.54 结算备付金 12,239.72 442,192.24 存出保证金 25,352.28 37,082.72 交易性金融资产 6.4.7.2 143,530,573.95 190,497,322.25 其中：股票投资 138,435,327.37 180,572,587.87 基金投资 - - 债券投资 5,095,246.58 9,924,734.38 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 - 657,426.14 应收股利 - - 应收申购款 327,001.99 1,042,041.24 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 148,937,626.76 197,053,720.13 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 1,999,095.89 应付清算款 39,124.93 411,122.76 应付赎回款 1,201,220.86 1,787,063.32 应付管理人报酬 172,432.18 237,643.92 应付托管费 28,738.69 39,607.32 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 124,833.43 367,297.31 负债合计 1,566,350.09 4,841,830.52 净资产： 实收基金 6.4.7.10 86,865,565.70 102,721,403.81 其他综合收益 6.4.7.11 - - 未分配利润 6.4.7.12 60,505,710.97 89,490,485.80 净资产合计 147,371,276.67 192,211,889.61 负债和净资产总计 148,937,626.76 197,053,720.13 注：报告截止日 2022 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.6965 元，基金份额总额 86,865,565.70 份。 6.2 利润表 会计主体：诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 2021 年 6 月 30 日 一、营业总收入 -18,092,185.46 12,641,459.36 1.利息收入 13,692.04 136,741.41 其中：存款利息收入 6.4.7.13 13,692.04 43,248.36 债券利息收入 - 32.76 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 93,460.29 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -5,265,321.43 20,020,909.69 其中：股票投资收益 6.4.7.14 -6,543,792.92 18,414,388.85 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 45,415.96 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.16 - - 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 1,233,055.53 1,606,520.84 以摊余成本计量的金融资 - - 产终止确认产生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 6.4.7.20 -12,902,278.72 -7,902,287.02 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.21 61,722.65 386,095.28 减：二、营业总支出 1,414,804.25 1,914,968.76 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,113,050.58 1,554,167.70 2．托管费 6.4.10.2.2 185,508.48 259,027.98 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 15,902.78 - 其中：卖出回购金融资产支出 15,902.78 - 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 - 0.12 8．其他费用 6.4.7.23 100,342.41 101,772.96 三、利润总额（亏损总额以“-” -19,506,989.71 10,726,490.60 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 -19,506,989.71 10,726,490.60 列） 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -19,506,989.71 10,726,490.60 6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 项目 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产（基 102,721,403.81 - 89,490,485.80 192,211,889.61 金净值） 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - - 其他 - - - - 二、本期期初净资产（基 102,721,403.81 - 89,490,485.80 192,211,889.61 金净值） 三、本期增减变动额（减 -15,855,838.11 - -28,984,774.83 -44,840,612.94 少以“-”号填列） （一）、综合收益总额 - - -19,506,989.71 -19,506,989.71 （二）、本期基金份额 交易产生的基金净值变 动数 -15,855,838.11 - -9,477,785.12 -25,333,623.23 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 7,104,375.80 - 4,439,136.14 11,543,511.94 2.基金赎回款 -22,960,213.91 - -13,916,921.26 -36,877,135.17 （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产生 - - - - 的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） （四）、其他综合收益 - - - - 结转留存收益 四、本期期末净资产（基 86,865,565.70 - 60,505,710.97 147,371,276.67 金净值） 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 项目 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产（基 164,403,758.25 - 101,696,036.66 266,099,794.91 金净值） 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - - 其他 - - - - 二、本期期初净资产（基 164,403,758.25 - 101,696,036.66 266,099,794.91 金净值） 三、本期增减变动额（减 -55,813,465.65 - -24,321,291.06 -80,134,756.71 少以“-”号填列） （一）、综合收益总额 - - 10,726,490.60 10,726,490.60 （二）、本期基金份额 交易产生的基金净值变 -55,813,465.65 - -35,047,781.66 -90,861,247.31 动数（净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购款 37,151,780.93 - 23,610,358.76 60,762,139.69 2.