易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基 金 2019 年半年度报告 2019 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：二〇一九年八月二十四日 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 2 页共 47 页 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 22 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 3 页共 47 页 1.2 目录 1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................2 1.1 重要提示 ..........................................................................................................................................2 1.2 目录 ..................................................................................................................................................3 2 基金简介 ...................................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..............................................................................................................5 2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................................6 2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................................6 3 主要财务指标和基金净值表现 ...............................................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..............................................................................................................6 3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................................7 4 管理人报告 ...............................................................................................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ..........................................................................................................8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................................9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..............................................................................9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................11 5 托管人报告 .............................................................................................................................................11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............11 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................12 6 半年度财务会计报告（未经审计） .....................................................................................................12 6.1 资产负债表 ....................................................................................................................................12 6.2 利润表 ............................................................................................................................................13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................14 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................15 7 投资组合报告 .........................................................................................................................................34 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................34 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................34 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................................35 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................36 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................39 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................39 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....................39 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....................39 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................39 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................39 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 4 页共 47 页 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................39 7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................39 8 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................40 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................................40 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................41 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ....................................41 9 开放式基金份额变动 .............................................................................................................................41 10 重大事件揭示 .......................................................................................................................................42 10.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................42 10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................42 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................42 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................42 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................42 10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................45 11 备查文件目录 .......................................................................................................................................46 11.1 备查文件目录 ............................................................................................................................46 11.2 存放地点 ....................................................................................................................................47 11.3 查阅方式 ....................................................................................................................................47 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 5 页共 47 页 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 易方达港股通红利混合 基金主代码 005583 交易代码 005583 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 3 月 7 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,279,461,954.12 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金基于定量与定性相结合的宏观及市场分析，确定组合中股票、债 券等资产类别的配置比例。在红利股初选的基础上，本基金将采取定量 分析与定性分析相结合的分析方式，以选择具有持续竞争优势的上市公 司。 业绩比较基准 恒生中国企业指数（使用估值汇率折算）收益率×70%+人民币活期存款 利率（税后）×30% 风险收益特征 本基金为混合基金，理论上其预期风险与预期收益水平低于股票基金， 高于债券基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 张南 王永民 联系电话 020-85102688 010-66594896 信 息 披 露 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400 881 8088 95566 传真 020-85104666 010-66594942 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝华路6 号105室－42891（集中办公 北京市西城区复兴门内大街1号 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 6 页共 47 页 区） 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 路30号广州银行大厦40-43楼 北京市西城区复兴门内大街1号 邮政编码 510620 100818 法定代表人 刘晓艳 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银 行大厦 43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号 广州银行大厦 40-43 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日） 本期已实现收益 42,570,341.90 本期利润 111,221,879.84 加权平均基金份额本期利润 0.0409 本期加权平均净值利润率 5.09% 本期基金份额净值增长率 3.95% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -482,782,418.86 期末可供分配基金份额利润 -0.2118 期末基金资产净值 1,827,944,295.19 期末基金份额净值 0.8019 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2019 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 -19.81% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 7 页共 47 页 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 5.68% 1.41% 3.39% 0.71% 2.29% 0.70% 过去三个月 -2.00% 1.44% -1.27% 0.69% -0.73% 0.75% 过去六个月 3.95% 1.26% 5.68% 0.75% -1.73% 0.51% 过去一年 -12.03% 1.36% 2.26% 0.85% -14.29% 0.51% 过去三年 - - - - - -自基金合同生 效起至今 -19.81% 1.30% -2.15% 0.85% -17.66% 0.45% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2018 年 3 月 7 日至 2019 年 6 月 30 日） 注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 8 页共 47 页 2.按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比 例符合基金合同（第十二部分二、投资范围，三、投资策略和四、投资限制）的有关约定。 3.自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为-19.81%，同期业绩比较基准收益率为-2.15％。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立 于 2001 年 4 月 17 日，总部设在广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资 拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终专注于资产管理 业务，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先 的综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险 基金投资等业务资格，是国内基金行业为数不多的“全牌照”公司之一，在主动权益、固定收益、指 数投资、量化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的 基金经理 （助理）期 限 姓 名 职务 任职 日期 离任 日期 证券 从业 年限 说明 唐 建 卓 本基金的基金经理 2018-03-07 2019-05-07 10 年 硕士研究生，曾任中再资产管理股 份有限公司研究发展部研究员，瑞 银证券有限责任公司证券研究部研 究员，博时基金管理有限公司国际 投资部研究员、股票投资部研究 员、投资经理。 陈 宏 初 本基金的基金经理、国际投资部总 经理、易方达资产管理（香港）有 限公司首席投资官、就证券提供意 见负责人员（RO） 、提供资产管理 负责人员（RO） 、证券交易负责人 员（RO） 、权益及资产配置投资决 策委员会委员、固定收益投资决策 2019-04-30 - 25 年 加 拿 大 籍 ， 硕 士 研 究 生 ， 曾 任 Patinni Investment Limited 金融分析 师，上海实业（集团）有限公司投 资 经 理 ， Salomon-Shanghai Industrial Greater China Asset Management Co.基 金 经 理 ， SEB Investment Management 基金经理， 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 9 页共 47 页 委员会委员 Crown Asset Management Limited 总 经理，中金香港资产管理公司香港 股票主管，德意志资产管理（香 港）有限公司投资部副总裁、基金 经理，嘉实国际资产管理有限公司 国际投资部基金经理，华安资产管 理（香港）有限公司董事总经理、 首席投资官，泰康资产管理（香 港）有限公司董事总经理、首席投 资官，易方达基金管理有限公司国 际投资部投资经理，易方达资产管 理（香港）有限公司国际投资部基 金经理。 毕 仲 圆 本基金的基金经理、易方达资产管 理（香港）有限公司国际投资部投 资经理助理兼港股策略师 2019-04-30 - 4 年 硕士研究生，曾任盛博香港有限公 司研究员，易方达资产管理（香 港）有限公司国际投资部研究员， 易方达基金管理有限公司国际投资 部投资经理。 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定 确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公 司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利 益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后 监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限 管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时 间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 10 页共 47 页 保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 62 次，其中 61 次为指数量化投资组合因投资策 略需要和其他组合发生的反向交易；1 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向 交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 在一季度，随着去杠杆节奏、贸易摩擦和全球流动性环境的边际改善，投资者信心有所修复， 市场在估值抬升的驱动下走出强势反弹行情。