鹏华丰享债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 2017年6月30日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2017年8月28日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月23日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年3月9日（基金合同生效日）起至6月30日止。 第2页共52页 1.2目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......6 2.1基金基本情况......6 2.2基金产品说明......6 2.3基金管理人和基金托管人...... 8 2.4信息披露方式......8 2.5其他相关资料......8 §3主要财务指标和基金净值表现......9 3.1主要会计数据和财务指标...... 9 3.2基金净值表现......9 3.3其他指标......10 §4管理人报告......11 4.1基金管理人及基金经理情况......11 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15 §5托管人报告......16 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16 §6半年度财务会计报告（未经审计）......17 6.1资产负债表......17 6.2利润表......18 第3页共52页 6.3所有者权益（基金净值）变动表......19 6.4报表附注......20 §7投资组合报告......41 7.1期末基金资产组合情况...... 41 7.2期末按行业分类的股票投资组合......41 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......41 7.4报告期内股票投资组合的重大变动......41 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合......41 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......42 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......42 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......42 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......42 7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......43 7.11投资组合报告附注......43 §8基金份额持有人信息......45 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......45 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......45 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......45 §9开放式基金份额变动......46 §10重大事件揭示......47 10.1基金份额持有人大会决议......47 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......47 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......47 10.4基金投资策略的改变...... 47 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况......47 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......47 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......47 10.8其他重大事件......49 §11影响投资者决策的其他重要信息......51 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......51 第4页共52页 11.2影响投资者决策的其他重要信息...... 51 §12备查文件目录......52 12.1备查文件目录......52 12.2存放地点......52 12.3查阅方式......52 第5页共52页 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 鹏华丰享债券型证券投资基金 基金简称 鹏华丰享债券 场内简称 - 基金主代码 004388 交易代码 004388 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年3月9日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 200,140,448.81份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 2.2基金产品说明 在严格控制风险的基础上，通过利差分析和对利率曲 投资目标 线变动趋势的判断，提高资金流动性和收益率水平， 力争取得超越基金业绩比较基准的收益。 本基金债券投资将主要采取久期策略，同时辅之以信 用利差策略、收益率曲线策略、收益率利差策略、息 差策略、债券选择策略等积极投资策略，在严格控制 风险的基础上，通过利差分析和对利率曲线变动趋势 的判断，提高资金流动性和收益率水平，力争取得超 越基金业绩比较基准的收益。 1、资产配置策略 在资产配置方面，本基金通过对宏观经济形势、经济 周期所处阶段、利率曲线变化趋势和信用利差变化趋 投资策略 势的重点分析，比较未来一定时间内不同债券品种和 债券市场的相对预期收益率，在基金规定的投资比例 范围内对不同久期、信用特征的券种及债券与现金之 间进行动态调整。 2、久期策略 本基金将主要采取久期策略，通过自上而下的组合久 期管理策略，以实现对组合利率风险的有效控制。为 控制风险，本基金采用以“目标久期”为中心的资产 配置方式。目标久期的设定划分为两个层次：战略性 配置和战术性配置。“目标久期”的战略性配置由投 资决策委员会确定，主要根据对宏观经济和资本市场 第6页共52页 的预测分析决定组合的目标久期。“目标久期”的战 术性配置由基金经理根据市场短期因素的影响在战略 性配置预先设定的范围内进行调整。如果预期利率下 降，本基金将增加组合的久期，直至接近目标久期上 限，以较多地获得债券价格上升带来的收益；反之， 如果预期利率上升，本基金将缩短组合的久期，直至 目标久期下限，以减小债券价格下降带来的风险。 3、收益率曲线策略 收益率曲线的形状变化是判断市场整体走向的依据之 一，本基金将据此调整组合长、中、短期债券的搭配。 本基金将通过对收益率曲线变化的预测，适时采用子 弹式、杠铃或梯形策略构造组合，并进行动态调整。 4、骑乘策略 本基金将采用骑乘策略增强组合的持有期收益。这一 策略即通过对收益率曲线的分析，在可选的目标久期 区间买入期限位于收益率曲线较陡峭处右侧的债券。 在收益率曲线不变动的情况下，随着其剩余期限的衰 减，债券收益率将沿着陡峭的收益率曲线有较大幅的 下滑，从而获得较高的资本收益；即使收益率曲线上 升或进一步变陡，这一策略也能够提供更多的安全边 际。 5、息差策略 本基金将利用回购利率低于债券收益率的情形，通过 正回购将所获得的资金投资于债券，利用杠杆放大债 券投资的收益。 6、债券选择策略 根据单个债券到期收益率相对于市场收益率曲线的偏 离程度，结合信用等级、流动性、选择权条款、税赋 特点等因素，确定其投资价值，选择定价合理或价值 被低估的债券进行投资。 7、中小企业私募债投资策略 本基金将深入研究发行人资信及公司运营情况，与中 小企业私募债券承销券商紧密合作，合理合规合格地 进行中小企业私募债券投资。本基金在投资过程中密 切监控债券信用等级或发行人信用等级变化情况，力 求规避可能存在的债券违约，并获取超额收益。 8、资产支持证券的投资策略 本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行 资产支持证券的投资组合管理，并根据信用风险、利 率风险和流动性风险变化积极调整投资策略，严格遵 守法律法规和基金合同的约定，在保证本金安全和基 金资产流动性的基础上获得稳定收益。 