基金赎回款 -92,965,246.58 - -58,658,140.42 -151,623,387.00 （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产生 - - - - 的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） （四）、其他综合收益 - - - - 结转留存收益 四、本期期末净资产（基 108,590,292.60 - 77,374,745.60 185,965,038.20 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______罗凯______ ______罗凯______ ____高奇____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]206 号《关于准予诺德消费升级灵活配置混合型证 券投资基金注册的批复》核准，由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放 式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 228,535,836.18 元，业经普华 永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第 0345 号验资报告予以验证。经 向中国证监会备案，《诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2018 年 5 月 18 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 228,614,944.97 份基金份额，其中认购资金利息 折合 79,108.79 份基金份额。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司，基金托管人为中国 工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金基 金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市 的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(国债、金融债、企业债、 公司债、地方政府债、中小企业私募债券、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、 短期融资券等)、债券回购、银行存款、同业存单、资产支持证券、权证、股指期货以及法律法规 或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的投资组 合比例为：股票资产占基金资产的 0%-95%，其中投资于本基金所界定的消费升级主题及相关行业 证券的比例不低于非现金基金资产的 80%；权证投资占基金资产净值的比例为 0%–3%；每个交易 日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于 基金资产净值的 5%，其中，现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：申银万国消费品指数收益率×50%+中证综合债券指数收益率×50%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、 完整地反映了本基金 2022 年 6 月 30 日的财务状况以及 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期 间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类 取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余 成本和实际利率计算利息收入。 对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募 债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业 会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员 会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证 券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，中国证监会于 2022 年颁布了修订 后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已 采用上述准则及通知编制本基金 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期间的财务报表，对本基 金财务报表的影响列示如下： (a) 金融工具 根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初 留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31 日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准 则的规定进行分类和计量的结果如下： 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息、应收证券清算款和应收申购款，金额分别为 4,377,312.48 元、441,973.45 元、37,064.35元、223,374.60 元、657,426.14 元和 1,042,041.24 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产-应收利息、应收清算款和应收申购款， 金额分别为 4,377,655.54 元、442,192.24 元、37,082.72 元、0.00 元、657,426.14 元和 1,042,041.24 元。 原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 190,274,527.87 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 190,497,322.25 元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付交易费用、应付利息和其他负债-其他应付款，金 额分别为 2,000,000.00 元、411,122.76 元、1,787,063.32 元、237,643.92 元、39,607.32 元、 186,839.32 元、-904.11 元和 457.99 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、其他负债-应付交易费用、其他负债-应付利息和其他负债-其他应付款，金额分别为 1,999,095.89 元、411,122.76 元、 1,787,063.32 元、237,643.92 元、39,607.32 元、186,839.32 元、0.00 元和 457.99 元。 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交 易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列 示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准则下的 计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。 