进入二季度， 4 月的政策微调和 5 月的贸易摩擦升 级影响了投资者的预期，同时在基本面层面尚未看到需求侧全面修复的有力证据，市场进入调整阶 段。宏观经济的不确定性促使以美联储为代表的全球央行进入宽松通道，我们认为美国经济虽然动 能有所减弱，但全面衰退的风险依然有限，这种预防性降息有望托底实体经济，优质龙头企业有望 率先受益。 本基金在上半年的股票仓位有所上升，同时结构上也有一定变化。市场配置方面，增加了港股 的配置比例，同时也加配了一定比例的 A 股。行业方面，目前持仓前三大行业为金融，原材料以 及可选消费。个股方面，以行业壁垒高，盈利能力强，估值水平合理的个股为主。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为 0.8019 元，本报告期份额净值增长率为 3.95%，同期业绩比 较基准收益率为 5.68%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在宏观经济层面，我们认为前期政府诸多拉动实体经济、鼓励民营企业发展的举措已经逐步起 效，企业资产周转率重新进入扩张区间。随着全球流动性环境的改善和去年基数的降低，整体经济 增速在下半年有望企稳。但考虑到地产、基建等传统引擎大幅度发力的概率有限，我们认为这种企 稳在总量上将会是温和的，更多是内部结构的改善。 在微观层面，我们认为更需要关注需求侧的变化。在全球经济增速放缓的背景下外需的恢复仍 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 11 页共 47 页 需观察，而内需方面我们注重把握需求侧的结构性变化所带来的投资机会。中国经济进入质量发展 时代，传统的增长模式在多数时间不再适用。我们认为未来企业业绩成长的来源更多不是总量层面 的高增长，而是细分行业的结构性改善和盈利能力的提升。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收 益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值 委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员 具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基 金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和 方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在易方达港股通红利灵活配置混合 型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律 法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了应尽的义务。 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 12 页共 47 页 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 6.4.7.1 102,649,594.85 1,558,309,923.41 结算备付金 377,450.46 471,944.91 存出保证金 291,149.80 257,734.86 交易性金融资产 6.4.7.2 1,726,714,423.20 801,932,451.24 其中：股票投资 1,726,714,423.20 801,932,451.24 基金投资 - -债券投资 - -资产支持证券投资 - -贵金属投资 - -衍生金融资产 6.4.7.3 - -买入返售金融资产 6.4.7.4 - 130,000,000.00 应收证券清算款 349,487.61 -应收利息 6.4.7.5 27,214.40 528,260.43 应收股利 9,545,175.66 5,198.52 应收申购款 74,631.05 -递延所得税资产 - - 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 13 页共 47 页 其他资产 6.4.7.6 - -资产总计 1,840,029,127.03 2,491,505,513.37 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - -交易性金融负债 - -衍生金融负债 6.4.7.3 - -卖出回购金融资产款 - -应付证券清算款 - 173.03 应付赎回款 7,526,744.39 -应付管理人报酬 2,209,783.27 3,213,240.37 应付托管费 368,297.21 535,540.05 应付销售服务费 - -应付交易费用 6.4.7.7 1,802,354.96 3,346,050.40 应交税费 - -应付利息 - -应付利润 - -递延所得税负债 - -其他负债 6.4.7.8 177,652.01 210,000.00 负债合计 12,084,831.84 7,305,003.85 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 2,279,461,954.12 3,220,362,562.59 未分配利润 6.4.7.10 -451,517,658.93 -736,162,053.07 所有者权益合计 1,827,944,295.19 2,484,200,509.52 负债和所有者权益总计 1,840,029,127.03 2,491,505,513.37 注：1.本基金合同生效日为 2018 年 3 月 7 日，2018 年度实际报告期间为 2018 年 3 月 7 日至 2018 年 12 月 31 日。 2.报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.8019 元，基金份额总额 2,279,461,954.12 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 3 月 7 日（基 金合同生效日）至 2018 年 6 月 30 日 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 14 页共 47 页 一、收入 145,133,789.14 -308,884,296.69 1.利息收入 2,193,154.96 2,614,170.18 其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,002,234.56 2,614,170.18 债券利息收入 - -资产支持证券利息收入 - -买入返售金融资产收入 190,920.40 -其他利息收入 - -2.投资收益（损失以“-”填列） 73,589,919.53 -172,196,766.35 其中：股票投资收益 6.4.7.12 54,091,984.94 -202,108,914.03 基金投资收益 - -债券投资收益 6.4.7.13 - -资产支持证券投资收益 - -贵金属投资收益 - -衍生工具收益 6.4.7.14 - -股利收益 6.4.7.15 19,497,934.59 29,912,147.68 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 6.4.7.16 68,651,537.94 -140,234,306.60 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 699,176.71 932,606.08 减：二、费用 33,911,909.30 34,955,636.54 1．管理人报酬 16,290,337.18 17,952,014.75 2．托管费 2,715,056.17 2,992,002.45 3．销售服务费 - -4．交易费用 6.4.7.18 14,782,586.05 13,888,899.79 5．利息支出 - -其中：卖出回购金融资产支出 - -6．税金及附加 - -7．其他费用 6.4.7.19 123,929.90 122,719.55 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 111,221,879.84 -343,839,933.23 减：所得税费用 - -四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “-”号 填 列） 111,221,879.84 -343,839,933.23 注：本基金合同生效日为 2018 年 3 月 7 日，上年度可比期间为 2018 年 3 月 7 日至 2018 年 6 月 30 日。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 15 页共 47 页 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 3,220,362,562.59 -736,162,053.07 2,484,200,509.52 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 111,221,879.84 111,221,879.84 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -940,900,608.47 173,422,514.30 -767,478,094.17 其中：1.基金申购款 49,864,741.72 -9,727,178.06 40,137,563.66 2.基金赎回款 -990,765,350.19 183,149,692.36 -807,615,657.83 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - -五、期末所有者权益（基 金净值） 2,279,461,954.12 -451,517,658.93 1,827,944,295.19 上年度可比期间 2018 年 3 月 7 日（基金合同生效日）至 2018 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 4,007,097,934.97 - 4,007,097,934.97 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -343,839,933.23 -343,839,933.23 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -274,105,624.12 14,003,003.74 -260,102,620.38 其中：1.