金鹰现金增益交易型货币市场基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：金鹰基金管理有限公司 基金托管人：招商证券股份有限公司 报告送出日期：二〇一八年三月二十八日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月27日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年3月20日起至12月31日止。 第2页共67页 1.2目录 §1 重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 §2 基金简介......5 2.1基金基本情况 ......5 2.2基金产品说明 ......5 2.3基金管理人和基金托管人......7 2.4信息披露方式 ......8 2.5其他相关资料 ......8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......8 3.1主要会计数据和财务指标......8 3.2基金净值表现 ......9 3.3过去三年基金的利润分配情况......14 §4 管理人报告......15 4.1基金管理人及基金经理情况......15 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......16 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......16 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......17 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......18 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......18 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......19 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......19 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明......19 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......19 §5 托管人报告......19 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......19 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......20 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......20 §6 审计报告......20 6.1审计意见......20 6.2形成审计意见的基础 ......20 6.3其他信息......20 6.4管理层对财务报表的责任......21 6.5注册会计师的责任 ......21 §7 年度财务报表......22 7.1资产负债表......22 7.2利润表......24 7.3所有者权益（基金净值）变动表......25 7.4报表附注......26 §8 投资组合报告......53 8.1期末基金资产组合情况......53 8.2债券回购融资情况 ......54 8.3基金投资组合平均剩余期限......54 第3页共67页 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明......55 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......55 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细......55 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......56 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......56 8.9投资组合报告附注 ......56 §9 基金份额持有人信息......57 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......57 9.2期末上市基金前十名持有人......57 9.3期末货币市场基金前十名份额持有人情况......58 9.4期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......58 9.5期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......59 9.6发起式基金发起资金持有份额情况......59 §10 开放式基金份额变动......59 §11 重大事件揭示......60 11.1基金份额持有人大会决议......60 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......60 11.4 基金投资策略的改变......60 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......60 11.6为基金进行审计的会计师事务所情况......60 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......60 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......60 11.16.3偏离度绝对值超过0.5%的情况......61 11.17其他重大事件 ......61 §12影响投资者决策的其他重要信息......66 12.1 影响投资者决策的其他重要信息......66 §13 备查文件目录......66 13.1备查文件目录 ......66 13.2存放地点......66 13.3查阅方式......67 第4页共67页 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 金鹰现金增益交易型货币市场基金 基金简称 金鹰现金增益 基金主代码 511770 交易代码 511770 基金运作方式 契约型 基金合同生效日 2017年3月20日 基金管理人 金鹰基金管理有限公司 基金托管人 招商证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 7,149,257,103.94份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 金鹰现金增益A 金鹰现金增益B 金鹰现金增益E 下属分级基金的交易代码 004372 004373 511770 报告期末下属分级基金的份额总 额 282,251,650.95份 6,663,621,699.00份 203,383,753.99份 注：金鹰现金增益E类基金份额上市交易，E类基金份额面值为100元。本表中列示E类份额 数据面值已折算为1元。 2.2基金产品说明 在严格控制风险和保持流动性的基础上，力争获得超越业绩比较基准的稳 投资目标 定收益。 本基金结合“自上而下”和“自下而上”的研究方法对各类可投资资产进行 合理的配置和选择。本基金将综合宏观经济运行状况，货币政策、财政政 策等政府宏观经济状况及政策，分析资本市场资金供给状况的变动趋势， 投资策略 预测市场利率水平变动趋势，并审慎考虑各类资产的收益性、流动性及风 险性特征，在风险与收益的配比中，力求将各类风险降到最低，并在控制 投资组合良好流动性的基础上为投资者获取稳定的收益，具体投资策略包 含以下几个层面： 第5页共67页 （一）整体资产配置策略 首先根据宏观经济形势、央行货币政策、短期资金市场状况等因素对短期 利率走势进行综合判断，然后形成利率动态预期，进而调整本基金投资组 合的平均剩余期限。 （二）类属配置策略 本基金将合理配置各类短期金融工具，如央行票据、国债、金融债、企业 短期融资券以及现金等投资品种，通过类属配置满足基金流动性需求并获 得投资收益。本基金将对市场资金面、基金申购赎回金额的变化进行动态 分析，在高流动性资产和流动性较低资产之间寻找平衡，以满足组合的日 常流动性需求；基金管理人通过对各类属的相对收益、利差变化、流动性 风险、信用风险等因素的分析来确定类属配置比例，选择具有投资价值的 品种，以获取较高回报。 （三）债券类资产配置策略 本基金以安全性为第一考量，优先选择央票、短期国债等高信用等级的债 券品种以回避信用违约风险。本基金还可配置外部信用评级等级较高（符 合法规规定的级别）的企业债、短期融资券等信用类债券。在具体的券种 选择上，基金管理人将在正确拟合收益率曲线的基础上，客观分析收益率 出现偏离的原因，寻找收益率明显偏高的券种。本基金将重点关注价格被 低估品种。 （四）流动性管理策略 本基金将对基金的申购赎回情况、季节性资金流动情况和日历效应等因素 进行跟踪，对投资组合的现金比例进行结构化管理，使得基金具备较高的 流动性。基金管理人将综合平衡基金资产在流动性资产和收益性资产之间 的配置比例，通过现金留存、持有高流动性券种、降低组合久期等方式提 高基金资产整体的流动性，将回购或债券的到期日进行均衡等量配置，以 确保基金资产的变现需求。 （五）逆回购策略 基金管理人将密切关注由于季节性需求、新股申购等原因导致短期资金需 求激增的机会，通过逆回购的方式融出资金以分享短期资金利率陡升的投 资机会。 第6页共67页 （六）套利策略 本基金根据对货币市场变动趋势、各市场和品种之间的风险收益差异的充 分研究和论证，积极把握由于市场短期失衡而带来的套利机会，通过跨市 场、跨品种、跨期限等套利策略，力求获得安全的超额收益。 （七）资产支持证券投资策略 本基金将分析资产支持证券的资产特征，估计违约率和提前偿付比率，并 利用收益率曲线和期权定价模型，对资产支持证券进行估值。本基金将严 格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资，以降低流动性风 险。 业绩比较基准 七天通知存款税后利率 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预期 风险收益特征 风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金鹰基金管理有限公司 招商证券股份有限公司 姓名 李云亮 郭杰 信息披露 联系电话 010-59944986 0755-82943666 负责人 电子邮箱 csmail@gefund.com.cn tgb@cmschina.com.cn 客户服务电话 4006135888,020-83936180 95565 传真 020-83282856 0755-82960794 广东省广州市南沙区滨海路 深圳市福田区益田路江苏大厦 注册地址 171号11楼自编1101之一J79 A座38层至45层 广州市天河区珠江东路28号越 深圳市福田区益田路江苏大厦 办公地址 秀金融大厦30层 A座38层至45层 邮政编码 510623 518026 法定代表人 刘岩 霍达 第7页共67页 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江东路28号越秀金融大厦 30层 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 中审众环会计师事务所（特殊普 会计师事务所 通合伙） 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2017年3月20日（基金合同生 - - 效日）至2017年12月31日 3.1.1期间数据和 金鹰现 金鹰现 金鹰现 金鹰现 金鹰现 金鹰现 金鹰现 金鹰现 金鹰现 指标 金增益 金增益 金增益 金增益 金增益 金增益 金增益 金增益 金增益 A B E A B E A B E 本期已实现收 14,314,5 155,122, 16,783,5 益 99.35 591.47 41.68 - - - - - - 14,314,5 155,122, 16,783,5 本期利润 99.35 591.47 41.68 - - - - - - 本期净值收益 率 - - - - - - - - - 2017年末 2016年末 2015年末 3.1.2 期末数据和 金鹰现金金鹰现金 金鹰现金 金鹰现金金鹰现金 金鹰现金金鹰现金 金鹰现金金鹰现金 指标 增益A 增益B 增益E 增益A 增益B 增益E 增益A 增益B 增益E 第8页共67页 期末基金资产 282,251, 6,663,62 203,383, 净值 650.95 1,699.00 753.99 - - - - - - 期末基金份额 净值 1.00 1.00 1.00 - - - - - - 2017年末 2016年末 2015年末 3.1.3 累计期末指 金鹰现 金鹰现 金鹰现 金鹰现 金鹰现 金鹰现 金鹰现 金鹰现 金鹰现 标 金增益 金增益 金增益 金增益 金增益 金增益 金增益 金增益 金增益 A B E A B E A B E 累计净值收益 3.3252 3.4791 3.2606 - - - - - - 率 % % % 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3、本基金收益分配按日结转份额。 