b) 修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》 根据中国证监会于 2022 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和中期报告>》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 活期存款 5,042,458.82 等于：本金 5,042,034.64 加：应计利息 424.18 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计： 5,042,458.82 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2022 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 137,693,722.15 - 138,435,327.37 741,605.22 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 债券 交易所市场 5,001,857.14 94,246.58 5,095,246.58 -857.14 银行间市场 - - - - 合计 5,001,857.14 94,246.58 5,095,246.58 -857.14 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 142,695,579.29 94,246.58 143,530,573.95 740,748.08 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 本基金本报告期末未持有期货合约。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 本基金本报告期末未持有黄金衍生品。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 不适用。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 不适用。 6.4.7.6 其他债权投资 6.4.7.6.1 其他债权投资情况 不适用。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 不适用。 6.4.7.7 其他权益工具投资 6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 不适用。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 不适用。 6.4.7.8 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 837.90 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 34,735.38 其中：交易所市场 34,735.38 银行间市场 - - - 应付利息 - 预提费用 89,260.15 合计 124,833.43 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 本期期初 102,721,403.81 102,721,403.81 本期申购 7,104,375.80 7,104,375.80 本期赎回(以"-"号填列) -22,960,213.91 -22,960,213.91 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 86,865,565.70 86,865,565.70 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.11 其他综合收益 不适用。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 69,565,074.99 19,925,410.81 89,490,485.80 本期利润 -6,604,710.99 -12,902,278.72 -19,506,989.71 本期基金份额交易 -10,361,477.09 883,691.97 -9,477,785.12 产生的变动数 其中：基金申购款 4,677,431.42 -238,295.28 4,439,136.14 基金赎回款 -15,038,908.51 1,121,987.25 -13,916,921.26 本期已分配利润 - - - 本期末 52,598,886.91 7,906,824.06 60,505,710.97 6.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 11,597.93 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,786.39 其他 307.72 合计 13,692.04 6.4.7.14 股票投资收益 6.4.7.14.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 95,328,736.85 减：卖出股票成本总额 101,636,269.76 减：交易费用 236,260.01 买卖股票差价收入 -6,543,792.92 6.4.7.15 债券投资收益 6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 债券投资收益——利息收入 49,627.95 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 -4,211.99 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 45,415.96 6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 11,963,636.03 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 11,704,402.86 成本总额 减：应计利息总额 263,436.03 减：交易费用 9.13 买卖债券差价收入 -4,211.99 6.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内无债券投资收益—赎回差价收入。 6.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内无债券投资收益—申购差价收入。 6.4.7.16 资产支持证券投资收益 6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益-买卖资产支持证券差价收入。 6.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益-赎回差价收入。 6.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益-申购差价收入。 6.4.7.17 贵金属投资收益 6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期内无贵金属投资收益—买卖贵金属差价收入。 6.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内无贵金属投资收益——赎回差价收入。 6.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内无贵金属投资收益——申购差价收入。 6.4.7.18 衍生工具收益 6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期内无衍生工具收益—其他投资收益。 6.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 1,233,055.53 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,233,055.53 6.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 -12,902,278.72 ——股票投资 -12,903,141.58 ——债券投资 862.86 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的预估 - 增值税 合计 -12,902,278.72 6.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 61,417.37 基金转换费收入 305.28 合计 61,722.65 注： 1.