交银施罗德股息优化混合型证券投资基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一八年三月二十八日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月 27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年8月25日起至12月31日止。 第2页共53页 1.2目录 §1 重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 §2 基金简介......5 2.1基金基本情况......5 2.2基金产品说明......5 2.3基金管理人和基金托管人......6 2.4信息披露方式......6 2.5其他相关资料......6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1主要会计数据和财务指标......7 3.2基金净值表现......7 3.3过去三年基金的利润分配情况......9 §4 管理人报告......9 4.1基金管理人及基金经理情况......9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......10 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......12 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......13 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13 §5 托管人报告......14 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14 §6 审计报告......14 §7年度财务报表......16 7.1资产负债表......16 7.2利润表......18 7.3所有者权益（基金净值）变动表......19 7.4报表附注......20 §8投资组合报告......41 8.1期末基金资产组合情况......41 8.2期末按行业分类的股票投资组合......42 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......43 8.4报告期内股票投资组合的重大变动......43 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......45 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......45 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......45 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......45 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......45 第3页共53页 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......46 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......46 8.12 投资组合报告附注......46 §9基金份额持有人信息......47 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......47 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......47 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......47 §10开放式基金份额变动......47 §11重大事件揭示......48 11.1基金份额持有人大会决议......48 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......48 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......48 11.4 基金投资策略的改变......48 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......48 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......48 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......49 11.8其他重大事件......51 §12备查文件目录......52 12.1 备查文件目录......52 12.2存放地点......52 12.3查阅方式......52 第4页共53页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 交银施罗德股息优化混合型证券投资基金 基金简称 交银股息优化混合 基金主代码 004868 交易代码 004868 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年8月25日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 298,674,513.66份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资于具有稳定股息收益的优质成长性上市 公司，以稳健收益为目标，追求长期的资产增值。 本基金充分发挥基金管理人的研究优势，在分析和判断 宏观经济周期和金融市场运行趋势的基础上，自上而下 调整基金大类资产配置和股票行业配置策略，确定债券 组合久期和债券类别配置；在严谨深入的股票和债券研 投资策略 究分析基础上，自下而上精选个券。其中，本基金在股 票投资上突出对有稳定股息收益的股票的侧重，同时选 取能够体现公司竞争比较优势、盈利能力、内生成长性 因子和体现公司财务状况、抗周期波动和分红稳定性因 子，力争投资于具有稳定股息收益的优质成长性上市公 司。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%+中证综合债券指数收益率 ×40% 本基金是一只混合型基金，其风险和预期收益高于债券 风险收益特征 型基金和货币市场基金，低于股票型基金，属于承担较 高风险、预期收益较高的证券投资基金品种。 第5页共53页 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 交银施罗德基金管理有限公 中国建设银行股份有限公司 司 姓名 王晚婷 田青 信息披露 联系电话 （021）61055050 010-67595096 负责人 电子邮箱 xxpl@jysld.com,disclosure@ tianqing1.zh@ccb.com jysld.com 客户服务电话 400-700-5000，021- 010-67595096 61055000 传真 （021）61055054 010-66275853 上海市浦东新区银城中路 注册地址 188号交通银行大楼二层 北京市西城区金融大街25号 （裙） 办公地址 上海市浦东新区世纪大道 北京市西城区闹市口大街 8号国金中心二期21-22楼 1号院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 于亚利 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fund001.com， www.bocomschroder.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务 上海市湖滨路202号普 所（特殊普通合伙） 华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责 北京市西城区太平桥大 任公司 街17号 第6页共53页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2017年8月25日（基金合同生效日）至 2017年12月31日 本期已实现收益 56,688,560.00 本期利润 73,844,159.62 加权平均基金份额本期利润 0.1155 本期加权平均净值利润率 11.09% 本期基金份额净值增长率 10.98% 3.1.2期末数据和指标 2017年末 期末可供分配利润 32,797,120.64 期末可供分配基金份额利润 0.110 期末基金资产净值 331,471,634.30 期末基金份额净值 1.1098 3.1.3累计期末指标 2017年末 基金份额累计净值增长率 10.98% 注：1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、本基金合同生效日为2017年08月25日，基金合同生效日至本报告期期末，本基 金运作时间未满一年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个 8.68% 1.06% 2.86% 0.49% 5.82% 0.57% 月 第7页共53页 自基金合 同生效起 10.98% 0.89% 4.69% 0.43% 6.29% 0.46% 至今 注：本基金的业绩比较基准为沪深300指数收益率×60%+中证综合债券指数收益率×40%， 每日进行再平衡过程。