新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：新华基金管理股份有限公司 基金托管人：中国民生银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二四年八月二十九日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 28 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示 ......2 2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ......5 2.2 基金产品说明 ......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式 ......6 2.5 其他相关资料 ......6 3 主要财务指标和基金净值表现 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现 ......7 4 管理人报告 ......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......14 5 托管人报告 ......15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15 6 半年度财务会计报告（未经审计） ......15 6.1 资产负债表 ......15 6.2 利润表 ......16 6.3 净资产变动表 ......18 6.4 报表附注 ......19 7 投资组合报告 ......37 7.1 期末基金资产组合情况......37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......38 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......38 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......38 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......38 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......39 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......39 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......39 7.10 本基金投资股指期货的投资政策......39 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......39 7.12 投资组合报告附注......39 8 基金份额持有人信息 ......40 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......40 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......41 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......41 9 开放式基金份额变动 ......42 10 重大事件揭示 ......42 10.1 基金份额持有人大会决议......42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......42 10.4 基金投资策略的改变......43 10.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......43 10.6 为基金进行审计的会计师事务所情况......43 10.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......43 10.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......43 10.9 其他重大事件 ......44 11 影响投资者决策的其他重要信息......45 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......45 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......46 12 备查文件目录 ......46 12.1 备查文件目录 ......46 12.2 存放地点 ......46 12.3 查阅方式 ......46 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 基金简称 新华鑫日享中短债债券 基金主代码 004981 交易代码 004981 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 12 月 19 日 基金管理人 新华基金管理股份有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 607,380,445.10 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 新华鑫日享中短债债 新华鑫日享中短债 新华鑫日享中短债 券 A 债券 C 债券 B 下属分级基金的交易代码 004981 006695 007912 报告期末下属分级基金的 419,807,305.92 份 23,289,943.84 份 164,283,195.34 份 份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制投资风险和增强基金资产流动性的基础上，重点投资中 短债主题证券，力争获取超过业绩比较基准的当期收入和投资总回报。 本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对宏观经济运行状况、国家 货币政策和财政政策、国家产业政策及资本市场资金环境的研究，积极把 握宏观经济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券种的流动性以 投资策略 及信用水平，优化固定收益类金融工具的资产比例配置。在有效控制风险 的基础上，适时调整组合久期，以获得基金资产的稳定增值，提高基金总 体收益率。本基金投资策略包括资产配置策略、债券投资策略、中小企业 私募债券选择策略、资产支持证券的投资策略等。 业绩比较基准 中债总财富（1-3 年）指数收益率 本基金为债券型证券投资基金，属于证券投资基金中预期较低风险、较低 风险收益特征 收益的品种，其预期收益和风险水平低于股票型基金、混合型基金，高于 货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 新华基金管理股份有限公司 中国民生银行股份有限公司 姓名 齐岩 袁耀光 信 息 披 露 联系电话 010-68779688 010-58560666 负责人 电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn tgxxpl@cmbc.com.cn 客户服务电话 4008198866 95568 传真 010-68779528 010-57093382 注册地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号 北京市西城区复兴门内大街2 力帆中心2号楼19层 号 重庆市江北区聚贤岩广场6号 办公地址 力帆中心2号楼19层,北京市西 北京市西城区复兴门内大街2 城区平安里西大街26号新时代 号 大厦9层、11层 邮政编码 400010 100031 法定代表人 于春玲 高迎欣 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.ncfund.