新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 2022 年年度报告 2022 年 12 月 31 日 基金管理人：新华基金管理股份有限公司 基金托管人：中国民生银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二三年三月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月 29 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。致同会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示 ......2 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ......5 2.2 基金产品说明 ......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式 ......6 2.5 其他相关资料 ......7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现 ......11 3.3 过去三年基金的利润分配情况......15 §4 管理人报告 ......16 4.1 基金管理人及基金经理情况......16 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......30 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......30 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......31 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......32 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......32 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......33 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......33 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......33 §5 托管人报告 ......34 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......34 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......34 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......34 §6 审计报告 ......34 6.1 审计意见 ......34 6.2 形成审计意见的基础......35 6.3 其他信息 ......35 6.4 管理层对财务报表的责任......35 6.5 注册会计师的责任......35 §7 年度财务报表 ......36 7.1 资产负债表 ......36 7.2 利润表 ......38 7.3 净资产（基金净值）变动表......40 7.4 报表附注 ......41 §8 投资组合报告 ......75 8.1 期末基金资产组合情况......75 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......75 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......75 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......75 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......76 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......76 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......77 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......77 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ......77 8.10 本基金投资股指期货的投资政策......77 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......77 8.12 本报告期投资基金情况......77 8.13 投资组合报告附注......78 §9 基金份额持有人信息......79 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......79 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......79 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......80 §10 开放式基金份额变动......80 §11 重大事件揭示......81 11.1 基金份额持有人大会决议......81 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......81 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......81 11.4 基金投资策略的改变......81 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......81 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况......81 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......81 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......82 11.16 其他重大事件 ......83 12 影响投资者决策的其他重要信息 ......88 §13 备查文件目录 ......89 13.1 备查文件目录 ......89 13.2 存放地点 ......89 13.3 查阅方式 ......89 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 基金简称 新华鑫日享中短债债券 基金主代码 004981 交易代码 004981 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 12 月 19 日 基金管理人 新华基金管理股份有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,245,658,340.95 份 基金合同存续期 不定期 新华鑫日享中短 新华鑫日享中短债 新华鑫日享中短 下属分级基金的基金简称 债债券 A 债券 C 债债券 B 下属分级基金的交易代码 004981 006695 007912 报告期末下属分级基金的份 932,602,151.85 份 53,040,722.92 份 260,015,466.18 份 额总额 注：1、本基金于 2019 年 10 月 11 日起新增 B 类基金份额，B 类基金份额代码为：007912； 2、本基金新增 B 类基金份额后，将分设 A 类、B 类、C 类三类基金份额，A 类基金份额代码 为：004981；C 类基金份额代码为：006695。 2.2 基金产品说明 本基金在严格控制投资风险和增强基金资产流动性的基础上，重点投资 投资目标 中短债主题证券，力争获取超过业绩比较基准的当期收入和投资总回报。 本基金投资策略包括资产配置策略、债券投资策略、中小企业私募债券 选择策略及资产支持证券的投资策略。 投资策略 本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对宏观经济运行状况、国 家货币政策和财政政策、国家产业政策及资本市场资金环境的研究，积 极把握宏观经济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券种的流 动性以及信用水平，优化固定收益类金融工具的资产比例配置。在有效 控制风险的基础上，适时调整组合久期，以获得基金资产的稳定增值， 提高基金总体收益率。 业绩比较基准 中债总财富（1-3 年）指数收益率 本基金为债券型证券投资基金，属于证券投资基金中预期较低风险、较 风险收益特征 低收益的品种，其预期收益和风险水平低于股票型基金、混合型基金， 高于货币市场基金。 注：1、本基金于 2019 年 10 月 11 日起新增 B 类基金份额，B 类基金份额代码为：007912； 2、本基金新增 B 类基金份额后，将分设 A 类、B 类、C 类三类基金份额，A 类基金份额代码 为：004981；C 类基金份额代码为：006695。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 新华基金管理股份有限公司 中国民生银行股份有限公司 姓名 齐岩 罗菲菲 信 息 披 露 联系电话 010-68779688 010-58560666 负责人 电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn tgxxpl@cmbc.com.cn 客户服务电话 4008198866 95568 传真 010-68779528 010-57093382 重庆市江北区聚贤岩广场6号 北京市西城区复兴门内大街2 注册地址 力帆中心2号楼19层 号 重庆市江北区聚贤岩广场6号 北京市西城区复兴门内大街2 办公地址 力帆中心2号楼19层 号 邮政编码 400010 100031 法定代表人 翟晨曦 高迎欣 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.ncfund.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 致同会计师事务所（特殊普通合 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场 会计师事务所 伙） 5 层 重庆市江北区聚贤岩广场 6 号力帆中心 2 注册登记机构 新华基金管理股份有限公司 号楼 19 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 1．新华鑫日享中短债债券A： 金额单位：人民币元 3.1.1期间数 2022 年 2021 年 2020 年 据和指标 新华鑫日享中短债债券 A 新华鑫日享中短债债券 A 新华鑫日享中短债债券 A 本期已实 48,104,690.00 20,426,868.11 2,706,593.95 现收益 本期利润 42,140,165.27 22,219,540.77 5,406,789.67 加权平均 基金份额 0.0237 0.0429 0.0225 本期利润 本期加权 平均净值 2.19% 3.97% 2.12% 利润率 本期基金 份额净值 2.27% 3.83% 2.80% 增长率 3.1.2期末数 2022 年末 2021 年末 2020 年末 据和指标 新华鑫日享中短债债券 A 新华鑫日享中短债债券 A 新华鑫日享中短债债券 A 期末可供 13,812,848.04 76,557,214.88 76,822,006.49 分配利润 期末可供 分配基金 0.0148 0.0802 0.0597 份额利润 期末基金 955,654,494.25 1,043,948,575.70 1,378,882,361.41 资产净值 期末基金 1.0247 1.0931 1.0712 份额净值 3.1.3 累计期 2022 年末 2021 年末 2020 年末 末指标 新华鑫日享中短债债券 A 新华鑫日享中短债债券 A 新华鑫日享中短债债券 A 基金份额 累计净值 13.75% 11.22% 7.12% 增长率 2．新华鑫日享中短债债券 C： 金额单位：人民币元 3.1.1期间数 2022 年 2021 年 2020 年 据和指标 新华鑫日享中短债债券 C 新华鑫日享中短债债券 C 新华鑫日享中短债债券 C 本期已实 3,292,880.91 2,739,431.02 850,516.72 现收益 本期利润 3,191,430.89 2,949,111.40 1,355,603.54 加权平均 基金份额 0.0233 0.0383 0.0296 本期利润 本期加权 平均净值 2.15% 3.57% 2.80% 利润率 本期基金 份额净值 1.96% 3.54% 2.51% 增长率 3.1.2期末数 2022 年末 2021 年末 2020 年末 据和指标 新华鑫日享中短债债券 C 新华鑫日享中短债债券 C 新华鑫日享中短债债券 C 期末可供 641,613.34 16,361,533.50 5,731,444.70 分配利润 期末可供 分配基金 0.0121 0.0739 0.0534 份额利润 期末基金 54,190,574.30 240,677,157.11 114,265,303.36 资产净值 期末基金 1.0217 1.0865 1.0649 份额净值 3.1.3 累计期 2022 年末 2021 年末 2020 年末 末指标 新华鑫日享中短债债券 C 新华鑫日享中短债债券 C 新华鑫日享中短债债券 C 基金份额 累计净值 12.43% 10.26% 6.49% 增长率 3．新华鑫日享中短债债券 B： 金额单位：人民币元 3.1.1期间数 2022 年 2021 年 2020 年 据和指标 新华鑫日享中短债债券 B 新华鑫日享中短债债券 B 新华鑫日享中短债债券 B 本期已实 12,834,887.82 3,886,548.83 8,147,763.90 现收益 本期利润 11,913,117.54 4,096,618.08 4,286,972.53 加权平均 0.0210 0.0326 0.0060 基金份额 本期利润 本期加权 平均净值 2.00% 3.14% 0.59% 利润率 本期基金 份额净值 1.82% 3.26% 2.20% 增长率 3.1.2期末数 2022 年末 2021 年末 2020 年末 据和指标 新华鑫日享中短债债券 B 新华鑫日享中短债债券 B 新华鑫日享中短债债券 B 期末可供 2,180,918.66 17,086,054.80 4,945,269.49 分配利润 期末可供 分配基金 0.0084 0.0413 0.0213 份额利润 期末基金 263,719,073.90 434,224,768.21 239,138,528.02 资产净值 期末基金 1.0142 1.0502 1.0291 份额净值 3.1.3 累计期 2022 年末 2021 年末 2020 年末 末指标 新华鑫日享中短债债券 B 新华鑫日享中短债债券 B 新华鑫日享中短债债券 B 基金份额 累计净值 8.20% 6.26% 2.91% 增长率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购费赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字； 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）； 4、本基金于 2019 年 10 月 11 日起新增 B 类基金份额，B 类基金份额代码为：007912。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．新华鑫日享中短债债券 A： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.12% 0.03% 0.27% 0.06% -0.15% -0.03% 过去六个月 0.72% 0.02% 1.23% 0.05% -0.51% -0.03% 过去一年 2.27% 0.02% 2.73% 0.04% -0.46% -0.02% 过去三年 9.16% 0.02% 9.29% 0.05% -0.13% -0.03% 自基金成立起 13.75% 0.02% 13.84% 0.05% -0.09% -0.03% 至今 2．新华鑫日享中短债债券 C： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.04% 0.03% 0.27% 0.06% -0.23% -0.03% 过去六个月 0.57% 0.02% 1.23% 0.05% -0.66% -0.03% 过去一年 1.96% 0.02% 2.73% 0.04% -0.77% -0.02% 过去三年 8.23% 0.02% 9.29% 0.05% -1.06% -0.03% 自基金合同生 12.43% 0.02% 13.84% 0.05% -1.41% -0.03% 效起至今 3．