摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金(QDII) 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：摩根基金管理（中国）有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二四年八月三十日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 29 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......7 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......7 2.5 信息披露方式......7 2.6 其他相关资料......7 3 主要财务指标和基金净值表现......8 3.1 主要会计数据和财务指标......8 3.2 基金净值表现......8 4 管理人报告 ......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......16 5 托管人报告 ......16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......16 6 半年度财务会计报告（未经审计）......16 6.1 资产负债表......16 6.2 利润表......18 6.3 净资产变动表......19 6.4 报表附注......20 7 投资组合报告 ......41 7.1 期末基金资产组合情况......41 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......42 7.3 期末按行业分类的权益投资组合......42 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......43 7.4.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......43 7.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细 ......47 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动......47 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......49 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......49 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......49 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......49 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......49 7.11 本报告期投资基金情况......49 7.12 投资组合报告附注......49 8 基金份额持有人信息 ......50 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......50 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......51 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......51 9 开放式基金份额变动 ......52 10 重大事件揭示 ......52 10.1 基金份额持有人大会决议......52 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......52 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......52 10.4 基金投资策略的改变......52 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......52 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......52 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......52 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......53 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......53 10.8 其他重大事件......54 11 影响投资者决策的其他重要信息......55 12 备查文件目录 ......55 12.1 备查文件目录......55 12.2 存放地点......56 12.3 查阅方式......56 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金(QDII) 基金简称 摩根富时发达市场 REITs 指数(QDII) 基金主代码 005613 交易代码 005613 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 4 月 26 日 基金管理人 摩根基金管理（中国）有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 250,918,563.80 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 摩根富时发达市场 REITs 摩根富时发达市场 REITs 指数(QDII)人民币 A 指数(QDII)人民币 C 下属分级基金的交易代码 005613 019495 报告期末下属分级基金的份额总 245,482,374.13 份 5,436,189.67 份 额 2.2 基金产品说明 本基金采用被动式指数化投资策略，通过严格的投资程序约束和数量化风 投资目标 险管理手段，力求实现对标的指数的有效跟踪，追求跟踪误差的最小化。 本基金力争控制基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度 小于0.5%，基金净值增长率与业绩比较基准之间的年跟踪误差不超过5%。 本基金采用抽样复制策略进行被动式指数化投资，在富时发达市场 REITs 指数（英文为 FTSE EPRA/NAREIT Developed REITs Index）成分股、备 选成分股中，优选流动性好、基本面稳健的 REITs 构建 REITs 组合，以较 小的交易成本实现较低的跟踪误差。但因特殊情况导致基金无法有效跟踪 标的指数时，本基金将运用其他方法建立实际组合，力求实现跟踪误差最 小化。 1、资产配置策略 为了实现追踪误差最小化，本基金将不低于 90%的非现金基金资产投资于 富时发达市场 REITs 指数的成份股、备选成份股及以富时发达市场 REITs 投资策略 指数为投资标的的指数基金（包括 ETF）。 2、股票投资策略 （1）投资组合构建 本基金采用抽样复制指数的方法，综合考虑个股的市值规模、流动性、国 别/行业代表性、价格波动率以及与标的指数相关度等因素，优选个股构 建投资组合，力求在最小化跟踪误差的同时，将交易成本控制在合理的范 围内。 在初始建仓期或者为申购资金建仓时，本基金将依据市场流动性逐步买入 投资组合并采取相应的交易策略降低建仓成本。在投资运作过程中，本基 金将对标的指数成分的权重变化进行跟踪，并根据其权重的变动进行动态 调整。 （2）投资组合调整 1）定期调整 本基金所构建的投资组合将定期根据所跟踪标的指数成份股的调整进行 相应的跟踪调整。富时发达市场 REITs 指数的成分股每半年调整一次，指 数调整方案公布后，本基金将及时对现有组合的构成进行相应的调整，若 成分股的集中调整短期内会对跟踪误差产生较大影响，将采用逐步调整的 方式。 2）不定期调整 ①根据指数编制规则，当标的指数成份股因增发、送配等股权变动而需进 行成份股权重调整时，本基金将根据标的指数权重比例的变化，进行相应 调整。 ①当标的指数成份股因停牌、流动性不足等因素导致基金无法按照指数权 重进行配置，基金管理人将综合考虑跟踪误差和投资者利益，选择相关 REITs 进行适当的替代。 ①本基金将根据申购和赎回情况对 REITs 组合进行调整，保证基金正常运 行，从而有效跟踪标的指数。 3） REITs 替代 通常情况下，本基金根据标的指数成份股在指数中的权重确定成份 REITs 的买卖数量。但在如标的指数成份股流动性严重不足或停牌、标的指数成 份股因法律法规的相关规定而为本基金限制投资的标的等特殊情况下，本 基金可以选择其他 REITs 或 REITs 组合对标的指数中的成份股进行替换。 在选择替代 REITs 时，为尽可能的降低跟踪误差，本基金将采用定性与定 量相结合的方法，在对替代 REITs 与被替代 REITs 的基本面、股价技术面 等指标进行相关性分析的基础上，优先从标的指数成份股及备选成份股中 选择基本面良好，流动性充裕的 REITs 进行替代投资。 3、债券投资策略 本基金将在控制市场风险与流动性风险的前提下，根据对财政政策、货币 政策的深入分析以及对宏观经济的持续跟踪，结合不同债券品种的到期收 益率、流动性、市场规模等情况，灵活运用久期策略、期限结构配置策略、 信用债策略、可转债策略等多种投资策略，实施积极主动的组合管理，并 根据对债券收益率曲线形态、息差变化的预测，对债券组合进行动态调整。 4、金融衍生品投资策略 本基金可本着谨慎和风险可控的原则，适度投资于经中国证监会允许的各 类金融衍生产品，如期货、期权、权证、远期合约、掉期以及其他衍生工 具。本基金投资于金融衍生品主要是为了避险和增值、管理汇率风险，以 便更好地实现基金的投资目标。本基金投资于各类金融衍生品的全部敞口 不高于基金资产净值的 100%。 业绩比较基准 95%×富时发达市场 REITs 指数收益率+ 5%×税后银行活期存款收益率 本基金为指数型基金，主要采用抽样复制法跟踪标的指数，具有与标的指 风险收益特征 数以及标的指数所代表的投资市场相似的风险收益特征，风险和收益高于 货币市场基金、债券型基金和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 摩根基金管理（中国）有限公 招商银行股份有限公司 司 姓名 邹树波 张姗 信 息 披 露 联系电话 021-38794888 400-61-95555 负责人 电子邮箱 zhangshan_1027@cmbchina.co services@jpmamc.com m 客户服务电话 400-889-4888 400-61-95555 传真 021-20628400 0755-83195201 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 深圳市深南大道7088号招商银 陆家嘴环路479号42层和43层 行大厦 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 深圳市深南大道7088号招商银 陆家嘴环路479号42层和43层 行大厦 邮政编码 200120 518040 法定代表人 王琼慧 缪建民 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 The Hong Kong and Shanghai Banking 名称 - Corporation Limited 中文 - 香港上海汇丰银行有限公司 注册地址 香港中环皇后大道中一号汇丰总行大 - 厦 办公地址 香港九龙深旺道一号, 汇丰中心一座 - 六楼 邮政编码 - - 注：本基金暂不设投资顾问。 