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 注：本基金基金合同生效日为2017年8月25日，基金合同生效日至报告期期末，本 基金运作时间未满一年。本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至2017年 12月31日，本基金尚处于建仓期。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第8页共53页 注：图示日期为2017年08月25日至2017年12月31日。基金合同生效当年的净值 增长率按照当年实际存续期计算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 每10份基 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配 年度 金份额分 总额 总额 合计 备注 红数 2017年 - - - -- 合计 - - - -- §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128号文批准，由 交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司共同发起设立。公司成立于2005年8月4日，注册地在中国上海，注册资本金为2亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有65%的股份，施罗德投资管理有限公司持有30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有5%的股份。公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公第9页共53页 司。 截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、保本混合型、普通混合型和股票型在内的78只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII等不同类型基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 韩威俊先生，上海财经大 交银趋势混 学金融学硕士。历任申银 合、交银策 万国证券研究所助理分析 略回报灵活 师、北京鼎天资产管理有 韩威俊 配置混合、 2017-08- - 11年 限公司董事助理、申银万 交银股息优 25 国证券研究所行业分析师、 化混合的基 信诚基金管理有限公司投 金经理 资分析师。2013年加入交 银施罗德基金管理有限公 司，历任行业分析师。 注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告（如适用）之日为准。 2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公告。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，本基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定，未发生损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有第10页共53页 资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下： （1）公司建立资源共享的投资研究信息平台，所有研究成果对所有投资组合公平开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。 （2）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立了合理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。 （3）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责和权限划分，组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。 （4）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。 （5）公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。通过投资交易监控、交易数据分析、专项稽核检查等，本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总成交量5%的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2017年，整个市场流动性维持在相对紧平衡，存量博弈较为明显。从 第11页共53页 2016年三季度开始，宏观经济逐步呈现为扩张阶段，在整个实体和金融去杠杆背景下， 有变化的行业龙头公司相对表现较为突出。机构投资者，特别是外资占比明显提高，导致整个市场对于低估值高增长的蓝筹白马股关注度更高，而高估值低增长的中小创则出现比较明显的下跌。 本基金成立以来遵循寻找有变化的行业龙头公司这条投资宗旨，在消费相关领域做同心圆扩展，适当增加了高股息的银行作为整体配置，取得了比较明显的绝对收益和相对收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2017年12月31日，本基金份额净值1.098元，本报告期份额净值增长率为 10.98%，同期业绩比较基准增长率为4.69%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，在流动性紧平衡的前提下，整个市场的风险偏好可能很难出现系统 性上升。A股市场在五月份正式加入MSCI指数成分以后，外资占比会进一步提高， 整个市场对于业绩确定性和稳定性的要求也会更高，各种主题的吸引力明显下降。整个白马蓝筹板块在2017年上涨幅度较大，未来预计会出现白马股之间的分化，市场波动率也会较2017年明显增加。假设考虑到估值不提升，整个A股预计在2018年还是能够获得一定的绝对收益。二、三月CPI是上半年整个市场走势比较关键的指标，如果三月份CPI还维持在较高水平，二季度市场会存在比较明显的向下压力。 本基金2018年仍然将维持以高股息为主的白马蓝筹股持仓为主，希望能够通过继 续寻找有变化的行业龙头，特别是银行、地产等，力争获得绝对收益和超额收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2017年度，根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、 《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》等有关法规，本基金管理人诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，落实风险控制，强化监察稽核职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。 本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作： （一）持续完善公司内部控制制度和业务流程，推动制度流程的及时更新。 公司持续以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要抓手，以内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点。结合本报告期新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际，不断推动相关制度流程的建立、健全和完善，贯彻落实新法规及新的监管要求。公司着重关注于公司的核心增值流程，通过对流程的研究、梳理、再造等过程实现管理上风险和回报的平衡。 （二）深化事前事中合规及风险管理，提高合规管理及风险控制有效性。 第12页共53页 强化事前事中合规审查，严格审核信息披露文件、基金宣传推介材料等，着力防范各类合规风险。在风险管理方面，夯实事前防范、事中控制和事后监督等各阶段工作，重点加强对信用风险、流动性风险等风险的管理。 （三）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。 公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据，按照监管机构的要求对基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。通过对基金投资、销售、运营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查，促进公司内部控制制度规范、执行有效，风险管理水平不断提升。 （四）强化培训教育，持续提高全员风险合规意识。 公司积极推动各项新法规落实和风险合规教育工作。通过及时、有序和针对性的法律法规、制度规章、风险案例的研讨、培训和交流，提升了员工的风险合规意识，提高了员工内部控制、风险管理的技能和水平，公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内无需预警说明。 