业绩比较基准 中债总指数收益率 第7页共52页 本基金属于债券型基金，其预期的收益与风险低于股 风险收益特征 票型基金、混合型基金，高于货币市场基金，为证券 投资基金中具有较低风险收益特征的品种。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 姓名 张戈 张燕 信息披露负责人 联系电话 0755-82825720 0755-83199084 电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 4006788999 95555 传真 0755-82021126 0755-83195201 深圳市福田区福华三路168 深圳深南大道7088号招商银行 注册地址 号深圳国际商会中心第43 大厦 层 深圳市福田区福华三路168 深圳深南大道7088号招商银行 办公地址 号深圳国际商会中心第43 大厦 层 邮政编码 518048 518040 法定代表人 何如 李建红 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 http://www.phfund.com.cn 网址 基金半年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 鹏华基金管理有限公司 深圳市福田区福华三路168号深圳 国际商会中心第43层 第8页共52页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年3月9日- 2017年6月30日) 本期已实现收益 2,193,042.65 本期利润 2,360,147.65 加权平均基金份额本期利润 0.0118 本期加权平均净值利润率 1.17% 本期基金份额净值增长率 1.18% 3.1.2期末数据和指标 报告期末( 2017年6月30日) 期末可供分配利润 2,192,802.68 期末可供分配基金份额利润 0.0110 期末基金资产净值 202,500,350.13 期末基金份额净值 1.0118 3.1.3累计期末指标 报告期末( 2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 1.18% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即6月30日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 （4）本基金基金合同于2017年3月9日生效，至2017年6月30日未满6个月。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.51% 0.02% 1.06% 0.11% -0.55% -0.09% 过去三个月 0.98% 0.02% -0.13% 0.11% 1.11% -0.09% 自基金合同 1.18% 0.02% 0.32% 0.10% 0.86% -0.08% 生效起至今 注：业绩比较基准=中债总指数收益率 第9页共52页 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于2017年3月9日生效，截至本报告期末本基金基金合同生效未满一年。 2、本基金管理人将严格按照本基金合同的约定，于本基金建仓期届满后确保各项投资比例符合基金合同的约定。 3.3其他指标 注：无。 第10页共52页 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资 产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（EurizonCapitalSGRS.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。截止2017年6月，公司管理资产总规模达到4509.30亿元，管理149只公募基金、10只全国社保投资组合、2只基本养老保险投资组合。经过近19年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 姓名 职务 业年限 说明 任职日期 离任日期 刘太阳先生，国籍中国， 理学硕士，11年金融证券 从业经验。曾任中国农业 银行金融市场部高级交易 员，从事债券投资交易工 作；2011年5月加盟鹏华 基金管理有限公司，从事 债券研究工作，担任固定 收益部研究员，2012年9 月起担任鹏华纯债债券基 金基金经理，2012年12 本基金 月至2014年3月担任鹏华 刘太阳 基金经 2017年3月9日- 11 理财21天债券基金（2014 理 年3月已转型为鹏华月月 发短期理财债券基金）基 金经理，2013年4月起兼 任鹏华丰利分级债券基金 基金经理，2013年5月起 兼任鹏华实业债纯债债券 基金基金经理，2014年3 月至2015年4月兼任鹏华 月月发短期理财债券基金 基金经理，2015年3月起 兼任鹏华丰盛债券基金基 金经理，2016年2月起兼 第11页共52页 任鹏华弘盛混合基金基金 经理，2016年8月起兼任 鹏华丰收债券、鹏华双债 保利债券、鹏华丰安债券、 鹏华丰达债券基金基金经 理，2016年9月起兼任鹏 华丰恒债券基金基金经 理，2016年10月起兼任 鹏华丰腾债券、鹏华丰禄 债券基金基金经理，2016 年11月起兼任鹏华丰盈 债券基金基金经理，2016 年12月起兼任鹏华普泰 债券、鹏华丰惠债券基金 基金经理，2017年2月起 兼任鹏华安益增强混合基 金基金经理，2017年3月 起兼任鹏华丰享债券、鹏 华丰玉债券、鹏华丰嘉债 券、鹏华丰康债券基金基 金经理，2017年4月起兼 任鹏华丰瑞债券基金基金 经理，2017年6月起兼任 鹏华丰玺、丰源债券基金 基金经理，现同时担任固 定收益部副总经理。刘太 阳先生具备基金从业资 格。本报告期内本基金基 金经理发生变动，增聘周 恩源为本基金基金经理。 本基金为本报告期内新成 立基金。 周恩源先生，国籍中国， 经济学博士，5年金融证 券从业经验。2012年6月 加盟鹏华基金管理有限公 本基金 司，从事债券投资研究工 周恩源 基金经 2017年3月23- 5 作，担任固定收益部基金 理 日 经理助理/高级债券研究 员，2016年2月起担任鹏 华丰泽债券（LOF）基金基 金经理，2016年2月起兼 任鹏华弘泽混合基金基金 经理，2016年9月起兼任 第12页共52页 鹏华丰饶定期开放债券、 鹏华弘腾混合、鹏华弘康 混合基金基金经理，2016 年10月起兼任鹏华弘尚 混合基金基金经理，2017 年3月起兼任鹏华丰享债 券、鹏华丰玉债券基金基 金经理，2017年5月起兼 任鹏华弘泰混合基金基金 经理。周恩源先生具备基 金从业资格。本报告期内 本基金基金经理发生变 动，增聘周恩源为本基金 基金经理。本基金为本报 告期内新成立基金。 注：1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的， 任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。 4.3.2异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 上半年债券市场总体偏熊，中债总财富指数回报为-0.65%。上半年，经济走势总体平稳，与此同时，央行两次上调公开市场操作利率，金融监管力度在二季度初显着加强，债市出现两轮下 第13页共52页 跌；5月中旬，叠加监管风险下降，并且央行投放基础货币力度有所增加，债市有所反弹。 在资产的配置上，我们以NCD等短久期品种为主，从而使得在较为动荡的市场环境中基金仍 然获得了稳定的收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为1.0118元；本报告期基金份额净值增长率为1.18%，业绩 比较基准收益率为0.32%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 预计下半年经济总体较上半年有所走弱。国内金融财政收缩对经济增速支撑力度减弱，基建投资增速也将有所回落；地产投资增速拐点已现，后续或进入回落区间；工业投资增速短期稳定，后期也将出现下行；耐用消费品增速回落叠加去年高基数，也将拉动消费增速回落；出口增速或有改善，但对经济增速拉动有限；综合来看，国内经济增速可能有所回落，其中，三季度可能基本平稳，三季度末至四季度可能回落迹象相对明显。 债券市场有望由上半年的偏熊态势转为震荡格局。一方面，经济走弱，货币政策进一步收缩空间不大，叠加监管的风险也在降低，收益率进一步显着上行的可能性不大，另一方面，监管政策落地仍有一定不确定性，同时海外利率回升的大环境对国内债市仍有一定制约，收益率短期内出现大幅下行可能性不大。