4、本基金合同于2017年3月20日生效，故无上年度及上上年度可比期间财务数据。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．金鹰现金增益A： 份额净值收 业绩比较基 份额净值收 业绩比较基 阶段 益率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 益率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 1.0767% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.7364% 0.0003% 过去六个月 2.1226% 0.0006% 0.6805% 0.0000% 1.4421% 0.0006% 自基金合同生效 3.3252% 0.0011% 1.0615% 0.0000% 2.2637% 0.0011% 起至今 注：1、本基金收益分配是按日结转份额。 2．金鹰现金增益B： 份额净值收 份额净值收 业绩比较基 业绩比较基 阶段 ①-③ ②-④ 益率① 益率标准差 准收益率③ 准收益率标 第9页共67页 ② 准差④ 过去三个月 1.1251% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.7848% 0.0003% 过去六个月 2.2207% 0.0006% 0.6805% 0.0000% 1.5402% 0.0006% 自基金合同生效 3.4791% 0.0011% 1.0615% 0.0000% 2.4176% 0.0011% 起至今 注：1、本基金收益分配是按日结转份额。 3．金鹰现金增益E： 份额净值收 业绩比较基 份额净值收 业绩比较基 阶段 益率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 益率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 1.0245% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.6842% 0.0003% 过去六个月 2.0384% 0.0005% 0.6805% 0.0000% 1.3579% 0.0005% 自基金合同生效 3.2606% 0.0021% 1.0615% 0.0000% 2.1991% 0.0021% 起至今 注：1、本基金收益分配是按日结转份额。 2、本基金的业绩比较基准为：七天通知存款税后利率。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 金鹰现金增益交易型货币市场基金 自基金合同生效以来累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2017年3月20日至2017年12月31日) 1、金鹰现金增益A 第10页共67页 2、金鹰现金增益B 3、金鹰现金增益E 第11页共67页 注：1、本基金合同生效日期为2017年3月20日。 2、截至报告日本基金的各项投资比例基本符合本基金基金合同规定，即投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 3、本基金的业绩比较基准为：七天通知存款税后利率。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰现金增益交易型货币市场基金 自基金合同生效以来基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图 1、金鹰现金增益A 第12页共67页 2、金鹰现金增益B 3、金鹰现金增益E 第13页共67页 注：1、本基金合同生效日期为2017年3月20日。 3.3过去三年基金的利润分配情况 金鹰现金增益A： 单位：人民币元 已按再投资 直接通过应付赎 年度利润分配合 年度 形式转实收 回款转出金额 应付利润本年变动 备注 计 基金 合计 14,314,599.3 5 - - 14,314,599.35- 金鹰现金增益B： 单位：人民币元 已按再投资 直接通过应付赎 年度利润分配合 年度 形式转实收 回款转出金额 应付利润本年变动 备注 计 基金 合计 155,122,591. 47 - - 155,122,591.47- 金鹰现金增益E： 单位：人民币元 年度 已按再投资 直接通过应付赎 应付利润本年变动 年度利润分配合 备注 第14页共67页 形式转实收 回款转出金额 计 基金 合计 16,783,541.6 8 - - 16,783,541.68- 注：1、本基金以份额面值1.0000元/100.00固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并每日 全部分配，即按份额面值1.0000/100.00元转为基金份额； 2、本基金合同于2017年3月20日生效，截至本报告期末成立未满三年。。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基字[2002]97号文批准，金鹰基金管理有限公司于2002年12月25日成立， 总部设在广州。2011年12月公司获得特定客户资产管理计划业务资格，2013年7月子公司——深 圳前海金鹰资产管理有限公司成立。公司下设权益投资部等18个一级职能部门以及北京、广州、上 海、深圳、成都等5个分公司。 “以人为本、互信协作；创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观，在新经营团队的带领下，公司回归投资本源，坚持价值投资为导向，资产规模结构持续优化，不断为投资者创造稳健收益。 截至2017年12月31日，公司公募基金规模447.64亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 刘丽娟女士，中南财经政法大学 工商管理硕士，历任恒泰证券股 份有限公司交易员，投资经理， 固定收益 广州证券股份有限公司资产管理 刘丽娟 部总监， 2017-03-20 - 10 总部固定收益投资总监。2014年 基金经理 12 月加入金鹰基金管理有限公 司，任固定收益部总监。现任金 鹰货币市场证券投资基金、金鹰 添益纯债债券型证券投资基金、 金鹰灵活配置混合型证券投资基 第15页共67页 金、金鹰元安混合型证券投资基 金、金鹰元丰债券型证券投资基 金、金鹰元祺信用债债券型证券 投资基金、金鹰元和保本混合型 证券投资基金、金鹰添利中长期 信用债债券型证券投资基金、金 鹰添享纯债债券型证券投资基 金、金鹰现金增益交易型货币市 场基金、金鹰添荣纯债债券型证 券投资基金、金鹰添惠纯债债券 型证券投资基金、金鹰民丰回报 定期开放混合型证券投资基金、 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投 资基金基金经理。 黄倩倩女士，西南财经大学金融 学硕士研究生，历任广州证券股 份有限公司资产管理总部债券交 易员，2014年11月加入金鹰基金 黄倩倩 基金经理 2017-06-06 - 5 管理有限公司，担任固定收益部 债券交易员、基金经理助理，现 任金鹰现金增益交易型货币市场 基金、金鹰添益纯债债券型证券 投资基金基金经理。 注：1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期； 2、证券从业的含义遵从行业协会颁布的《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施准则，严格遵守本基金的基金合同、托管协议、招募说明书等法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金运作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 为了保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，以及公司内控大纲的要求，制定了《金鹰基金管理有限公司公平交易管理规定》 第16页共67页 并严格执行，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。本基金管理人通过投资交易系统公平交易功能，对不同投资组合进行公平交易事前控制。 同时，本基金管理人引入公平交易分析系统，定期或不定期对公司旗下投资组合在一定期间内买卖相同证券的情况进行监控和分析。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执行交易，以尽可能确保公平对待各投资组合。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不 同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年，国内债市在经济基本面超预期以及金融去杠杆政策的持续冲击下，延续了2016年四 季度开启的债券熊市。纵观全年，宏观经济在地产投资及外需发力的双引擎支撑下，全年经济增速小幅反弹至6.9%。经济基本面的超预期以及金融去杠杆的深入推进，导致货币政策持续收紧，流动性波动加剧，银行体系负债端持续承压。表内资产负债调整压力持续，表外面临资管新规的制约，收益率曲线再此冲击下，整体上行100bp，债市由此深陷熊市调整。 本基金主要持有高评级的存单存单，并配置一定比例的逆回购，在优先保证流动性安全的前提下，捕捉一些高收益的品种，努力提高产品的收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 第17页共67页 截至2017年12月31日，基金A类份额自合同生效以来份额净值收益率为3.3252%，同期业绩 比较基准收益率为1.0615%；B类份额自合同生效以来份额净值收益率为3.4791%，同期业绩比较 基准收益率为1.0615%；E类份额自合同生效以来份额净值收益率为3.2606%，同期业绩比较基准收 益率为1.0615%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2018年，我们认为经济基本面缓中趋稳，通胀阶段性有抬头迹象，金融去杠杆进入下半场，货 币政策仍将保持中性偏紧基调，而资管新规落地可能对银行表内表外同时造成压力，故债市未来仍将高位震荡，熊牛拐点仍需等待。从相对性价比的角度来看，当前季度平台的收益率曲线，短端品种收益较高，久期风险低，故倾向于采取骑乘策略，以2年内高评级信用债及存单为主要配置品种，一方面可以获取稳定票息，等待行情开启的机会成本低；另一方面，商业银行同业负债收缩和货币基金流动性新规约束下，未来短端利率水平有望缓步回落，骑乘策略因而可以收获未来短端收益下行的期限价差收益。 在投资方面，我们将密切关注债市短期的调整将带来的交易性和配置性机会，以及基本面修复带来的机会。基于以上判断，本基金将继续严控久期，根据市场情况调整杠杆比例，适时调整持仓债券。同时加大配置一部分较高收益的存款，获得稳定利息，尽可能回避市场剧烈波动所造成的收益波动，力争给持有人带来稳定的回报。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，按照规定的权限和程序独立开展本基金运作的合规性监察，认真履行职责，通过材料审阅、监督监控、覆盖检查、重点抽查等多种方法开展工作，督促各项业务的合规运作，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事会和监管部门出具监察稽核报告。 本报告期有关本基金的监察稽核内容包括投资、交易、研究、市场营销、信息披露等各项业务的每个环节以及信息技术、运营保障、行政管理等后台支持工作。监察结果显示，本报告期内公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、基金招募说明书的要求和公司制度的规定进行。 本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合规定的要求；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发现内幕交易的情况；基金持有的证券符合规定的比例要求；基金专用交易席位年度交易量比例符合证监会的有关规定；相关的信息披露真实、完整、准确、及时；销售工作合法合规，无损害基金持有人利益的行为。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提 第18页共67页 高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会由基金估值业务分管领导、督察长、基金事务部负责人、基金会计、合规风控部人员及相关投研人员等组成。在特殊情况下，公司召集估值委员会会议，讨论和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过。 估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理、投资经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行，一切以维护基金持有人利益为准则。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规及《金鹰现金增益交易型证券投资基金基金合同》，本基金每日将各级基金份额实现的基金净收益全额分配给基金份额持有人。 