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 新华基金管理股份有限公司 重庆市江北区聚贤岩广场 6 号力帆中心 2 号楼 19 层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 新华鑫日享中短债债 新华鑫日享中短债债 新华鑫日享中短债债 券 A 券 C 券 B 本期已实现收益 6,560,937.21 814,916.90 2,411,724.31 本期利润 6,763,707.60 954,245.93 2,489,419.07 加权平均基金份额本期利 0.0141 0.0151 0.0138 润 本期加权平均净值利润率 1.33% 1.43% 1.31% 本期基金份额净值增长率 1.34% 1.18% 1.31% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 新华鑫日享中短债债券 新华鑫日享中短债债券 新华鑫日享中短债债券 B A C 期末可供分配利润 23,315,567.52 1,115,057.01 7,760,268.70 期末可供分配基金份额利 0.0555 0.0479 0.0472 润 期末基金资产净值 449,199,027.90 24,734,533.60 173,750,773.15 期末基金份额净值 1.0700 1.0620 1.0576 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 新华鑫日享中短债债 新华鑫日享中短债债 新华鑫日享中短债债 券 A 券 C 券 B 基金份额累计净值增长率 18.78% 16.86% 12.83% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购费赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字； 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 新华鑫日享中短债债券 A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 0.17% 0.01% 0.39% 0.02% -0.22% -0.01% 过去三个月 0.61% 0.01% 1.01% 0.03% -0.40% -0.02% 过去六个月 1.34% 0.01% 2.01% 0.03% -0.67% -0.02% 过去一年 2.63% 0.02% 3.24% 0.03% -0.61% -0.01% 过去三年 8.97% 0.02% 9.93% 0.04% -0.96% -0.02% 自基金合同生 18.78% 0.02% 19.47% 0.04% -0.69% -0.02% 效起至今 新华鑫日享中短债债券 C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 0.14% 0.01% 0.39% 0.02% -0.25% -0.01% 过去三个月 0.53% 0.01% 1.01% 0.03% -0.48% -0.02% 过去六个月 1.18% 0.01% 2.01% 0.03% -0.83% -0.02% 过去一年 2.31% 0.01% 3.24% 0.03% -0.93% -0.02% 过去三年 8.00% 0.02% 9.93% 0.04% -1.93% -0.02% 自基金合同生 16.86% 0.02% 19.47% 0.04% -2.61% -0.02% 效起至今 新华鑫日享中短债债券 B 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 0.16% 0.01% 0.39% 0.02% -0.23% -0.01% 过去三个月 0.59% 0.01% 1.01% 0.03% -0.42% -0.02% 过去六个月 1.31% 0.01% 2.01% 0.03% -0.70% -0.02% 过去一年 2.57% 0.01% 3.24% 0.03% -0.67% -0.02% 过去三年 8.07% 0.02% 9.93% 0.04% -1.86% -0.02% 自基金合同生 12.83% 0.02% 15.82% 0.04% -2.99% -0.02% 效起至今 注：本基金自 2019 年 10 月 11 日起增加 B 类基金份额（基金代码：007912）。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2018 年 12 月 19 日至 2024 年 6 月 30 日） 新华鑫日享中短债债券 A 新华鑫日享中短债债券 C 新华鑫日享中短债债券 B 注：本基金自 2019 年 10 月 11 日起增加 B 类基金份额（基金代码：007912）。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复，于 2004 年 12 月 9 日注册成立。 注册地为重庆市，是我国西部首家公募基金管理公司。 截至 2024 年 6 月 30 日，新华基金管理股份有限公司旗下管理着四十三只开放式基金，即新华 优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合 型证券投资基金、新华钻石品质企业混合型证券投资基金、新华行业周期轮换混合型证券投资基金、 新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华优选消费混合型证券投资基金、新华纯债添利债券型 发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资基金、新华趋势领航混合型证券投资 基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺宝货币市场基金、新华增怡债券型证 券投资基金、新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数证券投资基金、新华 活期添利货币市场基金、新华增盈回报债券型证券投资基金、新华策略精选股票型证券投资基金、 新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新兴产业灵活配置混合型证券投资基 金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华积极价值灵活配置混合型证券投资基金、新华科技创新 主题灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫动力灵活配置混合型证券投资基金、新华双利债券型证 券投资基金、新华丰利债券型证券投资基金、新华外延增长主题灵活配置混合型证券投资基金、新 华红利回报混合型证券投资基金、新华安享多裕定期开放灵活配置混合型证券投资基金、新华恒稳 添利债券型证券投资基金、新华鑫日享中短债债券型证券投资基金、新华聚利债券型证券投资基金、 新华鼎利债券型证券投资基金、新华沪深 300 指数增强型证券投资基金、新华安享惠泽 39 个月定期 开放债券型证券投资基金、新华景气行业混合型证券投资基金、新华安享惠融 88 个月定期开放债券 型证券投资基金、新华安康多元收益一年持有期混合型证券投资基金、新华利率债债券型证券投资 基金、新华行业龙头主题股票型证券投资基金、新华鑫科技 3 个月滚动持有灵活配置混合型证券投 资基金、新华中证云计算 50 交易型开放式指数证券投资基金、新华中债 1-5 年农发行债券指数证券 投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 年限 说明 任职日期 离任日期 赵楠 本基金基金经 2018-12-1 - 12 经济学博士，曾任新华基金管理股 理，新华中债 9 份有限公司宏观研究、策略研究、 1-5 年农发行 信用评级、基金经理助理。 债券指数证券 投资基金基金 经理、新华纯 债添利债券型 发起式证券投 资基金基金经 理。 本基金基金经 理助理，新华 活期添利货币 市场基金基金 经理助理、新 华壹诺宝货币 市场基金基金 经理助理、新 华安享惠融 88 个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华安享惠泽 39 个月定期 开放债券型证 券投资基金基 朱韦康 金经理助理、 2022-12-2 - 7 经济学博士，曾任中金公司固定收 新华利率债债 8 益分析师，建信信托投资经理。 券型证券投资 基金基金经理 助理、新华中 债 1-5 年农发 行债券指数证 券投资基金基 金经理助理、 新华红利回报 混合型证券投 资基金基金经 理助理、新华 安康多元收益 一年持有期混 合型证券投资 基金基金经理 助理、新华聚 利债券型证券 投资基金基金 经理助理、新 华丰利债券型 证券投资基金 基金经理助 理、新华鼎利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 纯债添利债券 型发起式证券 投资基金基金 经理助理、新 华安享惠金定 期开放债券型 证券投资基金 基金经理助 理、新华双利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鑫回报混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华增盈 回报债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华增怡债券 型证券投资基 金基金经理助 理。 