基金申购款 32,929,900.12 -1,517,019.91 31,412,880.21 2.基金赎回款 -307,035,524.24 15,520,023.65 -291,515,500.59 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - -五、期末所有者权益（基 金净值） 3,732,992,310.85 -329,836,929.49 3,403,155,381.36 注：本基金合同生效日为 2018 年 3 月 7 日，上年度可比期间为 2018 年 3 月 7 日至 2018 年 6 月 30 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 16 页共 47 页 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018] 11 号《关于准予易方达港股通红利灵活配置混合型证 券投资基金注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基 金法》和《易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会 备案，《易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2018 年 3 月 7 日正式生 效，基金合同生效日的基金份额总额为 4,007,097,934.97 份基金份额。本基金为契约型开放式基 金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份 有限公司。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基 金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达港股通红利灵活配置混合型 证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 17 页共 47 页 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、 财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营 改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点 有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策 的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号 《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增 值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值 税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴 纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一 个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债 券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红 利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所 得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股 息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续 暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。对基金通过沪港通 /深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利,H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以 下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册,H 股公司按照 20%的 税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利,由中 国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 18 页共 47 页 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。基金通 过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花 税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 活期存款 102,649,594.85 定期存款 -其中：存款期限 1 个月以内 -存款期限 1-3 个月 -存款期限 3 个月以上 -其他存款 -合计 102,649,594.85 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2019 年 6 月 30 日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,689,894,511.83 1,726,714,423.20 36,819,911.37 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - -交易所市场 - - -银行间市场 - - - 债券 合计 - - -资产支持证券 - - -基金 - - -其他 - - -合计 1,689,894,511.83 1,726,714,423.20 36,819,911.37 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 19 页共 47 页 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 22,545.44 应收定期存款利息 -应收其他存款利息 -应收结算备付金利息 4,341.18 应收债券利息 -应收资产支持证券利息 -应收买入返售证券利息 -应收申购款利息 -应收黄金合约拆借孳息 -其他 327.78 合计 27,214.40 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 1,802,354.96 银行间市场应付交易费用 -合计 1,802,354.96 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 -应付赎回费 14,198.48 预提费用 163,453.53 合计 177,652.01 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 20 页共 47 页 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,220,362,562.59 3,220,362,562.59 本期申购 49,864,741.72 49,864,741.72 本期赎回（以“-”号填列） -990,765,350.19 -990,765,350.19 本期末 2,279,461,954.12 2,279,461,954.12 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -728,115,063.28 -8,046,989.79 -736,162,053.07 本期利润 42,570,341.90 68,651,537.94 111,221,879.84 本期基金份额交易产生的 变动数 202,762,302.52 -29,339,788.22 173,422,514.30 其中：基金申购款 -10,810,491.65 1,083,313.59 -9,727,178.06 基金赎回款 213,572,794.17 -30,423,101.81 183,149,692.36 本期已分配利润 - - -本期末 -482,782,418.86 31,264,759.93 -451,517,658.93 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 1,746,123.04 定期存款利息收入 -其他存款利息收入 -结算备付金利息收入 232,545.53 其他 23,565.99 合计 2,002,234.56 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 3,583,061,400.63 减：卖出股票成本总额 3,528,969,415.69 买卖股票差价收入 54,091,984.94 6.4.7.13 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 21 页共 47 页 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 股票投资产生的股利收益 19,497,934.59 基金投资产生的股利收益 -合计 19,497,934.59 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 1.交易性金融资产 68,651,537.94 ——股票投资 68,651,537.94 ——债券投资 -——资产支持证券投资 -——基金投资 -——贵金属投资 -——其他 -2.衍生工具 -——权证投资 -3.