第13页共53页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2018)第21970号 交银施罗德股息优化混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 一、 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了交银施罗德股息优化混合型证券投资基金(以下简称“交银施罗德股息优化基金”)的财务报表，包括2017年12月31 日的资产负债表，2017年8月25日(基金合同生效日)至2017年12月31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会第14页共53页 (以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了交银施罗德股息优化基金2017年12月31 日的财务状况以及2017年8月25日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于交银施罗德股息优化基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 三、 管理层和治理层对财务报表的责任 交银施罗德股息优化基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估交银施罗德股息优化基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算交银施罗德股息优化基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督交银施罗德股息优化基金的财务报告过程。 四、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计 程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的 第15页共53页 合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取 的审计证据，就可能导致对交银施罗德股息优化基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致交银施罗德股息优化基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 薛竞 朱宏宇 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 2018年3月26日 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：交银施罗德股息优化混合型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2017年12月31日 资产： - 银行存款 7.4.7.1 40,417,274.78 结算备付金 1,180,492.97 存出保证金 221,502.02 交易性金融资产 7.4.7.2 292,301,025.71 其中：股票投资 292,301,025.71 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 第16页共53页 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 4,709,082.92 应收利息 7.4.7.5 13,171.34 应收股利 - 应收申购款 149,208.17 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 338,991,757.91 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年12月31日 负债： - 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 5,737,267.99 应付管理人报酬 507,252.83 应付托管费 84,542.14 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 949,247.26 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 241,813.39 负债合计 7,520,123.61 所有者权益： - 实收基金 7.4.7.9 298,674,513.66 未分配利润 7.4.7.10 32,797,120.64 所有者权益合计 331,471,634.30 负债和所有者权益总计 338,991,757.91 第17页共53页 注：1.报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.1098元，基金份额总额 298,674,513.66份。 2.本财务报表的实际编制期间为2017年8月25日(基金合同生效日)至2017年 12月31日止期间。 7.2 利润表 会计主体：交银施罗德股息优化混合型证券投资基金 本报告期：2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 附注号 2017年8月25日（基金合同生效日）至 2017年12月31日 一、收入 80,535,485.63 1.利息收入 2,795,842.07 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,314,826.40 债券利息收入 242.51 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 1,480,773.16 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 58,387,247.16 其中：股票投资收益 7.4.7.12 57,892,542.07 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 494,705.09 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 17,155,599.62 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 2,196,796.78 减：二、费用 6,691,326.01 第18页共53页 1．管理人报酬 3,547,559.38 2．托管费 591,259.90 3．销售服务费 - 4．交易费用 7.4.7.19 2,314,862.76 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．其他费用 7.4.7.20 237,643.97 三、利润总额（亏损总额以“- 73,844,159.62 ”号填列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填 73,844,159.62 列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：交银施罗德股息优化混合型证券投资基金 本报告期：2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 872,524,972.27 - 872,524,972.27 （基金净值） 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 - 73,844,159.62 73,844,159.62 （本期利润） 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 -573,850,458.61 -41,047,038.98 -614,897,497.59 动数（净值减少以“- ”号填列） 其中：1.基金申购款 37,201,908.73 2,408,914.43 39,610,823.16 2.基金赎回款 -611,052,367.34 -43,455,953.41 -654,508,320.75 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 - - - 的基金净值变动（净 值减少以“-”号填列） 第19页共53页 五、期末所有者权益 298,674,513.66 32,797,120.64 331,471,634.30 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：阮红，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 交银施罗德股息优化混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2017]937号《关于准予交银施罗德股息优化混合型证券投资基金注册的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德股息优化混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定期，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币872,063,747.64元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字 (2017)第778号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德股息优化混合型证券投资基金基金合同》于2017年8月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为872,524,972.27份基金份额，其中认购资金利息折合461,224.63份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德股息优化混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含国债、央行票据、金融债券、政府支持债券、政府支持机构债券、地方政府债券、企业债券、公司债券、可转换债券(含可分离交易可转换债券)、可交换公司债券、次级债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券等)、货币市场工具、债券回购、同业存单、银行存款(含协议存款、定期存款及其他银行存款)、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的50%-95%，其中投资于股息优化型证券的比例不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保留的现金或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调第20页共53页 整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率 ×60%+中证综合债券指数收益率×40%。 本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于2018年3月 26日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计 准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《交银施罗德股息优化混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年8月25日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间财务报表 符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况 以及2017年8月25日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间的经营成果和基 金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期 间为2017年8月25日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 第21页共53页 本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期货投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期货投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，第22页共53页 但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应 对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额 结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 第23页共53页 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如 果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关第24页共53页 于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)于2017年11月15日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会 证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值 计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。自2017年11月15日起，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告 [2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资 基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用 估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，本基金自2017年11月15日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根第25页共53页 据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 该估值技术变更使本基金2017年12月31日的基金资产净值及2017年8月25日(基 金合同生效日)至2017年12月31日止期间净损益减少313,719.69元。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通 知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通 知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法 规和实务操作，主要税项列示如下： (1)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股 息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易 印花税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 活期存款 40,417,274.78 第26页共53页 定期存款 - 其他存款 - 合计 40,417,274.78 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 275,145,426.09 292,301,025.71 17,155,599.62 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 275,145,426.09 292,301,025.71 17,155,599.62 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融工具。 7.4.7.4买入返售金融资产 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应收活期存款利息 12,476.99 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 584.32 第27页共53页 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 0.36 其他 109.67 合计 13,171.34 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 948,772.93 银行间市场应付交易费用 474.33 合计 949,247.26 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 13,813.39 预提信息披露费 150,000.00 预提审计费 78,000.00 合计 241,813.39 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年12月 31日 基金份额（份） 账面金额 第28页共53页 基金合同生效日 872,524,972.27 872,524,972.27 本期申购 37,201,908.73 37,201,908.73 本期赎回（以“-”号填列） -611,052,367.34 -611,052,367.34 本期末 298,674,513.66 298,674,513.66 注：1)如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务。 2)如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。 3)本基金自2017年7月24日至2017年8月18日止期间公开发售，共募集有效 净认购资金872,063,747.64元。根据《交银施罗德股息优化混合型证券投资基金招募说 明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入461,224.63元在本基金 成立后，折算为461,224.63份基金份额，划入基金份额持有人账户。 4)根据《交银施罗德股息优化混合型证券投资基金基金合同》及《交银施罗德股息优化混合型证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金于2017年8月25日(基金合同生效日)至2017年9月24日止期间暂不向投资人开放基金交易。