鹏华金元宝货币市场基金2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2018年03月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月26日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。 本报告期自2017年6月16日（基金合同生效日）起至12月31日止。 第2页共57页 1.2 目录 §1重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 3.3 其他指标......9 3.4 过去三年基金的利润分配情况......9 §4管理人报告......9 4.1 基金管理人及基金经理情况......9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明......14 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......14 §5托管人报告......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15 §6审计报告......15 6.1 审计报告基本信息......15 6.2 审计报告的基本内容...... 15 §7年度财务报表......17 7.1 资产负债表......17 7.2 利润表......19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表......20 7.4 报表附注......21 §8投资组合报告......45 第3页共57页 8.1 期末基金资产组合情况......45 8.2 债券回购融资情况......45 8.3 基金投资组合平均剩余期限......46 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合......47 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细......47 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......48 8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...... 48 8.8 投资组合报告附注......48 §9基金份额持有人信息......49 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......49 9.2 期末上市基金前十名持有人......50 9.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况......50 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......50 9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......50 §10开放式基金份额变动......50 §11重大事件揭示......51 11.1 基金份额持有人大会决议......51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......51 11.4 基金投资策略的改变......51 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......51 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......52 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况......54 11.9 其他重大事件......54 §12影响投资者决策的其他重要信息......56 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......56 12.2 影响投资者决策的其他重要信息......56 12.2.1鹏华资产管理有限公司及其产品持有鹏华金元宝货币市场基金情况......57 §13备查文件目录......57 13.1 备查文件目录......57 13.2 存放地点......57 13.3 查阅方式......57 第4页共57页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 鹏华金元宝货币市场基金 基金简称 鹏华金元宝货币 场内简称 - 基金主代码 004776 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年6月16日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 33,655,270,256.31份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交- 易所 上市日期 - 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和保持流动性的基础上，力争获得超越业绩比较基 准的投资收益率。 投资策略 本基金将综合宏观经济运行状况，货币政策、财政政策等政府宏观 经济状况及政策，分析资本市场资金供给状况的变动趋势，预测市 场利率水平变动趋势。在此基础上，综合考虑各类投资品种的流动 性、收益性以及信用风险状况，进行积极的投资组合管理。1、久 期策略 结合宏观经济运行态势及利率预测分析，本基金将动态确定 并调整基金组合平均剩余期限。预测利率将进入下降通道时，适当 延长投资品种的平均期限；预测市场利率将进入上升通道时，适当 缩短投资品种的平均期限。2、类属配置策略在保证流动性的前提 下，根据各类货币市场工具的市场规模、信用等级、流动性、市场 供求、票息及付息频率等确定不同类别资产的具体配置比例。 3、 套利策略本基金根据对货币市场变动趋势、各市场和品种之间的风 险收益差异的充分研究和论证，适当进行跨市场或跨品种套利操作， 力争提高资产收益率，具体策略包括跨市场套利和跨期限套利等。 4、现金管理策略本基金作为现金管理工具，具有较高的流动性要 求，本基金将根据对市场资金面分析以及对申购赎回变化的动态预 测，通过回购的滚动操作和债券品种的期限结构搭配，动态调整并 有效分配基金的现金流，在保持充分流动性的基础上争取较高收益。 业绩比较基准 活期存款利率（税后） 第5页共57页 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种，其预 期收益和预期风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 张戈 田青 负责人 联系电话 0755-82825720 010-67595096 电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4006788999 010-67595096 传真 0755-82021126 010-66275853 注册地址 深圳市福田区福华三路168号深 北京市西城区金融街25号 圳国际商会中心第43楼 办公地址 深圳市福田区福华三路168号深 北京市西城区闹市口大街1号院 圳国际商会中心第43楼 1号楼 邮政编码 518048 100033 法定代表人 何如 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.phfund.com 址 基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 （特殊普通合伙） 注册登记机构 鹏华基金管理有限公司 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中 心第43层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 第6页共57页 3.1.1期间数据和指标 2017年 本期已实现收益 647,903,185.13 本期利润 647,903,185.13 本期净值收益率 2.4768% 3.1.2期末数据和指标 2017年末 期末基金资产净值 33,655,270,256.31 期末基金份额净值 1.0000 3.1.3累计期末指标 2017年末 累计净值收益率 2.4768% 注:（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等； （2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （3）表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为开放日或交易所的交 易日。 （4）本基金基金合同于2017年6月16日生效，至2017年12月31日未满一年，故2017年的数 据和指标为非完整会计年度数据。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 净值收益 净值收益率 业绩比较基 业绩比较基准收 ①－③ ②－④ 阶段 率①（%） 标准差② 准收益率③ 益率标准差④ （%） （%） （%） （%） （%） 过去三个月 1.1227 0.0003 0.0882 0.0000 1.0345 0.0003 过去六个月 2.2735 0.0003 0.1764 0.0000 2.0971 0.0003 自基金成立 2.4768 0.0005 0.1908 0.0000 2.2860 0.0005 起至今 注：业绩比较基准=活期存款税后利率（即活期存款利率×（1-利息税率）） 第7页共57页 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于2017年6月16日生效，截至本报告期末本基金基金合同生效未满一年。 