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 本报告期，会计师事务所未对本基金出具非标准审计报告。 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 在本报告期内，本基金未出现持有人数或资产净值达到或低于预警线的情形。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基 第19页共67页 金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 众环审字（2018）050181号 金鹰现金增益交易型货币市场基金全体份额持有人： 我们审计了金鹰基金管理有限公司担任管理人（以下简称“基金管理人”）的金鹰现金增益交易型货币市场基金（以下简称“金鹰现金增益货币基金”）财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度2017年3月20日至2017年12月31日期间的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 6.1审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照《企业会计准则》并参照《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编制，公允反映了金鹰现金增益货币基金2017年12月31日的财务状况以及2017年3月20日至2017年12月31日期间的经营成果和净值变动情况。 6.2形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于基金管理人，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3其他信息 基金管理人对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 第20页共67页 和我们的审计报告，金鹰现金增益货币基金2017年年度报告预期将在审计报告日后提供给我们。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读上述其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 当我们阅读金鹰现金增益货币基金2017年年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则 要求我们与基金管理人沟通该事项并采取以下措施：如果其他信息得以更正，将根据具体情形实施必要的程序；如果与基金管理人沟通后其他信息未得到更正，将考虑其法律权利和义务，并采取恰当的措施，以提醒审计报告使用者恰当关注未更正的重大错报。 6.4管理层对财务报表的责任 基金管理人负责按照《企业会计准则》并参照《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.5注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 第21页共67页 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 王兵 赵会娜 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 2018年3月20日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：金鹰现金增益交易型货币市场基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 本期末 资产 附注号 2017年12月31日 资产： - 银行存款 7.4.7.1 2,391,598,895.37 结算备付金 - 存出保证金 5,179.87 交易性金融资产 7.4.7.2 3,271,577,274.46 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 3,271,577,274.46 资产支持证券投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,963,574,676.50 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 24,264,528.51 应收股利 - 应收申购款 586,182.01 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 第22页共67页 资产总计 7,651,606,736.72 本期末 负债和所有者权益 附注号 2017年12月31日 负债： - 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 498,998,697.40 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 1,873,674.69 应付托管费 535,335.63 应付销售服务费 157,987.54 应付交易费用 7.4.7.7 56,482.53 应交税费 - 应付利息 457,454.99 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 270,000.00 负债合计 502,349,632.78 所有者权益： - 实收基金 7.4.7.9 7,149,257,103.94 未分配利润 7.4.7.10 - 所有者权益合计 7,149,257,103.94 负债和所有者权益总计 7,651,606,736.72 注：1、本基金合同于2017年3月20日生效，故无上年度末财务数据； 2、截至2017年12月31日，A类基金份额净值1.0000元，B类基金份额净值1.0000元，E类 基金份额净值100.0000元，净值折算为1.0000元。基金份额总额7,149,257,103.94份，其中A类基 金份额的份额总额为282,251,650.95份，B类基金份额的份额总额为6,663,621,699.00份，E类基金 份额的份额总额为203,383,753.99份. 第23页共67页 7.2利润表 会计主体：金鹰现金增益交易型货币市场基金 本报告期：2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 附注号 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017 年12月31日 一、收入 213,649,720.84 1.利息收入 214,420,015.96 其中：存款利息收入 7.4.7.11 35,444,026.59 债券利息收入 85,369,550.67 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 93,606,438.70 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -770,295.12 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 7.4.7.13 - 债券投资收益 7.4.7.14 -770,295.12 资产支持证券投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 填列） - 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） - 减：二、费用 27,428,988.34 1．管理人报酬 12,120,571.55 2．托管费 3,463,020.46 3．销售服务费 1,858,531.33 第24页共67页 4．交易费用 7.4.7.18 4,500.00 5．利息支出 9,300,529.97 其中：卖出回购金融资产支出 9,300,529.97 6．其他费用 7.4.7.19 681,835.03 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 186,220,732.50 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 186,220,732.50 注：1、本基金合同于2017年3月20日生效，故无上年度可比期间财务数据； 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金鹰现金增益交易型货币市场基金 本报告期：2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 1,688,617,731.20 - 1,688,617,731.20 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 186,220,732.50 186,220,732.50 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） 5,460,639,372.74 - 5,460,639,372.74 其中：1.基金申购款 29,997,320,673.14 - 29,997,320,673.14 2.基金赎回款 -24,536,681,300.40 - -24,536,681,300.40 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - -186,220,732.50 -186,220,732.50 五、期末所有者权益（基金 7,149,257,103.94 - 7,149,257,103.94 第25页共67页 净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 金鹰现金增益交易型货币市场基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2016]2827号文《关于准予金鹰现金增益交易型货币市场基金注册的批复》批准，由金鹰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《金鹰现金增益交易型货币市场基金基金合同》（以下简称"基金合同"）发起募集。经向中国证监会备案，基金合同于2017年3月20日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为金鹰基金管理有限公司，托管人为招商证券股份有限公司。 本基金募集期限自2017年3月6日至2017年3月10日止，首次设立募集资金为人民币 1,688,617,731.20元，有效认购户数为4716户。其中金鹰增益货币基金A为人民币10,164,981.22元， 金鹰增益货币基金B为人民币185,001,749.98元，金鹰增益货币基金E为人民币1,493,451,000.00元。 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告予以验证。 经上海证券交易所（以下简称“上交所”）自律监管决定书[2017]80号审核同意，本基金E类基 金份额14,934,510.00份，每份面值100.00元于2017年4月10日在上交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和基金合同的有关规定，本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布并于2014年7月修改的《企业会计准则 －基本准则》和41项具体会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证 监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》和中国证监会发 第26页共67页 布的基金行业实务操作的有关规定而编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年3月20日至2017年12月31日的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日。本基金本报告期会计年度为2017 年3月20日至2017年12月31日。 7.4.4.2记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资(主要为权证投资)等，其中股票投资和债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报，衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 （2）金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其他金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表 第27页共67页 内确认，相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。 本基金对所持有的债券投资、贷款及应收款项和其他金融负债以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 债券投资 买入银行间市场交易的债券于交易日按应付或实际支付的全部价款(不含应收利息)入账，相关交易费用计入债券投资的初始成本。 