本基金对持续持有基金份额少于 30 日的投资人收取的赎回费，将全额计入基金财产；对持续 持有基金份额长于 30 日（含）但少于 90 日的投资人收取的赎回费，将不低于赎回费总额的 75% 计入基金财产；对持续持有基金份额长于 90 日（含）但少于 180 日的投资人收取的赎回费，将不低于赎回费总额的 50%计入基金财产；对持续持有基金份额长于 180 日（含）的投资人收取的赎回费，将不低于赎回费总额的 25%归入基金财产。未计入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续费。 2. 本基金的转换费用由转出和转入基金的申购费补差和转出基金的赎回费两部分构成，具体收取情况视每次转换时两只基金的申购费率和赎回费率的差异情况而定。基金转换费用由基金持有人承担。 6.4.7.22 信用减值损失 本基金本报告期内未计提信用减值损失。 6.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行间债券帐户维护费 9,000.00 银行费用 2,082.26 合计 100,342.41 6.4.7.24 分部报告 不适用。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期内未发生存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 诺德基金管理有限公司(“诺德基金”) 基金管理人、登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构 银行”) 天府清源控股有限公司(“天府清源”) 基金管理人的股东 宜信惠民投资管理(北京)有限公司(“宜 基金管理人的股东 信惠民”) 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 - 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 2021年1月1日至2021年6月30日 30 日 当期发生的基金应支付 1,113,050.58 1,554,167.70 的管理费 其中：支付销售机构的客 481,951.23 696,471.09 户维护费 注：支付基金管理人诺德基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付 185,508.48 259,027.98 的托管费 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 不适用。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银 5,042,458.82 11,597.93 15,681,965.44 35,271.35 行 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内无利润分配。 6.4.12 期末（ 2022 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 证券 成功 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值总 代码 名称 认购日 受限期 限类型 价格 值单价 （单位： 成本总额 额 备注 股） 300834星辉 2022 年 1~6 个 新股流 55.57 30.03 94 5,223.58 2,822.82 - 环材 1月6日月（含）通受限 兆讯 2022 年 1~6 个 新股流 301102传媒 3 月 15 月（含）通受限 39.88 31.09 115 4,586.20 3,575.35 - 日 何氏 2022 年 1~6 个 新股流 301103眼科 3 月 14 月（含）通受限 42.50 32.02 126 4,122.50 4,034.52 - 日 301110青木 2022 年 1~6 个 新股流 63.10 39.85 70 4,417.00 2,789.50 - 股份 3月4日月（含）通受限 益客 2022 年 1~6 个 新股流 301116食品 1 月 10 月（含）通受限 11.40 20.46 397 4,525.80 8,122.62 - 日 301117佳缘 2022 年 1~6 个 新股流 46.80 54.44 116 5,428.80 6,315.04 - 科技 1月7日月（含）通受限 奕东 2022 年 1~6 个 新股流 301123电子 1 月 14 月（含）通受限 37.23 25.39 139 5,174.97 3,529.21 - 日 西点 2022 年 1~6 个 新股流 301130药业 2 月 16 月（含）通受限 22.55 37.70 173 3,901.15 6,522.10 - 日 招标 2021 年 1~6 个 新股流 301136股份 12 月31月（含）通受限 10.52 19.74 4,642 48,833.84 91,633.08 - 日 哈焊 2022 年 1~6 个 新股流 301137华通 3 月 14 月（含）通受限 15.37 15.99 301 4,626.37 4,812.99 - 日 301158德石 2022 年 1~6 个 新股流 15.64 20.38 268 4,191.52 5,461.84 - 股份 1月7日月（含）通受限 标榜 2022 年 1~6 个 新股流 301181股份 2 月 11 月（含）通受限 40.25 30.59 114 4,588.50 3,487.26 - 日 301196唯科 2022 年 1~6 个 新股流 64.08 37.52 49 3,139.92 1,838.48 - 科技 1月4日月（含）通受限 大族 2022 年 1~6 个 新股流 301200数控 2 月 18 月（含）通受限 76.56 51.92 103 7,885.68 5,347.76 - 日 诚达 2022 年 1~6 个 新股流 301201药业 1 月 12 月（含）通受限 72.69 71.54 81 5,887.89 5,794.74 - 日 华兰 2022 年 1~6 个 新股流 301207疫苗 2 月 10 月（含）通受限 56.88 56.42 76 4,322.88 4,287.92 - 日 中汽 2022 年 1~6 个 新股流 301215股份 2 月 28 月（含）通受限 3.80 6.39 1,723 6,547.40 11,009.97 - 日 铜冠 2022 年 1~6 个 新股流 301217铜箔 1 月 20 月（含）通受限 17.27 14.83 417 7,201.59 6,184.11 - 日 腾远 2022 年 1~6 个 新股流 301219钴业 3 月 10 月（含）通受限 173.98 87.82 36 3,479.60 3,161.52 - 日 301222浙江 2022 年 1~6 个 新股流 33.98 28.96 125 4,247.50 3,620.00 - 恒威 3月2日月（含）通受限 华康 2022 年 1~6 个 新股流 301235医疗 1 月 21 月（含）通受限 39.30 37.93 166 6,523.80 6,296.38 - 日 和顺 2022 年 1~6 个 新股流 301237科技 3 月 16 月（含）通受限 56.69 41.86 79 4,478.51 3,306.94 - 日 华融 2022 年 1~6 个 新股流 301256化学 3 月 14 月（含）通受限 8.05 10.08 517 4,161.85 5,211.36 - 日 富士 2022 年 1~6 个 新股流 301258莱 3 月 21 月（含）通受限 48.30 41.68 74 3,574.20 3,084.32 - 日 首药 2022 年 1~6 个 新股流 688197控股 3 月 16 月（含）通受限 39.90 23.20 4,505 179,749.50104,516.00 - 日 亚信 2022 年 1~6 个 新股流 688225安全 1 月 26 月（含）通受限 30.51 21.00 1,302 39,724.02 27,342.00 - 日 理工 2022 年 1~6 个 新股流 688282导航 3 月 10 月（含）通受限 65.21 45.37 833 54,319.93 37,793.21 - 日 688283坤恒 2022 年 1~6 个 新股流 33.80 45.41 798 26,972.40 36,237.18 - 顺维 2月8日月（含）通受限 注:1、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6 个月内不得转让。 