2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益 率的比较 第8页共57页 3.3 其他指标 注:无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：元 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 年度 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 备注 转实收基金 2017年 634,216,797.91 - 13,686,387.22 647,903,185.13- 合计 634,216,797.91 - 13,686,387.22 647,903,185.13- §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资 产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（EurizonCapitalSGRS.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。截止2017年12月，公司管理资产总规模达到4,685.45亿元，管理151只公募基金、10只全国社保投资组合、3只基本养老保险投资组合。经过近20年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理） 姓名 职务 期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 叶朝明先生，国籍中 国，工商管理硕士， 9年金融证券从业 经验。曾任职于招商 本基金基 2017年6月16 银行总行，从事本外 叶朝明 金经理 日 - 9 币资金管理相关工 作；2014年1月加 盟鹏华基金管理有 限公司，从事货币基 金管理工作，2014 年2月担任鹏华增 第9页共57页 值宝货币基金基金 经理，2015年1月 起兼任鹏华安盈宝 货币基金基金经理， 2015年7月起兼任 鹏华添利宝货币基 金基金经理，2016 年1月起兼任鹏华 添利交易型货币基 金基金经理，2017 年5月起兼任鹏华 聚财通货币基金基 金经理，2017年6 月起兼任鹏华盈余 宝货币、鹏华金元宝 货币基金基金经理。 叶朝明先生具备基 金从业资格。本报告 期内本基金基金经 理发生未发生变动。 本基金为本报告期 内新成立基金。 注:1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的， 任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对 第10页共57页 公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管理规定》、《信用产品投资管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，由系统按照“未委托数量”的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统自动按照“价格优先”原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由投资监察员进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析；《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。 第11页共57页 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为1 次，主要原因在于指数成分股交易不活跃导致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017年以来，国内供需基本稳定，经济走势略有回落；PPI高位震荡，CPI小幅回升，但整 体通胀风险依旧可控。金融监管整体趋严，监管政策逐步落地，去杠杆效果逐渐体现。人民币汇率小幅升值，外汇占款稍有下降。货币政策维持稳健中性，超储率持续维持低位，资金利率波动性加大，整体水平有所上行。2017年银行间7 天回购利率全年均值为3.35%，比2016年上升80BP。 2017年以来，债券市场延续调整趋势，债券收益率大幅上行。短端收益率上行明显，收益率曲线趋于平坦。其中，1年期国开债收益率上行150BP左右，1年期AA+短融收益率则上行132BP左右。 基于对经济基本面、货币政策及资金面的预判，本基金灵活调整组合剩余期限，降低杠杆率，在类属配置方面降低存单及银行存款的配置比例，并把握年末等资金紧张时期，配置收益率较高的短期资产，在保证组合良好流动性的基础上，提高了组合整体收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2017年6月成立以来本基金的净值增长率为2.4768%，同期业绩基准增长率为0.1908%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，我们预计社融增速放缓，房地产信贷收紧，出口与消费对经济拉动的边际力量 有所趋弱，经济基本面将温和回落。金融监管整体趋严，各项细则逐步落地，债券趋势性机会难现。通胀方面，CPI同比增速运行中枢或有所上移，但通胀水平依旧可控。PPI同比增速在翘尾因素的影响下，整体呈现小幅回落趋势。货币政策方面，防风险和去杠杆的逻辑仍未改变，货币政 第12页共57页 策维持稳健中性。在海外美国加息背景下，公开市场操作工具的利率可能进一步上调，资金利率水平将维持高位。公开市场操作方面，央行削峰填谷的操作更加精准，预计资金整体的波动性将较2017年有所减小。 基于以上分析，本组合在2018年将继续保持稳健的投资风格，始终将风险管理放在首位，维 持灵活的剩余期限，确保组合的安全性和流动性。同时我们将密切关注各类资产价格走势，捕捉市场机会，在尽力保证组合安全的前提下力争提高组合的收益回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作：1、继续完善内部控制体系 公司不断更新完善业务流程和运营风险数据库,通过标准化业务流程将业务操作落实到岗，明确业务流程与控制活动的关联关系，确定关键控制活动，以及各个业务操作所使用的相关文档或表单，并将业务操作与法律法规的相关法条建立关联，将控制活动与风险建立关联，将法律法规要求与信息披露报备规则建立关联。 2、继续优化内部控制措施 报告期内，公司继续完善内部控制措施，制定、颁布和更新了一系列公司制度流程，通过信息技术手段陆续实现了部分标准化操作流程手册的系统化，并不断优化。 3、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性 报告期内，在投资日常合规监控工作方面，公司根据法律法规和产品特点进一步完善了投资监控系统以提升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检查工作定期化、日常化的基础上，公司加强了内幕交易风险的检查和防范，多次开展有关内幕交易的合规培训，进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。 4、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性 报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。 5、开展以风险为导向的内部稽核 报告期内，监察稽核部开展了对市场营销管理、财务费用管理、投资人员管理、反洗钱业务、子公司管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的内部稽核，通过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力，优化了标准化操作流 第13页共57页 程手册。报告期内，公司未发生重大风险事件。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述： 基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。 基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。 配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。 2.基金经理参与或决定估值的程度： 基金经理不参与或决定基金日常估值。 3.本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金在本报告期累计分配收益647,903,185.13元，利润分配金额、方式等符合相关法规和 本基金基金合同的规定。