其他 -减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 -合计 68,651,537.94 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 基金赎回费收入 699,176.71 其他 -合计 699,176.71 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 14,782,586.05 银行间市场交易费用 -合计 14,782,586.05 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 22 页共 47 页 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 58,700.75 银行汇划费 26,476.37 银行间账户维护费 9,000.00 其他 -合计 123,929.90 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年3月7日（基金合同生效日） 至2018年6月30日 关联方名称 成交金额 占当期股 票成交总 成交金额 占当期股 票成交总 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 23 页共 47 页 额的比例 额的比例 广发证券 532,988,980.50 6.69% 443,762,005.65 6.01% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 广发证券 426,390.81 6.69% 110,675.22 6.14% 上年度可比期间 2018年3月7日（基金合同生效日）至2018年6月30日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 广发证券 355,009.62 5.86% - -注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经 手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月 30日 上年度可比期间 2018年3月7日（基金合同 生效日）至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 16,290,337.18 17,952,014.75 其中：支付销售机构的客户维护费 8,007,270.26 9,919,378.30 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1. 5%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×1. 5%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一 致后，由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 24 页共 47 页 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月 30日 上年度可比期间 2018年3月7日（基金合同 生效日）至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 2,715,056.17 2,992,002.45 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一 致后，由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30 日 上年度可比期间 2018年3月7日（基金合同生效 日）至2018年6月30日 基金合同生效日（2018 年 3 月 7 日）持有的基金份额 - 10,000,000.00 报告期初持有的基金份额 10,000,000.00 -报告期间申购/买入总份额 - -报告期间因拆分变动份额 - -减：报告期间赎回/卖出总份额 - -报告期末持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00 报告期末持有的基金份额占基 金总份额比例 0.44% 0.27% 注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年3月7日（基金合同生效 日）至2018年6月30日 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 25 页共 47 页 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行-活期存款 102,649,594. 85 1,746,123.04 461,151,508. 33 2,128,341.45 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定 利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末（2019 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌 入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为 及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经 理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 26 页共 47 页 风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理 和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金是混合型基金，属于证券投资基金中的中高风险品种，日常经营活动中本基金面临的风 险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争 取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险 和收益相匹配”的风险收益目标。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中 国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于 2019 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 0.00%(2018 年 12 月 31 日：0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的 短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 27 页共 47 页 短期信用评级 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、 多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部 门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2019 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 28 页共 47 页 担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无 固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通 暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合 变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上 述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2019 年 6 月 30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 102,649,594.85 - - -102,649,594.8 5 结算备付金 377,450.46 - - - 377,450.46 存出保证金 291,149.80 - - - 291,149.80 交易性金融资产 - - - 1,726,714,423.20 1,726,714,423. 20 衍生金融资产 - - - - -买入返售金融资 产 - - - - -应收证券清算款 - - - 349,487.61 349,487.61 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 29 页共 47 页 应收利息 - - - 27,214.40 27,214.40 应收股利 - - - 9,545,175.66 9,545,175.66 应收申购款 - - - 74,631.05 74,631.05 递延所得税资产 - - - - -其他资产 - - - - -资产总计 103,318,195.11 - - 1,736,710,931.92 1,840,029,127. 03 负债 短期借款 - - - - -交易性金融负债 - - - - -衍生金融负债 - - - - -卖出回购金融资 产款 - - - - -应付证券清算款 - - - - -应付赎回款 - - - 7,526,744.39 7,526,744.39 应付管理人报酬 - - - 2,209,783.27 2,209,783.27 应付托管费 - - - 368,297.21 368,297.21 应付销售服务费 - - - - -应付交易费用 - - - 1,802,354.96 1,802,354.96 应交税费 - - - - -应付利息 - - - - -应付利润 - - - - -递延所得税负债 - - - - -其他负债 - - - 177,652.01 177,652.01 负债总计 - - - 12,084,831.84 12,084,831. 84 利率敏感度缺口 103,318,195.11 - - 1,724,626,100.08 1,827,944,295. 19 上年度末 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,558,309,923.41 - - -1,558,309,923. 41 结算备付金 471,944.91 - - - 471,944.91 存出保证金 257,734.86 - - - 257,734.86 交易性金融资产 - - - 801,932,451.24 801,932,451.2 4 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 30 页共 47 页 衍生金融资产 - - - - -买入返售金融资 产 130,000,000.00 - - -130,000,000.0 0 应收证券清算款 - - - - -应收利息 - - - 528,260.43 528,260.43 应收股利 - - - 5,198.52 5,198.52 应收申购款 - - - - -递延所得税资产 - - - - -其他资产 - - - - -资产总计 1,689,039,603.18 - - 802,465,910.19 2,491,505,513. 