新华鑫日享中短债债券 B： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.04% 0.03% 0.27% 0.06% -0.23% -0.03% 过去六个月 0.54% 0.02% 1.23% 0.05% -0.69% -0.03% 过去一年 1.82% 0.02% 2.73% 0.04% -0.91% -0.02% 过去三年 7.46% 0.02% 9.29% 0.05% -1.83% -0.03% 自基金合同生 8.20% 0.02% 10.36% 0.05% -2.16% -0.03% 效起至今 注：1、本基金于 2018 年 12 月 19 日基金合同生效； 2、本基金于 2019 年 10 月 11 日起新增 B 类基金份额，B 类基金份额代码为：007912； 3、本基金新增 B 类基金份额后，将分设 A 类、B 类、C 类三类基金份额，A 类基金份额代码 为：004981；C 类基金份额代码为：006695； 4、本基金业绩比较基准为：中债总财富（1-3 年）指数收益率； 5、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2018 年 12 月 19 日至 2022 年 12 月 31 日) 1、新华鑫日享中短债债券 A 2、新华鑫日享中短债债券 C 3、新华鑫日享中短债债券 B 注：1、报告期内本基金各项资产配置比例符合本基金合同的有关约定； 2、本基金于 2019 年 10 月 11 日起新增 B 类基金份额。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、新华鑫日享中短债债券 A 注：本基金于 2018 年 12 月 19 日基金合同生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自 然年度进行折算。 2、新华鑫日享中短债债券 C 注：本基金于 2018 年 12 月 19 日基金合同生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自 然年度进行折算。 3、新华鑫日享中短债债券 B 注：本基金于 2019 年 10 月 11 日起新增 B 类基金份额。 本基金于 2018 年 12 月 19 日基金合同生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年 度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 1、新华鑫日享中短债债券 A： 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2022 0.930 109,145,671.88 114,141,670.72 223,287,342.60 - 2021 0.187 7,533,158.55 1,564,280.35 9,097,438.90 - 合计 1.117 116,678,830.43 115,705,951.07 232,384,781.50 - 2、新华鑫日享中短债债券 C： 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2022 0.860 10,534,561.15 3,919,841.32 14,454,402.47 - 2021 0.158 502,027.65 1,576,724.02 2,078,751.67 - 合计 1.018 11,036,588.80 5,496,565.34 16,533,154.14 - 3、新华鑫日享中短债债券 B： 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2022 0.550 27,959,588.35 320,487.28 28,280,075.63 - 2021 0.122 1,310,863.65 622.45 1,311,486.10 - 合计 0.672 29,270,452.00 321,109.73 29,591,561.73 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复，于 2004 年 12 月 9 日注册成立。 注册地为重庆市，是我国西部首家基金管理公司。 截至 2022 年 12 月 31 日，新华基金管理股份有限公司旗下管理着五十一只开放式基金，即新华 优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金、新华钻石品质企业混合型证券投资基金、新华行业周期轮换混合型证券投资基金、新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主题混合型证券投资基金、新华优选消费混合型证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺宝货币市场基金、新华增怡债券型证券投资基金、新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫利灵活配置混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数证券投资基金、新华活期添利货币市场基金、新华增盈回报债券型证券投资基金、新华策略精选股票型证券投资基金、新华万银多元策略灵活配置混合型证券投资基金、新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新兴产业灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华积极价值灵活配置混合型证券投资基金、新华科技创新主题灵活配置混合型证券投资基金、新华增强债券型证券投资基金、新华鑫动力灵活配置混合型证券投资基金、新华双利债券型证券投资基金、新华丰利债券型证券投资基金、新华外延增长主题灵活配置混合型证券投资基金、新华红利回报混合型证券投资基金、新华鑫泰灵活配置混合型证券投资基金、新华安享多裕定期开放灵活配置混合型证券投资基金、新华恒稳添利债券型证券投资基金、新华 MSCI 中国 A 股国际交易型开放式指数证券投资基金、新华鑫日享中短债债券型证券投资基金、新华聚利债券型证券投资基金、新华鼎利债券型证券投资基金、 新华 MSCI 中国 A 股国际交易型开放式指数证券投资基金联接基金、新华沪深 300 指数增强型证券 投资基金、新华安享惠泽 39 个月定期开放债券型证券投资基金、新华精选成长主题 3 个月持有期混 合型基金中基金（FOF）、新华景气行业混合型证券投资基金、新华安享惠融 88 个月定期开放债券 型证券投资基金、新华安康多元收益一年持有期混合型证券投资基金、新华利率债债券型证券投资 基金、新华行业龙头主题股票型证券投资基金、新华鑫科技 3 个月滚动持有灵活配置混合型证券投 资基金、新华中证云计算 50 交易型开放式指数证券投资基金、新华中债 1-5 年农发行债券指数证券 投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 本基金基金经 理，总经理助 理兼固定收益 投资部总监、 基金投资部总 监，新华利率 债债券型证券 投资基金基金 经理、新华增 盈回报债券型 证券投资基金 基金经理、新 学士。历任天风证券股份有限公 华红利回报混 司固定收益总部交易员、固收投 郑毅 合型证券投资 2021-11-26 - 11 资部副总经理、资管分公司策略 基金基金经 投资一部总经理、资管分公司总 理、新华安康 经理助理。 多元收益一年 持有期混合型 证券投资基金 基金经理、新 华安享惠金定 期开放债券型 证券投资基金 基金经理、新 华丰利债券型 证券投资基金 基金经理。 本基金基金经 2018-12-1 经济学博士，历任新华基金管理 赵楠 理，新华利率 9 - 10 股份有限公司宏观研究、策略研 债债券型证券 究、信用评级、基金经理助理。 投资基金基金 经理、新华中 债 1-5 年农发 行债券指数证 券投资基金基 金经理、新华 纯债添利债券 型发起式证券 投资基金基金 经理、新华丰 利债券型证券 投资基金基金 经理。 本基金基金经 理助理，新华 活期添利货币 市场基金基金 经理助理、新 华壹诺宝货币 市场基金基金 经理助理、新 华安享惠融 88 个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华安享惠泽 39 个月定期 经济学博士，历任中金公司固定 朱韦康 开放债券型证 2022-12-2 - 5 收益分析师，建信信托宏观策略 券投资基金基 8 投资和资产配置研究。 金经理助理、 新华利率债债 券型证券投资 基金基金经理 助理、新华中 债 1-5 年农发 行债券指数证 券投资基金基 金经理助理、 新华红利回报 混合型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鑫回报混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华安康 多元收益一年 持有期混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华鑫利 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理助 理、新华增盈 回报债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华聚利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华丰利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 增强债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华增怡债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鼎利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 双利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华纯债添利 债券型发起式 证券投资基金 基金经理助 理、新华安享 惠金定期开放 债券型证券投 资基金基金经 理助理。 万昱东 本基金基金经 2022-12-1 - 4 统计学硕士，历任天风证券固定 理助理，新华 3 收益总部分析师。 活期添利货币 市场基金基金 经理助理、新 华壹诺宝货币 市场基金基金 经理助理、新 华安享惠融 88 个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华安享惠泽 39 个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华利率债债 券型证券投资 基金基金经理 助理、新华中 债 1-5 年农发 行债券指数证 券投资基金基 金经理助理、 新华红利回报 混合型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鑫回报混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华安康 多元收益一年 持有期混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华鑫利 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理助 理、新华增盈 回报债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华聚利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华丰利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 增强债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华增怡债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鼎利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 双利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华纯债添利 债券型发起式 证券投资基金 基金经理助 理、新华安享 惠金定期开放 债券型证券投 资基金基金经 理助理。 本基金基金经 理助理，新华 活期添利货币 市场基金基金 经理助理、新 华壹诺宝货币 市场基金基金 经理助理、新 2022-12-1 金融硕士，曾任职于天风证券机 杨卓谕 华安享惠融 3 - 5 构投顾总部产品助理，投资经理。 88 个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华安享惠泽 39 个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华利率债债 券型证券投资 基金基金经理 助理、新华中 债 1-5 年农发 行债券指数证 券投资基金基 金经理助理、 新华红利回报 混合型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鑫回报混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华安康 多元收益一年 持有期混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华鑫利 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理助 理、新华增盈 回报债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华聚利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华丰利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 增强债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华增怡债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鼎利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 双利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华纯债添利 债券型发起式 证券投资基金 基金经理助 理、新华安享 惠金定期开放 债券型证券投 资基金基金经 理助理。 本基金基金经 理助理，新华 安享惠金定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华纯债添利 债券型发起式 证券投资基金 基金经理助 理、新华增怡 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 增强债券型证 金融与投资硕士，历任大公国际 李晓然 券投资基金基 2021-03-0 - 10 资信评估有限公司分析师、行业 金经理助理、 1 组长、经理。 新华鑫利灵活 配置混合型证 券投资基金基 金经理助理、 新华安享惠泽 39 个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华安享惠融 88 个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华丰盈回报 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鼎利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华双利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华丰利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 壹诺宝货币市 场基金基金经 理助理、新华 活期添利货币 市场基金基金 经理助理、新 华中债 1-5 年 农发行债券指 数证券投资基 金基金经理助 理、新华利率 债债券型证券 投资基金基金 经理助理、新 华增盈回报债 券型证券投资 基金基金经理 助理、新华红 利回报混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华安康 多元收益一年 持有期混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华鑫回 报混合型证券 投资基金基金 经理助理、新 华聚利债券型 证券投资基金 基金经理助 理。 本基金基金经 理助理，新华 增盈回报债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华聚利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 红利回报混合 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鑫回 报混合型证券 投资基金基金 经理助理、新 华增强债券型 证券投资基金 基金经理助 理、新华鑫利 统计学硕士，历任新华基金固定 灵活配置混合 2020-06-0 收益与平衡投资部研究员，从事 于航 型证券投资基 3 2022-12-11 7 宏观研究、策略研究、信用研究、 金基金经理助 转债研究等多个方向研究工作。 