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 第14页共57页 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2018)第 20759号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 鹏华金元宝货币市场基金全体基金份额持有人 (一) 我们审计的内容 我们审计了鹏华金元宝货币市场基金(以下简称“鹏华金元宝 货币基金”)的财务报表，包括 2017年 12月 31日 的资产负债表，2017年 6月 16 日(基金合同生效日) 至 2017年 12月 31 日止期间的利润表和所有者权 益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 审计意见 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了鹏华金元宝货币基 金 2017年 12月 31日的财务状况以 及 2017年 6月 16日(基金合同生效日) 第15页共57页 至 2017年 12月 31 日止期间的经营成果和基金净 值变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 形成审计意见的基础 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华金元宝 货币基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 鹏华金元宝货币基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司 (以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报表的责 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏华金元宝 任 货币基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适 用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算 鹏华金元宝货币基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督鹏华金元宝货币基金的财务报告 过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 注册会计师对财务报表审计的责 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 任 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 第16页共57页 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏华金元 宝货币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏华金元宝货币基 金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 许康玮 陈熹 会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 审计报告日期 2018年3月23日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 第17页共57页 会计主体：鹏华金元宝货币市场基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2017年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 16,553,027,821.95 结算备付金 - 存出保证金 - 交易性金融资产 7.4.7.2 13,233,791,768.30 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 13,233,791,768.30 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 3,758,023,019.62 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 130,972,084.11 应收股利 - 应收申购款 532,226.81 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 33,676,346,920.79 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年12月31日 负债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 5,023,111.52 应付托管费 1,674,370.52 应付销售服务费 334,874.10 应付交易费用 7.4.7.7 220,921.12 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 13,686,387.22 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 137,000.00 负债合计 21,076,664.48 第18页共57页 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 33,655,270,256.31 未分配利润 7.4.7.10 - 所有者权益合计 33,655,270,256.31 负债和所有者权益总计 33,676,346,920.79 注:(1)报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.000元，基金份额总额33,655,270,256.31 份。 (2)本基金合同于2017年06月16日生效，无上年度数据 7.2 利润表 会计主体：鹏华金元宝货币市场基金 本报告期：2017年6月16日（基金合同生效日）至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 附注号 2017年6月16日（基金合同生效日） 至2017年12月31日 一、收入 701,905,929.89 1.利息收入 702,004,974.55 其中：存款利息收入 7.4.7.11 358,489,791.32 债券利息收入 294,660,664.25 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 48,854,518.98 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -99,044.66 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 -99,044.66 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 - 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 - 减：二、费用 54,002,744.76 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 21,717,295.49 2．托管费 7.4.10.2.2 7,239,098.38 3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,447,819.66 4．交易费用 7.4.7.19 431.18 第19页共57页 5．利息支出 23,391,439.17 其中：卖出回购金融资产支出 23,391,439.17 6．其他费用 7.4.7.20 206,660.88 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 647,903,185.13 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 647,903,185.13 注:1.报告实际编制期间为2017年6月16日(基金合同生效日）至2017年12月31日。 2.本基金基金合同于2017年6月16日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华金元宝货币市场基金 本报告期：2017年6月16日（基金合同生效日）至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年6月16日（基金合同生效日）至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 3,565,183,902.68 - 3,565,183,902.68 权益（基金净值） 二、本期经营活 动产生的基金净 - 647,903,185.13 647,903,185.13 值变动数（本期 利润） 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 30,090,086,353.63 - 30,090,086,353.63 （净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 45,566,256,094.14 - 45,566,256,094.14 购款 2.基金赎 -15,476,169,740.51 - -15,476,169,740.51 回款 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 - -647,903,185.13 -647,903,185.13 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） 五、期末所有者 33,655,270,256.31 - 33,655,270,256.31 权益（基金净值） 注:1.