日常申购业务和赎回业务自2017年9月25日起开始办理。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 56,688,560.00 17,155,599.62 73,844,159.62 本期基金份额交易产生 -23,592,460.89 -17,454,578.09 -41,047,038.98 的变动数 其中：基金申购款 1,315,852.80 1,093,061.63 2,408,914.43 基金赎回款 -24,908,313.69 -18,547,639.72 -43,455,953.41 本期已分配利润 - - - 本期末 33,096,099.11 -298,978.47 32,797,120.64 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年12月31日 活期存款利息收入 337,671.31 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 956,666.67 第29页共53页 结算备付金利息收入 19,868.91 其他 619.51 合计 1,314,826.40 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 本期 项目 2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年 12月31日 卖出股票成交总额 688,738,182.06 减：卖出股票成本总额 630,845,639.99 买卖股票差价收入 57,892,542.07 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 项目 2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年 12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 2,543,947.60 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 2,049,000.00 付）成本总额 减：应收利息总额 242.51 买卖债券差价收入 494,705.09 7.4.7.14资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 7.4.7.16股利收益 本基金本报告期内无股利收益。 第30页共53页 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年12月31日 1.交易性金融资产 17,155,599.62 ——股票投资 17,155,599.62 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 17,155,599.62 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年12月31日 基金赎回费收入 2,196,796.78 合计 2,196,796.78 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年12月31日 交易所市场交易费用 2,314,862.76 银行间市场交易费用 - 合计 2,314,862.76 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 第31页共53页 2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年12月31日 审计费用 78,000.00 信息披露费 150,000.00 银行费用 9,643.97 合计 237,643.97 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗德基金 基金管理人、基金销售机构 公司”) 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金管理人的股东、基金销售机 构 施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东 交银施罗德资产管理有限公司(“交银施罗德资管” 基金管理人的子公司 ) 上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司 交烨投资管理(上海)有限公司 受基金管理人控制的公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 第32页共53页 2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年 12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 3,547,559.38 其中：支付销售机构的客户维护 1,781,871.62 费 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×1.5%÷当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年 12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 591,259.90 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%÷当 年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 无。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本基金本报告期内未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 第33页共53页 2017年8月25日（基金合同生效日）至2017年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 40,417,274.78 337,671.31 注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项。 7.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流通 期末 期末 证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 通日 限类 价格 值单价位：股) 总额 总额 型 00292 润都 2017- 2018- 新股 16,22 16,22 新股 3 股份 12-28 01-05 未上 17.01 17.01 954 7.54 7.54 未上 市 市 30066 鹏鹞 2017- 2018- 新股 32,32 32,32 新股 4 环保 12-28 01-05 未上 8.88 8.88 3,640 3.20 3.20 未上 市 市 60308 新疆 2017- 2018- 新股 16,14 16,14 新股 0 火炬 12-25 01-03 未上 13.60 13.60 1,187 3.20 3.20 未上 市 市 60316 科华 2017- 2018- 新股 20,75 20,75 新股 1 控股 12-28 01-05 未上 16.75 16.75 1,239 3.25 3.25 未上 市 市 7.4.12.1.2受限证券类别 证券 证券 成功 可流 流通 认购 期末估数量(单 期末 期末 备注 代码 名称 认购日 通日 受 价格 值单价位：股) 成本 估值 第34页共53页 限类 总额 总额 型 00202 分众 2017- 2018- 限售 650,0 8,047, 8,684, 7 传媒 11-22 05-22 股 12.38 13.36 00 000.0 000.0 - 0 0 00241 广联 2017- 2018- 限售 260,0 5,200, 4,856, 0 达 11-15 05-09 股 20.00 18.68 00 000.0 800.0 - 0 0 60123 桐昆 2017- 2018- 限售 100,0 2,003, 2,076, 3 股份 12-21 06-21 股 20.03 20.76 00 000.0 000.0 - 0 0 注：1、基金可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股份，所认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳-上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，本基金持有的上市公司非公开发行股份，自股份解除限售之日起12个月内，通过集中竞价交易减持的数量不得超过其持有该次非公开发行股份数量的50%；采取大宗交易方式的，在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的2%。此外，本基金通过大宗交易方式受让的原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份，在受让后6个月内，不得转让所受让的股份。 