注：1、首任基金经理，任职日期指基金合同生效日，离任日期指根据公司决定确定的解聘日期。 2、非首任基金经理，任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 3、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》、《基金从业人员管理规则》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末不存在基金经理同时兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期，新华基金管理股份有限公司作为新华鑫日享中短债债券型证券投资基金的管理人按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度，通过制度、流程、系统和技术手段落实公平交易原则，公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规或对基金财产造成损失的异常交易行为；本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未发生同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年海外地缘政治冲突延续，美联储降息预期较此前弱化，国内宏观经济企稳存在波折，结构呈现外需强内需弱。数据上看，外需出口数据延续修复，房地产和基建数据仍然较弱，制造业 PMI一季度处于扩张区间后二季度再次重回收缩区间，CPI 低位运行，汇率存在一定压力。货币政策流动性合理充裕，地方债发行进度低于市场预期，超长期特别国债发行节奏适度，上半年政府债券总体发行节奏慢于预期，财政整体处于偏收缩的环境。多地陆续推出房地产相关政策，如下调住房公积金贷款利率、下调商业性个人住房贷款首付比例等推动居民加杠杆的需求政策。债券市场走势来看，二季度资产荒延续：4 月份禁止银行手工补息推动大量资金从银行体系流向非银，信用利差进一步收窄至历史极值，同时银行和非银的资金利差基本抹平；5 月下旬放量的政府债供给在 6 月份发行再次放缓，供需缺口延续。此外，二季度开始央行多次提及长债超长债风险，市场相对脱敏。总之，债券收益率总体震荡下行，10 年期国债收益率下行至 2.21%，1 年期国债收益率下行至 1.54%，利率债收益率水平已降至历史低位，部分券种和资金倒挂，信用利差极致压缩。 本报告期内，主要采用票息和杠杆策略，阶段性调整久期和杠杆，债券投向以高资质高评级产 业为主，短久期城投为辅，同时阶段性增配偏利率品种，以提供稳定回报为主要目标。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2024 年 6 月 30 日，本基金 A 类份额净值为 1.0700 元，本报告期份额净值增长率为 1.34%， 同期比较基准的增长率为 2.01%；本基金 C 类份额净值为 1.0620 元，本报告期份额净值增长率为 1.18%，同期比较基准的增长率为 2.01%；B 类份额净值为 1.0576 元，本报告期份额净值增长率为1.31%，同期比较基准的增长率为 2.01%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2024 上半年基本面特征表现为外需支撑、内需偏弱的特征，库存周期对经济起到支撑作用；最 新数据显示库存动力开始下行，有再次走弱迹象，基本面角度仍对行情构成支撑。下半年，预计政府债供给开始放量，缓解市场供需缺口；央行二季度持续提示长债超长债风险，关注央行对此品种的合意价位；新的利率走廊建立，关注利率传导方式改变。基本面较弱，关注政策节奏变化。 本基金在投资策略上将结合市场情况和资金利率水平动态调整组合久期和杠杆，综合考虑资产的流动性、收益性，重点配置高资质高评级城投及产业债，交易策略择机参与，力争打造更好的风险收益特征，为投资者提供稳定回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值小组，负责对各类投资品种的估值方法、估值模型等进行研究和论证，组织制定和适时修订估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期本基金未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低 于五千万元的情形。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规的规定和基金合同、托管协议的约定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，按照相关法律法规规定和基金合同、托管协议的有关约定，本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的约定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 6,151,383.69 7,370,182.76 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 706,559,318.17 1,108,480,949.17 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 706,559,318.17 1,108,480,949.17 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 295,835.91 3,446,817.25 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 713,006,537.77 1,119,297,949.18 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 64,066,099.21 204,247,440.00 应付清算款 - - 应付赎回款 842,698.70 1,332,662.75 应付管理人报酬 160,217.43 193,149.83 应付托管费 53,405.82 64,383.30 应付销售服务费 13,481.96 32,790.24 应付投资顾问费 - - 应交税费 63,249.41 86,046.73 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.5 123,050.59 245,115.42 负债合计 65,322,203.12 206,201,588.27 净资产： 实收基金 6.4.7.6 607,380,445.10 867,862,892.85 其他综合收益 - - 未分配利润 6.4.7.7 40,303,889.55 45,233,468.06 净资产合计 647,684,334.65 913,096,360.91 负债和净资产总计 713,006,537.77 1,119,297,949.18 注：截至 2024 年 6 月 30 日，本基金 A 类份额净值 1.0700 元，基金份额 419,807,305.92 份；本 基金 C 类份额净值 1.0620 元，基金份额 23,289,943.84 份；本基金 B 类份额净值 1.0576 元，基金份 额 164,283,195.34 份。 6.2 利润表 会计主体：新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 一、营业总收入 13,125,183.75 30,849,416.83 1.利息收入 22,861.06 114,826.52 其中：存款利息收入 6.4.7.8 18,901.35 22,673.27 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 3,959.71 92,153.25 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 12,668,730.93 23,168,994.59 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.9 12,668,730.93 23,168,994.59 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.10 419,794.18 7,375,504.92 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.11 13,797.58 190,090.80 减：二、营业总支出 2,917,811.15 5,947,080.16 1．