报告实际编制期间为2017年6月16日(基金合同生效日）至2017年12月31日。 第20页共57页 2.本基金基金合同于2017年6月16日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 邓召明 高鹏 郝文高 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 鹏华金元宝货币市场基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中 国证监会”) 《关于准予鹏华金元宝货币市场基金注册的批复》（证监许可 [2014] 1000号文） 批准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《鹏华金元宝货币市场基金基金合同》发售，基金合同于2017年6月16日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为3,565,183,902.68份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司（以下简称：建设银行）。 本基金于2017年6月6日至2017年9月5日募集，并提前于2017年6月14日募集完毕。募集 期间净认购资金人民币3,565,119,513.67元，认购资金在募集期间产生的利息人民币 64,389.01 元，募集的有效认购份额及利息结转的基金份额合计3,565,183,902.68份。上述募 集资金已由普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 验证，并出具了普华永道中天验字 （2017）第629号验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《鹏华金元宝货币市场基金基金合同》和截至报告期末最新公告的《鹏华金元宝货币市场基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围主要为法律法规允许投资的金融工具，包括现金，期限在 1 年以内（含 1 年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。未来若法律法规或监管机构允许货币市场基金投资其他货币市场工具的，在不改变基金投资目标、不改变基金风险收益特征的条件下，本基金可参与投资，不需召开基金 第21页共57页 份额持有人大会，具体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管机构的规定执行。如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他产品，基金管理人在履行适当的程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：活期存款利率（税后）。 本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华金元宝货币市场基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年6月16日(基金合同生效日）至2017年12月31日止期间财务报表 符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017 年6月16日(基金合同生效日）至2017年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有 关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间 为2017年6月16日(基金合同生效日）至2017年12月31日 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 第22页共57页 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或 者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 第23页共57页 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与 金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 第24页共57页 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎 回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 无。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每日以红利再投资方式进行支付。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 第25页共57页 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 1、根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推 开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融 业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其 他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税。 第26页共57页 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的 个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 活期存款 2,027,821.95 定期存款 16,551,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 7,654,000,000.00 存款期限1个月以内 4,500,000,000.00 存款期限3个月及以上 4,397,000,000.00 其他存款 - 合计 16,553,027,821.95 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2017年12月31日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离 度 （%） 交易所市场 - - - - 银行间市场 13,233,791,768.30 13,220,049,000.00 -13,742,768.30 -0.0 债券 408 合计 13,233,791,768.30 13,220,049,000.00 -13,742,768.30 -0.0 408 注:（1）偏离金额＝影子定价－摊余成本； （2）偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 第27页共57页 注:无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 银行间买入返 3,758,023,019.62 - 售证券 合计 3,758,023,019.62 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:无。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应收活期存款利息 41,958.73 应收定期存款利息 54,403,938.19 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 72,838,405.47 应收买入返售证券利息 3,687,781.72 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 130,972,084.11 7.4.7.6 其他资产 注:无。 第28页共57页 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 220,921.12 合计 220,921.12 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 137,000.00 合计 137,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年6月16日（基金合同生效日）至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 3,565,183,902.68 3,565,183,902.68 本期申购 45,566,256,094.14 45,566,256,094.14 本期赎回（以“-”号填列） -15,476,169,740.51 -15,476,169,740.51 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 33,655,270,256.31 33,655,270,256.31 注:1、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 2、本基金自2017年6月6日至2017年6月14日止期间公开发售，共募集有效净认购资金 3,565,119,513.67元。