2、基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 股票 停牌 停牌 期末估值 复牌 复牌开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 单价 日期 盘单价 (单位：股) 成本总额 估值总额 300730科创信 2017-12-重大事项 41.55 2018-01- 45.71 821 6,863.56 34,112.55 - 息 25 02 注：本基金截至2017年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 第35页共53页 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是一只混合型基金，其风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金，低于股票型基金。属于承担较高风险、预期收益较高的证券投资基金品种。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（含国债、央行票据、金融债券、政府支持债券、政府支持机构债券、地方政府债券、企业债券、公司债券、可转换债券（含可分离交易可转换债券）、可交换公司债券、次级债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、货币市场工具、债券回购、同业存单、银行存款（含协议存款、定期存款及其他银行存款）、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，通过精选有稳定股息收益且具有成长性的优质上市公司发行的证券，以及具有较高息票率的债券，力争实现基金资产的长期稳定增值。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审核及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等； 在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。 本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的，由督察长、风险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金第36页共53页 的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2017年12月31日，本基金未持有信用类债券。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于2017年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个 月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与 由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分第37页共53页 基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖 出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产 净值的15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值 进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的 可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年12月31日 第38页共53页 资产 银行存款 40,417,274.78 - - - 40,417,274.78 结算备付金 1,180,492.97 - - - 1,180,492.97 存出保证金 221,502.02 - - - 221,502.02 交易性金融资产 - - - 292,301,025.71 292,301,025.71 应收证券清算款 - - - 4,709,082.92 4,709,082.92 应收利息 - - - 13,171.34 13,171.34 应收申购款 - - - 149,208.17 149,208.17 资产总计 41,819,269.77 - - 297,172,488.14 338,991,757.91 负债 应付赎回款 - - - 5,737,267.99 5,737,267.99 应付管理人报酬 - - - 507,252.83 507,252.83 应付托管费 - - - 84,542.14 84,542.14 应付交易费用 - - - 949,247.26 949,247.26 其他负债 - - - 241,813.39 241,813.39 负债总计 - - - 7,520,123.61 7,520,123.61 利率敏感度缺口 41,819,269.77 - - 289,652,364.53 331,471,634.30 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 于2017年12月31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于 本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、第39页共53页 资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的其他价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。股票资产占基金资产的50%-95%， 其中投资于股息优化型证券的比例不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在 扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保留的现金或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例 （%） 交易性金融资产－股票投资 292,301,025.71 88.18 交易性金融资产－基金投资 - - 交易性金融资产－贵金属投 - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 292,301,025.71 88.18 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 于2017年12月31日，由于本基金运行期间不足一年，尚不存在足够的经验数据， 因此无法对本基金资产净值对于其他价格风险的敏感性作定量分析。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 第40页共53页 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为276,564,665.97元，属于第二层次的余额为 15,736,359.74元，无属于第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确 金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳； 已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入 固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起 运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。 (3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 第41页共53页 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例（%） 1 权益投资 292,301,025.71 86.23 其中：股票 292,301,025.71 86.23 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 - - 售金融资产 6 银行存款和结算备付金合计 41,597,767.75 12.27 7 其他各项资产 5,092,964.45 1.50 8 合计 338,991,757.91 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 203,307,398.86 61.33 D 电力、热力、燃气及水生产和供 16,143.20 0.00 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 4,811,180.40 1.45 第42页共53页 G 交通运输、仓储和邮政业 17,942.76 0.01 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 4,890,912.55 1.48 业 J 金融业 53,599,058.58 16.17 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 24,668,742.40 7.44 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 989,646.96 0.30 