理、新华安享 惠泽 39 个月 定期开放债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华纯债 添利债券型发 起式证券投资 基金基金经理 助理、新华增 怡债券型证券 投资基金基金 经理助理、新 华安享惠金定 期开放债券型 证券投资基金 基金经理助 理、新华丰盈 回报债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华鼎利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华双利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 丰利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华壹诺宝货 币市场基金基 金经理助理、 新华活期添利 货币市场基金 基金经理助 理、新华安康 多元收益一年 持有期混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华安享 惠融 88 个月 定期开放债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华利率 债债券型证券 投资基金基金 经理助理、新 华中债 1-5 年 农发行债券指 数证券投资基 金基金经理助 理、新华安享 多裕定期开放 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理助 理。 本基金基金经 裴铎 理助理，新华 2022-05-1 2022-12-11 6 国际经济学硕士，历任广发银行 活期添利货币 9 金融市场部交易员、投资经理。 市场基金基金 经理助理、新 华壹诺宝货币 市场基金基金 经理助理、新 华安享惠融 88 个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华安享惠泽 39 个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华利率债债 券型证券投资 基金基金经理 助理、新华中 债 1-5 年农发 行债券指数证 券投资基金基 金经理助理、 新华红利回报 混合型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鑫回报混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华安康 多元收益一年 持有期混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华鑫利 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理助 理、新华增盈 回报债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华聚利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华丰利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 增强债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华增怡债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鼎利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 双利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华纯债添利 债券型发起式 证券投资基金 基金经理助 理、新华安享 惠金定期开放 债券型证券投 资基金基金经 理助理。 本基金基金经 理助理，新华 纯债添利债券 型发起式证券 投资基金基金 经理助理、新 华增怡债券型 证券投资基金 基金经理助 2020-06-0 经济学硕士，历任新华基金固定 张乃先 理、安享惠金 3 2022-04-21 6 收益信用研究员、宏观研究员、 定期开放债券 高级宏观研究员。 型证券投资基 金基金经理助 理、新华增盈 回报债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华聚利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华红利 回报混合型证 券投资基金基 金经理助理、 新华鑫回报混 合型证券投资 基金基金经理 助理、新华增 强债券型证券 投资基金基金 经理助理、新 华鑫利灵活配 置混合型证券 投资基金基金 经理助理、新 华安享惠泽 39 个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华丰盈回报 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鼎利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华双利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华丰利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 壹诺宝货币市 场基金基金经 理助理、新华 活期添利货币 市场基金基金 经理助理、新 华安享多裕定 期开放灵活配 置混合型证券 投资基金基金 经理助理。 注：1、首任基金经理，任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司作出决定之日。 2、非首任基金经理，任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》、《基金从业人员管理规则》的相关规定。 4、本基金基金经理助理李晓然于 2023 年 2 月 22 日离任。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。 4.1.4 基金经理薪酬机制 本报告期末本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期，新华基金管理股份有限公司作为新华鑫日享中短债债券型证券投资基金的管理人按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订），公司 制定了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理办法》，以避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为。该办法规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节。 公司通过合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，使各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施”作为交易执行的公平原则，保证交易在各投资组合间的公正实施，保证各投资组合间的利益公平对待。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理办法》的规定。 基金管理人对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内以及 5 日内股票和债券交易同 向交易价差分析及相应情景分析表明：债券同向交易频率偏低；股票同向交易溢价率较高的因素主要是受到市场因素影响造成个股当日价格振幅较大或者是组合经理个人对交易时机的判断，即成交价格的日内变化较大以及投资组合的成交时间不一致而导致个别组合间的交易价差较大，结合通过对平均溢价率、买入/卖出溢价率以及利益输送金额等不同组合不同时间段的同向交易价差分析表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 本报告期内，公平交易管理执行情况良好。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 基金管理人原则上不允许同日反向交易行为的发生，本报告期内，未发生有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2022 年，国内外形势错综复杂，海外地缘政治冲突持续且通胀高位运行，美联储连续加息； 国内则面临“三重压力”，宏观经济总体偏弱，货币向信用传导不畅。数据上看，出口高位回落，地产政策传导不畅，制造业 PMI 在临界值上下波动，并在 12 月降至年内低点。在此背景下，整体政策以稳经济、稳投资、稳就业、扩内需为主要目标，货币政策维持稳健偏宽松，总量发力与结构性政策并举，LPR 陆续下调，资金利率保持偏低水平。债券市场来看，前三季度长端利率窄幅震荡，短端利率下行明显，曲线陡峭化；四季度在资金面持续收敛叠加防疫和地产增量政策的背景下，市场预期改变、风险偏好上升带动长、短端出现显著回调，债基和银行理财赎回压力上升在一定程度上也加剧了市场的调整，长端利率震荡上行，年末收于 2.84%，短端波动更为显著，年末收于 2.10%。信用债方面，前期供需错配导致收益水平低至历史极值，在预期转向和市场赎回压力上升的环境下，四季度各期限均出现显著回调，幅度明显超过利率债，临近年末调整趋于稳定。 本报告期内，本基金秉持稳健投资原则谨慎操作，主要采用票息策略，阶段性增减类利率债交易仓位。债券投向以高资质高评级城投及产业债为主，分散化投资，严控信用风险不做信用下沉，票息提供基础收益，同时根据规模及配置时点动态调整持仓提高组合整体流动性和收益率，结合资金面变化适度调整杠杆水平，在久期和交易策略上择机做出适度调整，继续执行货币增强策略以提供稳定回报为主要目标，在提供充分流动性、控制回撤的情况下为持有人获取了相对较好的投资回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2022年12月31日，本基金A类份额净值为1.0247元，本报告期份额净值增长率为2.27%， 同期比较基准的增长率为 2.73%；本基金 C 类份额净值为 1.0217 元，本报告期份额净值增长率为 1.96%，同期比较基准的增长率为 2.73%；本基金 B 类份额净值为 1.0142 元，本报告期份额净值增 长率为 1.82%，同期比较基准的增长率为 2.73%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2023 年，我们认为仍是一个宏观大年。着眼于国内外经济周期位置、市场预期、以及相对 应的资产表现做资产配置以及品种选择仍是框架重要一环。相比去年，2023 年面临的不确定因素增多，为了保证收益的稳定性，我们一方面紧密跟踪数据验证资产表现，同时在不确定性中寻找相对确定性的收益，对脆弱点保持关注。总之，本基金在投资策略上将结合市场表现与流动性要求，采取较为灵活的策略应对收益率变化，动态调整组合久期和杠杆，在提供充分的流动性、控制波动率的情况下为持有人获取更好的投资回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的宗旨，由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的经营管理、基金的投资运作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检查，及时发现问题并督促相关部门进行整改，并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面： 一、督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定的要求，完善各项内部管理制度和业务流程，明确风险控制职责并具体落实相应措施，提高全体员工的风险意识，有效保障基金份额持有人的利益。 二、督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点，通过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法，定期对公司和基金日常运作的各项业务进行合法合规检查，并对基金投资交易行为过程实施实时监控，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。 三、根据中国证监会的规定，督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告，并对公司所有对外信息，包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料和媒体稿件等的合法合规情况进行事前审阅，确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部组织、协调各相关部门及时完成信息披露，确保公司的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时 间和方式进行。 四、在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部对公司员工进行了法律法规的专项培训，并组织员工开展学习、讨论，提高和加深了公司员工对基金法律法规的认识和理解，明确风险控制职责，树立全员内控意识。 通过上述工作，在本报告期内，公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、招募说明书和公司制度进行，充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产，以风险控制为核心，进一步提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值小组，负责对各类投资品种的估值方法、估值模型等进行研究和论证，组织制定和适时修订估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金共进行两次次分红，其中新华鑫日享 A 类于 2022 年 7 月 27 日（权益登记 日）每 10 份分配基金红利 0.50 元，共分配红利金额 144,674,268.75 元；新华鑫日享 B 类于 2022 年 7 月 27 日（权益登记日）每 10 份分配基金红利 0.35 元，共分配红利金额 19,975,805.76 元；新华鑫 日享 C 类于 2022 年 7 月 27 日（权益登记日）每 10 份分配基金红利 0.45 元，共分配红利金额 11,073,000.01 元； 新华鑫日享 A 类于 2022 年 11 月 07 日（权益登记日）每 10 份分配基金红利 0.43 元，共分配红利金额 78,613,073.85 元；新华鑫日享 B 类于 2022 年 11 月 07 日（权益登记日）每 10 份分配基金红利 0.20 元，共分配红利金额 8,304,269.87 元；新华鑫日享 C 类于 2022 年 11 月 07 日（权 益登记日）每 10 份分配基金红利 0.41 元，共分配红利金额 3,381,402.46 元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规的规定和基金合同、托管协议的约定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，按照相关法律法规规定和基金合同、托管协议的有关约定，本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的约定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 致同审字（2023）第 110A005406 号 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 我们审计了后附的新华鑫日享中短债债券型证券投资基金（以下简称“新华鑫日享中短债基金”） 财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表、净资产（基金净值）变动 表及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金 业协会”）发布的有关规定编制，公允反映了新华鑫日享中短债基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新华鑫日享中短债基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 新华鑫日享中短债基金管理人新华基金管理股份有限公司（以下简称“基金管理人”）对其他信息负责。