管理人报酬 1,142,791.72 2,162,383.34 其中：暂估管理人报酬（若有） - - 2．托管费 380,930.61 720,794.43 3．销售服务费 149,342.57 359,155.35 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 1,062,154.40 2,460,206.31 其中：卖出回购金融资产支出 1,062,154.40 2,460,206.31 6. 信用减值损失 - - 7．税金及附加 51,448.97 98,616.51 8．其他费用 6.4.7.12 131,142.88 145,924.22 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 10,207,372.60 24,902,336.67 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,207,372.60 24,902,336.67 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 10,207,372.60 24,902,336.67 6.3 净资产变动表 会计主体：新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益（若有） 一、上期期末净资 867,862,892.85 - 45,233,468.06 913,096,360.9 产 1 二、本期期初净资 867,862,892.85 - 45,233,468.06 913,096,360.9 产 1 三、本期增减变动 -265,412,026. 额（减少以“-” -260,482,447.75 - -4,929,578.51 26 号填列） （一）、综合收益 - - 10,207,372.60 10,207,372.60 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 -275,619,398. 净资产变动数（净 -260,482,447.75 - -15,136,951.11 86 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 228,028,196.39 - 13,717,593.91 241,745,790.3 款 0 2.基金赎回 -488,510,644.14 - -28,854,545.02 -517,365,189. 款 16 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 607,380,445.10 - 40,303,889.55 647,684,334.6 产 5 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益（若有） 一、上期期末净资 1,245,658,340.95 - 27,905,801.50 1,273,564,142. 产 45 二、本期期初净资 1,245,658,340.95 - 27,905,801.50 1,273,564,142. 产 45 三、本期增减变动 额（减少以“-” 5,966,570.70 - 22,462,020.76 28,428,591.46 号填列） （一）、综合收益 - - 24,902,336.67 24,902,336.67 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 5,966,570.70 - -2,440,315.91 3,526,254.79 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 1,435,461,220.42 - 47,144,505.46 1,482,605,725. 款 88 2.基金赎回 -1,429,494,649.72 - -49,584,821.37 -1,479,079,47 款 1.09 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 1,251,624,911.65 - 50,367,822.26 1,301,992,733. 产 91 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：于春玲，主管会计工作负责人：杨金亮，会计机构负责人：徐端骞 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2018]1855 号文的核准，由新华基金管理股份有限公司向社会 公开募集，基金合同于 2018 年 12 月 19 日正式生效，首次设立募集规模为 821,787,477.83 份基金份 额。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金管理人为新华基金管理股份有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则--基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、 中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况等相关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金报告期内未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金报告期内未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金报告期内未发生会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 （2）对基金从证券市场中取得的收入，包括债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （3）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。 （4）本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 6,151,383.69 等于：本金 6,150,844.29 加：应计利息 539.40 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 6,151,383.69 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交 易 所 - - - - 市场 债券 银 行 间 696,048,780.17 9,881,318.17 706,559,318.17 629,219.83 市场 合计 696,048,780.17 9,881,318.17 706,559,318.17 629,219.83 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 696,048,780.17 9,881,318.17 706,559,318.17 629,219.83 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.5 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 14,596.69 其中：交易所市场 - 银行间市场 14,596.69 应付利息 - 应付银行间账户维护费 9,000.00 应付审计费 39,781.56 应付证券日报信披费 59,672.34 合计 123,050.59 6.4.7.6 实收基金 新华鑫日享中短债债券 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 531,261,244.89 531,261,244.89 本期申购 176,871,239.71 176,871,239.71 本期赎回（以“-”号填列） -288,325,178.68 -288,325,178.68 本期末 419,807,305.92 419,807,305.92 新华鑫日享中短债债券 C 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 140,325,282.75 140,325,282.75 本期申购 6,885,900.62 6,885,900.62 本期赎回（以“-”号填列） -123,921,239.53 -123,921,239.53 本期末 23,289,943.84 23,289,943.84 