根据《鹏华金元宝货币市场基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期 内认购资金产生的利息收入64,389.01元在本基金成立后，全部折算为基金份额，划入基金份额 持有人账户。 第29页共57页 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 647,903,185.13 - 647,903,185.13 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -647,903,185.13 - -647,903,185.13 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年6月16日（基金合同生效日）至2017年12月 31日 活期存款利息收入 177,779.74 定期存款利息收入 358,311,940.40 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 71.18 其他 - 合计 358,489,791.32 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 注:无。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年6月16日（基金合同生效日）至2017年12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债转 -99,044.66 股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 第30页共57页 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -99,044.66 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年6月16日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 17,357,815,870.43 成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑 17,346,914,845.09 付）成本总额 减：应收利息总额 11,000,070.00 买卖债券差价收入 -99,044.66 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注:无。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注:无。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注:无。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注:无。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 第31页共57页 注:无。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注:无。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注:无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注:无。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注:无。 7.4.7.16 股利收益 注:无。 7.4.7.17 公允价值变动收益 注:无。 7.4.7.18 其他收入 注:无。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2017年6月16日（基金合同生效日）至2017年12月 31日 交易所市场交易费用 - 第32页共57页 银行间市场交易费用 431.18 合计 431.18 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2017年6月16日（基金合同生效日）至2017年 12月31日 审计费用 87,000.00 信息披露费 50,000.00 银行汇划费用 61,560.88 账户维护费 7,500.00 其他 600.00 合计 206,660.88 注:其他为上清所查询费。 7.4.7.21 分部报告 无。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公司”) 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银 基金托管人 行”) 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东 意大利欧利盛资本资产管理股份公司 基金管理人的股东 （Eurizon Capital SGR S.p.A.) 深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 第33页共57页 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 注:无。 7.4.10.1.2 债券交易 注:无。 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年6月16日（基金合同生效日）至2017年12月31日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例（%） 国信证券 6,280,700,000.00 100.00 7.4.10.1.4 权证交易 注:无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 注:无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 第34页共57页 2017年6月16日（基金合同生效日）至2017 年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 21,717,295.49 其中：支付销售机构的客户维护费 9,487.48 注:1.支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为0.15%，逐日计提，按月支付。日管理 费＝前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。 2.根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2017年6月16日（基金合同生效日）至2017 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 7,239,098.38 注:支付基金托管人中国建设银行的托管费年费率为0.05%，逐日计提，按月支付。日托管费＝前 一日基金资产净值×0.05%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联方 2017年6月16日（基金合同生效日）至2017年12月31日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 鹏华金元宝货币 鹏华基金公司 1,445,497.62 合计 1,445,497.62 注:支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。本基金年基金销售服务费率分别为0.01%。其计算公式为：计算日基金销售服务费＝计算日前一日基金资产净值×0.01%÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:无。 第35页共57页 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:本基金合同生效日起至本报告期末未满一年，故无上年度可比期间数据。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末 关联方名称 2017年12月31日 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的比例（%） 鹏华资产管理有限公司 51,551,605.03 0.15 注:除基金管理人以外的其他关联方投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年6月16日（基金合同生效日）至2017年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国建设银行股份有限公司 2,027,821.95 177,779.74 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金在本报告期内未参与关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 634,216,797.91 - 13,686,387.22 647,903,185.13 - 第36页共57页 7.4.12 期末(2017年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 注:无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场型证券投资基金，属于低风险合理稳定收益品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型， 第37页共57页 日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年12月31日 A-1 - A-1以下 11,103,980,430.27 - - 未评级 839,788,926.68 合计 11,943,769,356.95 注:1.