37 负债 短期借款 - - - - -交易性金融负债 - - - - -衍生金融负债 - - - - -卖出回购金融资 产款 - - - - -应付证券清算款 - - - 173.03 173.03 应付赎回款 - - - - -应付管理人报酬 - - - 3,213,240.37 3,213,240.37 应付托管费 - - - 535,540.05 535,540.05 应付销售服务费 - - - - -应付交易费用 - - - 3,346,050.40 3,346,050.40 应交税费 - - - - -应付利息 - - - - -应付利润 - - - - -递延所得税负债 - - - - -其他负债 - - - 210,000.00 210,000.00 负债总计 - - - 7,305,003.85 7,305,003.85 利率敏感度缺口 1,689,039,603.18 - - 795,160,906.34 2,484,200,509. 52 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的投资范围包括内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票， 如果港币资产相对于人民币贬值，将对基金收益产生不利影响；港币对人民币的汇率大幅波动也将 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 31 页共 47 页 加大基金净值波动的幅度。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2019年6月30日 项目 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以 外 币 计 价 的资产 交易性金融资 产 - 1,564,539,895.16 - 1,564,539,895.16 资产合计 - 1,564,539,895.16 - 1,564,539,895.16 以 外 币 计 价 的负债 应付证券清算 款 - - - -应付赎回款 - - - -其他负债 - - - -负债合计 - - - -资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 口净额 - 1,564,539,895.16 - 1,564,539,895.16 上年度末 2018年12月31日 项目 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以 外 币 计 价 的资产 交易性金融资 产 - 801,932,451.24 - 801,932,451.24 资产合计 - 801,932,451.24 - 801,932,451.24 以 外 币 计 价 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 32 页共 47 页 的负债 负债合计 - - - -资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 口净额 - 801,932,451.24 - 801,932,451.24 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升 值 5% -78,226,994.76 -40,096,622.56 分析 假设人民币对一揽子货币平均贬 值 5% 78,226,994.76 40,096,622.56 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指 标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 项目 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 交易性金融资产－股票投资 1,726,714,423.20 94.46 801,932,451.24 32.28 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 33 页共 47 页 交易性金融资产－贵金属投资 - - - -衍生金融资产－权证投资 - - - -其他 - - - -合计 1,726,714,423.20 94.46 801,932,451.24 32.28 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 123,336,744.27 57,280,889.22 分析 2.业绩比较基准下降 5% -123,336,744.27 -57,280,889.22 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2019 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 1,726,714,423.20 元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额(2018 年 12 月 31 日：第一层次 801,932,451.24 元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允 价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 34 页共 47 页 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018 年 12 月 31 日：同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价 值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 1,726,714,423.20 93.84 其中：股票 1,726,714,423.20 93.84 2 基金投资 - -3 固定收益投资 - -其中：债券 - -资产支持证券 - -4 贵金属投资 - -5 金融衍生品投资 - -6 买入返售金融资产 - -其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - -7 银行存款和结算备付金合计 103,027,045.31 5.60 8 其他各项资产 10,287,658.52 0.56 9 合计 1,840,029,127.03 100.00 注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股市值为 1,564,539,895.16 元，占净值比 例 85.59%。 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 35 页共 47 页 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 - -B 采矿业 - -C 制造业 162,174,528.04 8.87 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -E 建筑业 - -F 批发和零售业 - -G 交通运输、仓储和邮政业 - -H 住宿和餐饮业 - -I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -J 金融业 - -K 房地产业 - -L 租赁和商务服务业 - -M 科学研究和技术服务业 - -N 水利、环境和公共设施管理业 - -O 居民服务、修理和其他服务业 - -P 教育 - -Q 卫生和社会工作 - -R 文化、体育和娱乐业 - -S 综合 - -合计 162,174,528.04 8.87 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%） 能源 - -材料 181,877,661.53 9.95 工业 127,635,745.52 6.98 非必需消费品 221,390,506.50 12.11 必需消费品 166,651,111.99 9.12 保健 39,405,321.66 2.16 金融 405,078,225.41 22.16 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 36 页共 47 页 信息技术 170,605,913.80 9.33 电信服务 137,791,824.87 7.54 公用事业 - -房地产 114,103,583.88 6.24 合计 1,564,539,895.16 85.59 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量 （股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 03968 招商银行 3,501,000 119,953,912.26 6.56 2 00522 ASM PACIFIC TECHNOLOGY 1,350,300 95,024,391.84 5.20 3 02020 安踏体育 1,878,000 88,629,879.40 4.85 4 00700 腾讯控股 264,900 82,163,533.93 4.49 5 02318 中国平安 994,143 82,028,834.58 4.49 6 02382 舜宇光学科技 1,064,700 75,581,521.96 4.13 7 600309 万华化学 1,736,700 74,313,393.00 4.07 8 01299 友邦保险 939,000 69,590,562.35 3.81 9 00288 万洲国际 9,973,000 69,480,965.51 3.80 10 600031 三一重工 4,960,513 64,883,510.04 3.55 11 01233 时代中国控股 4,300,000 59,158,894.32 3.24 12 00788 中国铁塔 30,848,000 55,628,290.94 3.04 13 01030 新城发展控股 6,076,000 54,944,689.56 3.01 14 02338 潍柴动力 4,712,000 54,713,444.54 2.99 15 00291 华润啤酒 1,550,000 50,584,848.30 2.77 16 00388 香港交易所 199,400 48,376,479.46 2.65 17 01579 颐海国际 1,306,000 46,585,298.18 2.55 18 00939 建设银行 7,465,000 44,193,634.59 2.42 19 01055 中国南方航空股 份 9,054,000 43,326,562.52 2.37 20 00189 东岳集团 9,825,000 41,484,765.60 2.27 21 01208 五矿资源 17,064,000 40,978,714.80 2.24 22 01398 工商银行 8,164,000 