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 am.jpmorgan.com/cn 基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 摩根基金管理（中国）有限公司 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 479 号 42 层和 43 层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 摩根富时发达市场 摩根富时发达市场 REITs REITs指数(QDII)人民币 指数(QDII)人民币 C A 本期已实现收益 -5,302,638.61 -68,576.12 本期利润 -5,283,169.08 -199,520.93 加权平均基金份额本期利润 -0.0207 -0.0390 本期加权平均净值利润率 -1.66% -3.13% 本期基金份额净值增长率 -1.50% -1.54% 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 摩根富时发达市场 REITs 摩根富时发达市场 REITs 指 指数(QDII)人民币 A 数(QDII)人民币 C 期末可供分配利润 38,645,456.58 851,074.45 期末可供分配基金份额利润 0.1574 0.1566 期末基金资产净值 311,121,277.82 6,887,834.73 期末基金份额净值 1.2674 1.2670 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 摩根富时发达市场 摩根富时发达市场 REITs REITs指数(QDII)人民币 指数(QDII)人民币 C A 基金份额累计净值增长率 26.74% 5.52% 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 摩根富时发达市场 REITs 指数(QDII)人民币 A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 1.84% 0.48% 0.73% 0.54% 1.11% -0.06% 过去三个月 -0.46% 0.89% -1.83% 0.92% 1.37% -0.03% 过去六个月 -1.50% 0.83% -4.14% 0.84% 2.64% -0.01% 过去一年 3.59% 0.93% -0.93% 0.95% 4.52% -0.02% 过去三年 2.53% 1.07% -9.44% 1.06% 11.97% 0.01% 自基金合同生 26.74% 1.29% 9.38% 1.28% 17.36% 0.01% 效起至今 摩根富时发达市场 REITs 指数(QDII)人民币 C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 1.78% 0.48% 0.73% 0.54% 1.05% -0.06% 过去三个月 -0.60% 0.89% -1.83% 0.92% 1.23% -0.03% 过去六个月 -1.54% 0.83% -4.14% 0.84% 2.60% -0.01% 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 5.52% 0.99% 1.22% 1.01% 4.30% -0.02% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 摩根富时发达市场 REITs 指数(QDII)人民币 A 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2018 年 4 月 26 日至 2024 年 6 月 30 日) 注：本基金合同生效日为 2018 年 4 月 26 日，图示的时间段为合同生效日至本报告期末。 本基金建仓期为本基金合同生效日起 6 个月，建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 摩根富时发达市场 REITs 指数(QDII)人民币 C 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2018 年 4 月 26 日至 2024 年 6 月 30 日) 注：本基金自 2023 年 9 月 15 日起增加 C 类份额，相关数据按实际存续期计算。 本基金建仓期为本基金合同生效日起 6 个月，建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同 规定。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 摩根基金管理（中国）有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2004 年 5 月 12 日正式成 立，注册资本为 2.5 亿元人民币，注册地上海。2023 年 1 月 19 日，经中国证监会批准，本公司原股 东之一上海国际信托有限公司将其持有的本公司 51%股权，与原另一股东 JPMorgan AssetManagement (UK) Limited将其持有的本公司49%股权转让给摩根资产管理控股公司（JPMorganAsset Management Holdings Inc.），从而摩根资产管理控股公司取得本公司全部股权。2023 年 4 月 10 日， 基金管理人的名称由“上投摩根基金管理有限公司”变更为“摩根基金管理（中国）有限公司”。截至2024 年 6 月底，公司旗下运作的基金共有九十八只，均为开放式基金，分别是：摩根中国优势证券投资基金、摩根货币市场基金、摩根阿尔法混合型证券投资基金、摩根双息平衡混合型证券投资基金、摩根成长先锋混合型证券投资基金、摩根内需动力混合型证券投资基金、摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)、摩根双核平衡混合型证券投资基金、摩根中小盘混合型证券投资基金、摩根纯债债券型证券投资基金、摩根行业轮动混合型证券投资基金、摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、摩根全球新兴市场混合型证券投资基金(QDII)、摩根新兴动力混合型证券投资基金、摩根强化回报债券型证券投资基金、摩根健康品质生活混合型证券投资基金、摩根全球天然资源混合型证券投资基金(QDII)、摩根核心优选混合型证券投资基金、摩根智选 30 混合型证券投资基金、摩根成长动力混合型证券投资基金、摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、摩根双债增利债券型证券投资基金、摩根核心成长股票型证券投资基金、摩根民生需求股票型证券投资基金、摩根纯债丰利债券型证券投资基金、摩根天添盈货币市场基金、摩根天添宝货币市场基金、摩根安全战略股票型证券投资基金、摩根卓越制造股票型证券投资基金、摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金、摩根动态多因子策略灵活配置混合型证券投资基金、摩根智慧互联股票型证券投资基金、摩根科技前沿灵活配置混合型证券投资基金、摩根新兴服务股票型证券投资基金、摩根医疗健康股票型证券投资基金、摩根中国世纪灵活配置混合型证券投资基金(QDII)、摩根全球多元配置证券投资基金(QDII-FOF)、摩根安通回报混合型证券投资基金、摩根丰瑞债券型证券投资基金、摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金、摩根量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、摩根安隆回报混合型证券投资基金、摩根创新商业模式灵活配置混合型证券投资基金、摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金(QDII)、摩根香港精选港股通混合型证券投资基金、摩根尚睿混合型基金中基金(FOF)、摩根安裕回报混合型证券投资基金、摩根欧洲动力策略股票型证券投资基金(QDII)、摩根核心精选股票型证券投资基金、摩根动力精选混合型证券投资基金、摩根中国生物医药混合型证券投资基金(QDII)、摩根领先优选混合型证券投资基金、摩根日本精选股票型证券投资基金(QDII)、摩根锦程均衡养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、摩根瑞益纯债债券型证券投资基金、摩根慧选成长股票型证券投资基金、摩根瑞泰 38 个月定期开放债券型证券投资基金、摩根锦程稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、摩根 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金、摩根 研究驱动股票型证券投资基金、摩根 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金、摩根瑞盛 87 个月定期开放债券型证券投资基金、摩根慧见两年持有期混合型证券投资基金、摩根远见两年持有期混合型证券投资基金、摩根安享回报一年持有期债券型证券投资基金、摩根行业睿选股票型证券投资基金、摩根优势成长混合型证券投资基金、摩根安荣回报混合型证券投资基金、摩根中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、摩根景气甄选混合型证券投资基金、摩根均衡优选混合型证券投资基金、摩根中证沪港深科技 100 交易型开放式指数证券投资基金、摩根月月盈 30 天滚动持有发起式短债债券型证券投资基金、摩根恒生科技交易型开放式指数证券投资基金(QDII)、摩根全景优势股票型证券投资基金、摩根沃享远见一年持有期混合型证券投资基金、摩根鑫睿优选一年持有期混合型证券投资基金、摩根博睿均衡一年持有期混合型基金中基金(FOF)、摩根中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、摩根慧享成长混合型证券投资基金、摩根时代睿选股票型证券投资基金、摩根瑞享纯债债券型证券投资基金、摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金、摩根沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、摩根标普 500 指数型发起式证券投资基金(QDII)、摩根锦颐养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、摩根海外稳健配置混合型证券投资基金(QDII-FOF)、摩根双季鑫 6 个月持有期债券型发起式基金中基金(FOF)、摩根恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII) 、摩根世代趋势混合型发起式证券投资基金、摩根纳斯达克 100 指数型发起式证券投资基金(QDII)、摩根瑞锦纯债债券型证券投资基金、摩根标普港股通低波红利交易型开放式指数证券投资基金、摩根中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、摩根中证 A50 交易型开放式指数证券投资基金、摩根悦享回报 6 个月持有期混合型证券投资基金、摩根中证 A50 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、摩根瑞欣利率债债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 张军先生曾任上海国际信 托有限公司国际业务部经 20 年（金融 理、交易部经理。