2、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。 3、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末未参与持有转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为混合型证券投资基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金，属于中高预期收益和预期风险水平的投资品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人内部风险控制机制分为“决策系统”、“执行系统”和“监督系统”三个方面：(1) 决策系统由股东会、董事会、公司经营层下设的投资决策委员会和风险管理委员会组成；(2) 执行系统由公司各职能部门组成，承担公司日常经营管理、风险控制、基金投资运作活动和具体工作，负责将公司决策系统的各项决议付诸实施；(3) 监督系统由监事会、董事会及其下设的审计委员会、督察长、稽核风控部组成。各自监督的内容和对象分别由公司章程及相应的专门制度加以明确规定。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2022 年 6 月 30 日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(2021 年 12 月 31 日：同)。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2022 年 6 月 30 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要求对 本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指 标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续 的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金 管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金 的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公 司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发 行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投 资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂 时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资 于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与 测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于本报告期末， 本基金组合资产中经确认的当日净赎回金额不超过 7 个工作日可变现资产的账面价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原 则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流 动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据 质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值 计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易 时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资和买入返售金融资产等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 个 3 个月-1 2022 年 6 月 30 1 个月以内 月 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 5,042,458.82 - - - - - 5,042,458.82 结算备付金 12,239.72 - - - - - 12,239.72 存出保证金 25,352.28 - - - - - 25,352.28 交易性金融资产 5,095,246.58 - - - -138,435,327.37143,530,573.95 应收申购款 - - - - - 327,001.99 327,001.99 资产总计 10,175,297.40 - - - -138,762,329.36148,937,626.76 负债 应付赎回款 - - - - - 1,201,220.86 1,201,220.86 应付管理人报酬 - - - - - 172,432.18 172,432.18 应付托管费 - - - - - 28,738.69 28,738.69 其他负债 - - - - - 163,958.36 163,958.36 负债总计 - - - - - 1,566,350.09 1,566,350.09 利率敏感度缺口 10,175,297.40 - - - -137,195,979.27147,371,276.67 上年度末 1 个月以内 1-3 个3 个月-11-5 年 5 年以上 不计息 合计 2021 年 12 月 31 月 年 日 资产 银行存款 4,377,312.48 - - - - - 4,377,312.48 结算备付金 441,973.45 - - - - - 441,973.45 存出保证金 37,064.35 - - - - - 37,064.35 交易性金融资产 9,924,734.38 - - - -180,572,587.87190,497,322.25 应收证券清算款 - - - - - 657,426.14 657,426.14 应收申购款 - - - - - 1,042,041.24 1,042,041.24 其他资产 - - - - - 580.22 580.22 资产总计 14,781,084.66 - - - -182,272,635.47197,053,720.13 负债 卖出回购金融资 2,000,000.00 - - - - - 2,000,000.00 产款 应付证券清算款 - - - - - 411,122.76 411,122.76 应付赎回款 - - - - - 1,787,063.32 1,787,063.32 应付管理人报酬 - - - - - 237,643.92 237,643.92 应付托管费 - - - - - 39,607.32 39,607.32 其他负债 - - - - - 366,393.20 366,393.20 负债总计 2,000,000.00 - - - - 2,841,830.52 4,841,830.52 利率敏感度缺口 12,781,084.66 - - - -179,430,804.95192,211,889.61 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于2022年6月30日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为3.46%(2021 年 12 月 31 日：5.16%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2021 年 12 月 31 日：同)。