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 292,301,025.71 88.18 8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过沪港通投资的股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产 净值比例(％) 1 600519 贵州茅台 41,321 28,820,984.29 8.69 2 600887 伊利股份 830,709 26,740,522.71 8.07 3 000858 五粮液 330,508 26,400,979.04 7.96 4 002304 洋河股份 222,913 25,634,995.00 7.73 5 002027 分众传媒 1,785,280 24,668,742.40 7.44 6 600559 老白干酒 709,400 21,970,118.00 6.63 7 603877 太平鸟 754,616 20,457,639.76 6.17 8 601398 工商银行 3,283,127 20,355,387.40 6.14 9 600036 招商银行 684,956 19,877,423.12 6.00 10 000895 双汇发展 620,685 16,448,152.50 4.96 11 601288 农业银行 3,489,882 13,366,248.06 4.03 12 300482 万孚生物 143,421 10,532,838.24 3.18 13 002456 欧菲光 301,300 6,203,767.00 1.87 14 600132 重庆啤酒 250,377 5,222,864.22 1.58 第43页共53页 15 002410 广联达 260,000 4,856,800.00 1.47 16 603900 莱绅通灵 165,960 4,811,180.40 1.45 17 000538 云南白药 44,000 4,478,760.00 1.35 18 600673 东阳光科 616,000 4,158,000.00 1.25 19 600487 亨通光电 99,500 4,021,790.00 1.21 20 601233 桐昆股份 100,000 2,076,000.00 0.63 21 000888 峨眉山Ａ 88,888 957,323.76 0.29 22 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.01 23 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.01 24 300730 科创信息 821 34,112.55 0.01 25 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.01 26 603161 科华控股 1,239 20,753.25 0.01 27 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 0.01 28 603329 上海雅仕 1,182 17,942.76 0.01 29 002923 润都股份 954 16,227.54 0.00 30 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 0.00 31 603655 朗博科技 880 8,184.00 0.00 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期末基金 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 资产净值比 例（％） 1 600887 伊利股份 78,319,877.18 23.63 2 000858 五粮液 77,578,816.30 23.40 3 600197 伊力特 62,131,890.19 18.74 4 600519 贵州茅台 60,505,221.56 18.25 5 002304 洋河股份 55,915,495.26 16.87 6 600036 招商银行 51,465,775.24 15.53 7 601288 农业银行 51,319,040.82 15.48 8 601398 工商银行 45,964,670.91 13.87 9 000895 双汇发展 44,070,391.64 13.30 10 601166 兴业银行 43,005,962.15 12.97 11 000568 泸州老窖 42,747,377.80 12.90 12 000596 古井贡酒 40,990,699.87 12.37 13 600809 山西汾酒 36,248,029.80 10.94 14 600559 老白干酒 25,053,468.31 7.56 15 601988 中国银行 24,436,242.00 7.37 16 002027 分众传媒 23,418,972.40 7.07 17 603877 太平鸟 22,050,825.24 6.65 18 300482 万孚生物 19,299,884.76 5.82 第44页共53页 19 600337 美克家居 16,812,452.30 5.07 20 601566 九牧王 16,510,517.92 4.98 21 600132 重庆啤酒 15,400,386.83 4.65 22 601222 林洋能源 10,946,750.08 3.30 23 601318 中国平安 8,738,937.00 2.64 注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期末基金 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 资产净值比 例（％） 1 000858 五粮液 70,619,861.34 21.30 2 600197 伊力特 68,780,399.64 20.75 3 600887 伊利股份 68,664,495.99 20.72 4 000568 泸州老窖 47,279,463.61 14.26 5 000596 古井贡酒 46,106,379.03 13.91 6 601166 兴业银行 43,334,668.20 13.07 7 600519 贵州茅台 42,049,794.08 12.69 8 002304 洋河股份 38,967,719.61 11.76 9 600809 山西汾酒 38,132,956.09 11.50 10 601288 农业银行 37,631,038.22 11.35 11 600036 招商银行 36,757,232.28 11.09 12 000895 双汇发展 31,675,484.98 9.56 13 601398 工商银行 26,559,262.66 8.01 14 601988 中国银行 23,814,185.00 7.18 15 600337 美克家居 17,275,556.31 5.21 16 601566 九牧王 14,437,223.84 4.36 17 601222 林洋能源 10,439,837.14 3.15 18 600132 重庆啤酒 9,280,132.41 2.80 19 601318 中国平安 8,452,583.75 2.55 20 300482 万孚生物 7,137,212.47 2.15 注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 905,991,066.08 卖出股票的收入（成交）总额 688,738,182.06 第45页共53页 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告 编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。 8.12.2本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 221,502.02 2 应收证券清算款 4,709,082.92 3 应收股利 - 4 应收利息 13,171.34 第46页共53页 5 应收申购款 149,208.17 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5,092,964.45 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 流通受限部分的 占基金资 流通受限情况说 序号 股票代码 股票名称 公允价值 产净值比 明 例(%) 1 002027 分众传媒 8,684,000.00 2.62 限售股 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 1、本基金本报告期末未持有处于交换期的可交换债券。 