2004 年 张军 本基金基金经 2021-01-07 - 领域从业 6 月起加入摩根基金管理 理 经验31年） （中国）有限公司（原上 投摩根基金管理有限公 司），先后担任交易部总 监、基金经理、投资绩效 评估总监、国际投资部总 监、组合基金投资部总监， 现任高级基金经理。 胡迪女士曾任纽约美林证 券全球资产管理部高级经 理，纽约标准普尔量化投 资主管，中国国际金融股 本基金基金经 份有限公司资产管理部执 胡迪 理、指数及量 2021-11-19 - 16 年 行总经理。2020 年 5 月加 化投资部总监 入摩根基金管理（中国） 有限公司（原上投摩根基 金管理有限公司），现任指 数及量化投资部总监兼基 金经理。 暨南大学计算机软件与理 论硕士，现任国际投资部 基金经理助理。薛晓敏先 生自 2007 年 7 月至 2009 年 5 月在恒生电子股份有 限公司担任软件工程师； 自 2009 年 5 月至 2014 年 薛晓敏 本基金基金经 2022-09-01 - 15 年 11 月在国海富兰克林基 理助理 金管理有限公司担任数量 分析师；自 2014 年 11 月 加入摩根基金管理（中国） 有限公司（原“上投摩根基 金管理有限公司”），历任 研究员、投资经理助理、 投资经理，现任国际投资 部基金经理助理。 注：1. 任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值(元) 任职时间 张军 公募基金 9 9,007,066,137.55 2008-03-08 私募资产管理计划 1 26,610,604.74 2021-07-09 其他组合 - - - 合计 10 9,033,676,742.29 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持 有人谋求利益。基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、本基金基金合同的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本公司继续贯彻落实《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规和公司内部公平交易流程的各项要求，严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等活动，通过系统和人工相结合的方式进行交易执行和监控分析，以确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的环节均得到公平对待。 对于交易所市场投资活动，本公司执行集中交易制度，确保不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量；对于银行间市场投资活动，本公司通过对手库控制和交易室询价机制，严格防范对手风险并检查价格公允性；对于申购投资行为，本公司遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。 报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和交易价差监控分析，未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，未发现存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形：无。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，富时发达市场 REITs 指数在 1 季度时区间震荡，小幅下跌。数据中心板块表现相较 于其他类型的 REITs 更强，自助仓储和通讯设施 REITs 表现落后。指数在 4 月随美股大盘下跌调整， 因美国 1 季度的通胀相当有韧性，令市场投资人怀疑美联储的降息进程有可能推迟，或短期内不降息，甚至再次加息。随着 2 季度的通胀数据公布后，一定程度上减轻了对通胀持续居高不下的担忧， REITs 指数在 5 月和 6 月期间止跌反弹。通信类、医疗类和工业类 REITs 领先其他类别。 市场对于美联储降息的预期较去年年底时转为谨慎，在看到美国经济和通胀数据后，推迟了上半年就会降息的预期。美联储在 3 月的议息会议后果然按兵不动。本基金采取被动复制策略跟踪指数的表现。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期摩根富时发达市场 REITs 人民币 A 份额净值增长率为:-1.50%，同期业绩比较基准收益 率为:-4.14% 摩根富时发达市场 REITs 人民币 C 份额净值增长率为:-1.54%，同期业绩比较基准收益率 为:-4.14%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市，美联储委员们预计美国的利率政策已见顶，何时降息需要继续关注通胀回落情况，我们预计高利率环境还会持续一段时间，高利率环境将转化为可变债务和新债务的更高利率，从而导致更高的利息支出和更大的偿债负担。房地产投资信托基金处于有利地位，可以承受更高的利率，并与杠杆率更高的市场参与者竞争房地产购买，因为它们更有效地管理了资产负债表。 而利率见顶后的 REITS 往往可能有更好的表现，以往的历史和 2023 年 4 季度的反弹均体现了 这一点。在货币政策紧缩周期结束后，REITs 通常享有强劲的绝对和相对总收益表现.稳健的资产负债表将使 REITs 能够应对持续的经济不确定性，同时在收购和增长方面提供优势。 2024 年，我们预计有更多机构投资者可能会考虑将房地产投资信托基金作为投资组合构建策略的一部分，以获得地域多元化或行业多元化，或增强其投资组合的 ESG 属性。数据中心、电信塔和其他数字驱动的房地产 (包括工业设施) 可能会出现全球增长。5G 技术的持续传播将导致蜂窝网络的进一步致密化，消费者的使用趋势也表明对带宽的需求在不断增加。人工智能驱动的需求浪潮可能会继续推动对数据中心需求的增加。电子商务，离岸和近岸的持续扩张可能会为工业部门带来未来的全球增长机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括投资、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理可参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在直接的重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 无。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本报告期内本基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金(QDII) 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资产： - - 货币资金 6.4.7.1 19,573,724.71 31,887,728.29 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 302,568,887.30 331,016,131.91 其中：股票投资 302,568,887.30 331,016,131.91 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收清算款 - 316,806.24 应收股利 1,054,553.35 1,366,327.71 应收申购款 349,295.21 2,594,997.79 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - 317,100.55 资产总计 323,546,460.57 367,499,092.49 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 4,981,495.99 16,975,883.19 应付管理人报酬 208,240.69 235,163.43 应付托管费 65,075.23 73,488.58 应付销售服务费 2,089.75 767.23 应付投资顾问费 - - 应交税费 - 2,242.60 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 280,446.36 663,088.81 负债合计 5,537,348.02 17,950,633.84 净资产： - - 实收基金 6.4.7.7 250,918,563.80 271,667,844.59 未分配利润 6.4.7.8 67,090,548.75 77,880,614.06 净资产合计 318,009,112.55 349,548,458.65 负债和净资产总计 323,546,460.57 367,499,092.49 注：报告截止日 2024 年 6 月 30 日,基金份额总额:250,918,563.80 份,其中: A 类,基金份额净值:1.2674 元,基金份额:245,482,374.13 份, C 类,基金份额净值:1.2670 元,基金份额:5,436,189.67 份。 6.2 利润表 会计主体：摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金(QDII) 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 一、营业总收入 -3,582,545.59 23,787,427.16 1.利息收入 133,490.07 92,314.61 其中：存款利息收入 6.4.7.9 133,490.07 92,314.61 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -3,915,899.65 6,289,905.02 其中：股票投资收益 6.4.7.10 -9,320,268.08 17,247.22 基金投资收益 6.4.7.11 - - 债券投资收益 6.4.7.12 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 5,404,368.43 6,272,657.80 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.16 -111,475.28 16,923,776.14 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） 229,158.75 423,315.22 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 82,180.52 58,116.17 减：二、营业总支出 1,900,144.42 1,979,873.31 1．