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产占基金资产的0%-95%，其中投资于本基金所界定的消费升级主题及相关行业证券的比例不低于非现金基金资产的 80%；权证投资占基金资产净值的比例为 0%–3%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险， 及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 138,435,327.37 93.94 180,572,587.87 93.94 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 5,095,246.58 3.46 9,924,734.38 5.16 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 143,530,573.95 97.39 190,497,322.25 99.11 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2022 年 6 月 上年度末（ 2021 年 12 月 30 日 ） 31 日 ） 沪深 300 指数上升 5% 6,134,329.39 4,865,843.99 沪深 300 指数下降 5% -6,134,329.39 -4,865,843.99 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 第一层次 138,027,189.15 179,266,342.54 第二层次 5,095,246.58 9,756,278.33 第三层次 408,138.22 1,251,907.00 合计 143,530,573.95 190,274,527.87 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2022 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021 年 6 月 30 日： 同)。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 138,435,327.37 92.95 其中：股票 138,435,327.37 92.95 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 5,095,246.58 3.42 其中：债券 5,095,246.58 3.42 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 5,054,698.54 3.39 8 其他各项资产 352,354.27 0.24 9 合计 148,937,626.76 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 126,760,789.67 86.01 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 10,289.70 0.01 G 交通运输、仓储和邮政业 13,518.40 0.01 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 53,577.07 0.04 业 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 3,575.35 0.00 M 科学研究和技术服务业 11,565,455.29 7.85 N 水利、环境和公共设施管理业 15,439.83 0.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 4,034.52 0.00 R 文化、体育和娱乐业 8,647.54 0.01 S 综合 - - 合计 138,435,327.37 93.94 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 000858 五 粮 液 70,901 14,317,038.93 9.71 2 000568 泸州老窖 52,400 12,918,696.00 8.77 3 603369 今世缘 235,300 12,000,300.00 8.14 4 600887 伊利股份 291,600 11,357,820.00 7.71 5 600690 海尔智家 404,750 11,114,435.00 7.54 6 600809 山西汾酒 34,100 11,075,680.00 7.52 7 603986 兆易创新 76,500 10,879,065.00 7.38 8 603456 九洲药业 205,009 10,598,965.30 7.19 9 603259 药明康德 84,700 8,807,953.00 5.98 10 300327 中颖电子 154,530 7,697,139.30 5.22 11 300285 国瓷材料 148,008 5,316,447.36 3.61 12 600519 贵州茅台 2,400 4,908,000.00 3.33 13 002402 和而泰 230,000 4,383,800.00 2.97 14 605111 新洁能 33,080 4,161,794.80 2.82 15 300395 菲利华 63,300 2,848,500.00 1.93 16 688202 美迪西 7,764 2,636,732.04 1.79 17 000333 美的集团 38,871 2,347,419.69 1.59 18 300373 扬杰科技 5,000 356,250.00 0.24 19 688197 首药控股 4,505 104,516.00 0.07 20 301136 招标股份 4,642 91,633.08 0.06 21 688282 理工导航 833 37,793.21 0.03 22 688283 坤恒顺维 798 36,237.18 0.02 23 002507 涪陵榨菜 821 28,340.92 0.02 24 688225 亚信安全 1,302 27,342.00 0.02 25 301189 奥尼电子 772 25,715.32 0.02 26 002557 洽洽食品 300 17,079.00 0.01 27 603209 兴通股份 595 13,518.40 0.01 28 301215 中汽股份 1,723 11,009.97 0.01 29 605365 立达信 645 10,687.65 0.01 30 301017 漱玉平民 555 10,289.70 0.01 31 300996 普联软件 331 9,781.05 0.01 32 301020 密封科技 421 9,472.50 0.01 33 300774 倍杰特 444 8,951.04 0.01 34 301021 英诺激光 290 8,758.00 0.01 35 300994 久祺股份 263 8,629.03 0.01 36 301116 益客食品 397 8,122.62 0.01 37 301048 金鹰重工 674 7,420.74 0.01 38 301038 深水规院 346 7,193.34 0.00 39 300997 欢乐家 531 7,094.16 0.00 40 301012 扬电科技 170 6,971.70 0.00 41 301185 鸥玛软件 356 6,582.44 0.00 42 301026 浩通科技 178 6,564.64 0.00 43 301130 西点药业 173 6,522.10 0.00 44 301127 天源环保 583 6,488.79 0.00 45 301117 佳缘科技 116 6,315.04 0.00 46 301235 华康医疗 166 6,296.38 0.00 47 301217 铜冠铜箔 417 6,184.11 0.00 48 300998 宁波方正 201 6,080.25 0.00 49 301118 恒光股份 140 6,024.20 0.00 50 301201 诚达药业 81 5,794.74 0.00 51 301030 仕净科技 242 5,643.44 0.00 52 301010 晶雪节能 218 5,526.30 0.00 53 301158 德石股份 268 5,461.84 0.00 54 301200 大族数控 103 5,347.76 0.00 55 301025 读客文化 403 5,311.54 0.00 56 301188 力诺特玻 294 5,233.20 0.00 57 301256 华融化学 517 5,211.36 0.00 58 301016 雷尔伟 275 5,128.75 0.00 59 301028 东亚机械 459 4,966.38 0.00 