新华鑫日享中短债债券 B 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 196,276,365.21 196,276,365.21 本期申购 44,271,056.06 44,271,056.06 本期赎回（以“-”号填列） -76,264,225.93 -76,264,225.93 本期末 164,283,195.34 164,283,195.34 6.4.7.7 未分配利润 新华鑫日享中短债债券 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 22,152,492.96 7,507,524.90 29,660,017.86 本期期初 22,152,492.96 7,507,524.90 29,660,017.86 本期利润 6,560,937.21 202,770.39 6,763,707.60 本期基金份额交易产生的 -5,397,862.65 -1,634,140.83 -7,032,003.48 变动数 其中：基金申购款 8,454,649.01 2,687,648.33 11,142,297.34 基金赎回款 -13,852,511.66 -4,321,789.16 -18,174,300.82 本期已分配利润 - - - 本期末 23,315,567.52 6,076,154.46 29,391,721.98 新华鑫日享中短债债券 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 5,015,272.02 1,937,848.16 6,953,120.18 本期期初 5,015,272.02 1,937,848.16 6,953,120.18 本期利润 814,916.90 139,329.03 954,245.93 本期基金份额交易产生的 -4,715,131.91 -1,747,644.44 -6,462,776.35 变动数 其中：基金申购款 272,296.00 98,767.46 371,063.46 基金赎回款 -4,987,427.91 -1,846,411.90 -6,833,839.81 本期已分配利润 - - - 本期末 1,115,057.01 329,532.75 1,444,589.76 新华鑫日享中短债债券 B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 6,646,230.62 1,974,099.40 8,620,330.02 本期期初 6,646,230.62 1,974,099.40 8,620,330.02 本期利润 2,411,724.31 77,694.76 2,489,419.07 本期基金份额交易产生的 -1,297,686.23 -344,485.05 -1,642,171.28 变动数 其中：基金申购款 1,730,448.24 473,784.87 2,204,233.11 基金赎回款 -3,028,134.47 -818,269.92 -3,846,404.39 本期已分配利润 - - - 本期末 7,760,268.70 1,707,309.11 9,467,577.81 6.4.7.8 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 18,901.35 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 18,901.35 6.4.7.9 债券投资收益 6.4.7.9.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 债券投资收益——利息收入 15,442,823.16 债券投资收益——买卖债券（债转股及 -2,774,092.23 债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 12,668,730.93 6.4.7.9.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 953,394,855.00 交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 936,136,437.18 成本总额 减：应计利息总额 20,018,115.05 减：交易费用 14,395.00 买卖债券差价收入 -2,774,092.23 6.4.7.10 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具投资收益。 6.4.7.11 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 1.交易性金融资产 419,794.18 ——股票投资 - ——债券投资 419,794.18 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 419,794.18 6.4.7.12 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 基金赎回费收入 13,797.58 合计 13,797.58 6.4.7.13 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 审计费用 39,781.56 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 银行汇划费 12,913.98 银行间账户维护费 18,000.00 查询费 300.00 其他费用 475.00 合计 131,142.88 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内，本基金不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 新华基金管理股份有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国民生银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本报告期及上年度可比期间，本基金均无通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本报告期及上年度可比期间，本基金均无通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本报告期及上年度可比期间，本基金均无通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本报告期及上年度可比期间，本基金均无通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本报告期及上年度可比期间，本基金均无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,142,791.72 2,162,383.34 其中：应支付销售机构的客户维护费 228,285.88 452,305.15 应支付基金管理人的净管理费 914,505.84 1,710,078.19 注：1、基金管理费按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计提，每日计提，按月支付。其计算 公式为：每日应计提的基金管理费＝前一日基金资产净值×0.3%/当年天数； 2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 380,930.61 720,794.43 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.1%年费率计提，每日计提，按月支付。其计算公 式为：每日应计提的基金托管费＝前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 新华鑫日享中短债债 新华鑫日享中短债 新华鑫日享中短债债 合计 券 A 债券 C 券 B 中国民生银 行股份有限 - 14,837.83 - 14,837.83 公司 新华基金管 理股份有限 - 55,288.98 - 55,288.98 公司 恒泰证券股 - 6,758.17 - 6,758.17 份有限公司 合计 - 76,884.98 - 76,884.98 获得销售服 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日 务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 新华鑫日享中短债债 新华鑫日享中短债 新华鑫日享中短债债 合计 券 A 债券 C 券 B 中国民生银 行股份有限 - 59,698.69 - 59,698.69 公司 新华基金管 理股份有限 - 3,767.51 - 3,767.51 公司 恒泰证券股 - 18,028.08 - 18,028.08 份有限公司 合计 - 81,494.28 - 81,494.28 注：本基金 A 类基金不收取销售服务费；C 类基金销售服务费年费率为 0.3%；2023 年 1 月 1 日至 2023 年 3 月 30 日 B 类基金销售服务费年费率为 0.3%，自 2023 年 3 月 31 日起，对 B 类基金销 售服务费实施优惠，优惠期间 B 类基金销售服务费年费率为 0.05%，暂未设置优惠结束日期；销售服务费计提，每日计提，按月支付，其计算公式为：每日应计提的基金销售服务费=前一日 C 类、B类基金资产净值×年费率/当年天数。 