管理人报酬 1,293,920.52 1,365,271.18 2．托管费 404,350.17 426,647.30 3．销售服务费 12,785.83 - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 - - 7.税金及附加 - - 8．其他费用 6.4.7.18 189,087.90 187,954.83 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -5,482,690.01 21,807,553.85 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -5,482,690.01 21,807,553.85 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -5,482,690.01 21,807,553.85 6.3 净资产变动表 会计主体：摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金(QDII) 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益（若有） 一、上期期末净资 271,667,844.59 - 77,880,614.06 349,548,458.6 产 5 二、本期期初净资 271,667,844.59 - 77,880,614.06 349,548,458.6 产 5 三、本期增减变动 -31,539,346.1 额（减少以“-”号 -20,749,280.79 - -10,790,065.31 0 填列） （一）、综合收益 - - -5,482,690.01 -5,482,690.01 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 -26,056,656.0 净资产变动数（净 -20,749,280.79 - -5,307,375.30 9 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 51,699,526.85 - 12,905,583.45 64,605,110.30 款 2.基金赎回 -72,448,807.64 - -18,212,958.75 -90,661,766.3 款 9 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 250,918,563.80 - 67,090,548.75 318,009,112.5 产 5 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益（若有） 一、上期期末净资 298,091,899.77 - 44,335,334.03 342,427,233.8 产 0 二、本期期初净资 298,091,899.77 - 44,335,334.03 342,427,233.8 产 0 三、本期增减变动 额（减少以“-”号 -12,407,369.35 - 19,503,660.49 7,096,291.14 填列） （一）、综合收益 - - 21,807,553.85 21,807,553.85 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 -12,407,369.35 - -2,303,893.36 -14,711,262.71 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 28,424,436.93 - 4,851,117.03 33,275,553.96 款 2.基金赎回 -40,831,806.28 - -7,155,010.39 -47,986,816.6 款 7 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 285,684,530.42 - 63,838,994.52 349,523,524.9 产 4 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：王琼慧，主管会计工作负责人：王敏，会计机构负责人：俞文涵 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金 (QDII)(原名为上投摩根富时发达市场REITs指 数型证券投资基金(QDII)，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]第 64 号《关于准予上投摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金(QDII)注册的 批复》核准，由摩根基金管理(中国)有限公司(原上投摩根基金管理有限公司，已于 2023 年 4 月 10 日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根富时发达市场 REITs指数型证券投资基金(QDII)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 110,593,367.08 元和美元 16,978,012.59 元，美元按照募集期最后一日(2018年 4月 20日)中国人民银行最新公布的人民币对美元汇率中间价折算后募集资本合计为人民币 217,379,976.49 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第 0269 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根富时发达市场 REITs 指数 型证券投资基金(QDII)基金合同》于 2018 年 4 月 26 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额 为 217,433,561.84 份基金份额，其中认购资金利息折合 53,585.35 份基金份额。本基金的基金管理人为摩根基金管理(中国)有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。 根据摩根基金管理(中国)有限公司 2023 年 4 月 12 日发布的《关于公司法定名称变更的公告》， 本基金管理人的中文法定名称由“上投摩根基金管理有限公司”变更为“摩根基金管理(中国)有限公司”。根据同一天发布的《摩根基金管理(中国)有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》，上投摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金(QDII)自该日起更名为摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金 (QDII)。 根据《摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金 (QDII)基金合同》和《摩根富时发达市 场 REITs 指数型证券投资基金 (QDII)招募说明书》的有关规定，本基金根据认购/申购、赎回使用货币的不同，将基金份额分为不同的类别。以人民币计价并进行认购/申购、赎回的份额类别称为人民币份额；以美元计价并进行认购/申购、赎回的份额类别称为美元份额，美元份额又分为美元现钞份额和美元现汇份额。人民币份额、美元现钞份额和美元现汇份额分别设置代码，分别公布基金份额净值，不同基金份额类别之间不得互相转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金(QDII)基金合同》的有关规定，本基金的境外投资范围为富时发达市场 REITs 指数(FTSE EPRA/NAREIT Developed REITs Index)成分券、备选成分券及以富时发达市场 REITs 指数为投资标 的的指数基金(包括 ETF)等，以及银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；已与中国证监会签署双边监管合 作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。本基金的境内投资范围为具有良好流动性的金融工具，具体包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、地方政府债、次级债、短期融资券、中期票据、中小企业私募债、可分离交易可转债的纯债部分、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款等，及法律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的投资组合比例为：投资于 REITs 的资产不低于基金资产的 90%，投资于富时发达市场 REITs 指数成分券、备选成分券及以富时发达市场REITs 指数为投资标的的指数基金(包括 ETF)的投资比例不低于非现金基金资产的 90%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：95%×富时发达市场 REITs 指数收益率+5%×税后银行活期存款收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人摩根基金管理(中国)有限公司于 2024 年 8 月 29 日批准报出。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 《摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金 (QDII)基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示 的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2024 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 6 月 30 日的财务状况以及 2024 年上半年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4所采用的会计政策上年度会计报表相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 19,573,724.71 等于：本金 19,571,968.06 加：应计利息 1,756.65 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 19,573,724.71 注：于 2024 年 06 月 30 日，银行存款中包含的外币余额为：美元 2,057,524.55 元(折合人民币 14,663,565.96 元),欧元 0.07 元(折合人民币 0.54 元)，澳元 0.07 元(折合人民币 0.33 元)。 