买入央行票据和零息债券等贴现债券，于交易日按应付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入债券投资的初始成本。 卖出银行间市场交易的债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 （2）贷款及应收款项 买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始确认金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 （3）其他金融负债 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始确认金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 第28页共67页 本基金的债券投资等金融资产，均以实际利率法计算的摊余成本估算公允价值。在本基金存续期间，基金管理人定期计算本基金投资组合摊余成本与其他可参考公允价值指标之间的偏离程度，并定期测试其他可参考公允价值指标确定方法的有效性。投资组合的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为“公允价值变动损益”，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1元，恢复使用摊余成本估算公允价值。如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。每份基金份额面值为人民币1.00元。申购、赎回、 转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的金鹰现金增益A、金鹰现金增益B基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量 1.利息收入(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。(2) 本基金持有的附息债券、 贴现券按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。(3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产 的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。 2.投资收益 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本 与应收利息(若有)后的差额确认。 7.4.4.9费用的确认和计量 1.本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.28%的年费率逐日计提。 2.本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.08%的年费率逐日计提。 3.本基金A级基金份额、B级基金份额和E类基金份额的销售服务费分别按前一日该级基金资 第29页共67页 产净值的0.20%、0.01%和0.20%的年费率逐日计提。 4.卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产的摊余成本在回购期限内以实际利率法逐日计 提。 7.4.4.10基金的收益分配政策 1、本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； 2、本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用。 3、本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资者记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资者记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资者不记收益； 4、本基金场外份额根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每日进行支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；若投资者在当日收益支付时，其当日净收益为正值，则为投资者增加相应的基金份额，其当日净收益为零，则保持投资者基金份额不变，基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零，若当日净收益小于零时，缩减投资者基金份额。若基金份额持有人赎回基金份额，当基金份额持有人全部赎回基金份额时，基金收益将立即结算并随赎回款项一起支付给投资者，如果基金收益为负，则扣减赎回金额；当基金份额持有人部分赎回基金份额时，不结算基金收益，若收益为负值且剩余的基金份额不足以弥补时，将自动按比例结转基金份额当前未付收益；基金管理人有权通过销售机构或自行向基金份额持有人追索，基金份额持有人应予支付； 5、本基金场内份额根据每日基金收益情况，以每百份基金已实现收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，计入投资者收益账户，投资者收益账户里的累计未付收益和其持有的基金份额一起参加当日的收益分配，若投资者收益账户内的累计收益不低于100元时，则100元整数倍的累计收益将兑付为相应场内基金份额。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；投资者赎回基金份额时，其对应比例的累计收益将立即结清，以现金支付给投资者；若累计收益为负值，则从投资者赎回基金款中按比例扣除。投资者卖出部分基金份额时，不支付对应的收益；但投资者份额全部卖出时，以现金方式将全部累计收益与投资者结清； 6、当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额及对应的收益自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； 第30页共67页 7、投资者当日买入的基金份额自买入当日起享有基金的收益分配权益；当日卖出的基金份额自卖出当日起，不享有基金的收益分配权益； 8、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.11分部报告 本基金本报告期内无分部报告。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金报告期内无需说明的重要会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的重大会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6税项 1、印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》 的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1‰调整为3‰； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； 经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19 日起,证券（股票）交易印花 税调整为单边征税,由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变；2、营业税、增值税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004 年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买 卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 第31页共67页 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政 策的通知》，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，自 2016年5月1日起，证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买 卖股票、债券免征增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融 房地产开发教育辅助服务等增 值税政策的通知》，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《财政部税务总局关于资管产品增值税有关问题 的通知》，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字【2012】85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所 得税政策有关问题的通知》以及财政部、国家税务总局、证监会财税字[2015]101号文《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 第32页共67页 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 活期存款 3,598,895.37 定期存款 2,388,000,000.00 其中：存款期限 1-3个月 1,688,000,000.00 存款 700,000,000.00 期限3个月-1年 其他存款 - 合计 2,391,598,895.37 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 3,271,577,274.46 3,267,297,000.00 -4,280,274.46 -0.06 合计 3,271,577,274.46 3,267,297,000.00 -4,280,274.46 -0.06 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 第33页共67页 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 1,672,574,000.00 - 银行间市场 291,000,676.50 - 合计 1,963,574,676.50 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 应收活期存款利息 12,671.67 应收定期存款利息 13,504,947.17 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,296.00 应收债券利息 8,536,460.28 应收买入返售证券利息 2,209,151.01 应收申购款利息 0.08 其他 2.30 合计 24,264,528.51 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 56,482.53 第34页共67页 合计 56,482.53 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 其他应付款 - 审计费 36,000.00 信息披露费 225,000.00 帐户维护费 9,000.00 合计 270,000.00 7.4.7.9实收基金 金鹰现金增益A 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 10,164,981.22 10,164,981.22 本期申购 3,092,695,517.88 3,092,695,517.88 本期赎回（以“-”号填列） -2,820,608,848.15 -2,820,608,848.15 本期末 282,251,650.95 282,251,650.95 注：1、申购份额含红利再投。 2、本基金基金合同于2017年3月20日生效，A类基金份额为场外基金份额，份额净值为1.0000 元。 金鹰现金增益B 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 第35页共67页 基金合同生效日 185,001,749.98 185,001,749.98 本期申购 25,639,510,313.58 25,639,510,313.58 本期赎回（以“-”号填列） -19,160,890,364.56 -19,160,890,364.56 本期末 6,663,621,699.00 6,663,621,699.00 注：1、申购份额含红利再投。 2、本基金基金合同于2017年3月20日生效，B类基金份额为场外基金份额，份额净值为1.0000 元。 金鹰现金增益E 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 1,493,451,000.00 1,493,451,000.00 本期申购 1,265,114,841.68 1,265,114,841.68 本期赎回（以“-”号填列） -2,555,182,087.69 -2,555,182,087.69 本期末 203,383,753.99 203,383,753.99 注：1、申购份额含红利再投。 2、本基金基金合同于2017年3月20日生效，E类基金份额为场内基金份额，场内份额折算日 为基金合同生效当日。