考虑到三季度末开始，经济下行迹象可能相对明显，预计三季度债市整体偏震荡，四季度投资机会可能有所显现。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 （1）日常估值流程 基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。 基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。 配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和 第14页共52页 经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。 （2）特殊业务估值流程 根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相 关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理不参与或决定基金日常估值。 基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商定估值原则和政策。 3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为2,192,802.68元，期末基金份额净值1.0118 元。 2、本基金本报告期内未进行利润分配。 3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 第15页共52页 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第16页共52页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：鹏华丰享债券型证券投资基金 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2017年6月30日 资产： 银行存款 6.4.7.1 5,339,544.22 结算备付金 - 存出保证金 1,202.25 交易性金融资产 6.4.7.2 269,875,500.00 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 269,875,500.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 6.4.7.5 2,540,847.99 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 6.4.7.6 - 资产总计 277,757,094.46 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年6月30日 负债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 75,059,762.47 应付证券清算款 - 应付赎回款 20.10 应付管理人报酬 49,786.09 应付托管费 16,595.34 应付销售服务费 - 应付交易费用 6.4.7.7 11,267.89 应交税费 - 应付利息 12,006.52 第17页共52页 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.4.7.8 107,305.92 负债合计 75,256,744.33 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 200,140,448.81 未分配利润 6.4.7.10 2,359,901.32 所有者权益合计 202,500,350.13 负债和所有者权益总计 277,757,094.46 注：（1）报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.0118元，基金份额总额200,140,448.81 份。 （2）本基金基金合同于2017年3月9日生效，无上年度末数据。 6.2利润表 会计主体：鹏华丰享债券型证券投资基金 本报告期：2017年3月9日(基金合同生效日)至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 附注号 2017年3月9日(基金合同生 效日)至2017年6月30日 一、收入 3,100,514.48 1.利息收入 2,932,306.33 其中：存款利息收入 6.4.7.11 478,046.50 债券利息收入 2,112,891.41 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 341,368.42 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,000.00 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 1,000.00 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - 衍生工具收益 6.4.7.15 - 股利收益 6.4.7.16 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 167,105.00 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 103.15 减：二、费用 740,366.83 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 186,779.85 2．托管费 6.4.10.2.2 62,259.88 第18页共52页 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - 4．交易费用 6.4.7.19 239.04 5．利息支出 377,253.95 其中：卖出回购金融资产支出 377,253.95 6．其他费用 6.4.7.20 113,834.11 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,360,147.65 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,360,147.65 注：（1）报告实际编制期间为2017年3月9日(基金合同生效日）至2017年6月30日。 （2）本基金基金合同于2017年3月9日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华丰享债券型证券投资基金 本报告期：2017年3月9日(基金合同生效日)至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 2017年3月9日(基金合同生效日)至2017年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 200,057,197.67 - 200,057,197.67 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 2,360,147.65 2,360,147.65 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 83,251.14 -246.33 83,004.81 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 185,375.82 775.25 186,151.07 2.基金赎回款 -102,124.68 -1,021.58 -103,146.26 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 200,140,448.81 2,359,901.32 202,500,350.13 金净值） 注：（1）报告实际编制期间为2017年3月9日(基金合同生效日）至2017年6月30日。 （2）本基金基金合同于2017年3月9日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 第19页共52页 本报告6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署： ______邓召明______ ______高鹏______ ____郝文高____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 鹏华丰享债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1957号《关于准予鹏华丰享债券型证券投资基金注册的批复》准予，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华丰享债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币200,057,175.30元，业经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)毕马威华振验字第1700311号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华丰享债券型证券投资基金基金合同》于2017年3月9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为200,057,197.67份基金份额，其中认购资金利息折合22.37份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华丰享债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类品种，包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可分离交易可转债的纯债部分、资产支持证券、中小企业私募债、次级债、同业存单、债券回购、银行存款等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金不投资于股票、权证等权益类资产，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。基金的投资组合比例为:本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金业绩比较基准为：中债总指数收益率。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华丰享债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。 第20页共52页 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年3月9日(基金合同生效日）至2017年6月30日止期间财务报表符合企业会 计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状况以及2017年3月9日(基 金合同生效日）至2017年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2017 年3月9日（基金合同生效日）至2017年6月30日。 6.4.4.2记账本位币 本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 （2）金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (1)金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券起息日或上 第21页共52页 次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 (2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。 (4)金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(4.1)收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；(4.2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方；或者(4.3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 (5)金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 (6)当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认 第22页共52页 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 第23页共52页 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 6.4.4.11基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 6.4.4.12分部报告 无。 6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： （1）对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 （2）对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证 券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 （3）在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证 券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果 第24页共52页 由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 （4）本基金根据中国证券投资基金业协会《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”），对于交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3差错更正的说明 无。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关 于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运 用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 第25页共52页 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 5,339,544.22 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 5,339,544.22 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 4,962,335.00 4,961,500.00 -835.00 银行间市场 264,746,060.00 264,914,000.00 167,940.00 合计 269,708,395.00 269,875,500.00 167,105.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 第26页共52页 合计 269,708,395.00 269,875,500.00 167,105.00 6.4.7.3衍生金融资产/负债 注：无。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：无。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：无。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 1,457.90 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 2,539,389.59 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 0.50 合计 2,540,847.99 注：其他为应收结算保证金利息。 6.4.7.6其他资产 注：无。