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 284,436,404.27 - 302,568,887.30 18,132,483.03 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交 易 所 - 市场 - - - 债券 银 行 间 - 市场 - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 284,436,404.27 - 302,568,887.30 18,132,483.03 注：股票投资为富时发达市场 REITs 指数(FTSE EPRA/NAREIT Developed REITs Index)成分券 及备选成分券等。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 6.4.7.5 其他资产 无余额。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 3,257.96 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 - 其中：交易所市场 - 银行间市场 - 应付利息 - 应付指数使用费 64,696.00 预提费用 212,492.40 合计 280,446.36 6.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 摩根富时发达市场 REITs 指数(QDII)人民币 A 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 267,096,209.44 267,096,209.44 本期申购 34,222,287.87 34,222,287.87 本期赎回（以“-”号填列） -55,836,123.18 -55,836,123.18 本期末 245,482,374.13 245,482,374.13 金额单位：人民币元 摩根富时发达市场REITs指数(QDII)人民币C 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 4,571,635.15 4,571,635.15 本期申购 17,477,238.98 17,477,238.98 本期赎回（以“-”号填列） -16,612,684.46 -16,612,684.46 本期末 5,436,189.67 5,436,189.67 申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 摩根富时发达市场 REITs 指数(QDII)人民币 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 47,396,021.04 29,173,401.65 76,569,422.69 本期期初 47,396,021.04 29,173,401.65 76,569,422.69 本期利润 -5,302,638.61 19,469.53 -5,283,169.08 本期基金份额交易产生的 -3,447,925.85 -2,199,424.07 -5,647,349.92 变动数 其中：基金申购款 5,537,466.40 2,891,353.43 8,428,819.83 基金赎回款 -8,985,392.25 -5,090,777.50 -14,076,169.75 本期已分配利润 - - - 本期末 38,645,456.58 26,993,447.11 65,638,903.69 摩根富时发达市场 REITs 指数(QDII)人民币 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 808,330.85 502,860.52 1,311,191.37 本期期初 808,330.85 502,860.52 1,311,191.37 本期利润 -68,576.12 -130,944.81 -199,520.93 本期基金份额交易产生的 111,319.72 228,654.90 339,974.62 变动数 其中：基金申购款 2,940,530.34 1,536,233.28 4,476,763.62 基金赎回款 -2,829,210.62 -1,307,578.38 -4,136,789.00 本期已分配利润 - - - 本期末 851,074.45 600,570.61 1,451,645.06 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 133,490.07 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 133,490.07 6.4.7.10 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 56,961,496.27 减：卖出股票成本总额 66,197,102.66 减：交易费用 84,661.69 买卖股票差价收入 -9,320,268.08 6.4.7.11 基金投资收益 无。 6.4.7.12 债券投资收益 无。 6.4.7.13 资产支持证券投资收益 无。 6.4.7.14 衍生工具收益 无。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资产生的股利收益 5,404,368.43 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 5,404,368.43 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 1.交易性金融资产 -111,475.28 ——股票投资 -111,475.28 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -111,475.28 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 基金赎回费收入 82,180.52 合计 82,180.52 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。 6.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 审计费用 32,820.06 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 指数使用费 64,696.00 银行费用 31,899.50 合计 189,087.90 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 摩根基金管理（中国）有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 招商银行股份有限公司("招商银行") 基金托管人、基金代销机构 香港上海汇丰银行有限公司 (“汇丰银行”) 境外资产托管人 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 无。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,293,920.52 1,365,271.18 其中：支付销售机构的客户维护费 555,336.38 579,921.86 应支付基金管理人的净管理费 738,584.14 785,349.32 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.8%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.8% / 当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 404,350.17 426,647.30 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2024年1月1日至2024年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 摩根富时发达市场 REITs 指摩根富时发达市场REITs指数 数(QDII)人民币 A (QDII)人民币 C 合计 招商银行 - 0.28 0.28 摩根基金管理（中国） - 199.85 199.85 有限公司 合计 - 200.13 200.13 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2023年1月1日至2023年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 摩根富时发达市场REITs指 摩根富时发达市场REITs指数 数(QDII)人民币A (QDII)人民币C 合计 合计 - - - 注：根据《摩根基金管理（中国）有限公司关于旗下部分基金增设 C 类基金份额及增加临时基 金管理人条款并修改基金合同和托管协议的公告》 ，本基金自 2023 年 9 月 15 日起增设 C 类基 金份额，自 2023 年 9 月 15 日起，支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.40% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给管理人，再由管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 X 类基金资产净值 X 0.40%/ 当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行股份 7,100,992.79 14,084.23 11,369,502.76 13,228.83 有限公司 汇丰银行 12,472,731.92 119,405.84 12,225,057.09 79,085.78 注：本基金的银行存款分别由基金托管人招商银行和境外资产托管人汇丰银行保管，按适用利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.10.7.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 无。 6.4.11 利润分配情况 本报告期本基金未实施利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为指数型基金，主要采用抽样复制法跟踪标的指数，具有与标的指数以及标的指数所代表的投资市场相似的风险收益特征，风险和收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度小于0.5%，年跟踪误差不超过5%，以实现对富时发达市场 REITs 指数的有效跟踪。