40,934,802.17 2.24 23 01177 中国生物制药 5,604,000 39,387,620.97 2.15 24 00027 银河娱乐 840,000 38,903,843.16 2.13 25 03606 福耀玻璃 1,696,000 36,178,656.48 1.98 26 01928 金沙中国有限公 司 1,070,000 35,155,172.07 1.92 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 37 页共 47 页 27 01818 招金矿业 4,486,500 34,532,702.66 1.89 28 03993 洛阳钼业 15,735,000 34,188,381.75 1.87 29 00358 江西铜业股份 3,355,000 30,693,096.72 1.68 30 03808 中国重汽 2,488,500 29,595,738.46 1.62 31 002812 恩捷股份 491,500 22,977,625.00 1.26 32 02313 申洲国际 238,400 22,522,955.39 1.23 33 01093 石药集团 1,597 17,700.69 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 00027 银河娱乐 149,479,280.75 6.02 2 02382 舜宇光学科技 145,852,098.68 5.87 3 02318 中国平安 138,090,875.13 5.56 4 00522 ASM PACIFIC TECHNOLOGY 132,013,849.71 5.31 5 01093 石药集团 131,409,416.61 5.29 6 00788 中国铁塔 120,507,689.86 4.85 7 01928 金沙中国有限公司 113,076,202.88 4.55 8 02628 中国人寿 108,905,879.89 4.38 9 00968 信义光能 107,830,179.10 4.34 10 01299 友邦保险 99,138,438.46 3.99 11 02601 中国太保 99,071,808.65 3.99 12 06030 中信证券 98,107,111.76 3.95 13 000333 美的集团 93,990,961.85 3.78 14 00700 腾讯控股 91,352,557.56 3.68 15 03968 招商银行 90,762,542.21 3.65 16 600309 万华化学 86,345,376.68 3.48 17 02020 安踏体育 86,103,341.41 3.47 18 01398 工商银行 76,249,679.50 3.07 19 600276 恒瑞医药 74,117,824.46 2.98 20 00939 建设银行 73,809,471.08 2.97 21 00288 万洲国际 73,047,726.60 2.94 22 00941 中国移动 72,261,199.32 2.91 23 02018 瑞声科技 71,886,938.27 2.89 24 01888 建滔积层板 71,257,036.35 2.87 25 00388 香港交易所 68,529,852.80 2.76 26 02328 中国财险 62,579,539.33 2.52 27 00347 鞍钢股份 60,919,289.86 2.45 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 38 页共 47 页 28 600031 三一重工 60,267,328.02 2.43 29 01177 中国生物制药 59,331,965.01 2.39 30 01208 五矿资源 56,627,578.26 2.28 31 600004 白云机场 51,238,175.28 2.06 32 02338 潍柴动力 50,773,192.42 2.04 33 002456 欧菲光 50,615,127.92 2.04 34 01339 中国人民保险集团 50,314,924.95 2.03 35 01233 时代中国控股 50,314,107.76 2.03 36 06837 海通证券 50,270,684.45 2.02 37 06881 中国银河 50,263,514.40 2.02 38 000858 五粮液 49,866,766.04 2.01 39 02196 复星医药 49,833,101.79 2.01 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 01093 石药集团 129,642,529.29 5.22 2 00788 中国铁塔 126,168,407.05 5.08 3 02628 中国人寿 120,289,636.21 4.84 4 01398 工商银行 120,199,302.75 4.84 5 01088 中国神华 113,514,220.44 4.57 6 00027 银河娱乐 112,306,294.66 4.52 7 00968 信义光能 109,125,167.63 4.39 8 02601 中国太保 100,326,510.08 4.04 9 06030 中信证券 99,266,934.00 4.00 10 00939 建设银行 97,507,772.09 3.93 11 000333 美的集团 95,622,764.66 3.85 12 00700 腾讯控股 93,032,001.24 3.74 13 02382 舜宇光学科技 82,005,950.05 3.30 14 02238 广汽集团 81,146,768.02 3.27 15 01928 金沙中国有限公司 79,827,228.20 3.21 16 02018 瑞声科技 78,378,394.61 3.16 17 02318 中国平安 75,053,831.76 3.02 18 00941 中国移动 73,035,945.64 2.94 19 600276 恒瑞医药 68,721,958.25 2.77 20 01888 建滔积层板 59,542,425.67 2.40 21 02328 中国财险 59,211,423.37 2.38 22 000858 五粮液 58,425,275.70 2.35 23 00288 万洲国际 57,690,463.40 2.32 24 00836 华润电力 56,752,581.22 2.28 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 39 页共 47 页 25 00347 鞍钢股份 54,872,888.26 2.21 26 01658 邮储银行 53,323,459.95 2.15 27 002456 欧菲光 52,502,610.98 2.11 28 00880 澳博控股 51,860,963.57 2.09 29 00011 恒生银行 51,182,279.69 2.06 30 600004 白云机场 50,795,594.76 2.04 31 03968 招商银行 50,201,620.50 2.02 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 4,385,099,849.71 卖出股票收入（成交）总额 3,583,061,400.63 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 40 页共 47 页 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 招商银行(3968HK)是易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金的前十大重仓证 券之一。2018 年 7 月 5 日，深圳保监局针对招商银行股份有限公司电话销售欺骗投保人罚款 30 万 元。 本基金投资招商银行 (3968HK)的投资决策程序符合公司投资制度的规定。除招商银行 (3968HK)外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 291,149.80 2 应收证券清算款 349,487.61 3 应收股利 9,545,175.66 4 应收利息 27,214.40 5 应收申购款 74,631.05 6 其他应收款 -7 待摊费用 -8 其他 -9 合计 10,287,658.52 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 41 页共 47 页 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 48,882 46,631.93 22,930,370.68 1.01% 2,256,531,583.44 98.99% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 2,130,603.32 0.0935% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 50~100 本基金基金经理持有本开放式基金 50~100 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 42 页共 47 页 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2018 年 3 月 7 日）基金份额总额 4,007,097,934.97 本报告期期初基金份额总额 3,220,362,562.59 本报告期基金总申购份额 49,864,741.72 减：本报告期基金总赎回份额 990,765,350.19 本报告期基金拆分变动份额 -本报告期期末基金份额总额 2,279,461,954.12 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 2019 年 5 月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变 动已按相关规定备案、公告。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 43 页共 47 页 报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会广东监管局《关于对易方达基金管理有限 公司采取责令改正措施的决定》 ，对公司个别未按规定进行备案报告的事项提出了整改要求。公司 已及时完成了整改。