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 11,267.89 合计 11,267.89 第27页共52页 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 107,305.92 合计 107,305.92 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年3月9日(基金合同生效日)至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 200,057,197.67 200,057,197.67 本期申购 185,375.82 185,375.82 本期赎回(以"-"号填列) -102,124.68 -102,124.68 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 200,140,448.81 200,140,448.81 注：本基金于2017年2月20日至2017年3月7日公开发售，共募集有效净认购资金 200,057,175.30元。根据《鹏华丰享债券型证券投资基金招募说明书》的规定，募集期内认购资 金产生的利息收入为22.37元,全部折成份额，划入基金份额持有人账户。 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 2,193,042.65 167,105.00 2,360,147.65 本期基金份额交易 -239.97 -6.36 -246.33 产生的变动数 其中：基金申购款 779.06 -3.81 775.25 基金赎回款 -1,019.03 -2.55 -1,021.58 本期已分配利润 - - - 第28页共52页 本期末 2,192,802.68 167,098.64 2,359,901.32 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月9日(基金合同生效日)至2017年6 月30日 活期存款利息收入 32,371.20 定期存款利息收入 437,777.77 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 7,888.62 其他 8.91 合计 478,046.50 注：其他为结算保证金利息收入及申购款利息收入。 6.4.7.12股票投资收益 6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 注：无。 6.4.7.13债券投资收益 6.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月9日(基金合同生效日)至2017年6 月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 1,000.00 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 1,000.00 6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月9日(基金合同生效日)至2017年6 月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 9,072,912.09 第29页共52页 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 8,966,000.00 成本总额 减：应收利息总额 105,912.09 买卖债券差价收入 1,000.00 6.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.13.5资产支持证券投资收益 注：无。 6.4.7.14贵金属投资收益 6.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 注：无。 6.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：无。 6.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入 注：无。, 6.4.7.15衍生工具收益 6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：无。 6.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益 注：无。 6.4.7.16股利收益 注：无。 第30页共52页 6.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 项目名称 2017年3月9日(基金合同生效日)至2017 年6月30日 1.交易性金融资产 167,105.00 ——股票投资 - ——债券投资 167,105.00 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 167,105.00 6.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月9日(基金合同生效日)至2017年 6月30日 基金赎回费收入 103.15 合计 103.15 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月9日(基金合同生效日)至2017年 6月30日 交易所市场交易费用 14.04 银行间市场交易费用 225.00 合计 239.04 6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年3月9日(基金合同生效日)至2017 第31页共52页 年6月30日 审计费用 15,493.74 信息披露费 91,812.18 其他 400.00 银行汇划费用 6,128.19 合计 113,834.11 6.4.7.21分部报告 无。 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 无。 6.4.8.2资产负债表日后事项 无。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金基金合同于2017年3月9日生效，截止本报告期末不满一年。无上年度可比期间和数 据。 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 注：无。 6.4.10.1.2债券交易 注：无。 第32页共52页 6.4.10.1.3债券回购交易 注：无。 6.4.10.1.4权证交易 注：无。 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 注：无。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月9日(基金合同生效日)至2017年6月30 日 当期发生的基金应支付的管理费 186,779.85 其中：支付销售机构的客户维护费 35.82 注：（1）付基金管理人鹏华基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.3%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.3%÷当年天数。 （2）根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 （3）本基金合同生效日起至本报告期末未满一年，故无上年度可比期间数据。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年3月9日(基金合同生效日)至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 62,259.88 注：支付基金托管人招商银行股份有限公司的托管费年费率为0.10%，逐日计提，按月支付。日 托管费=前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。 6.4.10.2.3销售服务费 注：无 第33页共52页 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：无。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本基金本报告期及上年度可比期间,本基金管理人未投资、持有本基金。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金本报告期除基金管理人之外的其他关联方未投资、持有本基金。本基金合同生效日起至本报告期末未满一年，故无上年度可比期间数据。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 名称 2017年3月9日(基金合同生效日)至2017年6月30日 期末余额 当期利息收入 招商银行 5,339,544.22 32,371.20 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：无。