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期或不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责建立并完善公司市场风险、流动性风险、信用风险管理框架，运用系统化分析工具对以上进行分析和识别，提升公司风险科技水平。运营风险管理部负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依 风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，并提出内控建议。投资准则管理部负责执行和管控投资准则，通过设立投资准则、事前管控、事后管控，保障基金投资运作符合法规、合同及公司内部要求。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行招商银行以及境外次托管行香港上海汇丰银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.3.2 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏 感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付 金、债券投资及买入返售金融资产等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024年 6月 30 日 资产 货币资金 19,573,724.71 - - - 19,573,724.71 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 302,568,887.30 302,568,887.3 0 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 1,054,553.35 1,054,553.35 应收申购款 - - - 349,295.21 349,295.21 其他资产 - - - - - 323,546,460.5 资产总计 19,573,724.71 - - 303,972,735.86 7 负债 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 4,981,495.99 4,981,495.99 应付管理人报酬 - - - 208,240.69 208,240.69 应付托管费 - - - 65,075.23 65,075.23 应付销售服务费 - - - 2,089.75 2,089.75 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 280,446.36 280,446.36 5,537,348.0 负债总计 - - - 5,537,348.02 2 318,009,112.5 利率敏感度缺口 19,573,724.71 - - 298,435,387.84 5 上年度末 2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 31,887,728.29 - - - 31,887,728.29 交易性金融资产 - - - 331,016,131.91 331,016,131.9 1 应收清算款 - - - 316,806.24 316,806.24 应收股利 - - - 1,366,327.71 1,366,327.71 应收申购款 - - - 2,594,997.79 2,594,997.79 其他资产 - - - 317,100.55 317,100.55 资产总计 31,887,728.29 - - 335,611,364.20 367,499,092.4 9 负债 应付赎回款 - - - 16,975,883.19 16,975,883.19 应付管理人报酬 - - - 235,163.43 235,163.43 应付托管费 - - - 73,488.58 73,488.58 应付销售服务费 - - - 767.23 767.23 应交税费 - - - 2,242.60 2,242.60 其他负债 - - - 663,088.81 663,088.81 负债总计 - - - 17,950,633.84 17,950,633.84 349,548,458.6 利率敏感度缺口 31,887,728.29 - - 317,660,730.36 5 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2024 年 6 月 30 日，本基金未持有交易性债券投资(2023 年 12 月 31 日：同)，因此市场利率 的变动对于本基金净资产无重大影响(2023 年 12 月 31 日：同)。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金基金管理人每日对本基 金的外汇头寸进行监控。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024年6月30日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的 资产 货币资金 14,664,808.66 - 0.87 14,664,809.53 交易性金融资 233,369,409.78 3,509,569.47 65,689,908.05 302,568,887.30 产 应收证券清算 - - - - 款 应收股利 493,831.50 153,299.38 407,422.47 1,054,553.35 应收申购款 2,346.29 - - 2,346.29 其他资产 - - - - 资产合计 248,530,396.23 3,662,868.85 66,097,331.39 318,290,596.47 以外币计价的 负债 应付赎回款 1,679,977.61 - - 1,679,977.61 其他负债 498.30 - - 498.30 负债合计 1,680,475.91 - - 1,680,475.91 资产负债表外 汇风险敞口净 246,849,920.32 3,662,868.85 66,097,331.39 316,610,120.56 额 上年度末 2023年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的 资产 货币资金 19,674,935.37 - - 19,674,935.37 交易性金融资 258,551,965.52 5,428,176.24 67,035,990.15 331,016,131.91 产 应收股利 1,050,298.61 - 316,029.10 1,366,327.71 应收申购款 742,304.35 - - 742,304.35 应收证券清算 - - 316,806.24 316,806.24 款 其他应收款 317,100.55 - - 317,100.55 资产合计 280,336,604.40 5,428,176.24 67,668,825.49 353,433,606.13 以外币计价的 负债 应付赎回款 3,760,582.65 - - 3,760,582.65 其他负债 4,158.46 - - 4,158.46 其他应付款 - - 316,806.24 316,806.24 负债合计 3,764,741.11 - 316,806.24 4,081,547.35 资产负债表外 汇风险敞口净 276,571,863.29 5,428,176.24 67,352,019.25 349,352,058.78 额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元） 分析 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 所有外币相对人民币升值 5% 增加约 1,583 增加约 1,747 所有外币相对人民币贬值 5% 减少约 1,583 减少约 1,747 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用抽样复制策略，在指数成分股、备选成分股中，优选流动性好、基本面稳健的 REITs 构建 REITs 组合，以较小的交易成本实现较低的跟踪误差。但因特殊情况导致基金无法有效跟踪标的指数时，本基金将运用其他方法建立实际组合，力求实现跟踪误差最小化。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于 REITs 的资产不低于基金资产 的 90%，投资于富时发达市场 REITs 指数成分券、备选成分券及以富时发达市场 REITs 指数为投资 标的的指数基金(包括 ETF)的投资比例不低于非现金基金资产的 90%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投 302,568,887.30 95.14 331,016,131.91 94.70 资 交易性金融资产—基金投 - - - - 资 交易性金融资产－债券投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 302,568,887.30 95.14 331,016,131.91 94.70 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 业绩比较基准上升 5% 增加约 986 增加约 1,494 业绩比较基准下降 5% 减少约 986 减少约 1,494 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计 本期末 上期末 量结果所属 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 的层次 第一层次 302,568,887.30 331,016,131.91 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 302,568,887.30 331,016,131.91 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2024 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 302,568,887.30 93.52 其中：普通股 - - 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 302,568,887.30 93.52 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 19,573,724.71 6.05 8 其他各项资产 1,403,848.56 0.43 9 合计 323,546,460.57 100.00 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 美国 233,369,409.78 73.38 澳大利亚 27,964,701.54 8.79 英国 11,876,067.90 3.73 日本 11,557,346.49 3.63 法国 7,416,111.26 2.33 新加坡 6,875,680.86 2.16 中国香港 3,509,569.47 1.10 合计 302,568,887.30 95.14 注：国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定，ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证 券交易所确定。 