未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债；A-1以下包含未评级的超短期融资券、 同业存单。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2017年12月31日 AAA - AAA以下 - 第38页共57页 - - 未评级 1,290,022,411.35 合计 1,290,022,411.35 注:1.未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金 管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分 证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 注:无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年 第39页共57页 10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩 余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以实现。 一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平均剩余存 续期限在每个交易日均不得超过240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对 流动性需求；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，本基金投资 组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天，平均剩余存续期不得超过180天；投资组合中 现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产 净值的比例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50% 时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易 日均不得超过120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日 内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%。于2017年12月31日，本基金 前10名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为66.24%，本基金投资组合的平均剩余 期限为43天，平均剩余存续期为43天。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 第40页共57页 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计 2017年12月31日 资产 银行存款 16,553,027,8 - - - 16,553,027,821.95 21.95 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 13,233,791,7 - - - 13,233,791,768.30 68.30 买入返售金融资产 3,758,023,01 - - - 3,758,023,019.62 9.62 应收利息 - - -130,972,084. 130,972,084.11 11 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 532,226.81 532,226.81 应收证券清算款 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 33,544,842,6 - -131,504,310.33,676,346,920.79 09.87 92 负债 应付赎回款 - - - - - 应付管理人报酬 - - -5,023,111.52 5,023,111.52 应付托管费 - - -1,674,370.52 1,674,370.52 应付证券清算款 - - - - - 卖出回购金融资产 - - - - - 款 应付销售服务费 - - - 334,874.10 334,874.10 应付交易费用 - - - 220,921.12 220,921.12 第41页共57页 应付利息 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - -13,686,387.2 13,686,387.22 2 其他负债 - - - 137,000.00 137,000.00 负债总计 - - -21,076,664.4 21,076,664.48 8 利率敏感度缺口 33,544,842,6 - -110,427,646.33,655,270,256.31 09.87 44 上年度末 6个月以内 6个月 1-5年 不计息 合计 2016年12月31日 -1年 资产 资产总计 - - - - - 负债 负债总计 - - - - - 利率敏感度缺口 - - - - - 注:（1）表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 （2）本基金于2017年6月16日成立，无上年底数据。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险 状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 动 本期末（2017年12月31日） 市场利率下降25个 5,373,869.77 基点 分析 市场利率上升25个 -5,368,817.99 基点 7.4.13.4.2 外汇风险 第42页共57页 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 -- 此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR（ValueatRisk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 注:无。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 注:于2017年12月31日，由于本基金运行期间不足一年，尚不存在足够的经验数据，因此，无 法对本基金资产净值对于市场价格风险的敏感性作定量分析。 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 注:无。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 第43页共57页 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中，属于 第二层次的余额为13,233,791,768.30元，无属于第一或第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房地 产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行 为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 第44页共57页 根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税有 关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定资产 进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品提供的 贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 上述税收政策对本基金2017年12月31日的财务状况和2017年会计期间的经营成果无影响。 (3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益权益投资 13,233,791,768.30 39.30 其中：债券 13,233,791,768.30 39.30 资产支持证 - - 券 2 买入返售金融资产 3,758,023,019.62 11.16 其中：买断式回购的 - - 买入返售金融资产 3银行存款和结算备 16,553,027,821.95 49.15 付金合计 4 其他各项资产 131,504,310.92 0.39 5 合计 33,676,346,920.79 100.00 8.2 债券回购融资情况 第45页共57页 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 4.22 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值 的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 注:本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 41 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 100 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 41 8.3.2 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 注:本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 120天。