60 301137 哈焊华通 301 4,812.99 0.00 61 301027 华蓝集团 191 4,637.48 0.00 62 301040 中环海陆 150 4,579.50 0.00 63 301007 德迈仕 303 4,566.21 0.00 64 301033 迈普医学 108 4,547.88 0.00 65 300814 中富电路 241 4,410.30 0.00 66 301002 崧盛股份 174 4,327.38 0.00 67 301207 华兰疫苗 76 4,287.92 0.00 68 301041 金百泽 215 4,237.65 0.00 69 301103 何氏眼科 126 4,034.52 0.00 70 301011 华立科技 122 4,012.58 0.00 71 301190 善水科技 156 3,701.88 0.00 72 301222 浙江恒威 125 3,620.00 0.00 73 301032 新柴股份 385 3,580.50 0.00 74 301102 兆讯传媒 115 3,575.35 0.00 75 301123 奕东电子 139 3,529.21 0.00 76 301181 标榜股份 114 3,487.26 0.00 77 301037 保立佳 154 3,363.36 0.00 78 300413 芒果超媒 100 3,336.00 0.00 79 301237 和顺科技 79 3,306.94 0.00 80 301219 腾远钴业 36 3,161.52 0.00 81 301258 富士莱 74 3,084.32 0.00 82 301009 可靠股份 245 3,057.60 0.00 83 301036 双乐股份 128 2,877.44 0.00 84 300834 星辉环材 94 2,822.82 0.00 85 301110 青木股份 70 2,789.50 0.00 86 301196 唯科科技 49 1,838.48 0.00 87 600741 华域汽车 62 1,426.00 0.00 88 300271 华宇软件 102 767.04 0.00 89 688386 泛亚微透 5 271.45 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 000568 泸州老窖 12,110,932.00 6.30 2 603259 药明康德 8,413,533.07 4.38 3 603456 九洲药业 8,007,331.00 4.17 4 600887 伊利股份 6,599,808.00 3.43 5 603369 今世缘 4,583,988.00 2.38 6 600690 海尔智家 4,524,058.00 2.35 7 600519 贵州茅台 4,401,054.00 2.29 8 002402 和而泰 3,864,917.00 2.01 9 603986 兆易创新 3,196,526.00 1.66 10 300395 菲利华 2,429,059.00 1.26 11 000739 普洛药业 2,256,277.00 1.17 12 688202 美迪西 2,066,522.92 1.08 13 300327 中颖电子 1,808,198.00 0.94 14 000858 五 粮 液 1,553,331.50 0.81 15 000333 美的集团 1,325,680.00 0.69 16 600809 山西汾酒 1,251,322.00 0.65 17 605111 新洁能 983,020.00 0.51 18 300285 国瓷材料 510,492.00 0.27 19 300373 扬杰科技 354,950.00 0.18 20 688197 首药控股 179,749.50 0.09 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 000739 普洛药业 10,554,528.49 5.49 2 603456 九洲药业 8,255,998.18 4.30 3 300059 东方财富 7,568,308.47 3.94 4 300458 全志科技 5,313,814.14 2.76 5 002851 麦格米特 5,025,670.00 2.61 6 605111 新洁能 5,019,684.60 2.61 7 600809 山西汾酒 4,808,472.00 2.50 8 002402 和而泰 4,397,108.69 2.29 9 603501 韦尔股份 4,176,443.00 2.17 10 000333 美的集团 3,882,466.00 2.02 11 600745 闻泰科技 3,836,978.84 2.00 12 603369 今世缘 3,679,306.00 1.91 13 600887 伊利股份 2,853,137.00 1.48 14 300327 中颖电子 2,843,859.60 1.48 15 000568 泸州老窖 2,706,835.00 1.41 16 600315 上海家化 2,532,034.50 1.32 17 002557 洽洽食品 2,399,623.00 1.25 18 300782 卓胜微 2,342,985.00 1.22 19 600570 恒生电子 1,964,175.80 1.02 20 300285 国瓷材料 1,866,015.08 0.97 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 72,402,150.84 卖出股票收入（成交）总额 95,328,736.85 注："买入股票成本"、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 5,095,246.58 3.46 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 5,095,246.58 3.46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 019658 21 国债 10 50,000 5,095,246.58 3.46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金本报告期内投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 25,352.28 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 327,001.99 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 352,354.27 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票未存在流通受限的股票投资。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 8,132 10,681.94 6,707,767.28 7.72% 80,157,798.42 92.28% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 260,577.89 0.3000% 持有本基金 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 10~50 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2018 年 5 月 18 日 ）基金份额总额 228,614,944.97 本报告期期初基金份额总额 102,721,403.81 本报告期基金总申购份额 7,104,375.80 减:本报告期基金总赎回份额 22,960,213.91 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 86,865,565.70 注：总申购份额包含转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 （1）本报告期内，基金管理人无重大人事变动。 （2）本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内为基金进行审计的会计师事务所未发生变更。