其他信息包括新华鑫日享中短债基金 2022 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层对财务报表的责任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估新华鑫日享中短债基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算新华鑫日享中短债基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督新华鑫日享中短债基金的财务报告过程。 6.5 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导致对新华鑫日享中短债基金的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新华鑫日享中短债基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 范晓红 刘蕾 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 2023 年 3 月 29 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 报告截止日：2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 资 产： - - 银行存款 7.4.7.1 8,359,071.97 15,598,985.70 结算备付金 - 192,807.30 存出保证金 6,359.39 12,496.34 交易性金融资产 7.4.7.2 1,518,884,304.14 1,725,758,900.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 7.4.7.2 1,518,884,304.14 1,725,758,900.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 150,020,789.96 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 4,153,580.14 27,272,327.33 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.7 - 33,285,010.31 资产总计 1,531,403,315.64 1,952,141,316.94 本期末 上年度末 负债和净资产 附注号 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 256,912,474.03 223,654,424.85 应付清算款 - - 应付赎回款 - 8,736,026.55 应付管理人报酬 333,729.41 276,578.51 应付托管费 111,243.14 92,192.84 应付销售服务费 88,114.77 104,019.88 应付投资顾问费 - - 应交税费 131,987.87 127,030.75 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 261,623.97 300,542.54 负债合计 257,839,173.19 233,290,815.92 净资产： - - 实收基金 7.4.7.9 1,245,658,340.95 1,589,988,757.51 其他综合收益 - - 未分配利润 7.4.7.11 27,905,801.50 128,861,743.51 净资产合计 1,273,564,142.45 1,718,850,501.02 负债和净资产总计 1,531,403,315.64 1,952,141,316.94 注：报告截止日 2022 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.0247 元，A 类基金份额 932,602,151.85 份;B 类基金份额净值 1.0142 元，B 类基金份额 260,015,466.18 份;C 类基金份额净值 1.0217 元，C 类基金份额 53,040,722.92 份。 7.2 利润表 会计主体：新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 一、营业总收入 77,262,334.03 35,439,990.87 1.利息收入 1,735,676.27 42,424,631.31 其中：存款利息收入 7.4.7.12 1,127,691.13 64,979.87 债券利息收入 - 41,944,480.93 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 607,985.14 415,170.51 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 80,976,599.37 -11,230,853.26 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.15 80,976,599.37 -11,230,853.26 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.20 -6,987,745.03 2,212,422.29 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.21 1,537,803.42 2,033,790.53 减：二、营业总支出 20,017,620.33 6,174,720.62 1．管理人报酬 7,955,045.97 2,312,355.99 2．托管费 2,651,681.98 770,785.26 3．销售服务费 3,249,019.91 938,965.02 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 5,448,305.81 1,629,185.23 其中：卖出回购金融资产支出 5,448,305.81 1,629,185.23 6．信用减值损失 - - 7．税金及附加 401,699.70 136,160.99 8．其他费用 7.4.7.24 311,866.96 387,268.13 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 57,244,713.70 29,265,270.25 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 57,244,713.70 29,265,270.25 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 57,244,713.70 29,265,270.25 7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 1,718,850,50 资产（基金净 1,589,988,757.51 128,861,743.51 1.02 值） 二、本期期初净 1,718,850,501. 资产（基金净 1,589,988,757.51 128,861,743.51 02 值） 三、本期增减变 -445,286,358. 动额（减少以 -344,330,416.56 -100,955,942.01 57 “-”号填列） （一 ）、综合收 - 57,244,713.70 57,244,713.70 益总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 -236,509,251. 基金净值变动数 -344,330,416.56 107,821,164.99 57 （净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 7,722,557,475.27 702,573,055.03 8,425,130,530. 款 30 2.基金赎回 -8,066,887,891.83 -594,751,890.04 -8,661,639,78 款 1.87 （三）、本期向基 金份额持有人分 -266,021,820. 配利润产生的基 - -266,021,820.70 70 金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 1,245,658,340.95 27,905,801.50 1,273,564,142. 产（基金净值） 45 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 1,732,286,19 资产（基金净 1,626,909,934.68 105,376,258.11 2.79 值） 二、本期期初净 1,626,909,934.68 105,376,258.11 1,732,286,19 资产（基金净 2.79 值） 三、本期增减变 -13,435,691.7 动额（减少以 -36,921,177.17 23,485,485.40 7 “-”号填列） （一 ）、综合收 - 29,265,270.25 29,265,270.25 益总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 -30,213,285.3 基金净值变动数 -36,921,177.17 6,707,891.82 5 （净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 3,884,861,165.83 286,454,525.45 4,171,315,691. 款 28 2.基金赎回 -3,921,782,343.00 -279,746,633.63 -4,201,528,97 款 6.63 （三）、本期向基 金份额持有人分 -12,487,676.6 配利润产生的基 - -12,487,676.67 7 金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 1,589,988,757.51 128,861,743.51 1,718,850,501. 产（基金净值） 02 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：翟晨曦，主管会计工作负责人：于春玲，会计机构负责人：徐端骞 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）系经中国证券监督管理委员会 2017 年 7 月 10 日证监许可[2017]1190 号文准予注册并经证监许可[2018]1855 号文准予变更注册后募集。 由新华基金管理股份有限公司于 2018 年 12 月 3 日至 2018 年 12 月 14 日向社会公开募集，设立募集 期间募集及利息结转的基金份额共计 821,787,477.83 份，其中募集资金产生利息 62,995.50 元，有效认购户数为 2,668 户，并经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2018]01360035 号验资报告 予以验证。2018 年 12 月 19 日办理基金备案手续，基金合同正式生效。本基金为契约型开放式证券 投资基金，存续期不限定，本基金管理人为新华基金管理股份有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 根据《新华鑫日享债券型证券投资基金增加 B 类份额并修改基金合同和托管协议的公告》，自 2019 年 10 月 11 日起增加 B 类基金份额。本基金新增 B 类基金份额后，将分设 A 类、B 类、C 类三 类基金份额，A 类基金份额代码为：004981；B 类基金份额代码为：007912；C 类基金份额代码为：006695。 根据《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金招募说明书》及《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债、中期票据、中小企业私募债、短期融资券（含超短期融资券）、资产支持证券、债券回购、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金不投资于股票、权证等权益类资产，也不投资于可转换债券、可交换债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于中短债 主题证券的比例不低于非现金基金资产的 80%，持有现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于 2023 年 3 月 29 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营假设为基础，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南和解释、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他有关规定（统称“企业会计准则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为股票投资、债券投资、资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继 续适用本基金以前年度的如下会计政策： (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二 阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继 续适用本基金以前年度的如下会计政策： 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资、资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行 调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认，并于期末全额转入未分配利润（/ 累计亏损）。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继 续适用本基金以前年度的如下会计政策： 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 （1）、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 B 类 C 类基金份额收取销售服务费，各 基金份额类别对应的可供分配利润可能有所不同； （2）、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； （3）、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额； （4）、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； （5）、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； （6）、同一类别的每一基金份额享有同等分配权； （7）、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、基金投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： （1）对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协（AMAC）基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 （2）对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》进行估值。 （3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券和私募债券除外）及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券和私募债券除外），按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、《企业会计准 则第 23 号--金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第 37 号--金融 工具列报》 (以下合称"新金融工具准则")，财政部、中国银行保险监督管理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，财政部于 2022 年颁布了《关于印发《资产管理产品相关 会计处理规定》的通知》 (财会[2022]14 号)， 中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资 基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下： （1）新金融工具准则 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。 本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。 “信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。 