本基金合同约定：“本基金投资组合 的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天”。 8.3.3 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资产 净值的比例（%） 净值的比例（%） 1 30天以内 44.96 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 2 30天（含）—60天 20.28 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 3 60天（含）—90天 34.43 - 第46页共57页 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 4 90天（含）—120天 - - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 5 120天（含）—397天（含） - - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 合计 99.67 - 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金 序号 债券品种 摊余成本 资产净 值比例 （％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,129,811,338.03 6.33 其中：政策性金融债 2,129,811,338.03 6.33 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 11,103,980,430.27 32.99 8 其他 - - 9 合计 13,233,791,768.30 39.32 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 注:上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在应收利息。 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本 净值比例 （％） 1 111789440 17宁波银行 21,000,000 2,085,363,552.26 6.20 CD225 2 111710635 17兴业银行 20,000,000 1,982,650,373.62 5.89 CD635 第47页共57页 3 111717233 17光大银行 15,000,000 1,485,407,032.64 4.41 CD233 4 111720212 17广发银行 10,000,000 990,534,360.51 2.94 CD212 5 111707248 17招商银行 10,000,000 990,513,850.14 2.94 CD248 6 150201 15国开01 9,600,000 960,049,900.92 2.85 7 111720280 17广发银行 8,000,000 793,194,775.08 2.36 CD280 8 111715340 17民生银行 5,000,000 495,154,423.05 1.47 CD340 9 170203 17国开03 4,300,000 429,930,058.25 1.28 10 111785402 17青岛银行 3,000,000 296,998,358.73 0.88 CD163 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25（含）-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0255% 报告期内偏离度的最低值 -0.0513% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0113% 8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明 细 注:无。 8.8 投资组合报告附注 8.8.1 基金计价方法说明 （1）基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息； （2）基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率在实际持有期 间内逐日计提利息； （3）基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确 定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； （4）基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐 日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双 第48页共57页 方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产，实际持 有的相关资产按其性质进行估值； （5）基金持有的资产支持证券视同债券，购买时采用实际支付价款（包含交易费 用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 8.8.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚情况的说明 本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 8.8.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 130,972,084.11 4 应收申购款 532,226.81 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 131,504,310.92 8.8.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 1、本基金的投资决策流程主要包括：久期决策、期限结构策略、类属配置策略和个券选择策略。其中久期区间决策由投资决策委员会负责制定，基金经理在设定的区间内根据市场情况自行调整；期限结构配置和类属配置决策由固定收益小组讨论确定，由基金经理实施该决策并选择相应的个券进行投资。 2、由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户 户均持有的基 持有人结构 数(户) 金份额 机构投资者 个人投资者 第49页共57页 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比 例（%） 例（%） 1,276 26,375,603.65 33,567,866,368.34 99.74 87,403,887.97 0.26 9.2 期末上市基金前十名持有人 注:无。 9.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例（%） 1 银行类机构 6,084,447,881.06 18.08 2 银行类机构 3,050,800,648.22 9.06 3 银行类机构 3,046,458,827.60 9.05 4 银行类机构 2,029,760,839.40 6.03 5 银行类机构 2,001,007,411.91 5.95 6 银行类机构 1,523,187,388.45 4.53 7 银行类机构 1,520,599,342.67 4.52 8 银行类机构 1,018,675,921.42 3.03 9 其他机构 1,013,859,447.26 3.01 10 其他机构 1,003,413,539.31 2.98 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理人所有从业人员持有本基金 4,438,588.35 0.0132 注:截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 注:无。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2017年6月16日） 3,565,183,902.68 第50页共57页 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 3,565,183,902.68 本报告期基金总申购份额 45,566,256,094.14 减：本报告期基金总赎回份额 15,476,169,740.51 本报告期基金拆分变动份额（份额减少 - 以“-”填列） 本报告期期末基金份额总额 33,655,270,256.31 注:总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人的重大人事变动：报告期内，经公司董事会审议通过，公司聘任韩亚庆先生担任公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自2017年3月22日起。