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 7.3.1 期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 房地产 302,568,887.30 95.14 合计 302,568,887.30 95.14 注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 7.3.2 期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 7.4.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资 序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净值比 例（％） PROLOG 纽约证 1 IS INC - PLD 券交易 美国 37,797 30,253,131.09 9.51 所 EQUINIX 纳斯达 2 INC - EQIX 克交易 美国 4,579 24,690,594.77 7.76 所 WELLTO 纽约证 3 WER INC - WELL 券交易 美国 28,579 21,233,308.19 6.68 所 SIMON PROPER 纽约证 4 TY - SPG 券交易 美国 15,621 16,899,551.36 5.31 GROUP 所 INC DIGITAL 纽约证 5 REALTY - DLR 券交易 美国 15,501 16,797,347.70 5.28 TRUST 所 INC PUBLIC 纽约证 6 STORAG - PSA 券交易 美国 7,636 15,653,983.42 4.92 E 所 REALTY 纽约证 7 INCOME - O 券交易 美国 41,253 15,529,179.32 4.88 CORP 所 GOODM 澳大利 8 AN - GMG 亚证券 澳大利亚 90,111 14,920,917.30 4.69 GROUP 交易所 EXTRA 纽约证 9 SPACE - EXR 券交易 美国 10,097 11,183,194.75 3.52 STORAG 所 E INC 10 VICI - VICI 纽约证 美国 50,447 10,296,815.46 3.24 PROPER 券交易 TIES INC 所 AVALON BAY 纽约证 11 COMMU - AVB 券交易 美国 6,849 10,098,601.55 3.18 NITIES 所 INC EQUITY 纽约证 12 RESIDEN - EQR 券交易 美国 18,236 9,011,726.28 2.83 TIAL 所 INVITATI 纽约证 13 ON - INVH 券交易 美国 29,544 7,556,789.49 2.38 HOMES 所 INC VENTAS 纽约证 14 INC - VTR 券交易 美国 19,812 7,237,715.24 2.28 所 ALEXAN DRIA 纽约证 15 REAL - ARE 券交易 美国 8,362 6,970,745.46 2.19 ESTATE 所 EQUIT ESSEX PROPER 纽约证 16 TY - ESS 券交易 美国 3,082 5,978,817.91 1.88 TRUST 所 INC MID-AM ERICA 纽约证 17 APARTM - MAA 券交易 美国 5,606 5,697,674.63 1.79 ENT 所 COMM SEGRO 英国伦 18 PLC - SGRO 敦交易 英国 64,639 5,250,252.76 1.65 所 SUN 纽约证 19 COMMU - SUI 券交易 美国 6,093 5,225,595.11 1.64 NITIES 所 INC 纽约证 20 UDR INC - UDR 券交易 美国 16,267 4,770,587.63 1.50 所 HOST 纳斯达 21 HOTELS - HST 克交易 美国 33,645 4,311,265.72 1.36 & 所 RESORT S INC CAMDE N 纽约证 22 PROPER - CPT 券交易 美国 5,109 3,972,784.70 1.25 TY 所 TRUST SCENTR 澳大利 23 E GROUP - SCG 亚证券 澳大利亚 257,638 3,830,252.62 1.20 交易所 LINK 香港证 24 REIT - 823 券交易 中国香港 126,700 3,509,569.47 1.10 所 Unibail-R 巴黎交 25 odamco- - URW 易所 法国 5,089 2,866,573.57 0.90 Westfield CAPITAL AND 新加坡 26 INTEGR - CICT 证券交 新加坡 252,052 2,634,553.37 0.83 ATED 易所 COMME RCIAL CAPITAL 新加坡 27 AND - CLAR 证券交 新加坡 176,900 2,390,669.06 0.75 ASCEND 易所 AS REIT STOCKL 澳大利 28 AND - SGP 亚证券 澳大利亚 118,499 2,354,581.05 0.74 交易所 29 KLEPIER - LI 巴黎交 法国 10,229 1,957,720.80 0.62 RE 易所 NIPPON 30 BUILDIN - 8951 日本交 日本 76 1,914,249.54 0.60 G FUND 易所 INC LAND SECURIT 英国伦 31 IES - LAND 敦交易 英国 33,184 1,859,013.64 0.58 GROUP 所 PLC GPT 澳大利 32 GROUP - GPT 亚证券 澳大利亚 95,175 1,814,035.50 0.57 交易所 MIRVAC 澳大利 33 GROUP - MGR 亚证券 澳大利亚 195,833 1,744,979.74 0.55 交易所 BRITISH 英国伦 34 LAND - BLND 敦交易 英国 45,920 1,709,187.77 0.54 CO PLC 所 35 GECINA - GFC 巴黎交 法国 2,568 1,691,087.36 0.53 SA 易所 TRITAX 英国伦 36 BIG BOX - BBOX 敦交易 英国 119,116 1,670,684.48 0.53 REIT 所 PLC DEXUS/ 澳大利 37 AU - DXS 亚证券 澳大利亚 53,439 1,650,046.69 0.52 交易所 VICINIT Y 澳大利 38 CENTRE - VCX 亚证券 澳大利亚 187,163 1,649,888.64 0.52 S 交易所 STAPLE D SECS JAPAN REAL 日本交 39 ESTATE - 8952 易所 日本 66 1,499,975.66 0.47 INVEST MENT KDX REALTY 日本交 40 INVEST - 8972 易所 日本 205 1,435,306.89 0.45 MENT CORP NOMUR AREAL 日本交 41 ESTATE - 3462 易所 日本 223 1,423,657.11 0.45 MASTER FU UNITE 英国伦 42 GROUP - UTG 敦交易 英国 17,194 1,386,929.25 0.44 PLC/THE 所 JAPAN METROP 43 OLITAN - 8953 日本交 日本 341 1,380,637.05 0.43 FUND 易所 INVEST ME NIPPON 日本交 44 PROLOG - 3283 易所 日本 122 1,369,967.04 0.43 IS REIT INC 45 GLP - 3281 日本交 日本 231 1,356,916.96 0.43 J-REIT 易所 DAIWA HOUSE 日本交 46 REIT - 8984 易所 日本 107 1,176,636.24 0.37 INVEST MENT MAPLET REE 新加坡 47 LOGISTI - MLT 证券交 新加坡 164,200 1,118,187.22 0.35 CS 易所 TRUST 48 Covivio - COV 巴黎交 法国 2,649 900,729.53 0.28 易所 MAPLET REE PAN 新加坡 49 ASIA - MPACT 证券交 新加坡 113,700 732,271.21 0.23 COM 易所 TRUST 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 GOODMAN GROUP GMG 13,877,324.29 3.97 2 PROLOGIS INC PLD 4,861,628.63 1.39 3 REALTY INCOME CORP O 3,368,437.63 0.96 4 WELLTOWER INC WELL 2,521,851.50 0.72 5 BRITISH LAND CO PLC BLND 1,716,505.60 0.49 6 UNITE GROUP PLC/THE UTG 1,528,304.04 0.44 7 KDX REALTY 8972 1,517,868.95 0.43 INVESTMENT CORP 8 EQUINIX INC EQIX 1,219,621.68 0.35 9 DIGITALREALTY DLR 924,630.23 0.26 TRUST INC 10 SIMON PROPERTY SPG 845,449.10 0.24 GROUP INC 11 PUBLIC STORAGE PSA 738,181.89 0.21 12 SEGRO PLC SGRO 635,993.35 0.18 13 EXTRASPACE EXR 475,096.93 0.14 STORAGE INC 14 ALEXANDRIAREAL ARE 456,210.94 0.13 ESTATE EQUIT 15 AVALONBAY AVB 424,502.79 0.12 COMMUNITIES INC 16 EQUITY RESIDENTIAL EQR 412,882.05 0.12 17 INVITATION HOMES INVH 364,796.88 0.10 INC 18 TRITAX BIG BOX REIT BBOX 285,232.31 0.08 PLC 19 UDR INC UDR 253,870.04 0.07 20 VENTAS INC VTR 241,991.84 0.07 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 KIMCO REALTY CORP KIM 4,555,945.06 1.30 2 WP CAREY INC WPC 4,402,176.31 1.26 3 BXP INC BXP 3,557,424.62 1.02 4 HEALTHPEAK PROPERTIES INC DOC 3,392,096.45 0.97 5 EQUINIX INC EQIX 