于首次执行日（2022 年 1 月 1 日），原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融 工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述： 以摊余成本计量的金融资产： 银行存款于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 15,598,985.70 元， 自应收利息转入的重分类金额为人民币 2,126.34 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币 0.00 元。经上述重分类和重新计量后，银行存款于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账 面价值为人民币 15,601,112.04 元。 结算备付金于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 192,807.30 元， 自应收利息转入的重分类金额为人民币 86.80 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币 0.00 元。经上述重分类和重新计量后，结算备付金于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面 价值为人民币 192,894.10 元。 存出保证金于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 12,496.34 元，自 应收利息转入的重分类金额为人民币 5.60 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币 0.00 元。 经上述重分类和重新计量后，存出保证金于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值 为人民币 12,501.94 元。 买入返售金融资产于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 150,020,789.96 元，自应收利息转入的重分类金额为人民币 123,099.70 元，重新计量预期信用损失 准备的金额为人民币 0.00 元。经上述重分类和重新计量后，买入返售金融资产于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 150,143,889.66 元。 应收利息于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 33,285,010.31 元， 转出至银行存款的重分类金额为人民币 2,126.34 元，转出至结算备付金的重分类金额为人民币 86.80元，转出至存出保证金的重分类金额为人民币 5.60 元，转出至交易性金融资产的重分类金额为人民币 33,159,691.87 元，转出至买入返售金融资产的重分类金额为人民币 123,099.70 元，转出至应收申购款的重分类金额为人民币 0.00 元，转出至其他资产的重分类金额为人民币 0.00 元，重新计量金 额为人民币 0.00 元；经上述重分类和重新计量后，应收利息于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具 准则列示的账面价值为人民币 0.00 元。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： 交易性金融资产于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 1,725,758,900.00 元，自应收利息转入的重分类金额为人民币 33,159,691.87 元。经上述重分类后，交 易性金融资产于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 1,758,918,591.87 元。 除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。 于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。 上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。 (2)《资产管理产品相关会计处理规定》、修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和中期报告>》 根据《资产管理产品相关会计处理规定》、修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期内无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 （2）对基金从证券市场中取得的收入，包括债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （3）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。 （4）本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 活期存款 8,359,071.97 15,598,985.70 等于：本金 8,358,347.47 15,598,985.70 加：应计利息 724.50 - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 合计 8,359,071.97 15,598,985.70 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市场 41,512,411.22 1,181,797.04 42,388,597.04 -305,611.22 债券 银行间市场 1,456,855,227.59 25,010,407.10 1,476,495,707.10 -5,369,927.59 合计 1,498,367,638.81 26,192,204.14 1,518,884,304.14 -5,675,538.81 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 1,498,367,638.81 26,192,204.14 1,518,884,304.14 -5,675,538.81 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市场 59,205,549.64 - 59,069,500.00 -136,049.64 债券 银行间市场 1,665,241,144.14 - 1,666,689,400.00 1,448,255.86 合计 1,724,446,693.78 - 1,725,758,900.00 1,312,206.22 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 1,724,446,693.78 - 1,725,758,900.00 1,312,206.22 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本报告期末及上年度末，本基金均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2022 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 99,970,789.96 - 固收平台市场 50,050,000.00 - 合计 150,020,789.96 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本报告期末及上年度末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 本基金本报告期末及上年度可比期间无债权投资。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 本基金本报告期末及上年度可比期间无其他债权投资。 7.4.7.7 其他资产 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - 33,285,010.31 其他应收款 - - 待摊费用 - - 合计 - 33,285,010.31 注：本报告期末，本基金未持有其他资产。 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 52,623.97 47,835.97 其中：交易所市场 - - 银行间市场 52,623.97 47,835.97 应付利息 - 43,706.57 应付账户维护费 9,000.00 9,000.00 应付审计费 80,000.00 80,000.00 应付证券日报 120,000.00 120,000.00 合计 261,623.97 300,542.54 7.4.7.9 实收基金 新华鑫日享中短债债券 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 955,018,385.14 955,018,385.14 本期申购 5,585,087,116.50 5,585,087,116.50 本期赎回（以“-”号填列） -5,607,503,349.79 -5,607,503,349.79 本期末 932,602,151.85 932,602,151.85 新华鑫日享中短债债券 C 金额单位：人民币元 本期 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 221,511,896.08 221,511,896.08 本期申购 716,974,556.17 716,974,556.17 本期赎回（以“-”号填列） -885,445,729.33 -885,445,729.33 本期末 53,040,722.92 53,040,722.92 新华鑫日享中短债债券 B 金额单位：人民币元 本期 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 413,458,476.29 413,458,476.29 本期申购 1,420,495,802.60 1,420,495,802.60 本期赎回（以“-”号填列） -1,573,938,812.71 -1,573,938,812.71 本期末 260,015,466.18 260,015,466.18 7.4.7.10 其他综合收益 本报告期末及上年度末，本基金未持有其他综合收益投资。 7.4.7.11 未分配利润 新华鑫日享中短债债券 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 76,557,214.88 12,372,975.68 88,930,190.56 本期利润 48,104,690.00 -5,964,524.73 42,140,165.27 本期基金份额交易产生的 112,438,285.76 2,831,043.41 115,269,329.17 变动数 其中：基金申购款 478,974,492.59 80,391,990.04 559,366,482.63 基金赎回款 -366,536,206.83 -77,560,946.63 -444,097,153.46 本期已分配利润 -223,287,342.60 - -223,287,342.60 本期末 13,812,848.04 9,239,494.36 23,052,342.40 新华鑫日享中短债债券 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 16,361,533.50 2,803,727.53 19,165,261.03 本期利润 3,292,880.91 -101,450.02 3,191,430.89 本期基金份额交易产生的 -4,558,398.60 -2,194,039.47 -6,752,438.07 变动数 其中：基金申购款 54,785,137.29 9,924,061.38 64,709,198.67 基金赎回款 -59,343,535.89 -12,118,100.85 -71,461,636.74 本期已分配利润 -14,454,402.47 - -14,454,402.47 本期末 641,613.34 508,238.04 1,149,851.38 新华鑫日享中短债债券 B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 17,086,054.80 3,680,237.12 20,766,291.92 本期利润 12,834,887.82 -921,770.28 11,913,117.54 本期基金份额交易产生的 540,051.67 -1,235,777.78 -695,726.11 变动数 其中：基金申购款 64,780,839.51 13,716,534.22 78,497,373.73 基金赎回款 -64,240,787.84 -14,952,312.00 -79,193,099.84 本期已分配利润 -28,280,075.63 - -28,280,075.63 本期末 2,180,918.66 1,522,689.06 3,703,607.72 7.4.7.12 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 150,810.56 63,817.25 定期存款利息收入 975,458.33 0.00 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 1,422.24 1,162.62 其他 - 0.00 合计 1,127,691.13 64,979.87 注：结算备付金利息收入包含结算保证金利息。 7.4.7.13 股票投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。 7.4.7.14 基金投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无基金投资收益。 7.4.7.15 债券投资收益 7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12 2021年1月1日至2021年12 月31日 月31日 债券投资收益——利息收入 122,941,586.68 - 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 -41,964,987.31 -11,230,853.26 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 80,976,599.37 -11,230,853.26 7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月 2021年1月1日至2021年12月 31日 31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 12,079,766,664.35 5,890,845,324.19 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 11,897,293,882.64 5,803,178,621.09 本总额 减：应计利息总额 224,270,794.84 98,897,556.36 减：交易费用 166,974.18 - 买卖债券差价收入 -41,964,987.31 -11,230,853.26 7.4.7.16 资产支持证券投资收益 7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.17 贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.18 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.19 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年1月1日至2021年12月31日 1.交易性金融资产 -6,987,745.03 2,212,422.29 ——股票投资 - - ——债券投资 -6,987,745.03 2,212,422.29 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 -6,987,745.03 2,212,422.29 7.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年1月1日至2021年12月31日 基金赎回费收入 1,537,377.94 2,033,790.53 补差费收入 425.48 - 合计 1,537,803.42 2,033,790.53 7.4.7.22 持有基金产生的费用 本基金本报告期及上年度可比期间无持有基金产生的费用。 