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 注：无。 6.4.12 期末（ 2017年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：无。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：无。 第34页共52页 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 75,059,762.47元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日期末估值单 数量（张） 期末估值总额 价 111795544 17盛京银 2017年7月 98.92 34,000 3,363,280.00 行CD071 3日 111613135 16浙商 2017年7月 96.66 300,000 28,998,000.00 CD135 3日 111796247 17杭州银 2017年7月 97.81 300,000 29,343,000.00 行CD101 3日 111796586 17南京银 2017年7月 97.82 200,000 19,564,000.00 行CD093 3日 合计 834,000 81,268,280.00 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金为债券型证券投资基金。本基金主要投资债券等固定收益类金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。 本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告， 第35页共52页 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行招商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年6月30日 A-1 0.00 A-1以下 264,914,000.00 未评级 4,961,500.00 合计 269,875,500.00 注：未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2017年6月30日 AAA 0.00 AAA以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 第36页共52页 注：未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。除卖出回购金融资产款余额75059762.47元将在一个月内到期且计息外，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析 注：无。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金主要投资于交 第37页共52页 易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年6月30日 资产 银行存款 5,339,544.22 - - - 5,339,544.22 存出保证金 1,202.25 - - - 1,202.25 交易性金融资产 269,875,500.00 - - - 269,875,500.00 应收利息 - - - 2,540,847.99 2,540,847.99 其他资产 - - - - - 资产总计 275,216,246.47 - - 2,540,847.99 277,757,094.46 负债 卖出回购金融资产款 75,059,762.47 - - - 75,059,762.47 应付赎回款 - - - 20.10 20.10 应付管理人报酬 - - - 49,786.09 49,786.09 应付托管费 - - - 16,595.34 16,595.34 应付交易费用 - - - 11,267.89 11,267.89 应付利息 - - - 12,006.52 12,006.52 其他负债 - - - 107,305.92 107,305.92 负债总计 75,059,762.47 - - 196,981.86 75,256,744.33 利率敏感度缺口 200,156,484.00 - - 2,343,866.13 202,500,350.13 注：（1）表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 （2）本基金于2017年3月9日成立，无上年底数据。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2017年6月30日） 市场利率下降25个 147,235.51 第38页共52页 基点 市场利率上升25个 -147,022.86 基点 6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR（ValueatRisk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 注：本基金本期末未持有交易性权益类投资。 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 注：于2017年6月30日，由于本基金运行期间不足一年，尚不存在足够的经验数据，因此，无 法对本基金资产净值对于市场价格风险的敏感性作定量分析。 6.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 注：无。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房 地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1)金融商品持有期间(含到期)取得的非 第39页共52页 保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2)纳税人购入 基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3)资管产品运 营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1 日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品 增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增 值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 第40页共52页 §7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 269,875,500.00 97.16 其中：债券 269,875,500.00 97.16 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 5,339,544.22 1.92 7 其他各项资产 2,542,050.24 0.92 8 合计 277,757,094.46 100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注：无。 7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：无。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注：无。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 注：无。 7.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 注：无。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 注：无。