2、由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 份额 占总份额 占总份 持有份额 持有份额 比例 额比例 5,511 54,196.06 - - 298,674,513.66 100.00% 第47页共53页 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 108.80 0.00% 员持有本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研 0 究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2017年8月25日) 872,524,972.27 基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末基 37,201,908.73 金总申购份额 减：基金合同生效日起至报告期期 611,052,367.34 末基金总赎回份额 基金合同生效日起至报告期期末基 - 金拆分变动份额 本报告期期末基金份额总额 298,674,513.66 注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务； 2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 第48页共53页 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动：本报告期内，本基金的基金管理人未发生重大人事变动。 2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动： 2017年9月1日，中国建设银 行发布公告，聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，本期审计费用为78,000.00元。自本基金基金合同生效以来，本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 （1）管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内公司收到中国证监会2016年“两个加强、两个遏制”回头看专项检查后 采取责令改正的要求，公司已根据监管要求认真制订并落实了整改计划，按照要求完成了改进工作，并将整改情况向监管部门进行了报告。除上述情况外，本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 （2）托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 中银国际证券 1 77,495,655.47 4.86% 72,365.14 4.87%- 有限责任公司 第49页共53页 方正证券股份 1 72,314,270.09 4.54% 67,346.42 4.54%- 有限公司 东吴证券股份 1 65,862,358.10 4.13% 61,337.52 4.13%- 有限公司 海通证券股份 2 59,414,573.36 3.73% 55,332.28 3.73%- 有限公司 东兴证券股份 1 50,789,199.75 3.19% 47,299.51 3.19%- 有限公司 中信证券股份 2 300,468,497.75 18.85% 279,825.86 18.84%- 有限公司 华泰证券股份 1 246,359,182.67 15.45% 229,433.89 15.45%- 有限公司 申万宏源证券 2 2,003,000.00 0.13% 1,894.66 0.13%- 有限公司 东方证券股份 1 191,706,063.94 12.02% 178,535.12 12.02%- 有限公司 西藏东方财富 证券股份有限 1 144,238,777.37 9.05% 134,329.48 9.05%- 公司 中泰证券股份 2 134,861,650.50 8.46% 125,596.78 8.46%- 有限公司 安信证券股份 2 133,050,392.45 8.35% 123,910.29 8.34%- 有限公司 长江证券股份 2 115,739,725.56 7.26% 107,788.34 7.26%- 有限公司 中国银河证券 1 - - - -- 股份有限公司 东莞证券股份 1 - - - -- 有限公司 中信建投证券 2 - - - -- 股份有限公司 华泰证券股份 1 - - - -- 有限公司 平安证券股份 1 - - - -- 有限公司 北京高华证券 1 - - - -- 有限责任公司 华安证券股份 1 - - - -- 有限公司 中国国际金融 1 - - - -- 股份有限公司 中国中投证券 1 - - - -- 有限责任公司 信达证券股份 1 - - - -- 第50页共53页 有限公司 广发证券股份 1 - - - -- 有限公司 德邦证券股份 1 - - - -- 有限公司 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 占当期债 占当期回 占当期权 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 中信证券股份 - - 1,420,000, 100.00% - - 有限公司 000.00 安信证券股份 2,543,947.60 100.00% - - - - 有限公司 注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面； 2、租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准进行综合评价，然后根据评价选择基金专用交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 交银施罗德股息优化混合型证券投资基 中国证券报、上海 2017-07-19 金基金份额发售公告 证券报、证券时报 2 交银施罗德股息优化混合型证券投资基 中国证券报、上海 2017-07-19 金基金合同摘要 证券报、证券时报 3 交银施罗德股息优化混合型证券投资基 中国证券报、上海 2017-07-19 金招募说明书 证券报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 中国证券报、上海 4 施罗德股息优化混合型证券投资基金基 证券报、证券时报 2017-08-26 金合同生效公告 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德股息优化混合型证券投资基金开 中国证券报、上海 5 放日常申购、赎回、定期定额投资业务 证券报、证券时报 2017-09-22 并参与部分销售机构申购费率优惠活动 的公告 第51页共53页 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 上海万得基金销售有限公司为旗下部分 中国证券报、上海 6 基金的场外销售机构并参与其基金前端 证券报、证券时报 2017-10-13 申购（含定期定额投资）费率优惠活动 的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 7 天津万家财富资产管理有限公司为旗下 中国证券报、上海 2017-10-20 部分基金的场外销售机构并参与其基金 证券报、证券时报 前端申购费率优惠活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 8 爱建证券有限责任公司为旗下交银施罗 中国证券报、上海 2017-10-27 德股息优化混合型证券投资基金的场外 证券报、证券时报 销售机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海 9 部分基金参加上海基煜基金销售有限公 证券报、证券时报 2017-11-22 司基金前端申购费率优惠活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 第一创业证券股份有限公司为旗下部分 中国证券报、上海 10 基金的场外销售机构并参与其基金前端 证券报、证券时报 2017-11-29 申购费率（含定期定额投资）优惠活动 的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 上海挖财金融信息服务有限公司为旗下 中国证券报、上海 11 部分基金的场外销售机构并参与其基金 证券报、证券时报 2017-12-14 前端申购（含定期定额业务）费率优惠 活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 12 部分基金参加交通银行股份有限公司手 中国证券报、上海 2017-12-30 机银行基金前端申购（含定期定额投资 证券报、证券时报 业务）费率优惠活动的公告 §12备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会准予交银施罗德股息优化混合型证券投资基金募集注册的文件； 2、《交银施罗德股息优化混合型证券投资基金基金合同》； 3、《交银施罗德股息优化混合型证券投资基金招募说明书》； 4、《交银施罗德股息优化混合型证券投资基金托管协议》； 5、关于申请募集注册交银施罗德股息优化混合型证券投资基金的法律意见书； 第52页共53页 6、基金管理人业务资格批件、营业执照； 7、基金托管人业务资格批件、营业执照； 8、报告期内交银施罗德股息优化混合型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。 12.2存放地点 备查文件存放于基金管理人的办公场所。 12.3查阅方式 投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，或者登录基金管理人的网站(www.fund001.com，www.bocomschroder.com)查阅。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。 本公司客户服务中心电话：400-700-5000（免长途话费），021-61055000，电子邮件：services@jysld.com。 交银施罗德基金管理有限公司 二〇一八年三月二十八日 第53页共53页