7.4.7.23 信用减值损失 本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。 7.4.7.24 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月 2021年1月1日至2021年12月31日 31日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 - - 证券出借违约金 - - 银行汇划费 75,038.52 55,123.45 上清所证书使用费 1,200.00 1,200.00 账户维护费 35,400.00 44,400.00 证券日报 120,000.00 120,000.00 交易费用 228.44 86,544.68 合计 311,866.96 387,268.13 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至 2022 年 12 月 31 日，本基金未发生需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日，本基金无须披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中国民生银行股份有限公司 基金托管人 新华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金发起人 新华信托股份有限公司 基金管理人股东 恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东 杭州永原网络科技有限公司 基金管理人股东 北京新华富时资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 恒泰长财证券有限责任公司 基金管理人股东的全资子公司 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12 2021年1月1日至2021年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 7,955,045.97 2,312,355.99 其中：支付销售机构的客户维护费 1,518,432.10 364,443.34 注：1、基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.3%的年费率逐日计提确认。计算公式为：每 日基金管理费＝前一日基金资产净值×（0.3%÷当年天数） 2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售机构销 售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生 的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12 2021年1月1日至2021年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 2,651,681.98 770,785.26 注：基金托管费按前一日的基金资产净值 1‰的年费率逐日计提确认。计算公式为： 每日基金托管费＝前一日基金资产净值×（1‰÷当年天数） 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2022年1月1日至2022年12月31日 获得销售服务费的各 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 新华鑫日享中短债 新华鑫日享中短债债新华鑫日享中短债债 合计 债券 A 券 C 券 B 中国民生银行股份有 - 28,272.00 - 28,272.00 限公司 新华基金管理股份有 - 120,758.91 - 120,758.91 限公司 恒泰证券股份有限公 - 64,885.41 - 64,885.41 司 合计 - 213,916.32 - 213,916.32 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 获得销售服务费的各 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 新华鑫日享中短债 新华鑫日享中短债债新华鑫日享中短债债 合计 债券A 券C 券B 恒泰证券股份有限公 - 14.87 - 14.87 司 中国民生银行股份有 - 14,145.76 - 14,145.76 限公司 新华基金管理股份有 - 16,552.68 - 16,552.68 限公司 合计 - 30,713.31 - 30,713.31 注：1、A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金销售服务费按前一日的基金资产净值 3‰的 年费率逐日计提确认，B 类基金销售服务费按前一日的基金资产净值 6‰的年费率逐日计提确认。 2、自 2021 年 11 月 24 日至 2022 年 2 月 23 日对 B 类基金销售服务费实施销售服务费优惠，优 惠期间 B 类基金销售服务费费率由 6‰变为 3‰；自 2022 年 8 月 11 日对 B 类基金销售服务费实施 销售服务费优惠，优惠期间 B 类基金销售服务费费率由 6‰变为 3‰。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2022年1月1日至2022年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国民生银 行股份有限 20,000,288.22 - - - - - 公司 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 - - - - - - - 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年1月1日至2021年12月31日 新华鑫日享中 新华鑫日享中 新华鑫日享中 新华鑫日享中 新华鑫日享中 新华鑫日享中 短债债券A 短债债券C 短债债券B 短债债券A 短债债券C 短债债券B 期 初 持 有 的 基 9,676,763.77 - - 9,676,763.77 - - 金份额 期 间 申 购/买入 - - - - - - 总份额 期 间 因 拆 分 变 - - - - - - 动份额 减：期间 赎回/卖 9,676,763.77 - - - - - 出 总 份 额 期 末 持 有 的 基 0.00 - - 9,676,763.77 - - 金份额 期 末 持 有 的 基 金 份 额 0.00% - - 1.01% - - 占 基 金 总 份 额 比例 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期除基金管理人之外的其他关联方未有投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年1月1日至2021年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国民生银行股份有 8,359,071.97 150,810.56 15,598,985.70 63,817.25 限公司 注：本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期及上年度可比期间，本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 本报告期，本基金无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 新华鑫日享中短债债券 A 单位：人民币元 除息日 每 10 份 再投资形 权益登记 现金形式 利润分配合 序号 基金份额 式发放总 备注 日 场 场 发放总额 计 分红数 额 内 外 1 2022-07-27 2022- 2022- 0.500 69,088,620.4 75,585,648.2 144,674,268. - 07-27 07-27 8 7 75 2 2022-11-07 2022- 2022- 0.430 40,057,051.4 38,556,022.4 78,613,073.8 - 11-07 11-07 0 5 5 109,145,671. 114,141,670. 223,287,342. 合计 0.930 - 88 72 60 新华鑫日享中短债债券 C 单位：人民币元 权益登记 每 10 份 现金形式 再投资形 利润分配合 序号 除息日 备注 日 基金份额 发放总额 式发放总 计 场 场 分红数 额 内 外 1 2022-07-27 2022- 2022- 0.450 8,039,865.49 3,033,134.52 11,073,000.0 - 07-27 07-27 1 2 2022-11-07 2022- 2022- 0.410 2,494,695.66 886,706.80 3,381,402.46 - 11-07 11-07 10,534,561.1 14,454,402.4 合计 0.860 3,919,841.32 - 5 7 新华鑫日享中短债债券 B 单位：人民币元 除息日 每 10 份 再投资形 权益登记 现金形式 利润分配合 序号 基金份额 式发放总 备注 日 场 场 发放总额 计 分红数 额 内 外 1 2022-07-27 2022- 2022- 0.350 19,934,631.1 41,174.59 19,975,805.7 - 07-27 07-27 7 6 2 2022-11-07 2022- 2022- 0.200 8,024,957.18 279,312.69 8,304,269.87 - 11-07 11-07 27,959,588.3 28,280,075.6 合计 0.550 320,487.28 - 5 3 7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券处于暂时流通的受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至报告期期末本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为256,912,474.03 元，以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 期末估值 债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额 单价 042280146 22 闽漳龙 2023-01-10 102.31 300,000.00 30,691,569.86 CP001 220211 22 国开 11 2023-01-04 100.54 300,000.00 30,161,531.51 102101366 21 国网租赁 2023-01-10 101.56 251,000.00 25,492,066.12 MTN001 101801465 18 天津港 2023-01-09 100.64 200,000.00 20,128,224.66 MTN002 012283059 22 建投新能 2023-01-09 100.56 200,000.00 20,111,068.49 SCP002 200407 20 农发 07 2023-01-04 101.75 196,000.00 19,942,833.53 101900025 19 吉林高速 2023-01-09 105.10 147,000.00 15,449,657.31 MTN001 101900454 19 首旅 2023-01-09 104.15 120,000.00 12,498,282.74 MTN001 101900488 19 首钢 2023-01-03 104.77 100,000.00 10,477,186.30 MTN003 102000664 20 蓝星 2023-01-03 102.09 100,000.00 10,208,616.44 MTN002 102100694 21 诚通控股 2023-01-09 103.08 99,000.00 10,205,036.63 MTN001 102001115 20 国电福建 2023-01-03 101.99 100,000.00 10,198,660.27 MTN001 102001496 20 顺德投资 2023-01-03 101.94 100,000.00 10,193,544.66 MTN001 102001365 20 河钢集 2023-01-03 101.93 100,000.00 10,193,312.33 MTN007 012281601 22 天津港 2023-01-03 101.82 100,000.00 10,181,536.99 SCP003 012281537 22 伊犁财通 2023-01-03 101.80 100,000.00 10,180,109.59 SCP002 102101422 21 诚通控股 2023-01-03 101.50 100,000.00 10,149,884.38 MTN002A 012282280 22 张家城投 2023-01-10 100.73 100,000.00 10,072,572.60 SCP001 102101830 21 诚通控股 2023-01-03 100.95 60,000.00 6,057,122.96 MTN004 合计 2,773,000.00 282,592,817.37 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 截至本报告期末，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；在银行间同业市场进行的交易通过交易对手库管理控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年末 短期信用评级 2022年12月31日 2021年12月31日 A-1 51,325,679.45 120,858,000.00 A-1 以下 - - 未评级 90,968,879.45 718,887,900.00 合计 142,294,558.90 839,745,900.00 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本报告期末及上年度末，本基金未持有按短期信用评级的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本报告期末及上年度末，本基金未持有按短期信用评级的同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年末 长期信用评级 2022年12月31日 2021年12月31日 AAA 430,453,672.99 221,785,000.00 AAA 以下 834,868,242.11 493,315,000.00 未评级 111,267,830.14 170,913,000.00 合计 1,376,589,745.24 886,013,000.00 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本报告期末及上年度末，本基金未持有按长期信用评级的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本报告期末及上年度末，本基金未持有按长期信用评级的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。 除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。本报告期内，本基金资产的投资比例符合基金流动性风险管理的相关规定，流动性风险较低。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的基 金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 8,359,071.97 - - - 8,359,071.97 结算备付金 - - - - - 存出保证金 6,359.39 - - - 6,359.39 交易性金融资产 1,273,008,177.01 225,204,653.15 20,671,473.98 -1,518,884,304. 14 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 债权投资 - - - - - 其他债权投资 - - - - - 其他权益工具投 - - - - - 资 应收证券清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 4,153,580.14 4,153,580.14 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 1,281,373,608.37 225,204,653.15 20,671,473.98 4,153,580.141,531,403,315. 