6.4.10.3 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.3.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本报告期及上年度可比期间，本基金未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.3.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本报告期及上年度可比期间，本基金未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内，基金管理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期除基金管理人之外的其他关联方未有投资本基金的情况。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国民生银行股份有限公 6,151,383.69 18,901.35 12,413,842.4 22,624.10 司 4 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在报告期内未参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 本报告期，本基金无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本报告期本基金未进行利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至报告期期末本基金未持有流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至报告期期末本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 64,066,099.21 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量（张） 期末估值总额 单价 101901249 19 北排水 2024-07-01 103.50 300,000.00 31,048,872.13 MTN001 092218005 22 农发清发 2024-07-01 101.66 145,000.00 14,740,351.37 05 102380638 23 河钢集 2024-07-01 105.05 100,000.00 10,504,616.44 MTN004 23 融和融资 132380039 GN004(碳中 2024-07-01 100.67 100,000.00 10,067,246.58 和债) 102000518 20 河钢集 2024-07-01 101.94 16,000.00 1,631,084.01 MTN004 合计 661,000.00 67,992,170.53 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金无证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以董事会下设的风险控制与审计委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的投资备选库制度、交易对手库管理和分散化投资方式防范信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 40,873,136.62 50,537,382.52 合计 40,873,136.62 50,537,382.52 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为国债、政策性金融债、央票及无第三方机构评级的债券。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本期末及上年度末，本基金未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本期末及上年度末，本基金未持有按短期信用评级列示的同业存单。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 283,535,114.18 456,509,174.69 AAA 以下 372,045,597.42 540,682,080.48 未评级 10,105,469.95 60,752,311.48 合计 665,686,181.55 1,057,943,566.65 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为国债、政策性金融债、央票及无第三方机构评级的债券。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本期末及上年度末，本基金未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本期末及上年度末，本基金未持有按长期信用评级列示的同业存单。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。 除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。本报告期内，本基金资产的投资比例符合基金流动性风险管理的相关规定，流动性风险较低。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的基 金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024 年 6 月 30 日 资产 货币资金 6,151,383.69 - - - 6,151,383.69 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 614,606,446.51 91,952,871.66 - - 706,559,318.1 7 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 债权投资 - - - - - 其他债权投资 - - - - - 其他权益工具投 - - - - - 资 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 295,835.91 295,835.91 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 713,006,537.7 资产总计 620,757,830.20 91,952,871.66 - 295,835.91 7 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 64,066,099.21 - - - 64,066,099.21 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 842,698.70 842,698.70 应付管理人报酬 - - - 160,217.43 160,217.43 应付托管费 - - - 53,405.82 53,405.82 应付销售服务费 - - - 13,481.96 13,481.96 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - 63,249.41 63,249.41 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 123,050.59 123,050.59 65,322,203. 