本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：2017年9月1日，中国建设银行发布公告， 聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内，本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金管理人聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用87,000.00元。该审计机构为本基金提供审计服务的期间为本基金基金合同生效日(2017年6月16日)起到本报告期末，不满一年。 第51页共57页 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 占当期佣金 备注 交总额的比例 总量的比例 本报告 安信证券 1 - - - - 期新增 本报告 德邦证券 1 - - - - 期新增 本报告 东方证券 1 - - - - 期新增 本报告 方正证券 1 - - - - 期新增 本报告 国金证券 1 - - - - 期新增 本报告 国泰君安 1 - - - - 期新增 本报告 中信建投 1 - - - - 期新增 本报告 海通证券 1 - - - - 期新增 本报告 平安证券 1 - - - - 期新增 本报告 申万宏源 1 - - - - 期新增 第52页共57页 本报告 中金公司 2 - - - - 期新增 本报告 中泰证券 1 - - - - 期新增 本报告 国信证券 2 - - - - 期新增 注:交易单元选择的标准和程序： 1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用 交易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 2) 选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债券回 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 购 成交金额 成交总额的 例 成交总额的比 比例 例 第53页共57页 安信证券 - - - - - - 德邦证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 东海证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 国信证券 - -6,280,700,000.00 100.00% - - 海通证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 注:无。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 鹏华金元宝货币市场基金基金合同 《证券时报》 2017年06月03日 摘要、份额发售公告及招募说明书 2 关于鹏华金元宝货币市场基金提前 《证券时报》 2017年06月15日 结束募集的公告 鹏华基金管理有限公司关于开展鹏 3 华金元宝货币市场基金销售服务费 《证券时报》 2017年06月17日 费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华金 4 元宝货币市场基金增加销售机构的 《证券时报》 2017年06月17日 公告 关于鹏华金元宝货币市场基金暂停 5 大额申购、转换转入和转换转入和 《证券时报》 2017年06月17日 转换转入和定期定额投资业务的公 告 6 鹏华金元宝货币市场基金基金合同 《证券时报》 2017年06月17日 生效公告 7 鹏华金元宝货币市场基金开放日常 《证券时报》 2017年06月17日 申购、转换转入和定期定额投资业 第54页共57页 务的公告 鹏华基金管理有限公司关于增加交 《中国证券报》、《证券 8 通银行股份有限公司为旗下部分基 时报》、《上海证券报》 2017年06月18日 金销售机构的公告 鹏华基金管理有限公司关于网上直 《中国证券报》、《证券 9 销交易系统升级切换及启用新版网 时报》、《上海证券报》 2017年06月27日 上直销交易系统的提示公告 鹏华基金管理有限公司关于调整直 《中国证券报》、《证券 10 销中心首次认/申购单笔最低金额 时报》、《上海证券报》 2017年07月10日 限制的公告 11 鹏华金元宝货币市场基金开放日常 《证券时报》 2017年07月11日 赎回和转换转出业务的公告 鹏华基金管理有限公司关于深圳腾 《中国证券报》、《证券 12 元基金销售有限公司终止销售本公 时报》、《上海证券报》 2017年08月01日 司旗下基金的公告 鹏华基金管理有限公司关于北京增 《中国证券报》、《证券 13 财基金销售有限公司终止销售本公 时报》、《上海证券报》 2017年08月11日 司旗下基金的公告 鹏华基金管理有限公司关于泛华普 《中国证券报》、《证券 14 益基金销售有限公司终止销售本公 时报》、《上海证券报》 2017年09月01日 司旗下基金的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部 15 分开放式基金参与蚂蚁（杭州）基 《中国证券报》、《证券 2017年09月08日 金销售有限公司费率优惠活动的公 时报》、《上海证券报》 告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部 16 分开放式基金参与钱滚滚财富投资 《中国证券报》、《证券 2017年10月20日 管理（上海）有限公司费率优惠活 时报》、《上海证券报》 动的公告 17 2017年第三季度报告 《证券时报》 2017年10月25日 鹏华基金管理有限公司关于终止投 资者通过淘宝直销平台或支付宝支 《中国证券报》、《证券 18 付账户开立的本公司直销交易账户 时报》、《上海证券报》 2017年11月24日 在本公司网上直销系统办理基金赎 回业务的公告 鹏华基金管理有限公司关于增加上 19 海天天基金销售有限公司为旗下部 《中国证券报》 2017年11月27日 分基金销售机构的公告 20 鹏华基金管理有限公司关于调整旗 《中国证券报》、《证券 2017年11月30日 下基金对账单服务形式的公告 时报》、《上海证券报》 鹏华基金管理有限公司关于增加深 《证券时报》、《中国证 21 圳前海微众银行股份有限公司为旗 券报》 2017年12月18日 下部分基金销售机构的公告 22 鹏华基金管理有限公司关于2018 《中国证券报》、《证券 2017年12月22日 第55页共57页 年元旦假期期间货币基金快速赎回 时报》、《上海证券报》 额度安排的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下证 券投资基金适用《关于明确金融、 《中国证券报》、《证券 23 房地产开发、教育辅助服务等增值 时报》、《上海证券报》 2017年12月30日 税政策的通知》等规范性文件的公 告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 投资者类 持有基金份额比例达 别 序号 到或者超过20%的时 期初 申购 赎回 持有份额 份额占比 间区间 份额 份额 份额 （%） 1 20170615~20170906 1,500,000, 6,206,51 4,655,71 3,050,80 9.06 000.00 2,645.77 1,997.55 0,648.22 2 20170912~20170912 - 6,084,44 - 6,084,44 18.08 机构 7,881.06 7,881.06 3 20170824~20170824 - 3,046,45 - 3,046,45 9.05 8,827.60 8,827.60 4 20170620~20170824 - 3,068,17 2,958,20 109,971, 0.33 1,100.39 0,000.00 100.39 个人 - - - - - - - 产品特有风险 基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 注:1.申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、场内买入份额、指数分级基金合并份额和红利再投份额； 2.赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、场内卖出份额和指数分级基金拆分份额。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 第56页共57页 12.2.1鹏华资产管理有限公司及其产品持有鹏华金元宝货币市场基金情况 期末持有份额（份） 公司/产品名称 鹏华金元宝 51,551,605.03 鹏华资产管理有限公司 鹏华资产瑞沨1号资产管理计 1,019,731.80 划 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 (一)《鹏华金元宝货币市场基金合同》; (二)《鹏华金元宝货币市场基金托管协议》; (三)《鹏华金元宝货币市场基金2017年年度报告》（原文）。 13.2 存放地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司。 13.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http：//www.phfund.com）查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。 鹏华基金管理有限公司 2018年03月29日 第57页共57页