64 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 256,912,474.03 - - - 256,912,474.0 产款 3 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - - - 应付管理人报酬 - - - 333,729.41 333,729.41 应付托管费 - - - 111,243.14 111,243.14 应付销售服务费 - - - 88,114.77 88,114.77 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - 131,987.87 131,987.87 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 261,623.97 261,623.97 负债总计 256,912,474.03 - - 926,699.16 257,839,173.1 9 利率敏感度缺口 1,024,461,134.34 225,204,653.15 20,671,473.98 3,226,880.981,273,564,142. 45 上年度末 2021 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 15,598,985.70 - - - 15,598,985.70 结算备付金 - - - 192,807.30 192,807.30 存出保证金 12,496.34 - - - 12,496.34 交易性金融资产 1,393,019,100.00 322,335,800.00 10,404,000.00 -1,725,758,900. 00 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 150,020,789.96 - - - 150,020,789.9 产 6 应收证券清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 27,272,327.33 27,272,327.33 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - 33,285,010.31 33,285,010.31 资产总计 1,558,651,372.00 322,335,800.00 60,750,144.941,952,141,316. 10,404,000.00 94 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 223,654,424.85 - - - 223,654,424.8 产款 5 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 8,736,026.55 8,736,026.55 应付管理人报酬 - - - 276,578.51 276,578.51 应付托管费 - - - 92,192.84 92,192.84 应付销售服务费 - - - 104,019.88 104,019.88 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - 127,030.75 127,030.75 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 300,542.54 300,542.54 负债总计 223,654,424.85 - - 9,636,391.07 233,290,815.9 2 利率敏感度缺口 1,334,996,947.15 1,718,850,501. 322,335,800.00 10,404,000.00 51,113,753.87 02 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变，市场利率上升或下降 25 个基点 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 市场利率上升 25bp 减少约 2,336,598.44 减少约 2,416,461.63 市场利率下降 25bp 增加约 2,354,338.77 增加约 2,433,319.70 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的 所有资产与负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 在其他价格风险分析中，本基金管理人主要分析市场价格风险的影响。市场价格风险是指基金 所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生 波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，因此无重大其他价格风险。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 本期末 上年度末 公允价值计量结果所属的层次 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 第一层次 - - 第二层次 1,518,884,304.14 1,725,758,900.00 第三层次 - - 合计 1,518,884,304.14 1,725,758,900.00 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金于本报告期末及上年度末未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 1,518,884,304.14 99.18 其中：债券 1,518,884,304.14 99.18 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 - - 售金融资产 7 银行存款和结算备付金合 8,359,071.97 0.55 计 8 其他各项资产 4,159,939.53 0.27 9 合计 1,531,403,315.64 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.1 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(％) 1 国家债券 49,966,958.90 3.92 2 央行票据 - - 3 金融债券 152,269,750.69 11.96 其中：政策性金融债 152,269,750.69 11.96 4 企业债券 289,369,789.80 22.72 5 企业短期融资券 574,691,431.60 45.12 6 中期票据 452,586,373.15 35.54 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,518,884,304.14 119.26 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(％) 22 中核租 1 012281964 赁 500,000 50,622,438.36 3.97 SCP002(绿 色) 2 012282450 22 中广核 500,000 50,418,375.34 3.96 租 SCP003 3 042280265 22 陕西交 500,000 50,358,301.37 3.95 通 CP002 4 220211 22 国开 11 500,000 50,269,219.18 3.95 5 220028 22 附息国 500,000 49,966,958.90 3.92 债 28 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本报告期末及上年度末，本基金均无资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。 本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。 本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。 法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 本报告期投资基金情况 8.12.1 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.13 投资组合报告附注 8.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 “22 国开 11”发行人国家开发银行：因监管标准化数据（EAST）系统数据质量及数据报送 17 项违法违规行为，中国银行保险监督管理委员会对其处以罚款 440 万元。（银保监罚决字〔2022〕8 号， 2022 年 3 月 21 日） 本公司对以上证券的投资决策符合法律法规及公司制度的相关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内本基金投资的其他前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.13.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金本报告期末未持有股票。 8.13.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 6,359.39 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 4,153,580.14 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,159,939.53 8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份额比 占总份额 持有份额 持有份额 例 比例 新华鑫日享中短 783,670,38 148,931,762 15,777 59,111.50 84.03% 15.97% 债债券 A 9.40 .45 新华鑫日享中短 1,076,352.7 51,964,370. 7,320 7,246.00 2.03% 97.97% 债债券 C 9 13 新华鑫日享中短 16,750,808. 243,264,657 25,630 10,144.97 6.44% 93.56% 债债券 B 91 .27 合计 801,497,55 444,160,789 48,727 25,564.03 64.34% 35.66% 1.10 .85 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 新华鑫日享中短债债券 2,336,042.85 0.25% A 新华鑫日享中短债债券 基金管理人所有从业人员持 61,671.44 0.12% C 有本基金 新华鑫日享中短债债券 288.82 0.00% B 合计 2,398,003.11 0.19% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 新华鑫日享中短债债券 >100 A 本公司高级管理人员、基 新华鑫日享中短债债券 0 金投资和研究部门负责人 C 持有本开放式基金 新华鑫日享中短债债券 B 0 合计 >100 新华鑫日享中短债债券 0 A 新华鑫日享中短债债券 0 本基金基金经理持有本开 C 放式基金 新华鑫日享中短债债券 0 B 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 新华鑫日享中短债债券 新华鑫日享中短债债券 A 新华鑫日享中短债债券 C B 基金合同生效日 （2018 年 12 月 113,311,364.42 708,476,113.41 - 19 日）基金份额 总额 本报告期期初基 955,018,385.14 221,511,896.08 413,458,476.29 金份额总额 本报告期基金总 5,585,087,116.50 716,974,556.17 1,420,495,802.60 申购份额 减：本报告期基 5,607,503,349.79 885,445,729.33 1,573,938,812.71 金总赎回份额 本报告期基金拆 - - - 分变动份额 本报告期期末基 932,602,151.85 53,040,722.92 260,015,466.18 金份额总额 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2023 年 2 月 28 日，翟晨曦女士离任公司董事长，于春玲女士代任公司董事长，刘征宇先生由 于个人原因不再担任副总经理。本报告期，公司董事项琥先生离任，增补李磊先生为董事。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人与原深圳办公区所租房屋的房东黄淑娴与二房东（承租人）之间存在房屋占用费的纠纷案件，该案件等待二审开庭；基金管理人专户产品众富 1 号交易对手湖北蕲春农商行对公司发起诉讼，目前该案件等待开庭审理。 本报告期未有涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略未发生改变。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 本报告期本基金未持有基金。 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内为本基金进行审计的会计师事务所为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。报告年度 应支付给其报酬 80000 元人民币。审计年限为 1 年。自 2020 年，致同会计师事务所为本基金连续提 供 3 年审计服务。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 公司 受到稽查或处罚等措施的时间 2022-07-08 采取稽查或处罚等措施的机构 重庆证监局 受到的具体措施类型 警示函 受到稽查或处罚等措施的原因 内控管理不完善 管理人采取整改措施的情况（如提 已完成整改措施 出整改意见） 其他 - 11.7.1 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中未受到相关监管部门稽查或处罚。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 光大证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字[1998]29 号）以及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，本基金共租用 2 个交易席位，其中报告期内新增 0 个交易席位，退租 0 个交易席 位。 一、交易席位的分配依据 交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础，主要考察点包括： 1、经营行为稳健规范，内控制度健全。 2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要。 3、具有较强的全方位金融服务能力和水平。 二、交易席位的选择流程 1、研究部根据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。 2、与被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 三、交易量的分配 交易量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础，主要考察点包括： 1、券商提供独立的或第三方研究报告及服务，包括宏观经济、行业分析、公司研发、市场数据、财经信息、行业期刊、组合分析软件、绩效评估、研讨会、统计信息、交易评估等，用以支持投资决策。 2、以季度为单位对经纪商通过评分的方式进行考核，由基金经理、研究员和交易员分别打分，根据经纪商给投资带来的增值确定经纪商的排名。 考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、提供研究报告数量、研究报告质量和及时性、受邀讲解次数及效果、主动推介次数及效果等。考核结果将作为当期交易量分配的依据，交易量大小和评分高低成正比。 3、交易部负责落实交易量的实际分配工作。 11.15.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 光大证券 143,783,900. 