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 长江证券 1 - - - - -东北证券 1 - - - - -东方证券 1 892,937,447.07 11.21% 714,350.06 11.21% -东吴证券 1 - - - - -东兴证券 1 - - - - -方正证券 2 117,094,286.09 1.47% 93,675.42 1.47% -高华证券 2 359,885,577.98 4.52% 287,908.84 4.52% -光大证券 2 466,747,252.26 5.86% 373,397.78 5.86% -广发证券 2 532,988,980.50 6.69% 426,390.81 6.69% -国海证券 1 - - - - -国金证券 2 1,103,132,436.72 13.84% 882,505.98 13.84% -国联证券 1 - - - - -国泰君安 1 - - - - -国信证券 1 - - - - -海通证券 3 942,882,222.46 11.83% 754,305.87 11.83% -华安证券 1 - - - - -华创证券 1 - - - - -华福证券 1 - - - - -华融证券 1 - - - - -华菁证券 1 19,130,736.60 0.24% 15,304.52 0.24% -平安证券 1 - - - - -瑞信方正 1 1,336,154,257.47 16.77% 1,068,922.90 16.77% -瑞银证券 1 997,431,657.84 12.52% 797,945.05 12.52% -申万宏源 1 - - - - -天风证券 1 573,334,709.01 7.20% 458,667.78 7.20% -银河证券 1 - - - - -浙商证券 1 - - - - -中金公司 1 - - - - -中泰证券 3 - - - - - 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 44 页共 47 页 中投证券 1 - - - - -中信建投 2 36,847,044.27 0.46% 29,477.64 0.46% -中信证券 3 589,594,642.07 7.40% 471,675.42 7.40% -中银国际 1 - - - - -注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增光大证券股份有限公司、天风证券股份有限公 司、中信建投证券股份有限公司、华菁证券有限公司各一个交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易 单元的选择标准如下： 1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能 力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型 的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 长江证券 - - - - - -东北证券 - - - - - -东方证券 - - - - - -东吴证券 - - - - - -东兴证券 - - - - - -方正证券 - - - - - -高华证券 - - - - - -光大证券 - - - - - -广发证券 - - - - - - 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 45 页共 47 页 国海证券 - - - - - -国金证券 - -699,400,0 00.00 100.00% - -国联证券 - - - - - -国泰君安 - - - - - -国信证券 - - - - - -海通证券 - - - - - -华安证券 - - - - - -华创证券 - - - - - -华福证券 - - - - - -华融证券 - - - - - -华菁证券 - - - - - -平安证券 - - - - - -瑞信方正 - - - - - -瑞银证券 - - - - - -申万宏源 - - - - - -天风证券 - - - - - -银河证券 - - - - - -浙商证券 - - - - - -中金公司 - - - - - -中泰证券 - - - - - -中投证券 - - - - - -中信建投 - - - - - -中信证券 - - - - - -中银国际 - - - - - -10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资 基金 2019 年 1 月 31 日至 2 月 1 日暂停申 购、赎回、转换及定期定额投资业务的公告 中国证券报及基金管理 人网站 2019-01-28 2 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加华夏财富为销售机构、参加华夏 财富费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-02-22 3 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加华融湘江银行费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-03-01 4 易方达基金管理有限公司关于成都分公司营 业场所变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-03-13 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 46 页共 47 页 5 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 时提供或更新身份信息资料的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-03-19 6 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定 额投资费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-03-30 7 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加泉州银行费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-04-01 8 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中国工商银行申购费率优惠活动 的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-04-01 9 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资 基金 2019 年 4 月 19 日至 4 月 22 日暂停申 购、赎回、转换及定期定额投资业务的公告 中国证券报及基金管理 人网站 2019-04-16 10 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加深圳农村商业银行手机银行费率 优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2019-04-18 11 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资 基金 2019 年 4 月 29 日、 4 月 30 日暂停申 购、赎回、转换及定期定额投资业务的公告 中国证券报及基金管理 人网站 2019-04-24 12 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资 基金基金经理变更公告 中国证券报及基金管理 人网站 2019-04-30 13 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资 基金基金经理变更公告 中国证券报及基金管理 人网站 2019-05-07 14 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资 基金 2019 年 5 月 13 日暂停申购、赎回、转 换及定期定额投资业务的公告 中国证券报及基金管理 人网站 2019-05-08 15 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中国民生银行费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-05-16 16 易方达基金管理有限公司关于提醒网上直销 个人投资者及时上传身份证件照片并完善、 更新身份信息以免影响日常交易的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-05-28 17 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加汇成基金为销售机构、参加汇成 基金费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-06-14 18 易方达基金管理有限公司关于调整转换业务 货币市场基金未付收益支付规则的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-06-20 19 易方达基金管理有限公司关于旗下部分公开 募集证券投资基金可投资于科创板股票的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-06-22 20 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资 中国证券报及基金管理 2019-06-26 易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 第 47 页共 47 页 基金 2019 年 7 月 1 日暂停申购、赎回、转换 及定期定额投资业务的公告 人网站 21 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加中信建投证券为销售机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-06-28 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金注册的文件； 2.《易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 ； 3.《易方达港股通红利灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 ； 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ； 5.基金管理人业务资格批件、营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一九年八月二十四日