3,030,356.31 0.87 6 PROLOGIS INC PLD 2,830,354.16 0.81 7 SIMON PROPERTY GROUP INC SPG 2,261,077.88 0.65 8 PUBLIC STORAGE PSA 1,897,749.75 0.54 9 BRITISH LAND CO PLC BLND 1,688,900.98 0.48 10 WAREHOUSES DE PAUW SCA WDP 1,614,347.45 0.46 11 UNITE GROUP PLC/THE UTG 1,496,145.79 0.43 12 EXTRASPACE STORAGE INC EXR 1,399,988.98 0.40 13 WELLTOWER INC WELL 1,380,046.98 0.39 14 MAPLETREE INDUSTRIALTRUST MINT 1,239,334.27 0.35 15 AVALONBAY COMMUNITIES INC AVB 1,199,522.48 0.34 16 UNITED URBAN INVESTMENT CORP 8960 1,168,583.08 0.33 17 REALTY INCOME CORP O 1,137,593.64 0.33 18 DERWENT LONDON PLC DLN 1,102,359.55 0.32 19 ORIX JREIT INC 8954 1,095,554.70 0.31 20 ADVANCE RESIDENCE INVESTMENT 3269 1,094,253.70 0.31 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 37,861,333.33 卖出收入（成交）总额 56,961,496.27 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 本报告期投资基金情况 7.11.1 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 - 3 应收股利 1,054,553.35 4 应收利息 - 5 应收申购款 349,295.21 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,403,848.56 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他需要说明的事项 因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户 户均持有的 持有人结构 数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 占总份额比 占总份额比 持有份额 持有份额 例 例 摩根富时发达 市场 REITs 指 12,521,02 232,961,3 26,019 9,434.74 5.10% 94.90% 数(QDII)人民 6.57 47.56 币 A 摩根富时发达 市场 REITs 指 1,106,291 4,329,898. 1,110 4,897.47 20.35% 79.65% 数(QDII)人民 .21 46 币 C 合计 13,627,31 237,291,2 27,129 9,249.09 5.43% 94.57% 7.78 46.02 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 摩根富时发达市场 REITs 指数(QDII)人民 160,878.62 0.0655% 基金管理人所有从业人 币 A 员持有本基金 摩根富时发达市场 REITs 指数(QDII)人民 83.28 0.0015% 币 C 合计 160,961.90 0.0641% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 摩根富时发达市场 REITs指数(QDII)人民币 0 本公司高级管理人员、基 A 金投资和研究部门负责人 摩根富时发达市场 持有本开放式基金 REITs指数(QDII)人民币 0 C 合计 0 摩根富时发达市场 本基金基金经理持有本开 REITs指数(QDII)人民币 0 放式基金 A 摩根富时发达市场 0 REITs指数(QDII)人民币 C 合计 0 9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 摩根富时发达市场 REITs 指数 摩根富时发达市场 REITs 指数 (QDII)人民币 A (QDII)人民币 C 基金合同生效日（2018 年 4 月 26 217,433,561.84 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 267,096,209.44 4,571,635.15 本报告期基金总申购份额 34,222,287.87 17,477,238.98 减：本报告期基金总赎回份额 55,836,123.18 16,612,684.46 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 245,482,374.13 5,436,189.67 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 基金管理人于 2024 年 1 月 18 日公告，自 2024 年 1 月 18 日起，刘富伟先生担任公司副总经理。 基金托管人： 本报告期内，基金托管人无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所的情况。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，管理人未受稽查或处罚，亦未发现管理人的高级管理人员受稽查或处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 Citigroup Global Markets 1 78,171,135.86 82.44% 44,916.50 73.03% - Ltd. Instinet Europe 1 - - - - - Limited Instinet LLC 1 4,440,928.90 4.68% 6,818.95 11.09% - Instinet Pacific 1 12,210,764.84 12.88% 9,768.61 15.88% - Limited Instinet Singapore 1 - - - - - Services Pte Limited 注：1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2. 交易单元的选择标准： 1）资本金雄厚,信誉良好。 2）财务状况良好,经营行为规范。 3）内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。 4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。 5）研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 3. 交易单元的选择程序： 1）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进行评估，确定选用交易单元的券商。 2）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 4. 本期无增席位，无注销席位。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期 占当期 占当期 占当期 名称 成交金额 债券成 成交金额 回购成 成交金额 权证成 成交金额 基金成 交总额 交总额 交总额 交总额 的比例 的比例 的比例 的比例 Citigr oup Glob al - - - - - - - - Mark ets Ltd. Instin et Euro - - - - - - - - pe Limit ed Instin et - - - - - - - - LLC Instin et Pacifi - - - - - - - - c Limit ed Instin et Singa pore Servi - - - - - - - - ces Pte Limit ed 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基 基金管理人公司网站及 1 金(QDII)暂停申购、赎回、定期定额投资及转 本基金选定的信息披露 2024-01-12 换转入业务的公告 报纸 2 摩根基金管理（中国）有限公司关于高级管理 同上 2024-01-18 人员变更的公告 摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基 3 金(QDII)暂停申购、赎回、定期定额投资及转 同上 2024-02-08 换转入业务的公告 摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基 4 金(QDII)暂停大额申购、定期定额投资及转换 同上 2024-03-11 转入业务的公告 摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基 5 金(QDII)暂停申购、赎回、定期定额投资及转 同上 2024-03-27 换转入业务的公告 摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基 6 金(QDII)暂停申购、赎回、定期定额投资及转 同上 2024-05-24 换转入业务的公告 摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基 7 金(QDII)暂停申购、赎回、定期定额投资及转 同上 2024-06-17 换转入业务的公告 摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基 8 金(QDII)暂停大额申购、定期定额投资及转换 同上 2024-06-27 转入业务的公告 11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 影响投资者决策的其他重要信息 无。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1. 中国证监会准予本基金募集注册的文件； 2.《摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金（QDII）基金合同》； 3.《摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金（QDII）托管协议》； 4.《摩根基金管理（中国）有限公司开放式基金业务规则》； 5.基金管理人业务资格批件、营业执照； 6.基金托管人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 基金管理人或基金托管人住所。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 摩根基金管理（中国）有限公司 二〇二四年八月三十日