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金的基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注 例 山西证券 2 89,654,234.65 54.15% 65,565.10 53.77% - 信达证券 2 44,474,757.02 26.86% 32,524.63 26.68% - 东方证券 1 20,549,125.83 12.41% 19,137.75 15.70% - 华泰证券 1 10,891,618.84 6.58% 4,697.82 3.85% - 银河证券 2 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 注：根据中国证监会的有关规定，基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家证券公司租用了基金交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下： （1）公司财务状况良好、经营行为稳健规范，内控制度健全、在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （3）具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； 2、基金专用交易单元的选择程序如下： (1)基金管理人根据上述标准考察后，确定选用交易单元的证券经营机构； (2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况： 本报告期内基金管理人新租交易单元：无。退租交易单元：无。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 山西证券 3,004,800.00 33.38% 6,500,000.00 43.92% - - 信达证券 5,998,000.00 66.62% 7,300,000.00 49.32% - - 东方证券 - - - - - - 华泰证券 - - 1,000,000.00 6.76% - - 银河证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 诺德基金管理有限公司关于旗下 四大报、指定互联网 1 公开募集证券投资基金执行新金 网站 2022 年 1 月 5 日 融工具准则的公告 诺德基金管理有限公司关于旗下 2 部分基金参加平安证券股份有限 四大报、指定互联网 2022 年 1 月 20 日 公司申购（含定期定额投资）业 网站 务费率优惠活动的公告 3 诺德消费升级灵活配置混合型证 指定互联网网站 2022 年 1 月 24 日 券投资基金2021年第4季度报告 4 诺德基金管理有限公司旗下部分 四大报、指定互联网 2022 年 1 月 24 日 基金2021年第4季度报告提示性 网站 公告 诺德基金管理有限公司关于旗下 部分基金在玄元保险代理有限公 四大报、指定互联网 5 司开通申（认）购（含定期定额 网站 2022 年 2 月 18 日 投资）、赎回、转换业务并参与费 率优惠活动的公告 诺德基金管理有限公司关于旗下 部分基金在上海华夏财富投资管 四大报、指定互联网 6 理有限公司开通申购（含定期定 网站 2022 年 2 月 25 日 额投资）、赎回、转换业务并参与 费率优惠活动的公告 诺德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、指定互 7 部分证券投资基金招募说明书更 联网网站 2022 年 3 月 5 日 新提示性公告 诺德消费升级灵活配置混合型证 8 券投资基金招募说明书（更新） 指定互联网网站 2022 年 3 月 5 日 （2022 年 3 月） 诺德消费升级灵活配置混合型证 9 券投资基金基金产品资料概要 指定互联网网站 2022 年 3 月 5 日 （更新）20220305 诺德基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 10 部分基金参加西部证券股份有限 券报、指定互联网网 2022 年 3 月 10 日 公司申购（含定期定额投资）业 站 务费率优惠活动的公告 诺德基金管理有限公司关于旗下 11 部分基金参加国金证券股份有限 四大报、指定互联网 2022 年 3 月 11 日 公司申购（含定期定额投资）业 网站 务费率优惠活动的公告 诺德基金管理有限公司关于旗下 部分基金在上海中欧财富基金销 四大报、指定互联网 12 售有限公司开通申（认）购（含 网站 2022 年 3 月 18 日 定期定额投资）、赎回、转换业务 并参与费率优惠活动的公告 13 诺德基金管理有限公司关于调整 四大报、指定互联网 2022 年 3 月 23 日 旗下部分基金风险等级的公告 网站 诺德基金管理有限公司关于旗下 14 部分基金参加北京创金启富基金 四大报、指定互联网 2022 年 3 月 26 日 销售有限公司申购（含定期定额 网站 投资）业务费率优惠活动的公告 诺德基金管理有限公司关于旗下 15 部分基金参加上海利得基金销售 四大报、指定互联网 2022 年 3 月 30 日 有限公司申购（含定期定额投资） 网站 业务费率优惠活动的公告 16 诺德消费升级灵活配置混合型证 指定互联网网站 2022 年 3 月 30 日 券投资基金 2021 年年度报告 诺德基金管理有限公司旗下部分 四大报、指定互联网 17 基金 2021 年年度报告提示性公 网站 2022 年 3 月 30 日 告 诺德基金管理有限公司关于旗下 18 部分基金参加京东肯特瑞基金销 四大报、指定互联网 2022 年 4 月 9 日 售有限公司申购（含定期定额投 网站 资）业务费率优惠活动的公告 19 诺德消费升级灵活配置混合型证 指定互联网网站 2022 年 4 月 22 日 券投资基金2022年第1季度报告 诺德基金管理有限公司旗下部分 四大报、指定互联网 20 基金2022年第1季度报告提示性 网站 2022 年 4 月 22 日 公告 诺德基金管理有限公司关于旗下 21 部分基金参加上海好买基金销售 四大报、指定互联网 2022 年 4 月 22 日 有限公司申购（含定期定额投资） 网站 业务费率优惠活动的公告 诺德基金管理有限公司关于终止 四大报、指定互联网 22 北京植信基金销售有限公司办理 网站 2022 年 4 月 28 日 旗下基金相关销售业务的公告 诺德基金管理有限公司关于旗下 部分基金在博时财富基金销售有 四大报、指定互联网 23 限公司开通申购（含定期定额投 网站 2022 年 5 月 20 日 资）、赎回、转换业务并参与费率 优惠活动的公告 诺德基金管理有限公司关于旗下 部分基金在财通证券股份有限公 证券日报、中国证券 24 司开通申购（含定期定额投资）、 报、指定互联网网站 2022 年 6 月 18 日 赎回、转换业务并参与费率优惠 活动的公告 注：指定互联网网站包括基金管理人网站、中国证监会基金电子披露网站。 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内没有单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件。 2、《诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金基金合同》。 3、《诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金托管协议》。 4、诺德基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。 5、诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2022 年中期报告原文。 6、诺德基金管理有限公司董事会决议。 12.2 存放地点 基金管理人和/或基金托管人住所，并登载于基金管理人网站：http://www.nuodefund.com。12.3 查阅方式 投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。 投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人诺德基金管理有限公司，咨询电话400-888-0009、(021)68604888，或发电子邮件，E-mail:service@nuodefund.com。 诺德基金管理有限公司 2022 年 8 月 31 日