折算后E类基金份额的份额净值为100.0000元。 7.4.7.10未分配利润 金鹰现金增益A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 14,314,599.35 - 14,314,599.35 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -14,314,599.35 - -14,314,599.35 第36页共67页 本期末 - - - 金鹰现金增益B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 155,122,591.47 - 155,122,591.47 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -155,122,591.47 - -155,122,591.47 本期末 - - - 金鹰现金增益E 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 16,783,541.68 - 16,783,541.68 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -16,783,541.68 - -16,783,541.68 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 活期存款利息收入 500,263.41 定期存款利息收入 34,492,252.72 其他存款利息收入 423,243.76 结算备付金利息收入 28,066.38 第37页共67页 其他 200.32 合计 35,444,026.59 7.4.7.12股票投资收益 本基金本报告期内无股票投资收益。 7.4.7.13基金投资收益 本基金本报告期内未投资基金。 7.4.7.14债券投资收益 7.4.7.14.1债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 5,125,836,125.16 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 5,119,099,924.40 本总额 减：应收利息总额 7,506,495.88 买卖债券差价收入 -770,295.12 7.4.7.14.2资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内无衍生工具收益。 7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 7.4.7.16股利收益 本基金本报告期内无股利收益。 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 第38页共67页 本期 项目名称 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 2.交易性金融资产 0.00 ——股票投资 0.00 ——债券投资 0.00 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 - 注：本基金本报告期内无公允价值变动收益。 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 交易所市场交易费用 - 银行间市场交易费用 4,500.00 交易基金产生的费用 - 其中：申购费 - 赎回费 - 合计 4,500.00 7.4.7.18.1持有基金产生的费用 本基金本报告期内未投资基金。 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 第39页共67页 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 审计费用 36,000.00 信息披露费 225,000.00 汇划手续费 93,975.03 帐户维护费 25,960.00 E类上市费 75,000.00 E类中登TA结算服务费 225,000.00 其他 500.00 账户开户费 400.00 合计 681,835.03 7.4.7.20分部报告 本基金无分部报告。 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无需做披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无其他需做披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 广州证券股份有限公司 基金管理人股东 广州白云山医药集团股份有限公司 基金管理人股东 美的集团股份有限公司 基金管理人股东 东亚联丰投资管理有限公司 基金管理人股东 金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构 招商证券股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 深圳前海金鹰资产管理有限公司 基金管理人子公司 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的股票交易； 第40页共67页 7.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3债券交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 成交金额 占当期债券成交总额的比例 招商证券股份有限公 119,392,823.08 100.00% 司 7.4.10.1.4债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 招商证券股份有限公 8,813,402,000.00 100.00% 司 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的管 理费 12,120,571.55 其中：支付销售机构的客户 维护费 1,203,229.91 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.28%年费率计提。管理费的计算方法如下： 第41页共67页 H＝E×0.28%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的托 3,463,020.46 管费 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.08%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.08%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 金鹰现金增益A 金鹰现金增益B 金鹰现金增益E 合计 广州证券股份有限公 321.82 74.03 1,344.37 1,740.22 司 金鹰基金管理有限公 9,466.94 312,608.24 60,498.48 382,573.66 司 第42页共67页 合计 9,788.76 312,682.27 61,842.85 384,313.88 注：本基金A类基金份额的销售服务费年费率为0.2%；本基金B类基金份额的销售服务费年 费率为0.01%；本基金E类基金份额的销售服务费年费率为0.2%。 H＝E×年销售服务费率÷当年天数 H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E为前一日该类基金份额的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，自动在次月起 3个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 项目 金鹰现金增益金鹰现金增益 金鹰现金增益E A B 期初持有的基金份 额 - - - 期间申购/买入总份 165,387,181. 额 - 73 - 期间因拆分变动份 额 - - - 减：期间赎回/卖出 40,000,000.0 总份额 - 0 - 期末持有的基金份 125,387,181. 额 - 73 - 第43页共67页 期末持有的基金份 额占基金总份额比 例 - 1.88% - 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 金鹰现金增益A 本基金本报告期内，其他关联方未投资本基金。 金鹰现金增益B 份额单位：份 金鹰现金增益B本期末 2017年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额占基金总份额的比例 基金份额 招商证券股份有限公司 301,029,157.33 4.52% 金鹰现金增益E 本基金本报告期内，其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年3月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 期末余额 当期利息收入 招商证券股份有 3,598,895.37 500,263.41 限公司 注：本基金用于证券交易结算的资金通过"招商证券基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率或约定利率计息，在资产负债表中的"结算备付金" 科目中单独列示。本报告期末余额0.00元，利息收入28,066.38元。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内，无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1其他关联交易事项的说明 第44页共67页 无。 7.4.10.7.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本基金本报告期内未投资基金。 7.4.11利润分配情况 1、金鹰现金增益A 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 14,314,599.35 - - 14,314,599.3- 5 2、金鹰现金增益B 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 155,122,591.47 - - 155,122,591.- 47 3、金鹰现金增益E 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 16,783,541.68 - - 16,783,541.6- 8 7.4.12期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 第45页共67页 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 金额单位：人民币元 期末估值 债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额 单价 17广州农村 111783160 商业银行 2018-01-02 96.96 150,000.00 14,543,571.57 CD150 111787030 17成都农商 2018-01-02 99.72 1,000,000.00 99,720,555.82 银行CD058 150207 15国开07 2018-01-02 100.15 500,000.00 50,072,976.59 150418 15农发18 2018-01-02 99.94 200,000.00 19,987,218.08 150418 15农发18 2018-01-02 99.94 900,000.00 89,942,481.35 170203 17国开03 2018-01-02 99.95 500,000.00 49,975,898.58 170204 17国开04 2018-01-02 99.88 1,200,000.00 119,861,345.50 170306 17进出06 2018-01-02 100.03 100,000.00 10,002,774.69 170410 17农发10 2018-01-02 99.77 200,000.00 19,953,984.83 179949 17贴现国债 2018-01-02 99.81 400,000.00 39,922,262.94 49 合计 5,150,000.00 513,983,069.95 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。基金成立以来，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，公司内部管理制度及业务规范流程的制定和完善，加强内部风险的控制与有效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，确保基金和公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时，从而最大程度地保护基金持有人的合法权益，本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度： 第46页共67页 （1）风险管理控制制度 风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。 