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 第41页共52页 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 4,961,500.00 2.45 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 264,914,000.00 130.82 9 其他 - - 10 合计 269,875,500.00 133.27 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 111719120 17恒丰银行 300,000 29,346,000.00 14.49 CD120 2 111796247 17杭州银行 300,000 29,343,000.00 14.49 CD101 3 111613135 16浙商 300,000 28,998,000.00 14.32 CD135 4 111796586 17南京银行 200,000 19,564,000.00 9.66 CD093 5 111780361 17天津银行 100,000 9,965,000.00 4.92 CD121 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：无。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：无。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：无。 第42页共52页 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.10.3 本期国债期货投资评价 注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,202.25 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,540,847.99 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,542,050.24 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：无。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：无。 第43页共52页 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 第44页共52页 §8 基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 287 697,353.48 199,999,000.0 99.93% 141,448.81 0.07% 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 59.79 0.00% 持有本基金 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注：截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未持有本基金份额。 第45页共52页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2017年3月9日 ）基金份额总额 200,057,197.67 本报告期期初基金份额总额 - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 185,375.82 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 102,124.68 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份 - 额减少以"-"填列） 本报告期期末基金份额总额 200,140,448.81 注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 第46页共52页 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人的重大人事变动： 报告期内，经公司董事会审议通过，公司聘任韩亚庆先生担任公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自2017年3月22日起。 本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。 基金托管人的重大人事变动： 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金管理人聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金审计的会计师事务所。 本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 数量 成交总额的比 总量的比例 备注 第47页共52页 例 招商证券 1 - - - - 本报告期 内新增 东北证券 1 - - - - 本报告期 内新增 川财证券 1 - - - - 本报告期 内新增 西南证券 2 - - - - 本报告期 内新增 安信证券 2 - - - - 本报告期 内新增 方正证券 1 - - - - 本报告期 内新增 国金证券 1 - - - - 本报告期 内新增 东方证券 1 - - - - 本报告期 内新增 中信建投 1 - - - - 本报告期 内新增 广发证券 1 - - - - 本报告期 内新增 中泰证券 2 - - - - 本报告期 内新增 平安证券 1 - - - - 本报告期 内新增 天风证券 1 - - - - 本报告期 内新增 浙商证券 1 - - - - 本报告期 内新增 注：交易单元选择的标准和程序： 1)基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交 易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服 第48页共52页 务。 2)选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证 例 成交总额 成交总额 的比例 的比例 招商证券 13,953,520.33 100.00%1,168,400,000.00 100.00% - - 东北证券 - - - - - - 川财证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 1 部分开放式基金参与浙江同花顺 海证券报》、《证券时 2017年3月20日 基金销售有限公司认\申购费率 报》 优惠活动的公告 2 基金高级管理人员变更公告 《中国证券报》、《上 2017年3月23日 第49页共52页 海证券报》、《证券时 报》 鹏华基金管理有限公司关于网上 《中国证券报》、《上 3 直销交易系统升级切换及启用新 海证券报》、《证券时 2017年6月27日 版网上直销交易系统的提示公告 报》 第50页共52页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 者序 持有基金份额比例 期初 申购 赎回 份额占 类号 达到或者超过20% 份额 份额 份额 持有份额 比 别 的时间区间 机 1 20170308~20170630 199,999,000.00 0.00 0.00 199,999,000.00 99.93% 构 个 -- - - - - - 人 - -- - - - - - 产品特有风险 基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 注：1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、场内买入份额、指数分级基金合并份额和红利再投； 2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、场内卖出份额和指数分级基金拆分份额。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 第51页共52页 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 （一）《鹏华鹏华丰享债券型证券投资基金基金合同》； （二）《鹏华鹏华丰享债券型证券投资基金托管协议》； （三）《鹏华鹏华丰享债券型证券投资基金2017年半年度报告》（原文）。 12.2 存放地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层鹏华基金管理有限公司 深圳市深南大道7088号招商银行大厦招商银行股份有限公司 12.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http：//www.phfund.com）查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。 鹏华基金管理有限公司 2017年8月28日 第52页共52页