100.00% 107,050,0 100.00% - - 01 00.00 平安证券 - - - - - - 11.16 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 新华基金管理股份有限公司关于旗下公开募 中国证券报、上海证券 1 集证券投资基金执行新金融工具相关会计准 报、证券时报、证券日 2022-01-04 则的公告 报、公司网站、电子信 披网站 2 新华基金管理股份有限公司关于北京分公司 中国证券报、公司网站、 2022-01-13 营业场所变更的公告 电子信披网站 3 新华基金管理股份有限公司关于设立上海分 中国证券报、公司网站、 2022-01-13 公司的公告 电子信披网站 中国证券报、上海证券 4 新华基金管理股份有限公司旗下全部基金 报、证券时报、证券日 2022-01-21 2021 年 4 季度报告提示性公告 报、公司网站、电子信 披网站 5 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 2021 公司网站、电子信披网 2022-01-21 年第 4 季度报告 站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 6 金增加深圳市前海排排网基金销售有限责任 报、证券时报、证券日 2022-02-24 公司为代销机构并开通相关业务及参加网上 报、公司网站、电子信 费率优惠活动的公告 披网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 7 金增加宁波银行股份有限公司为代销机构并 报、证券时报、证券日 2022-02-25 开通相关业务及参加网上费率优惠活动的公 报、公司网站、电子信 告 披网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 8 金增加鼎信汇金（北京）投资管理有限公司为 报、证券时报、证券日 2022-03-07 代销机构并开通相关业务及参加网上费率优 报、公司网站、电子信 惠活动的公告 披网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分证 中国证券报、上海证券 9 券投资基金增加华鑫证券证券有限责任公司 报、证券时报、证券日 2022-03-12 为销售机构并开通定期定额投资业务及基金 报、公司网站、电子信 转换业务参加费率优惠活动的公告 披网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 10 金增加中信百信银行股份有限公司为代销机 报、证券时报、证券日 2022-03-16 构并开通相关业务及参加网上费率优惠活动 报、公司网站、电子信 的公告 披网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 11 金增加东方财富证券股份有限公司为代销机 报、证券时报、证券日 2022-03-18 构并开通相关业务及参加网上费率优惠活动 报、公司网站、电子信 的公告 披网站 新华基金管理股份有限公司关于新华鑫日享 12 中短债债券型证券投资基金增加光大证券股 证券日报、公司网站、 2022-03-28 份有限公司为销售机构并开通定期定额投资 电子信披网站 业务及基金转换业务的公告 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 13 金增加诺亚正行基金销售有限公司为代销机 报、证券时报、证券日 2022-03-28 构并开通基金转换业务及参加网上费率优惠 报、公司网站、电子信 活动的公告 披网站 中国证券报、上海证券 14 新华基金管理股份有限公司旗下全部基金 报、证券时报、证券日 2022-03-30 2021 年年度报告提示性公告 报、公司网站、电子信 披网站 15 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 2021 公司网站、电子信披网 2022-03-30 年年度报告 站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 16 金在上海利得基金销售有限公司开展费率优 报、证券时报、证券日 2022-04-15 惠活动的公告 报、公司网站、电子信 披网站 17 新华基金管理股份有限公司关于新华鑫日享 证券日报、公司网站、 2022-04-20 中短债债券型证券投资基金增加安信证券股 电子信披网站 份有限公司为销售机构并开通定期定额投资 业务及基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券 18 新华基金管理股份有限公司旗下全部基金 1 报、证券时报、证券日 2022-04-21 季度报告提示性公告 报、公司网站、电子信 披网站 19 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 2022 公司网站、电子信披网 2022-04-21 年第 1 季度报告 站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 20 金增加五矿证券有限公司为销售机构并开通 报、证券时报、证券日 2022-04-21 定期定额投资业务及基金转换业务的公告 报、公司网站、电子信 披网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 21 金增加招商银行股份有限公司为销售机构并 报、证券时报、证券日 2022-04-26 开通定期定额投资业务、基金转换业务及参加 报、公司网站、电子信 网上费率优惠活动的公告 披网站 新华基金管理股份有限公司关于部分基金增 证券时报、证券日报、 22 加国泰君安证券股份有限公司为销售机构并 公司网站、电子信披网 2022-04-28 开通定期定额投资业务及基金转换业务的公 站 告 新华基金管理股份有限公司关于新华鑫日享 23 中短债债券型证券投资基金增加东吴证券股 证券日报、公司网站、 2022-04-29 份有限公司为销售机构并开通定期定额投资 电子信披网站 业务及基金转换业务的公告 新华基金管理股份有限公司关于新华鑫日享 中短债债券型证券投资基金增加申万宏源证 证券日报、公司网站、 24 券有限公司、申万宏源西部证券有限公司为销 电子信披网站 2022-04-29 售机构并开通定期定额投资业务及基金转换 业务的公告 新华基金管理股份有限公司关于新华鑫日享 25 中短债债券型证券投资基金增加湘财证券股 证券日报、公司网站、 2022-04-29 份有限公司为销售机构并开通定期定额投资 电子信披网站 业务及基金转换业务的公告 新华基金管理股份有限公司关于部分基金增 中国证券报、上海证券 26 加博时财富基金销售有限公司作为销售机构 报、证券时报、证券日 2022-05-09 并开通定期定额投资业务及基金转换业务的 报、公司网站、电子信 公告 披网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 27 金增加嘉实财富管理有限公司为代销机构并 证券日报、公司网站、 2022-05-10 开通基金转换业务及参加网上费率优惠活动 电子信披网站 的公告 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分证 中国证券报、证券日报、 28 券投资基金增加中原证券有限责任公司为销 公司网站、电子信披网 2022-05-31 售机构的公告 站 29 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 2022-06-09 金增加上海攀赢基金销售有限公司为代销机 报、证券时报、证券日 构并开通相关业务及参加网上费率优惠活动 报、公司网站、电子信 的公告 披网站 新华基金管理股份有限公司关于新华鑫日享 30 中短债债券型证券投资基金增加山西证券股 证券日报、公司网站、 2022-06-16 份有限公司为销售机构参加费率优惠活动的 电子信披网站 公告 新华基金管理股份有限公司关于部分基金增 中国证券报、上海证券 31 加英大证券有限责任公司为销售机构并开通 报、证券时报、证券日 2022-06-22 定期定额投资业务及基金转换业务的公告 报、公司网站、电子信 披网站 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金暂停 证券日报、公司网站、 32 （大额）申购（转换转入、定期定额投资）公 电子信披网站 2022-07-06 告 33 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 2022 公司网站、电子信披网 2022-07-20 年第 2 季度报告 站 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金增 中国证券报、上海证券 34 加华宝证券股份有限公司为销售机构并开通 报、证券时报、证券日 2022-07-22 定期定额投资业务及基金转换业务的公告 报、公司网站、电子信 披网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 35 金增加东方证券股份有限公司为销售机构、参 证券日报、公司网站、 2022-07-22 加费率优惠活动并开通定期定额投资业务及 电子信披网站 基金转换业务的公告 36 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金分红 证券日报、公司网站、 2022-07-26 公告 电子信披网站 37 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金招募 公司网站、电子信披网 2022-07-29 说明书（更新） 站 38 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金基金 公司网站、电子信披网 2022-07-29 产品资料概要（更新） 站 新华基金管理股份有限公司新华鑫日享中短 证券日报、公司网站、 39 债债券型证券投资基金恢复（大额）申购（含 电子信披网站 2022-08-10 转换转入、定期定额投资）公告 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 40 金增加兴业银行股份有限公司(银银平台)为 报、证券时报、证券日 2022-08-10 代销机构并开通相关业务及参加网上费率优 报、公司网站、电子信 惠活动的公告 披网站 新华基金管理股份有限公司关于开展新华鑫 证券日报、公司网站、 41 日享中短债债券型证券投资基金 B 类份额销 电子信披网站 2022-08-11 售服务费优惠活动的公告 新华基金管理股份有限公司关于部分基金增 中国证券报、上海证券 42 加华金证券股份有限公司作为销售机构并开 报、证券时报、证券日 2022-08-12 通定期定额投资业务及基金转换业务的公告 报、公司网站、电子信 披网站 43 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 2022 公司网站、电子信披网 2022-08-30 年中期报告 站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分证 中国证券报、上海证券 44 券投资基金增加招商证券股份有限公司为销 报、证券时报、证券日 2022-09-20 售机构并开通定期定额投资业务及基金转换 报、公司网站、电子信 业务的公告 披网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 45 金增加上海陆享基金销售有限公司为代销机 报、证券时报、证券日 2022-09-28 构并开通相关业务及参加网上费率优惠活动 报、公司网站、电子信 的公告 披网站 新华基金管理股份有限公司关于光大证券股 份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、申 证券日报、公司网站、 46 万宏源证券有限公司、申万宏源西部证券有限 电子信披网站 2022-09-28 公司停止销售新华鑫日享中短债债券型证券 投资基金 C 类基金份额的公告 新华基金管理股份有限公司关于新华鑫日享 证券日报、公司网站、 47 中短债债券型证券投资基金 B 类基金份额新 电子信披网站 2022-09-30 增代销机构的公告 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 48 金增加银河期货有限公司为销售机构并开通 报、证券时报、证券日 2022-09-30 定期定额投资业务及基金转换业务的公告 报、公司网站、电子信 披网站 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金暂停 证券日报、公司网站、 49 （大额）申购（转换转入、定期定额投资）公 电子信披网站 2022-10-14 告 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 50 金增加德邦证券股份有限公司为销售机构、参 报、证券时报、证券日 2022-10-21 加费率优惠活动并开通定期定额投资业务及 报、公司网站、电子信 基金转换业务的公告 披网站 51 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金 2022 公司网站、电子信披网 2022-10-25 年第 3 季度报告 站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 52 金增加红塔证券股份有限公司为销售机构并 证券日报、公司网站、 2022-10-26 开通定期定额投资业务及基金转换业务的公 电子信披网站 告 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 53 金增加北京坤元基金销售有限公司为代销机 报、证券时报、证券日 2022-10-27 构并开通相关业务及参加网上费率优惠活动 报、公司网站、电子信 的公告 披网站 54 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金分红 证券日报、公司网站、 2022-11-04 公告 电子信披网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 55 金增加南京苏宁基金销售有限公司为代销机 报、证券时报、证券日 2022-11-22 构的公告 报、公司网站、电子信 披网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 56 金增加济安财富（北京）基金销售有限公司为 报、证券日报、公司网 2022-11-25 代销机构并开通相关业务及参加网上费率优 站、电子信披网站 惠活动的公告 新华鑫日享中短债债券型证券投资基金恢复 证券日报、公司网站、 57 （大额）申购（转换转入、定期定额投资）公 电子信披网站 2022-12-10 告 12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额比 期初份 申购份 类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比 20%的时间区间 20221107-202211 491,59 机构 1 27， - 6,015. 244,188, 247,407,697 19.86% 20221216-202212 20 318.03 .17 28 产品特有风险 1、本基金为纯债债券型基金，债券的投资比例不低于基金资产的 80%，且主要投资于中短债主题 证券，中短债主题证券是指剩余期限不超过三年的债券资产，该类债券的特定风险即成为本基金及投资者主要面对的特定投资风险。债券的投资收益会受到宏观经济、政府产业政策、货币政策、市场需求变化、行业波动等因素的影响，可能存在所选投资标的的成长性与市场一致预期不符而造成个券价格表现低于预期的风险。 2、本基金投资于中小企业私募债券所面临的信用风险及流动性风险。信用风险主要是由目前国内 中小企业的发展状况所导致的发行人违约、不按时偿付本金或利息的风险；流动性风险主要是由债券非公开发行和转让所导致的无法按照合理的价格及时变现的风险。由于中小企业私募债券的特殊性，本基金的总体风险将有所提高。 3、本基金投资资产支持证券，资产支持证券是一种债券性质的金融工具。资产支持证券具有一定 的价格波动风险、流动性风险、信用风险等风险。基金管理人将本着谨慎和控制风险的原则进行资产支持证券的投资，请基金份额持有人关注包括投资资产支持证券可能导致的基金净值波动、流动性风险和信用风险在内的各项风险。 4、基金合同提前终止的风险：如出现《基金合同》第五部分第三条约定的资产规模过小、基金份 额持有人人数较少等情形的，《基金合同》将终止。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 (一)中国证监会批准新华鑫日享中短债债券型证券投资基金募集的文件 (二)关于申请募集新华鑫日享中短债债券型证券投资基金之法律意见书 (三)《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金基金合同》 (四)《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金托管协议》 (五)《新华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》 (六)更新的《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金招募说明书》 (七)《新华鑫日享中短债债券型证券投资基金基金产品资料概要》（更新） (八)基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 (九)基金托管人业务资格批件及营业执照 (十)重庆市工商行政管理局关于核准新华基金管理有限公司变更公司名称、变更住所的批复 (十一)中国证监会要求的其他文件 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站查阅。 新华基金管理股份有限公司 二〇二三年三月三十日