风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险控制制度、公司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、业务空间隔离制度、作业规则、岗位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。 （2）投资管理制度 投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。 制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管理制度包括：建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库；建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研究报告质量评价体系。 制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定，确保基金的投资符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度；投资决策支持制度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持；投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。 制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基金交易管理制度包括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制；投资指令审核制度；投资指令公平分配制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。 （3）监察稽核制度 公司设立督察长，负责监察稽核工作，督察长由总经理提名，经董事会聘任，对董事会负责，报中国证监会核准。 除应当回避的情况外，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。 督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会应当对督察长的报告进行审议。 公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的具体职责，严格审查监察稽核人员的专业任职条件，配备了充足的合格的监察稽核人员，明确规定了监察稽核的操作程序和组织纪律。 监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规章的有关规定；检 第47页共67页 查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理制度、业务规章的执行情况；对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估控制证券发行人的信用风险，建立了内部评级体系，通过内部评级与外部评级相结合的方法充分评估证券的风险。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 短期信用评级 2017年12月31日 A-1 0.00 A-1以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债和同业存单。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 第48页共67页 本期末 长期信用评级 2017年12月31日 AAA 0.00 AAA以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债和同业存单。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金为货币市场基金，主要投资于现金，期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。总体来看，本基金的投资标的具有良好的流动性。 报告期内，基金管理人根据持有人结构，严格控制投资组合的平均剩余期限和平均存续期限，并且将现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具等高流动性资产占基金资产净值的比例保持在规定比例。在流动性新规实施之后，本基金按法规要求逐步调整不符合流动性新规要求的指标，并在规定期限内调整完毕。报告期末，本基金投资组合的平均剩余期限为76天，平均剩余存续期为76天，高流动性资产占基金资产净值的比例为30.09%，流动性受限资产的市值合计占基金资产净值的比例为0.96%。总体来看，本基金的资产组合具有良好的流动性。 报告期内，本基金的投资比例严格遵守相关法律法规和基金合同规定的比例，符合组合管理、分散投资的原则，持仓结构保持一定的高流动性资产，严格控制流动性受限资产的投资比例，并且充分降低金融工具的集中度，确保组合的分散度，将基金的流动性风险控制在较低的水平。 7.4.13.4市场风险 第49页共67页 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。基金管理人通过久期、凸度等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 6个月 6个月 1年以内 1个月 1-3 3个月 2017年12月 以内 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 以内 个月 -1年 31日 资产 491,598 1,900,000 2,391,5 银行存款 ,895.37 - - - - ,000.00 - - -98,895. 37 结算备付金 - - - - - - - - - - 存出保证金 5,179.8 - - - - - - - -5,179.8 7 7 交易性金融 798,328 2,473,248 3,271,5 资产 ,693.39 - - - - ,581.07 - - -77,274. 46 买入返售金 1,963,5 1,963,5 融资产 74,676. - - - - - - - -74,676. 50 50 应收证券清 - - - - - - - - - - 算款 应收利息 - - - - - - - -24,264,5224,264, 8.51 528.51 应收股利 - - - - - - - - - - 应收申购款 - - - - - - - -586,182.0586,182 1 .01 其他资产 - - - - - - - - - - 资产总计 3,253,5 4,373,248 24,850,717,651,6 07,445. - - - - ,581.07 - - 0.5206,736. 13 72 第50页共67页 负债 短期借款 - - - - - - - - - - 交易性金融 - - - - - - - - - - 负债 卖出回购金 498,998 - - - - - - - -498,998 融资产款 ,697.40 ,697.40 应付证券清 - - - - - - - - - - 算款 应付赎回款 - - - - - - - - - - 应付管理人 - - - - - - - -1,873,6741,873,6 报酬 .69 74.69 应付托管费 - - - - - - - -535,335.6535,335 3 .63 应付销售服 - - - - - - - -157,987.5157,987 务费 4 .54 应付交易费 - - - - - - - -56,482.5356,482. 用 53 应交税费 - - - - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - -457,454.9457,454 9 .99 应付利润 - - - - - - - - - - 其他负债 - - - - - - - -270,000.0270,000 0 .00 负债总计 498,998 3,350,935502,349 - - - - - - - ,697.40 .38,632.78 2,754,5 7,149,2 利率敏感度 4,373,248 21,499,77 08,747. - - - - - - 57,103. 缺口 ,581.07 5.14 73 94 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 1.其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2017年12月31日 - 利率上升25个基点 -2,218,534.20 - 利率下降25个基点 2,218,534.20 - 第51页共67页 注： （1）本基金合同生效日期为2017年3月20日。 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于具有良好流动性的货币市场工具，不投资股票、权证等其他交易性金融资产，于本期末无重大其他市场价格风险。 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的 变动； 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 2017年12月31日 业绩比较基准变动+5% -1,413,699.61 业绩比较基准变动-5% 1,413,699.61 注： （1）本基金合同生效日期为2017年3月20日。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第52页共67页 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的不含权固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值，相关债券的公允价值属第二层次。 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例（%） 1 固定收益投资 3,271,577,274.46 42.76 其中：债券 3,271,577,274.46 42.76 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 1,963,574,676.50 25.66 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 3 银行存款和结算备付金合计 2,391,598,895.37 31.26 4 其他各项资产 24,855,890.39 0.32 5 合计 7,651,606,736.72 100.00 注：其他资产包括：交易保证金、应收利息、应收证券清算款、其他应收款、应收申购款。 第53页共67页 8.2债券回购融资情况 序号 项目 占基金资产净值比例（％） 报告期内债券回购融资余额 7.24 1 其中：买断式回购融资 0.01 占基金资产净值的比例 序号 项目 金额 （％） 报告期末债券回购融资余额 498,998,697.40 6.98 2 其中：买断式回购融资 - - 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本基金本报告期内不存在债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的情况。 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 76 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 90 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 0 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本报告期内投资组合平均剩余期限无超过120天的情况。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净 值的比例（％） 值的比例（％） 1 30天以内 26.15 6.41 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 2 30天（含）—60天 9.13 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 3 60天（含）—90天 41.56 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 第54页共67页 4 90天（含）—120天 4.68 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 5 120天（含）—397天（含） 24.44 - 其中：剩余存续期超过397天的 - - 浮动利率债 合计 105.95 6.41 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本基金本报告期内不存在投资组合平均剩余期限超过240天的情况。