负债总计 64,066,099.21 - - 1,256,103.91 12 利率敏感度缺口 647,684,334.6 556,691,730.99 91,952,871.66 - -960,268.00 5 上年度末 2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 7,370,182.76 - - - 7,370,182.76 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 849,943,425.04 227,609,902.28 30,927,621.85 -1,108,480,949. 17 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 债权投资 - - - - - 其他债权投资 - - - - - 其他权益工具投 - - - - - 资 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 3,446,817.25 3,446,817.25 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 1,119,297,949. 资产总计 857,313,607.80 227,609,902.28 30,927,621.85 3,446,817.25 18 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 204,247,440.00 - - - 204,247,440.0 产款 0 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 1,332,662.75 1,332,662.75 应付管理人报酬 - - - 193,149.83 193,149.83 应付托管费 - - - 64,383.30 64,383.30 应付销售服务费 - - - 32,790.24 32,790.24 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - 86,046.73 86,046.73 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 245,115.42 245,115.42 206,201,588.2 负债总计 204,247,440.00 - - 1,954,148.27 7 913,096,360.9 利率敏感度缺口 653,066,167.80 227,609,902.28 30,927,621.85 1,492,668.98 1 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合同规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变，市场利率上升或下降 25 个基点 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 市场利率上升 25bp -1,067,112.46 -2,232,044.85 市场利率下降 25bp 1,072,916.78 2,249,186.57 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产与负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 在其他价格风险分析中，本基金管理人主要分析市场价格风险的影响。市场价格风险是指基金 所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，因此无重大其他价格风险。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 6 月 30 日 第一层次 - 第二层次 706,559,318.17 第三层次 - 合计 706,559,318.17 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价 值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 706,559,318.17 99.10 其中：债券 706,559,318.17 99.10 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 - - 售金融资产 7 银行存款和结算备付金合 6,151,383.69 0.86 计 8 其他各项资产 295,835.91 0.04 9 合计 713,006,537.77 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未买入股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比 序号 债券品种 公允价值 例(％) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 50,978,606.57 7.87 其中：政策性金融债 50,978,606.57 7.87 4 企业债券 20,353,709.59 3.14 5 企业短期融资券 263,165,269.83 40.63 6 中期票据 372,061,732.18 57.44 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 706,559,318.17 109.09 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(％) 1 101900962 19 德州财 300,000 31,403,901.64 4.85 金 MTN001 2 101901249 19 北排水 300,000 31,048,872.13 4.79 MTN001 3 102282520 22 国新租 300,000 30,613,957.38 4.73 赁 MTN001 4 012481378 24 杭金租 300,000 30,109,816.44 4.65 赁 SCP001 5 102101406 21 国能生 200,000 20,812,872.13 3.21 物 MTN001 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未持有股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 根据基金合同规定，本基金的投资范围不包括股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 295,835.91 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 295,835.91 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户 户均持有的 持有人结构 份额级别 数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 新华鑫日享中短 14,497 28,958.22 361,588,933.68 86.13% 58,218,372.24 13.87% 债债券 A 新华鑫日享中短 100.00 2,738 8,506.19 0.00 0.00% 23,289,943.84 债债券 C % 新华鑫日享中短 18,026 9,113.68 66,741.32 0.04% 164,216,454.02 99.96% 债债券 B 合计 35,261 17,225.28 361,655,675.00 59.54% 245,724,770.10 40.46% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 新华鑫日享中短债债券 144,186.32 0.03% A 新华鑫日享中短债债券 924.04 0.00% 基金管理人所有从业人 C 员持有本基金 新华鑫日享中短债债券 288.82 0.00% B 合计 145,399.18 0.02% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 新华鑫日享中短债债券 0 A 本公司高级管理人员、基 新华鑫日享中短债债券 0 金投资和研究部门负责人 C 持有本开放式基金 新华鑫日享中短债债券 0 B 合计 0 本基金基金经理持有本开 新华鑫日享中短债债券 10~50 放式基金 A 新华鑫日享中短债债券 0 C 新华鑫日享中短债债券 0 B 合计 10~50 9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 新华鑫日享中短债债券 新华鑫日享中短债债 新华鑫日享中短债债券 A 券 C B 基金合同生效日（2018 年 12 月 19 日）基金份 113,311,364.42 708,476,113.41 - 额总额 本报告期期初基金份 531,261,244.89 140,325,282.75 196,276,365.21 额总额 本报告期基金总申购 176,871,239.71 6,885,900.62 44,271,056.06 份额 减：本报告期基金总赎 288,325,178.68 123,921,239.53 76,264,225.93 回份额 本报告期基金拆分变 - - - 动份额 本报告期期末基金份 419,807,305.92 23,289,943.84 164,283,195.34 额总额 注：本基金自 2019 年 10 月 11 日起增加 B 类基金份额（基金代码：007912）。 