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 39,922,262.94 0.56 2 央行票据 - - 3 金融债券 359,796,679.62 5.03 其中：政策性金融债 359,796,679.62 5.03 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 2,871,858,331.90 40.17 8 其他 - - 9 合计 3,271,577,274.46 45.76 10 剩余存续期超过397天的浮动利 - - 率债券 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例（％） 1 111715421 17民生银行CD421 2,000,000.00 196,320,341.86 2.75 2 111719296 17恒丰银行CD296 2,000,000.00 195,865,953.37 2.74 3 111721102 17渤海银行CD102 1,500,000.00 149,704,501.96 2.09 第55页共67页 4 111718466 17华夏银行CD466 1,500,000.00 146,867,014.94 2.05 5 170204 17国开04 1,200,000.00 119,861,345.50 1.68 6 150418 15农发18 1,100,000.00 109,929,699.43 1.54 7 111720144 17广发银行CD144 1,000,000.00 99,799,789.41 1.40 8 111781394 17天津银行CD144 1,000,000.00 99,788,428.58 1.40 9 111787030 17成都农商银行 1,000,000.00 99,720,555.82 1.39 CD058 10 111784657 17锦州银行CD262 1,000,000.00 99,110,931.35 1.39 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.0585% 报告期内偏离度的最低值 -0.0885% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0229% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内正负偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末无资产支持证券投资。 8.9投资组合报告附注 8.9.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.2期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 5,179.87 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 24,264,528.51 4 应收申购款 586,182.01 5 其他应收款 - 第56页共67页 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 24,855,890.39 8.9.3其他需说明的重要事项标题 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 金鹰现金增益A 4,743 59,509.10 34,321,805.62 12.16% 247,929,885.33 87.84% 金鹰现金增益B 96,574,227. 6,435,059,474. 69 96.57% 228,562,224.28 3.43% 52 72 金鹰现金增益E 837 242,991.34 109,786,550.40 53.98% 93,597,203.59 46.02% 合计 1,265,579.2 6,579,167,830. 5,649 92.03% 570,089,313.20 7.97% 4 74 注：金鹰现金增益E类基金份额上市交易，E类基金份额面值为100元。本表中列示E类份额数据面值已折算为1元。 9.2期末上市基金前十名持有人 金鹰现金增益A 金鹰现金增益A类基金份额未上市交易。 金鹰现金增益B 金鹰现金增益B类基金份额未上市交易。 金鹰现金增益E 第57页共67页 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 南方资本－广发银行－广钜 102,219,400.00 50.26% 2号资产管理计划 2 杨凤兰 7,876,500.00 3.87% 3 李裕婷 4,522,500.00 2.22% 上海金箸投资管理有限公司 4 －金箸巴旗1号私募证券投 3,710,100.00 1.82% 资基金 5 贵州铁路发展基金管理有限 2,064,400.00 1.02% 公司 6 赵斌 2,064,400.00 1.02% 7 秦小迪 1,838,500.00 0.90% 8 周天国 1,701,000.00 0.84% 9 袁青 1,607,000.00 0.79% 10 庄杨 1,542,400.00 0.76% 注：金鹰现金增益E类基金份额上市交易，E类基金份额面值为100元。本表中列示E类份额 数据面值已折算为1元。 9.3期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 银行类机构 600,082,292.50 8.39% 2 保险类机构 408,084,189.00 5.71% 3 银行类机构 402,154,973.80 5.63% 4 证券类机构 352,542,308.50 4.93% 5 银行类机构 301,671,160.40 4.22% 6 证券类机构 301,029,157.30 4.21% 7 银行类机构 300,041,386.70 4.20% 8 保险类机构 300,000,000.00 4.20% 9 其他机构 276,288,730.30 3.86% 10 银行类机构 202,191,841.50 2.83% 9.4期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 金鹰现金增益A 506,061.77 0.18% 有本基金 金鹰现金增益B - - 第58页共67页 金鹰现金增益E - - 合计 506,061.77 0.01% 9.5期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 金鹰现金增益A 0~10 金投资和研究部门负责人 金鹰现金增益B 0 持有本开放式基金 金鹰现金增益E 0 合计 0~10 金鹰现金增益A 0 金鹰现金增益B 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 金鹰现金增益E 0 合计 0 9.6发起式基金发起资金持有份额情况 本基金非发起式基金。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 金鹰现金增益A 金鹰现金增益B 金鹰现金增益E 基金合同生效日（2017年3月20日） 10,164,981.22 185,001,749.98 1,493,451,000.00 基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末基金 总申购份额 3,092,695,517.88 25,639,510,313.58 1,265,114,841.68 减：基金合同生效日起至报告期期末 基金总赎回份额 2,820,608,848.15 19,160,890,364.56 2,555,182,087.69 基金合同生效日起至报告期期末基金 拆分变动份额 - - - 本报告期期末基金份额总额 282,251,650.95 6,663,621,699.00 203,383,753.99 第59页共67页 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本基金报告期内未召开基金份额持有人大会 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内基金管理人增聘陈瀚先生为公司副总经理，该事项已于2017年6月29日在《证券时 报》等媒体进行了披露。 报告期内基金管理人免去苏文锋先生督察长职务，免去李云亮先生副总经理职务，聘请李云亮先生担任公司督察长，该事项已于2017年9月13日在《证券时报》等媒体进行了披露。 本报告期内，托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本基金报告期内没有改变基金投资策略。 11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件 本基金报告期内未持有基金。 11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金审计的会计师事务所为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。 本报告期内实际应支付会计师事务所的审计费为36000 元。 11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金报告期内无管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。 11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 招商证券 2 - - - -- 注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字[1998]29号）的有关规定要求及金鹰成份股优选证券投资基金基金合同规定的选择券商的标准， 第60页共67页 选择券商租用其席位。本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的专用交 易单元。本基金专用交易单元的选择标准如下： （1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权证 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 成交总额的 额的比例 额的比例 比例 招商证券 119,392,823. 100.00% 8,813,402 100.00% - - 08 ,000.00 注：本基金专用交易单位的选择程序如下： （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。 （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。 11.16.3偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内未出现偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 11.17其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 金鹰现金增益交易型货币市场基金份额发售 证券时报等 2017-03-02 公告 2 金鹰现金增益交易型货币市场基金基金合同 证券时报等 2017-03-02 内容摘要 3 金鹰现金增益交易型货币市场基金基金合同 证券时报等 2017-03-02 第61页共67页 4 金鹰现金增益交易型货币市场基金招募说明 证券时报等 2017-03-02 书 5 金鹰现金增益交易型货币市场基金托管协议 证券时报等 2017-03-02 金鹰基金管理有限公司关于新增海通证券、联 6 讯证券等机构为金鹰现金增益交易型货币市 证券时报等 2017-03-06 场基金代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增东吴证券、华 7 福证券、申万宏源证券、申万宏源西部证券为 证券时报等 2017-03-07 金鹰现金增益交易型货币市场基金代销机构 的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增华鑫证券、天 8 风证券为金鹰现金增益交易型货币市场基金 证券时报等 2017-03-08 代销机构的公告 9 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 证券时报等 2017-03-21 易型货币市场基金基金份额折算的公告 10 金鹰现金增益交易型货币市场基金基金合同 证券时报等 2017-03-21 生效公告 11 金鹰现金增益交易型货币市场基金E类份额 证券时报等 2017-03-21 上市交易公告书 关于金鹰现金增益交易型货币市场基金开放 12 日常申购赎回、转换及定期定额投资业务的公 证券时报等 2017-03-31 告 13 金鹰现金增益交易型货币市场基金关于限制 证券时报等 2017-04-08 大额申购及转换转入业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 14 易型货币市场基金新增中国民生银行股份有 证券时报等 2017-04-08 限公司为代销机构及开通定投和转换业务的 公告 金鹰基金管理有限公司关于新增金鹰现金增 15 益交易型货币市场基金申购赎回代办证券公 证券时报等 2017-04-10 司的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增华林证券、广 16 发证券为金鹰现金增益交易型货币市场基金 证券时报等 2017-04-12 代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 17 易型货币市场基金限制大额申购及转换转入 证券时报等 2017-04-12 业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增金鹰现金增 18 益交易型货币市场基金申购赎回代办证券公 证券时报等 2017-04-13 司的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增金鹰现金增 19 益交易型货币市场基金申购赎回代办证券公 证券时报等 2017-04-21 司的公告 20 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 证券时报等 2017-04-24 第62页共67页 易型货币市场基金新增招商银行股份有限公 司为代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增金鹰现金增 21 益交易型货币市场基金申购赎回代办证券公 证券时报等 2017-04-25 司的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 22 易型货币市场基金2017年劳动节假期前两个 证券时报等 2017-04-26 工作日暂停申购及转换转入业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 23 易型货币市场基金新增北京晟视天下投资管 证券时报等 2017-04-27 理有限公司为代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 24 易型货币市场基金新增财富证券有限责任公 证券时报等 2017-05-06 司为代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 25 易型货币市场基金限制大额申购及转换转入 证券时报等 2017-05-06 和定期定额投资公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 26 易型货币市场基金新增兴业银行股份有限公 证券时报等 2017-05-08 司为代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 27 易型货币市场基金新增东北证券股份有限公 证券时报等 2017-05-16 司为代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 28 易型货币市场基金2017年端午节假期前两个 证券时报等 2017-05-23 工作日暂停申购及转换转入业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增金鹰现金增 29 益交易型货币市场基金申购赎回代办证券公 证券时报等 2017-05-24 司的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 30 易型货币市场基金新增华泰证券股份有限公 证券时报等 2017-05-31 司为代销机构的公告 31 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 证券时报等 2017-06-06 易型货币市场基金增聘基金经理的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 32 易型货币市场基金新增申购赎回代办证券公 证券时报等 2017-06-12 司的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 33 易型货币市场基金新增信达证券股份有限公 证券时报等 2017-06-16 司为代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 34 易型货币市场基金新增国联证券股份有限公 证券时报等 2017-06-26 司为代销机构的公告 35 金鹰基金管理有限公司关于增聘副总经理的 证券时报等 2017-06-29 第63页共67页 公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 36 易型货币市场基金限制大额申购及转换转入 证券时报等 2017-07-06 和定期定额投资公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 37 易型货币市场基金新增申购赎回代办证券公 证券时报等 2017-07-12 司的公告 38 金鹰基金管理有限公司关于公司法定代表人 证券时报等 2017-07-15 变更的公告 39 金鹰基金管理有限公司关于公司住所变更的 证券时报等 2017-07-20 公告 40 金鹰现金增益交易型货币市场基金2017年第 证券时报等 2017-07-20 2季度报告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 41 易型货币市场基金新增上海华信证券有限责 证券时报等 2017-07-25 任公司为代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 42 易型货币市场基金新增招商证券股份有限公 证券时报等 2017-08-08 司为代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰现金增益交 43 易型货币市场基金限制大额申购及转换转入 证券时报等 2017-08-10 业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增南京苏宁基 44 金销售有限公司等机构为金鹰现金增益交易 证券时报等 2017-08-14 型货币市场基金代销机构的公告 45 【半年报】金鹰现金增益交易型货币市场基金 证券时报等 2017-08-26 2017年半年度报告 46 金鹰基金管理有限公司关于督察长变更的公 证券时报等 2017-09-13 告 47 金鹰基金管理有限公司关于金鹰添益纯债债 证券时报等 2017-09-19 券型证券投资基金增聘基金经理的公告 关于金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新 48 增宜信普泽投资顾问（北京）有限公司为代销 证券时报等 2017-09-25 机构并开通基金转换、基金定投及费率优惠的 公告 金鹰基金管理有限公司关于新增喜鹊财富基 49 金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销 证券时报等 2017-09-28 机构并开通基金转换、基金定投业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于增加蚂蚁（杭州） 50 基金销售有限公司为本公司旗下部分基金代 证券时报等 2017-10-10 销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增通华财富（上 51 海）基金销售有限公司为本公司旗下部分基金 证券时报等 2017-10-11 代销机构并开通基金转换、基金定投业务的公 第64页共67页 告 金鹰基金管理有限公司关于新增扬州国信嘉 52 利基金销售有限公司为本公司旗下部分基金 证券时报等 2017-10-23 代销机构并开通基金转换、基金定投业务的公 告 53 金鹰现金增益交易型货币市场基金2017年第 证券时报等 2017-10-25 3季度报告 金鹰基金管理有限公司关于新增海银基金销 54 售有限公司为本公司旗下部分基金代销机构 证券时报等 2017-10-25 并开通基金转换、基金定投业务的公告 55 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2017-10-26 更新身份证件或者身份证明文件的公告 56 金鹰现金增益交易型货币市场基金更新招募 证券时报等 2017-11-02 说明书摘要2017年第1号 57 金鹰现金增益交易型货币市场基金更新招募 证券时报等 2017-11-02 说明书全文2017年第1号 金鹰基金管理有限公司关于新增北京电盈基 58 金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销 证券时报等 2017-11-02 机构并开通定投、转换及费率优惠的公告 59 金鹰基金管理有限公司关于调整网上直销货 证券时报等 2017-11-09 币基金快速赎回业务规则的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增联储证券有 60 限责任公司为本公司旗下部分基金代销机构 证券时报等 2017-11-13 并开通定投、转换及费率优惠的公告 61 金鹰基金管理有限公司关于公司住所变更的 证券时报等 2017-11-21 公告 金鹰基金管理有限公司关于新增华瑞保险销 62 售有限公司为本公司旗下部分基金代销机构 证券时报等 2017-12-18 并开通基金转换、基金定投业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增北京坤元基 63 金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销 证券时报等 2017-12-18 机构并开通定投、转换及费率优惠的公告 64 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2017-12-22 更新身份证件或者身份证明文件的公告 65 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2017-12-25 更新身份证件或者身份证明文件的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增上海有鱼基 66 金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销 证券时报等 2017-12-26 机构并开通基金转换、基金定投业务的公告 67 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2017-12-27 更新身份证件或者身份证明文件的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增上海大智慧 68 财富管理有限公司为本公司旗下部分基金代 证券时报等 2017-12-28 销机构并开通基金转换、基金定投业务的公告 第65页共67页 69 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2017-12-30 更新身份证件或者身份证明文件的公告 70 金鹰基金管理有限公司关于旗下公开募集证 证券时报等 2017-12-30 券投资基金缴纳增值税及附加税费的公告 注：相关信息披露文件请登录本基金管理人网站查询。 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1 影响投资者决策的其他重要信息 经基金管理人第六届董事会第八次会议审议通过，免去凌富华先生董事长职务，聘请李兆廷先生担任公司董事长，该事项已于2018年1月18日在证监会指定媒体披露。 经基金管理人2016年第三次临时股东会审议通过，并经中国证券监督管理委员会批复核准（证 监许可[2017]2135），公司原股东美的集团股份有限公司、东亚联丰投资管理有限公司分别将其持有的本公司20％和11%股权转让给东旭集团有限公司。公司股东东旭集团有限公司向本公司增资人民币260,200,000元。本次股权转让及增资后，公司股权结构变更为：东旭集团有限公司66.19%，广州证券股份有限公司24.01%，广州白云山医药集团股份有限公司9.80%，本公司注册资本由人民币250,000,000元增加至人民币510,200,000元。公司《公司章程》的有关条款已根据本次股权变更情况进行了相应修改。本公司已完成注册资本及股权变更事项的工商变更登记。上述事项已于2018年1月30日在证监会指定媒体披露。 §13 备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会批准发行及募集的文件。 2、《金鹰现金增益交易型货币市场基金基金合同》。 3、《金鹰现金增益交易型货币市场基金托管协议》。 4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。 5、基金托管人业务资格批件和营业执照。 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、季度报告、半年度报告、更新的招募说明书及其他临时公告。 13.2存放地点 广州市天河区珠江东路28号越秀金融大厦30层 第66页共67页 13.3查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅或按工本费购买复印件，也可登录本基金管理人网站查阅，本基金管理人网址：http://www.gefund.com.cn。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话： 4006-135-888或020-83936180。 金鹰基金管理有限公司 二〇一八年三月二十八日 第67页共67页