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2024 年 2 月 26 日，经基金管理人第三届董事会第九次（临时）会议审议通过，聘任蒋茜先生 担任基金管理人副总经理。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期未有涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 本报告期本基金未持有基金。 10.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未有改聘会计师事务所的情况。 10.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 管理人 受到稽查或处罚等措施的时间 2024-05-06 采取稽查或处罚等措施的机构 安徽证监局 受到的具体措施类型 警示函 受到稽查或处罚等措施的原因 专户产品未及时履行信息披露相关义务 管理人采取整改措施的情况（如提 已完成整改 出整改意见） 其他 - 10.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中未受到相关监管部门稽查或处罚。 10.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 光大证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 注：交易单元的选择标准和程序如下： 一、交易单元的选择标准： （一）基本情况：财务状况良好，财务指标符合证券公司监管要求； （二）合规风控：公司治理完善，内部管理规范，内控制度健全； （三）研究服务实力方面需满足以下条件：1、有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；2、能根据公司所管理基金的特定要求，提供专题研究报告；3、具备较强的服务意识，能主动为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 （四）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要。 二、交易单元的选择程序： （一）公司研究部根据上述标准考察后确定合作的证券公司名单。 （二）公司与被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 10.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 光大证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 10.9 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 中国证券报、上海证券 1 新华基金管理股份有限公司旗下基金季度报 报、证券时报、证券日报、 2024-01-19 告提示性公告 管理人网站、中国证监会 基金电子披露网站 2 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 2023 管理人网站、中国证监会 2024-01-19 年第 4 季度报告 基金电子披露网站 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 中国证券报、管理人网 3 理人员变更公告 站、中国证监会基金电子 2024-02-28 披露网站 中国证券报、上海证券 4 新华基金管理股份有限公司旗下基金年度报 报、证券时报、证券日报、 2024-03-30 告提示性公告 管理人网站、中国证监会 基金电子披露网站 5 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 2023 管理人网站、中国证监会 2024-03-30 年年度报告 基金电子披露网站 6 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 2024 管理人网站、中国证监会 2024-04-19 年第 1 季度报告 基金电子披露网站 中国证券报、上海证券 7 新华基金管理股份有限公司旗下基金季度报 报、证券时报、证券日报、 2024-04-19 告提示性公告 管理人网站、中国证监会 基金电子披露网站 中国证券报、上海证券 8 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分证 报、证券时报、管理人网 2024-06-15 券投资基金增加销售机构的公告 站、中国证监会基金电子 披露网站 新华基金管理部分有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 9 金增加内蒙古银行股份有限公司为代销机构 报、证券日报、管理人网 2024-06-19 并开通相关业务及参加网上费率优惠活动的 站、中国证监会基金电子 公告 披露网站 中国证券报、上海证券 10 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分证 报、证券时报、管理人网 2024-06-25 券投资基金额增加销售机构的公告 站、中国证监会基金电子 披露网站 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金（新华 管理人网站、中国证监会 11 鑫日享中短债债券 A/B/C）产品资料概要（更 基金电子披露网站 2024-06-26 新） 新华基金管理股份有限公司关于在上海利得 中国证券报、上海证券 12 基金销售有限公司下线和上线部分基金并开 报、证券日报、管理人网 2024-06-26 通相关业务及参加网上费率优惠活动的公告 站、中国证监会基金电子 披露网站 11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额比 期初份 申购份 类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比 20%的时间区间 20240101 - 197,48 197,483,272 机构 1 20240630 3,272. - - .94 32.51% 94 产品特有风险 1、巨额赎回的风险 持有基金份额比例较高的投资者大量赎回时，更容易触发巨额赎回条款，基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额。 2、基金规模较小导致的风险 持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致基金规模较小，基金持续稳定运作可能面临一定困难。本基金管理人将继续勤勉尽责，执行相关投资策略，力争实现投资目标。 3、基金净值大幅波动的风险 持有基金份额比例较高的投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 （一）中国证监会准予新华鑫日享中短债债券型证券投资基金注册的文件 （二）《关于申请募集新华鑫日享中短债债券型证券投资基金之法律意见书》 （三）《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金托管协议》 （四）《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金基金合同》 （五）《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金招募说明书》（更新） （六） 基金管理人业务资格批件、营业执照 （七） 基金托管人业务资格批件、营业执照 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人住所。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站查阅。 新华基金管理股份有限公司 二〇二四年八月二十九日